bab 2 sistem kewangan edited-kmp 2015

8/19/2019 Bab 2 Sistem Kewangan Edited-kmp 2015

1/58


2/58

2.0 SISTEM KEWANGAN2.0 SISTEM KEWANGAN

2015

MNJKMP


3/58

OBJEKTIF PEMBELAJARAN

2.1a) Mengetahui Sistem Kewangan merangkumi fungsi dan contohpasaran kewangan, institusi perbankan dan institusi kewangan

bukan perbankan dan badan kawal selia.

b) Mengetahui Institusi Perbankan (Konvensional danPerbankan Islamik) dan institusi kewangan bukan bankmeliputi perkhidmatan pembiayaan, deposit danperkhidmatan lain.

2.2 a) Memahami sumber kewangan jangka pendek merangkumipinjaman jangka pendek, overdraf, kertas komersial dan

kredit perdagangan.

b) Memahami sumber kewangan jangka panjang meliputisaham biasa, saham keutamaan dan bon.

c) Memahami kos pembiayaan meliputi kadar faedah, kospengapungan dan duti setem.

2.3a) Memahami pengertian pengurusan kredit dan terma-termakredit.

b) Mengaplikasi prinsip-prinsip 5C

2015

MNJKMP


4/58


5/58

KEMENTERIAN KEWANGAN

MNJKMP

2015


6/58

2015

MNJKMP


7/58

KEDUDUKAN PASARAN KEWANGAN, INSTITUSI

KEWANGAN DAN BADAN KAWAL SELIA


BANK NEGARA MALAYSIA SURUHANJAYA SEKURITI LFSA

PERBANKAN

PASARAN PERTUKARANWANG

BURSA MALAYSIA

PASARAN MODAL

Keduduka !a"a#a d$ %a&a' (u)"$ Ke*e+e#$a Ke&a)a, Ma"$' +e#da!a+ %a-ak .a)$ (u)"$BNM -a) +$dak d$+u/ukka d$ da.a* a#+a d$ a+a", Te#da!a+ /u)a $"+$+u"$ %uka !e#%aka -a) +$dak

%e#ada d$ %a&a' Ke*e+e#$a Ke&a)a, U+uk ke+e#a)a .a/u+ "$.a .a-a#$ .a*a "e"a&a) BNM

PASARAN DERIATIF

INSTITUSI BUKANPERBANKAN

PASARAN WANG

MNJ

KMP

2015


8/58

2015

MNJKMP


9/58

PASARAN KEWANGAN

Definisi Pasaran Kewangan

Pasaran dimana dana dipindahkan daripada golongan yang mempunyai lebihan dana (surplus) kepada golongan yang mempunyai kurangan dana(defisit)

Dana tersebut dikenali sebagai aset kewangan bagipemberi pinjaman dan liabiliti bagi peminjam.

Di Malaysia, pasaran kewangan terdiri daripadapasaran modal,pasaran wang, pasaranpertukaran matawang asing, pasaran luarpesisir pantai dan pasaran derivatif.

MNJ

KMP

2015


10/58

Kecairan Menyediakan mekanisme untuk jualbeli instrumenkewangan dengan lebih cepat dan murah

Instrumen kewangan mempunyai tahap kecairanyang tinggi dan boleh diurusniaga dengan cepat

Tahap kecairan yang tinggi juga membolehkansekuriti tersebut dijual dengan lebih murah (lot-lot )

Contoh: unit saham bertukar tangan dengan pantas

melalui urusniaga di Bursa Malaysia-rujuk laporan saham harian.

Fungsi Pasaran Kewangan

2015

MNJKMP


11/58

Mengintegrasi Maklumat Pasaran

Menyediakan maklumat berkaitan dengan pasaranseperti jangkaan pulangan, risiko, kadar faedah danpeserta pasaran

Membenarkan penjual dan pembeli berinteraksiuntuk menentukan harga instrumen kewangan

Memudahkan individu membuat keputusan membelidan menjual instrumen kewangan

Contoh: Pelabur boleh mendapatkan maklumatberkaitan dengan harga pembukaan, harga penutup,volum jualan, nisbah harga pendapatan yangdibekalkan oleh Bursa Malaysia di suratkhabar


2015

MNJKMP


12/58

Pertukaran Risiko

Risiko kewangan berkaitan analisis konsepstatistikal (min, varian,sisihan piawai, kovarian dankolerasi) yang menerangkan serakan pulangan di

sekitar jangkaan pulangan.Melalui urusniaga jualbeli instrumen kewanganrisiko akan bertukar tangan antara penjual danpembeli

Contoh: Risiko pasaran, risiko kecairan, risiko kredit,risiko operasi , risiko sistematik dan risiko nilaimatawang


2015

MNJKMP


13/58

I. PASARAN MODAL

Definisi Pasaran Modal:

Pasaran yang memindahkan sekuriti jangka panjang yangditerbitkan oleh kerajaan dan badan perdagangan swasta

kepada pelabur.

Instrumen kewangan dalam pasaran ini berisiko tinggi tetapimampu memberi pulangan yang tinggi kepada pemegang

instrumen.

Pelaburan jangka panjang adalah seperti pelaburan dalam loji,

teknologi dan mesin.

Peserta pasaran terdiri dari individu, bank dan syarikat insuran.

Contoh pasaran: BMB (Bursa malaysia Bhd),MDEX(Malaysia

Derivatives Exchange Berhad) dan MESDEQ( Malaysian Exchange ofSecurities Dealing & Automated Quotation)

Contoh instrumen: Melibatkan urusniaga instrumen kewangan ekuiti (ch: saham biasa) dan hutang (ch:bon)

MNJ

KMP

2015

i. Pasaran Modal


14/58


15/58

Definisi Pasaran Pertukaran Matawang Asing

Pasaran pertukaran matawang asing ialah tempat

berlakunya permintaan dan penawaran untuk

menukarkan satu mata wang kepada mata wang lain.

Transaksi boleh berlaku dalam pasaranlani.

Penawaran dan permintaan terhadap mata wang sesebuah

negara dalam pasaran mata wang pertukaran asing

ditentukan oleh kuantiti barangan, perkhidmatan dan aset

asing yang dibeli dan dijual oleh penduduknya.Contoh pasaran:bank pusat, institusi perbankan, syarikat tukaran

matawang dan broker.

Contoh instrumen: Melibatkan ‘spot’, ‘forward’, ‘future’ dan ‘option’

iii. Pasaran Pertukaran Wang Asing

2015

MNJKMP


16/58

IPASARAN LUAR PESISIR PANTAI

Definisi Pasaran Luar Pesisir Pantai

Pasaran luar pesisir adalah kumpulan syarikat yang diiktirafoleh undang-undang sebagai satu entiti yang berasingan

dengan liabiliti terhad yang memperolehi pengecualian cukai

(tax avoidance) dan menikmati peraturan kewangan yang

longgar(enjoy relaxed regulations).

Urusniaga dipasaran ini melibatkan instrumen kewangan

(bukan matawang) dan individu atau organisasi luar negara.

Pasaran in bertujuan untuk mempromosi pembangunan

ekonomi dan pusat perniagaan sesebuah negara.

Contoh pasaran: Labuan Financial Servisces Authority (LFSA)

Contoh instrumen:Saham,sekuriti hutang, deposit, pinjaman,

insuran, perkhidmatan tukaran matawang asingMNJ

KMP

2015

iv. Pasaran Luar Pesisir Pantai


17/58

The Financial Park Comle! in La"#an.

MNJKMP

2015


18/58

Definisi Pasaran Derivatif

Pasaran instrumen kewangan yang menyediakan alat

pengurusan risiko yang efektif dan selamat dalam produk

komoditi dan kewangan niaga hadapan.

Ia menguruskan turun naik pasaran opsyen , kadar faedah,

stok dan indeks saham di pasaran hadapan.

Memberi kemudahan kepada pelabur yang memerlukan alat

pelaburan yang inovatif dan fleksibel bagi mengambil peluang-

peluang dari pasaran global.

Contoh pasaran: Pasaran derivatif Malaysia adalah Bursa Derivatif Malaysia (MDEX)

Contoh instrumen: Pasaran hadapan (Forward market), Pasaran Niaga

Hadapan (Future market), Pasaran Opsyen dan Pasaran Swap.

v. Pasaran Derivatif

2015

MNJKMP


19/58

2015

MNJKMP


20/58

INSTIT$SI PER%ANKAN

MNJKMP

2015


21/58

Bank Negara Malaysia ditubuhkan pada 26 Januari

1959 di bawah Akta Bank Negara Malaysia 1958

(Pindaan - 1994).

Merupakanbadan berkanunyang dimiliki sepenuhnya

oleh Kerajaan Malaysia.

Bertanggungjawab kepada Menteri Kewangan

Malaysia dan memaklumkan hal-hal berkaitan dengan

dasar sektor monetari dan kewangan kepada Menteri.

Bank Negara Malaysia

2015

MNJKMP


22/58

Mengeluarkan mata wang dan menyimpan rizabyang menjaga nilai mata wang tersebut

Bank Pusat mengeluarkan matawang Malaysia iaitu duit

syiling dan wang kertasMemastikan jumlah penawaran cukup sesuai dengan

keperluan ekonomi semasa

Berdasarkan rizab emas dan rizabpertukaran asing pada

kadar 80.59% ( BNM keluarkan RM1 = 80.59 sen cagaran)

Fungsi Bank Negara Malaysia

2015

MNJKMP


23/58

Bertindak sebagai jurubank dan penasihat

kewangan kepada kerajaan

Menyediakan perkhidmatan kepada kerajaan pusat,kerajaan negeri dan badan berkanun

Menguruskan akaun kerajaan-sediakan cek, membuat dan

menerima pembayaran bagi pihak kerajaan

Menguruskan hutang negara, memberi pinjaman,

menerbitkan dan menjual bil perbendaharaan, surat

jaminan kerajaan dan memperolehi pinjaman daripada

pasaran modal antarabangsa.

Mengurus pembayaran balik hutang luar negara

..Fungsi Bank Negara Malaysia

2015

MNJKMP


24/58

Menggalakkan kestabilan kewangan dan struktur

kewangan yang kukuh

Mewujudkan sandaran min sebanyak 80.59% utk setiap unit

mata wang

Campur tangan dalam pasaran pertukaran asingMengawal inflasi

Mempengaruhi kedudukan kredit demi kepentingan

negaraMemastikan penciptaan kredit oleh bank perdagangan selaras

dengan perkembangan ekonomi dan kepentingan negara(jika

berlebihan menyebabkan inflasi dan sebaliknya berkurangan

menyebabkan kemelesetan ekonomi)

...Fungsi Bank Negara Malaysia

2015

MNJKMP


25/58

BANK PERDAGANGAN

Fungsi bank perdagangan

Mengumpul tabungan

Memberi kredit kepada yang wajar menerima

Melicinkan mekanisme pembayaran

Memudahkan kaedah pembayaran dan pembiayaan

perdagangan antarabangsa

Membolehkan pengiriman wang dengan pelbagai faedah

Menyediakan peti keselamatan peribadi

Contoh: Maybank, CIMB, Public Bank

MNJ

KMP

2015


26/58

Institusi kewangan yang terbesar dan terpenting dalamsistem perbankan

Dimiliki oleh swasta dan aktivitinya adalah berteraskan

keuntungan

Mempunyai pasaran yang menguruskan lebihan danadan memperolehi pulangan dalam bentuk faedah yang

ditetapkan.

Dikawal oleh Akta Perbankan dan Institusi Kewangan

(BAFIA) 1989.

Institusi Kewangan Perbankan Konvensional

2015

MNJKMP


27/58

PERKHIDMATAN PERBANKAN KONVENSIONAL

3

2

1

Pin&aman %erca'ar

Me*e#.uka a)a#a P$/a*a /a)ka !a/a) 4325 +'6 Kada# (aeda' *e)$ku+ kada# "e*a"a

Pin&aman Per(en)irian Id$7$du %e#u*u# .e%$' da#$ 18 +a'u Te*!9' %a-a#a %a.$k %e#da"a#ka !e#/a/$a

Pin&aman ka) kre)i* *e*%$a-a$ !e#%e.a/aa %a-a#a %$. : !$/a*a +e#u"

;'< Ma-%ak

Men)i(ka#nkan "il+"il er*#karanMeua$ka %$. d$ kau+e# %ak !e#da)a)a !adakada# -) .e%$' #eda' da#$!ada $.a$ *uka;'< Ma-%ak

O,er)ra- D$%e#$ka ke!ada !e*e)a) akau "e*a"a Me)e.ua#ka .e%$' da#$!ada /u*.a' de!9"$+ da.a* akau ;'


28/58


3

2

1Deo(i* Ta"#n'an B9.e' *e)e.ua#ka &a) %$.a%$.a *a"a Faeda' .e%$' #eda' da#$!ada "$*!aa +e+a! D$%e#$ %uku= kad ATM;'< RHB Bak

Deo(i* Sema(a Me*%ua+ !e*%a-a#a *e))uaka ek Ke*uda'a 97e#d#a( D$keaka a/ !k'$d*a+a T$dak *e))uaka %uku "$*!aa Rek9d da.a* %e+uk !e-a+a %ak -a) d$'a+a# "e+$a! %u.a B9.e' *e))uaka kad /u#u>&a) e.ek+#9$k

;'< RHB Bak

Deo(i* Te*aTe*!9' "$*!aa ada.a' *e)$ku+ !$.$'a !e-$*!a"a*ada 1?3?@??12 ? a+au .e%$' %u.a, Kada# (aeda' .e%$' +$))$ %e#%ad$) de!9"$+ +a%u)a;'< RHB Bak

Perkhi)ma*an Deo(i*/Ta"#n'an

MNJ

KMP

2015


29/58


3

2

1

Pe*i Simanan Selama* D$%$a d$"e%ua' %$.$k ke%a.Me-$*!a d9ku*e d9ku*e!e+$) : %a#a) ke*a";'< Ma-%ak

Perkhi)ma*an na(iha* 0

er#n)in'an Ba-a#a uka$? !e)u#u"a!e#$a)aa : a"$'a+!e.a%u#a;'< Ma-%ak Cek kem"ara

;ek -a) *e*!u-a$ $.a$ *a+a &a)a"$);'< Ma-%ak

Perkhi)ma*an Lain

MNJ

KMP

2015


30/58


31/58

PERKHIDMATAN PERBANKAN ISLAM

3

2

1

M#ra"ahah

Mak"ud < Pe/ua.a %a#a) *e.e%$'$'a#)a %e.$a ke#aa d$+a*%a' de)a*a#)$ u+u);'< BIMB

%ai* %i*haman A&il

Mak"ud < Pe/ua.a "e*u.a "e"ua+u%a#a) !ada 'a#)a -) .e%$' +$))$

+e+a!$ !e*%a-a#a d$.akuka "ea#aa"u#a,;'< BIMB

M#(arakah

Mak"ud< Pe*%$a-aa !e#$a)aa "ea#au"a'a "a*a da u+u) a+au #u)$ akad$k9)"$ %e#"a*a !ada $"%a' -a)d$+e+a!ka;'< BIMB

%ai A* Tak&iri 1Pin)ah Milik 2ar*a Se3a4

Mak"ud< 'a#+a -a) d$"e&a %9.e' d$!$da'*$.$k "ea#a keka.? Se&a -a) d$%a-a#"e.a*a +e*!9' "e&aa d$k$#a "e%a)a$"e%a'a)$a da#$!ada 'a#)a u+uk *e*$.$k$a"e+ -a) d$"e&a;'< BIMB

Perkhi)ma*an Pem"iaaan/Pin&aman

MNJ

KMP

2015


32/58


33/58

PERKHIDMATAN PERBANKAN ISLAM

1 Peu.$"a &a"$a+ C A*I".a*$ 4Ma.a-"$a6Ja*$a !e#ka!a.a C A*I".a*$? ;IMB Su#a+ /a*$a C A. Bad# 4UAE6

Perkhi)ma*an lainTer)aa* "e"eraa erkhi)ma*an lain )alam (i(*em er"ankan i(lam iai*#

MNJ

KMP

2015


34/58

Merupakan institusi kewangan yang menyediakan

perkhidmatan sebahagian dari perkhidmatanperbankan.

Tidak didaftarkan dibawah Akta Perbankan dan

Institusi Kewangan 1989.

Didaftarkan dibawah akta yang berbeza-bezamengikut tujuan dan fungsi.

Ch: LUTH - Akta 535 seksyen 4(1) Akta Tabung Haji

1995

KWSP - Ordinan KWSP, 1951, yang kemudiannya

dipinda sebagai akta KWSP, 1991

Insuran - Akta Syarikat 1965.

BSN - Akta Parlimen 1974 (sebelumnya Akta Bank

Simpanan Pejabat Pos 1948)

2015

MNJ

KMP

INSTITUSI KEWANGAN BUKAN BANK


35/58

LUTH

TAKAFUL MALAYSIA

KWSP

BSN

MNJKMP

2015


36/58

INSTITUSI KEWANGAN BUKAN BANKSAMB…

FUNGSI INSTITUSI KEWANGAN BUKAN BANK

Menerima deposit

Perkhidmatan deposit yang disediakan memberi banyak faedah kepada unitlebihan iaitu untuk keselamatan, pembayaran, pendapatan, pindahan wang, etc.

Menggalakkan tabungan.

Perkhidmatan tabungan membolehkan unit lebihan memperolehi keuntungan

dalam bentuk faedah dan keuntungan

Menggalakkan pelaburan.Dana dari unit lebihan yang dideposit atau ditabungkan boleh digunakan untuk

dilaburkan dalam sektor ekonomi yang memerlukan dana.

Sumber kewangan kepada pasaran modal negara.

Institusi yang menerima deposit, tabungan dan pelaburan boleh menyumbang

dan menyediakan dana ke dalam pasaran modal dalam bentuk saham atausekuriti hutang.

Contoh:Syarikat insuran (takaful), Bank Simpanan Nasional, Lembaga Urusan &

Tabung Haji dan Kumpulan Wang Simpanan PekerjaMNJ

KMP

2015


37/58

PERKHIDMATAN INSTITUSI KEWANGAN BUKAN BANK

1%SN P$/a*a !e#$%ad$ P$/a*a !e#u*a'a P$/a*a "e&a %e.$

Perkhi)ma*an Pem"iaaan/Pin&aman2ana in(*i*#(i "#kan er"ankan *er*en*# an' mem"eri erkhi)ma*an

em"iaaan a*a# in&aman. Se"a'ai con*oh %ank Simanan Na(ional 1%SN4

MNJ

KMP

2015


38/58

3

2

1

KWSP ;a#u*a &a/$% *a/$ka "e%a-ak 12 da !eke#/a "e%a-ak 11 da#$ /u*.a'

!eda!a+a !e))a/$a,

LUTH Mee#$*a "$*!aa da#$

%aka. /e*aa' 'a/$

Sarika* Taka-#l Mala(ia Taka(u. A*=I"u#a A* Taka(u. ke.ua#)a I"u#a 'a-a+

%SN BSN G$#9 A9u+ BSN F$ed De!9"$+ A9u+ S$/$. S$*!aa P#e*$u*

Perkhi)ma*an Deo(i*/Ta"#n'an

MNJ

KMP

2015


39/58

2

1

%SN PIN IPTA Pe*%a-a#a %$. u+$.$+$ We"+e# U$9 C !$da'a &a) a+a#a%a)"a

Perkhi)ma*an LainAn*ara erkhi)ma*an lain an' )i"erikan oleh in(*i*#(i "#kan er"ankan ialah

LUTH Pe#k'$d*a+a 'a/$ d$ +aa' a$# da d$ +aa' "u$,

MNJ

KMP

2015


40/58

BADAN KAWAL SELIA

Merupakan badan yang mengawal selia semua institusi

dalam sistem kewangan yang melibatkan pematuhan

akta dan prosedur kewangan. Terdiri dari Bank NegaraMalaysia, Bursa Malaysia dan Suruhanjaya Sekuriti

MNJ

KMP

2015


41/58

2015

MNJKMP

%ANK NEGARA MALA5SIA


42/58

Maksud Bank Negara Malaysia

Bank yang tertakluk kepada Akta Bank Negara

Malaysia 2009 bertujuan untuk menggalakkan

kestabilan monetari dan kewangan bagi menyediakan

persekitaran yang kondusif untuk pertumbuhan ekonomi Malaysia yang mampan.

Bank Negara Malaysia

2015

MNJKMP


43/58

Mengeluarkan mata wang dan menyimpan rizab yangmenjaga nilai mata wang tersebut.

Bertindak sebagai jurubank dan penasihat kewangan kepada

kerajaan.

Menggalakkan kestabilan kewangan dan struktur kewanganyang kukuh

Mempengaruhi kedudukan kredit demi kepentingan negara

(Huraian fungsi BNM, sila rujuk slide fungsi BNM di bawah

tajuk Bank Pusat)

Fungsi Bank Negara Malaysia

2015

MNJKMP

BURSA MALAYSIA


44/58

2015

MNJKMP

BURSA MALAYSIA


45/58

MAKSUD BURSA MALAYSIA

Bursa Malaysia adalah pengawal dan operator

pasaran bagi sekuriti dan derivatif yang didagangkan

di bursa. Ia mempunyai Tataujud dan Tataurus serta

peraturan-peraturan yang mengawal tindak-tandukorganisasi-organisasi dan peserta dalam urusniaga

sekuriti dan derivatif.

ii.Bursa Malaysia

2015

MNJKMP


46/58

Fungsi Bursa Malaysia

i. Penguatkuasaan Peserta Pasaran

Penguatkuasaan peraturan terhadap syarikat broker saham dalam

urusan jual beli sekuriti dan juga peserta perdagangan yang terlibatdengan urusniaga kontrak hadapan agar mematuhi semua

peraturan yang telah diotetapkan di dalam akta-akta yang berkaitan

seperti Akta Pasaran Modal & Perkhidmatan 2007.

Bursa Malaysia

2015

MNJKMP

l


47/58

ii) Perlindungan bagi Pelabur

Bursa Malaysia mengurus tiga dana pampasan, iaitu DanaPampasan Bursa Malaysia Securities, Dana Fideliti BursaMalaysia Derivatives dan Dana Pampasan Bursa MalaysiaDepository untuk memberi pampasan kepada pelabur-pelaburyang mengalami kerugian yang termasuk di bawah keadaan-keadaan yang ditetapkan di bawah undang-undang danperaturan sekuriti-sekuriti yang berkaitan.

iii) Pengurusan Risiko

Risiko-risiko utama dikenalpasti dan diberi penarafan

mengikut kemungkinan ia akan berlaku serta sejauh manaimpaknya, dan pelan-pelan tindakan sewajarnya dibangunkanuntuk mengurus baki risiko yang signifikan. Ditadbirkan olehJawatankuasa Pengurusan Risiko (RMC), adalah bertujuanuntuk mengurus dan mengawal risiko-risiko dengan

sewajarnya bagi kumpulan berkenaan.

Bursa Malaysia

2015

MNJKMP


48/58

S h Sk


49/58

Suruhanjaya SekuritiSuruhanjaya Sekuriti

Maksud Suruhanjaya Sekuriti Adalah untuk mengawal selia dan membangunkan

pasaran modal secara sistematik, dengan tanggungjawab

utama untuk melindungi pelabur.

2015

MNJKMP

S h j Sk itiS h j Sk iti


50/58

Suruhanjaya SekuritiSuruhanjaya Sekuriti

Fungsi Suruhanjaya Sekuriti

i.Mengawal selia bursa-bursa, rumah-rumah penjelasan dandepositori pusat;

ii.Pihak berkuasa bagi mendaftar prospektus-propektus syarikatselain daripada kelab rekreasi tidak tersenarai;

iii.Pihak berkuasa bagi meluluskan terbitan-terbitan bon;

iv.Mengawal selia semua perkara yang berhubungkait dengansekuriti-sekuriti dan kontrak-kontrak niaga hadapan;

v.Mengawal selia pengambilalihan dan percantuman syarikat-syarikat;

vi.Mengawal selia semua perkara berkaitan dengan skim-skim unit

amanahvii.Melesen dan mengawasi semua individu yang berlesen;

viii.Menggalakkan kawal selia sendiri; dan

ix.Memastikan perilaku yang betul di kalangan institusi-institusipasaran dan individu-individu yang berlesen.

2015

MNJKMP

KED$D$KAN S$R$2ANJA5A SEK$RITI DALAM


51/58

KED$D$KAN S$R$2ANJA5A SEK$RITI DALAM


MNJKMP

2015

SUMBERKEWANGANJANGKAPENDEK


52/58

SUMBER KEWANGAN JANGKA PENDEK

MerupakanPinjaman

yang tempoh

bayarannya kurangdari setahun.Ch: Xpress

Financing-I dariCIMB

P i n j a m

a n

j / p e n d

e k O v

e r d r a f

K e r t a

s

k o m e r s

i a l

Kemudahan kredit yang diberikan oeh bank perdagangankepada pemegang

akaun semasa untuk mengeuarkan !ang meebihi baki

yang terdapat daam akaunnya

setakat had yang

teah ditetapkan

Me#u!aka 9+a /a/$ +$dak %e#a)a#

D$ke.ua#ka9.e' !$'ak %ak

"-a#$ka+ k9#!9#a+ %a)$ *eda!a+ka

+ua$,

D$ke.ua#ka !ada $.a$ .e%$'#eda' da#$ $.a$

*a+a)

Ke*uda'a k#ed$+-a) d$"ed$aka 9.e' !e*%eka.

ke!ada !e*%e.$,

Te*!9' %a-a#a aka d$+e+uka

9.e' !e*%eka.de)a *e*%e#$

d$"kau u+uk *e* !e#e!a+ka

%a-a#a;'


53/58

In(*r#men ke3an'an an' mem#nai *emoh em"iaaan mele"ihi (a*# *ah#n

SUMBER KEWANGAN JANGKA PANJANG

T'$" $" "a*!.e+e+? !.ea"e#e!.ae $+ &$+'-9u# 9#$)$a.(a+" ad ($)u#e",T'ak"

%ON "eku#$+$ 'u+a) /a)ka !a/a)

*e*!u-a$ +e*!9' *a+a)

d$%a-a# !#$"$!a. da kada# ku!9 !ada +e*!9' *a+a)

d$%e#$ keu+a*aa +e#'ada! +u+u+a %e#%ad$) "a'a* keu+a*aa da"a'a* %$a"a /$ka %e#.aku kea$#a

SA2AM KE$TAMAANSa'a* -a) d$%e#$ keu+a*aa *e.e%$'$"a'a* %$a"a da.a* !e*%e#$a d$7$de,*e*!u-a$ $#$$#$ 'u+a)=!$/a*a da"a'a* %$a"a T$dak *e*!u-a$ 'ak *e)ud$ %9.e' d$+uka#ka ke!ada "a'a* %$a"a

+$dak *e*!u-a$ +e*!9' *a+a) *e*!u-a$ $.a$ +a#aDa!a+ *e)u#a)ka !#9"e" !e)a*%$. a.$'a da#$ !$'ak .a$,

SA2AM %IASA *eu/ukka !e*$.$ka eku$+$ da.a* "-a#$ka+

%e#'ak *e)ud$ da *ee#$*a d$7$de,

!$'ak +e#ak'$# *eda!a+ 'ak +e#'ada!+u+u+a ke a+a" a"e+ /$ka %e#.aku kea$#a

Me*!e#9.e'$ 'ak !#ee*!+$7e +e#'ada!!e)$"ua "a'a* %a#u

Me*!u-a$ $.a$ +a#a

MNJ

KMP

2015

KOSPEMBIAYAAN


54/58

KOS PEMBIAYAAN

KosPengapung

anKos yang terlibat dalamsesuatu terbitan sekuriti

baharu. Meliputi kos

penaja pelaburan, percetakan, undang-

undang dan perakaunan.

DutiSetem

Cukai yang

dikenakan dalam

bentuk setem

terhadap sesuatudokumen perjanjian

atau pindah hak

milik.

i. Nisbah pembayaran

untuk kegunaan

modal pinjaman

ii. Kadar pulangan

kepada pemberi

hutang

KadarFaedah

MNJ

KMP

2015

PENGURUSANKREDIT


55/58

PENGURUSAN KREDIT

Sara* J#alan

Pee+a!a +e*!9' k#ed$+?d$"kau +ua$ da $"+#u*e+k#ed$+, ;'< 2=10 e+ 30,

Pe.a))a *e*!u-a$ *a"a"e.a*a 30 'a#$ *e/e.a"ka'u+a), J$ka %a-a#a d$%ua+da.a* +e*!9'10 'a#$?d$"kau "e%a-ak 2 da#$

/ua.a aka d$%e#$

Anali(i( Kre)i*

F$#*a aka *e)ea.!a"+$!e.a))a -a) *e*!u-a$!9+e"$ *e*%a-a# da +$dak*e*%a-a#, Mak.u*a+d$!e#9.e'$ *e.a.u$ !e-a+a!eda!a+a !e.a))a?%ak da "e/a#a' da#$!e*%eka. .a$,

Poli(i k#*ian

P9.$"$ ku+$!a %e#)a+u)ke!ada !e#%ad$)a a+a#a"-a#a+ /ua.a da +e*!9'!u#a+a ku+$!a, J$ka +e#*a

k#ed$+ 2=10 e+ 30 da TPK0 'a#$? %e#*aka +e#da!a+!e.a))a -a) *e*%a-a#.e&a+, F$#*a %9.e'*e)'a+a# "u#a+ !e#$)a+aa&a.? *ee.$(9? .a+$k a)e

ku+$!a da a*%$. +$dakauda)uda)

Defnisi Pengurusan KreditMerupakan komponen poisi kredit "rma yang

meiputi syarat-syarat juaan# anaisis kreditdan poisi kutipan.

MNJ

KMP

2015

PRINSIP5C


56/58

PRINSIP 5C

Modal/capital

Keupayaan/capability

Perwatakan/Character

Suasana/

condition

Cagaran/collateral

Da.a* *e.u.u"ka "e"ua+u k#ed$+? !$'ak !e)u#u"a !e#.u *e*!e#+$*%a)kaP#$"$! 5; "e%a)a$ a"a" *e*%ua+ ke!u+u"a

MNJ

KMP

2015

PRINSIP5CSAMB


57/58

Modal (Capital

Kedudukan ke!angan peanggan berpandukan anaisis penyata ke!anganpeanggan. Penekanan kepada kedudukan ekuiti# anaisis risiko dan anaisisnisbah ke!angan.

Keupayaan (Capacity

Berdasarkan keupayaan untuk membayar berdasarkan rekod-rekodke!angan terdahuu. Keupayaan juga diihat dari daya maju projek daam

menjana airan tunai masuk yang positi$.

Perwatakan (Character

Merujuk kepada keperibadian peanggan daam menunaikan janji untukmembayar. Faktor mora peanggan diambikira seperti aporan kreditpeanggan yang diperoehi daripada pihak bank peanggan# pembeka kredit

ain dan pesaing-pesaing mengenai makumat kredit.Suasana (ConditionKeadaan ekonomi# poitik dan persekitaran atau sebarang akti%itipembangunan baru yang boeh mempengaruhi perniagaan.

Cagaran (Collateral

Cagaran aset tetap yang mungkin disandarkan oeh peanggan sebagai jaminan. Bagi peanggan yang tidak dapat menyediakan aset sebagai

PRINSIP 5CSAMB…

MNJ

KMP

2015


58/58

TERIMA KASI2

2015

MNJKMP

bab 2 sistem kewangan edited-kmp 2015

Documents