3.1.4.3.laporan hasil audit.docx

8/15/2019 3.1.4.3.LAPORAN HASIL AUDIT.docx

1/9

PEMERINTAH KABUPATEN JEMBER DINAS KESEHATAN

UPT PUSKESMAS TANGGULJalan P.B.Sudirman 291 Tanggul K!d" P!# $%1&&

TANGGUL ' JEMBER

Tanggul, 3 Oktober 2015

Nomor :Lampiran :Perihal : Laporan hasil audit internal

di Puskesmas Tanggul bulanNopember 2015

I

SIMPULAN HASIL PEMERIKSAAN

Berdasarkan hasil pemeriksaan kami, Puskesmas Tanggul e!amatan Tanggul padaumumn"a telah melaksanakan Tugas Pokok dan #ungsi baserta aspek$aspekpendukungn"a,namun demikian masih di%umpai kelemahan$kelemahan "ang dapat

diklasi#ikasikan sebagai hal$hal "ang perlu diperhatikan sebagai berikut : &' Temuan (asil Pemeriksaan'

1. Program KIA-KB :1' ohort &pras Tidak lengkap2' Obat suntik satu bulanan sering tidak ada untuk peserta B'

B' 1' (al ) hal "ang perlu diperhatikan1' Perlu segera ditindak lan%uti2' Perlu segera ditindak lan%uti

&' Temuan (asil Pemeriksaan2 Program *i+i :

1 ebagian besar data tersimpan di so#t !op"'3 -orm Pemantauan statu gi+i.Penimbangan Balita belum /idistribusikan3 /ana P T belum terserap 2 bulan'

B 2 (al ) hal "ang perlu diperhatikan1' Perlu segera ditindak lan%uti2' Perlu segera ditindak lan%uti


2/9

3' Perlu segera ditindak lan%uti

&' Temuan (asil Pemerisaan :3 Program P2

1 Buku pemantauan malaria tidak ditemukan tapi laporann"a ada

2 Penemuan kasus malaria belum direalisasikan BO B' 3 (al hal "ang perlu diperhatikan :1' Perlu segera ditindak lan%uti'2' Perlu ditindak lan%uti'

&' Temuan hasil Pemeriksaan 4 Program P O 6

1 Buku kegiatan Promkes Tidak ada'2 e#resing kader belum terealisasi

B' 4 (al hal 7ang perlu diperhatikan 1 Perlu segera ditindak lan%uti2 Perlu segera ditindak lan%uti'

&' Temuan (asil Pemeriksaan :5 Program 6 L8N*

1 Pen!apaian Target &tau kiner%a pertahunn"a masih perlu diklari#ikasi'B' 5 (al hal "ang perlu diperhatikan'

1 Perlu segera ditindak lan%uti

&' Temuan (asil Pemeriksaan 9 Program P6 6 &

1' /ata un%ungan umah belum Lengkap umlahn"a 4;99. dari 5


3/9

1 )

&' Temuan (asil Pemeriksaan : . >nit *a=at /arurat 1' Persediaan kort Tidak ada'

2' &lat medis dan kasa "ang sudah diseril masih ada didalam sterilisator' 3' Pasangan in#us masih tidak memakai sarung tangan'

4' Perlengkapan !u!i tangan masih belum standart' 5' Tempat sampah medis dan non medis masih diluar ruangan'B' . (al hal 7ang perlu diperhatikan 1' Perlu segera ditindak lan%uti 2' Perlu segera ditindak lan%uti 3' Perlu segera ditindak lan%uti 4' Perlu segera ditindak lan%uti 5' Perlu segera ditindak lan%uti

&' Temuan (asil Pemeriksaan : 10 a=at 8nap 1' Petugas belum ha#al ?u!i tangan' 2' Tanda tangan /okter @isite belum lengkap 3' onitoring Aital ing belum terisi

B 10 (al hal 7ang perlu diperhatikan1' Perlu segera ditindak lan%uti2' Perlu segera ditindak lan%uti3' Perlu segera ditindak lan%uti

4' Perlu segera ditindak lan%uti5' Perlu segera ditindak lan%uti

&' Temuan (asil Pemeriksaan 11' epuasan Pelanggan 1' a=at %alan belum memenuhi' 2' Laboratorium belum memenuhi' 3' amar obat belum memenuhi' 4' a=at 8nap belum memenuhi'

etua Tim &udit 8nternal

Puskesmas Tanggul

/r'/87&N P> PO & 8 N8P'1.


4/9

BAB I

DATA UMUM

&' /asar Pemeriksaanurat eputusan epala Puskesmas Tanggul tentang Tim &udit 8nternal nomor $$$ $$ $$ 2015

B' Tu%uan PemeriksaanPemeriksaan dilakukan dengan tu%uan untuk menilai se!ara komprehensi# pelaksanaan tugas pokok dan #ungsi Puskesmas Tanggul 8 "aitu :

1' enilai ke!ukupan pengendalian managemen guna memperolehke"akinan "ang memadai bah=a tugas pokok dan #ungsi dilaksanakanse!ara ekonomis, e#isien dan e#ekti#'

2' enilai ke!ukupan prosedur "ang digunakan untuk mengukur e#ekti@itaspelaksanaan program pembangunan

3' enilai keekonomisan, e#isiensi dan e#ekti@itas penggunaan sumber da"adan dana dalam mendukung tugas pokok dan #ungsi'

4' enilai kepatuhan terhadap peraturan perundang ) undangan "angberlaku dalam melaksanakan tugas pokok dan #ungsi termasuk kebi%akan,prosedur dan arahan pimpinan'

5'?' uang Lingkup PemeriksaanPemeriksaan komprehensi# ini men!akup penilaian terhadap aspek keuangan,sumber da"a manusia, sarana prasarana serta aspek metode ker%a'Periode "ang diperiksa ditekankan pada bulan &gustus s d Oktober$$$$ 2015,serta memperhatikan periode sebelum dan sesudahn"a se%auh ada kaitann"adengan pemeriksaan'Pemeriksaan kami lakukan sesuai standar pemeriksaan tim audit internal danprosedur lain "ang kami anggap perlu sesuai dengan keadaann"a'

/' Batasan PemeriksaanTidak ada batasan pemeriksaan'

6' Pendekatan PemeriksaanPemeriksaan dilakukan melaui 3 tahap "aitu :

1' ur@e" pendahuluan dan e@aluasi in#ormasi umum2' Peker%aan lapangan dan analisa masalah3' Pelaporan


5/9

-' trategi PelaporanLaporan memuat laporan umum kami terhadap Puskesmas Tanggul termasukhal ) hal positi# "ang perlu dikemukakan, "ang teridenti#ikasi dalam pemeriksaan'

Bagian pertama dari laporan ini merupakan simpulan hasil pemeriksaanterhadap pelaksanaan tugas pokok dan #ungsi pada bidang ) bidang "angmemerlukan perbaikan serta rekomendasin"a'(asil pemeriksaan atas aspek )aspek pendukung tugas pokok dan #ungsi tertentu ataupun hasil pemeriksaanatas hal ) hal "ang mendesak lainn"a "ang membutuhkan perhatian tindaklan%ut' 7ang diperiksa dilaporkan dalam bentuk surat beserta rekomandasin"a'emua hasil obser@asi telah didiskusikan dengan epala Puskesmas Tangguldan kesamaan pandangan telah di!apai'

BAB II

HASIL PEMERIKSAAN

&' (asil pemeriksaan tugas pokok dan #ungsi1' 8n#ormasi umum

usunan organisasi Puskesmas Tanggul e!amatan Tanggul kabupatenTanggul berdasarkan peraturan Bupati Tanggul CCCC'' pembentukan

pusat kesehatan mas"arakat pada dinas kesehatan kabupaten Tangguledudukan, tugas pokok dan #ungsi adalah melaksanakan sebagian tugasdinas kesehatan di bidang pengelolaan puskesmas'a' utin'

truktur organisasi Puskesmas Tanggul e!amatan Tanggul ditetapkandengan Peraturan Pemerintah nomor CCCC'' tentang puskesmas,struktur organisasi Puskesmas Datumalang terdiri dari :

− epala Puskesmas− Pelaksana− elompok %abatan -ungsional

b' egiatanPuskesmas Tanggul 8 dalam tahun $$$$$ dan $$$$$ dan sampai dengan saatpemeriksaan ada dana dari :

− /ana amkesmas− /ana Pengembalian 8n!ome

2' impulan hasil e@aluasi tugas pokok dan #ungsi


6/9

/alam pelaksanaan tugas pokok dan #ungsi Puskesmas Tanggul se!araumum sudah !ukup tertib'

3' Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi/ari hasil pemeriksaan, tidak terdapat hal ) hal "ang dapat diklasi#ikasikansebagai temuan hasil pemeriksaan'

4' (al ) hal "ang perlu diperhatikan dan direkomendasikan5' /ari hasil pemeriksaan, tidak terdapat hal ) hal "ang dapat diklasi#ikasikan

sebagai temuan hasil pemeriksaan'

B' (asil pemerikasaan pengelolaan keuangan1' 8n#ormasi umum

ealisasi keuangan dalam rangka pelaksanaan tugas pokok dan #ungsipuskesmas Tanggul ke!amatan Tanggul adalah sebagai berikut :a' ealisasi keuangan in!ome dari $$$$ sampai dengan $$$$ 2015

Bendahara penerimaan Pembantu : CCCCC'− Penerimaan E− Pengeluaran setoran E F− aldo kas E

ealisasi in!ome dari bulan $$$ sampai dengan bulan $$$ 2015− Penerimaan E− Pengeluaran setoran E− aldo kas E

b' easilsasi keuangan pengenbalian in!ome dari bulan $$$ sampai denganbulan $$$ 2015Bendahara pengeluaran Pembantu : CCCCCCC'

− Penerimaan E− Pengeluaran setoran E− aldo kas E

ealisasi keuangan pengembalian dari bulan $$$ sampai dengan bulan$$$$2015

− Penerimaan E− Pengeluaran setoran E− aldo buku E− aldo kas E− elisih lebih E

!' ealisasi keuangan ' 'N' dari bulan anuari sampai dengan bulan/esember 2015

Bendahara ' 'N : 8na Dardaningrum− Penerimaan E− Pengeluaran setoran E− aldo buku E− aldo kas E

eterangan sisa kas− Bank BN8 ?abang Tanggul E− Bank BP/ E


7/9

− Tabungan Batara E− *iro Pos E− as Tunai E− umlah E

d' ealisasi keuangan Bok dari bulan $$$ sampai dengan bulan $$$ 2015

Bendahara Bok :CCCCCCC− Penerimaan E− Pengeluaran setoran E− aldo buku E− aldo kas E

eterangan sisa kas− Bank B 8 ?abang endal E− Bank BP/ E− *iro Pos E− as Tunai E− umlah E

2' impulan hasil e@aluasi pemeriksaan pengelolaan keuanganBerdasarkna hasil e@aluasi kami menun%ukkan bah=a pada umumn"apengelolaan keuangan pada Puskesmas Datumalang sudah dilaksanakanse!ara tertib'

3' Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi/ari hasil pemeriksaan, tidak di%umpai adan"a hal ) hal "ang dapat

diklasi#ikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan'4' (al ) hal "ang perlu diperhatikan

/ari hasil pemeriksaan, tidak di%umpai adan"a hal ) hal "ang dapatdiklasi#ikasikan sebagai hal ) hal "ang perlu diperhatikan'

?' (asil pemeriksaan sumber da"a manusia1' 8n#ormasi umum

ekuatan umber /a"a manusiaumlah pega=ai seban"ak $$$$$ orang terdiri dari

− PN : $$$$$ orang− PTT : $$$$$$orang

− Di"ata Bhakti : $$$$$$orangumlah pega=ai menurut pangkat golongan

− *olongan 8A :− *olongan 888 :− *olongan 88 :− *olongan 8 :

umlah pega=ai menurut pendidikan :− aster 2 :


8/9

− ar%ana 1 :− / 888 : :− / 8 :− LT& :− LTP :

− / :2' impulan hasil e@aluasi pemeriksaan tugas pokok dan #ungsiumber /a"a anusia "ang mendukung ter!apain"a tugas pokok dan #ungsipada Puskesmas Datumalangsudah !ukup memadai dan disiplin menurutketentuan "ang berlaku'

3' Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi/ari hasil pemeriksaan, tidak di%umpai adan"a hal ) hal "ang dapatdiklasi#ikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan'

4' (al ) hal "ang perlu diperhatikan/ari hasil pemeriksaan, tidak di%umpai adan"a hal ) hal "ang dapatdiklasi#ikasikan sebagai hal ) hal "ang perlu diperhatikan'

/' (asil pemeriksaan pengelolaan sarana dan prasarana1' 8n#ormasi umum

arana prasarana "ang ada sudah !ukup memadai guna menun%angpen"elenggaraan kegiatan pela"anan pada Puskesmas Datumalang'

2' impulan hasil e@aluasi pemeriksaan pengelolaan keuanganarana dan prasarana "ang ada di Puskesmas untuk mendukung

pen!apaian tugas pokok dan #ungsi se!ara umum !ukup memadai'3' Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi

/ari hasil pemeriksaan, tidak di%umpai adan"a hal ) hal "ang dapat

diklasi#ikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan'4' (al ) hal "ang perlu diperhatikan/ari hasil pemeriksaan, tidak di%umpai adan"a hal ) hal "ang dapatdiklasi#ikasikan sebagai hal ) hal "ang perlu diperhatikan'

6' (asil pemeriksaan metode ker%a1' 8n#ormasi umum

Pada umumn"a metode dan prosedur ker%a "ang dilaksanakan PuskesmasDatumalang dalam rangka pelaksanaan tugas pokok dan #ungsi adalahmenga!u pada urat eputusan Bupati ember Nomor : $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$

2' impulan hasil e@aluasi pemeriksaan metode ker%aetode ker%a "ang dilaksanakan dalam rangka pelaksanaan tugas pokok dan#ungsi untuk men!apai tu%uan telah menga!u pada ketentuan "ang berlaku'

3' Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi/ari hasil pemeriksaan, tidak di%umpai adan"a hal ) hal "ang dapatdiklasi#ikasikan sebagai temuan hasil pemeriksaan'

4' (al ) hal "ang perlu diperhatikan


9/9

5' /ari hasil pemeriksaan, tidak di%umpai adan"a hal ) hal "ang dapatdiklasi#ikasikan sebagai hal ) hal "ang perlu diperhatikan'/emikian laporan ini dibuat untuk mendapat perhatian dan ditindaklan%utisebagaimana mestin"a'

etua Tim &udit 8nternal

Puskesmas Tanggul

NamaCCCCCCCN8PCCCCCCCC

3.1.4.3.laporan hasil audit.docx

Documents