kertas kerja muamalat complete
TRANSCRIPT
1
BAI’-AL-INAH
Pengertian al-bay dari segi istilah ialah pertukaran sesuatu barangan dengan sesuatu barangan
yang lain. Manakala dari segi syara pula ialah pertukaran harta dengan harta yang lain malalui
prosedur tertentu atau proses proses pertukaran sesuatu barangan yang disukai dengan
sesuatu yang setimpal dengan cara tertentu yang sempurna.
Melalui pengertian ini dapat disimpulkan bahawa al-bay ialah satu kontrak pertukaran harta
dengan harta melalui prosedur tertentu iaitu mengandungi penawaran dan penerimaan(ijab
dan qabul) yang melibatkan pemberian dan penerimaan milik serta mendapat persetujuan
daripada kedua belah pihak.
Manakala pengertian al-inah diambil daripada perkataan al-ain iaitu al-naqd yang bermaksud
wang tunai.
Oleh itu pengertian bai’al-inah adalah satu keadaan dimana seseorang memerlukan wang tunai
lalu datang kepada seseorang yamg lain untuk memohon pinjaman. Pihak pemiutang(al-
muqrid) enggan memberikan pinjaman kecuali beliau akan mendapat keuntungan daripada
pinjaman itu dan dalam masa yang sama keuntungan tersebut akan membawa kepada
berlakunya riba yang haram disisi islam. Oleh itu untuk mengelak daripada terjadinya riba maka
pemiutang bertindak sebagai penjual dengan menjual serta mewujudkan sesuatu barangan
kepada penghutang dengan harga tertentu dan dibayar secara kredit ataupun hutang. Selepas
berlakunya proses penyerahan, penjual(pemiutang) membeli semula barangan yang telah
dijualnya atau pembeli menjual semula kepada penjual asalnya secara tunai dengan harga yang
lebih rendah. Oleh itu, transaksi ini mengandungi dua kontrak jual beli dimana kontrak
mempunyai harganya yang tersendiri.
Konsep bai’al-inah ini juga digunapakai di bank islam yang berada di Negara Brunei Darussalam.
Pihak bank akan menjual aset(harta atau barangan) kepada pembeli secara harga tangguh atau
hutang. Kemudian pihak bank akan membeli semula harta berkenaan dari pembeli dengan
harga tunai. Dengan cara ini pembeli akan memperolehi wang tunai dan membayar balik
hutangnya kepada pihak bank secara ansuran atau instalmen dalam tempoh yang dipersetujui
oleh kedua belah pihak. Keuntungan pihak bank adalah berdasarkan perbezaan harga tunai dan
harga tangguh. Peratus keuntungan yang dikenakan adalah berbeza berdasarkan tempoh
penangguhan yang dipersetujui secara bersama.
2
Schema bai’al-inah
Contohnya:
Seseorang memerlukan wang tunai sebanyak $14,000 untuk kegunaan peribadi tetapi dia tidak
mempunyai sebarang harta untuk membuat pinjaman. Oleh itu dia telah memohon kepada
pihak bank untuk memohon pinjaman bai’al-inah. Setelah pihak bank meluluskan permohonan
tersebut maka pihak bank menjual asset yang berupa harta seperti bangunan, saham, rumah
ataupun sebagainya. Contohnya pihak bank menjual saham yang berharga $23,838.94. Oleh
kerana pembeli tersebut merupakan pelangan tetap di bank tersebut maka pihak bank
memberikan potongan harga sebanyak $1.037.12. Maka harga jualan saham setelah potongan
ialah $22,801.82. Disebabkan jualan dilakukan secara harga tangguh selama 7 tahun maka bank
akan mengambil keuntungan dengan kadar 7.7% yang bernilai sebanyak $7,985.82.
Kemudian bank akan membeli balik saham itu semula secara tunai dengan harga belian
sebanyak $14,816($816 adalah bayaran deposit sekuriti). Selepas transaksi melalui tandangan
pada boring kontrak, pembeli akan mendapatkan wang tunai sebanyak $14,000 tetapi masih
berhutang dengan pihak bank sebanyak $22,801.82 yang dibayar secara ansuran selama
tempoh tujuh tahun. Kaedah pengiraan adalah seperti berikut:
Tempoh bayaran secara ansuran: 84 bulan(12 bulan x 7 tahun)
Kadar keuntungan bank: 7.7% setahun
3
Harga jualan yang kedua: $14,816
Harga jualan(bank): Jumlah yang dipohon + keuntungan
$14,816 + ($14,816 x 7.7% x 7 tahun)
= $ 22.801.82
Bayaran bulanan: Amaun + (amaun x kadar keuntungan x tahun) ÷ bulan
$14,816 + ($14,816 x 7.7% x 7 tahun) ÷ 84 bulan
= $272
Ini adalah contoh jual beli dengan cara bai’al-inah. Pada transaksi yamg pertama pihak bank
menjual asetnya pada harga $22,801.82 secara harga tangguh selama 84 bulan(7 tahun). Bank
akan menerima bayaran secara ansuran sebanyak $272 sebulan.
Terdapat persamaan dan perbezaan di antara bai’al-inah dengan konsep tawarruq.
Pengertian tawarruq dari segi bahasa ialah al-wariq yang berkmaksud wang perak,dirham atau
logam perak. Secara ringkasnya al-tawarruq ialah suatu kontrak yang melibatkan penjualan
sesuatu barangan kepada seseorang pembelisecara harha tertangguh(hutang). Pembeli
tersebut kemudiannya menjual barang tersebut kepada orang yang ketiga secara tunai pada
harga yang lebih kurang daripada harga tangguh dengan tujuan untuk mendapatkan wang
tunai. Ia dinamakan tawarruq kerana ketika membeli barang tersebut secara bayaran tangguh,
pembeli tidak berniat untuk menggunakan atau memanfaatkannya tetapi hanya ingin
menjadikannya laluan kearah memperolehi wang tunai.
Al-tawarruq boleh terjadi kepada dua keadaan yang berangsingan.keadaan yang pertama
dimana pembeli pertama membeli barangan secara ansuran atau tangguh dan menjualnya
kepada pihak yang ketiga secara tunai dengan harga yang rendah. Dalam keadaan ini pihak
ketiga langsung tidak mempunyai kaitan dengan penjualan yang pertama. Keadaan yang kedua
digunakan dalam sistem kewangan yang menjadikannya sebagai satu medium pembiayan yang
sistematik. Dalam hal ini, pembeli barangan yang terakhir tadi bertindak sebagai wakil kepada
penjual barangan pertama ataupun penjual pertama akan mewakili pembeli terakhir dalam
menguruskan kontrak.
4
Schema tawarruq
Contohnya:
Seseorang membeli sesuatu barangan daripada penjual dengan harga $1000 secara tangguh
ataupun hutang dan kemudiannya menjual kembali barangan yang dibelinya kepada orang
lain(bukan penjual asal) dengan harga $900 secara tunai. Dalam hal ini, pembeli akan
mendapatkan wang tunai sebanyak $900 yang dikehendakinya dengan segera dan dalam masa
yang sama pembeli juga kekal menjadi penghutang kepada penjual asal sebanyak $1000.
Perbezaan bai’al-inah dengan tawarruq ialah bai’al-inah hanya melibatkan dua pihak sahaja
manakala al-tawarruq melibatkan tiga pihak.
HUKUM
Terdapat perbezaan pandangan terhadap hukum bai’al-inah ini.
Menurut pandangan yang pertama yang terdiri daripada jumhur fuqaha iaitu hanafi, maliki dan
hanbali. Dari kalangan para sahabat ialah saiditina Aisyah, ibn abbas dan anas ibn malik.
Manakala dikalangan tabi’in ialah al-hasan, ibn sirin, sya’bi dan nakhai’e.
Golongan ini berpendapat adalah jual beli dengan cara bai’al-inah adalah batil dan fasid.
Mereka mengharamkan jual beli dengan bai’al-inah adalah berdasarkan hadis rasullullah sallahu
alaihi wassalam yang member amaran keras terhadap muamalah bai’al-inah.
رع وتركتم الجهاد سلط للا تر تر إذا تبايعتم بالعينة وأخذتم أذناب البقر ورضيتم بالز جعوا إلر دينكم يليكم ذ ال ينزي
5
Maksudnya:
“Apabila kalian telah berjual beli dengan cara Al-‘Inah dan kalian telah redha dengan
perkebunan dan kalian telah mengambil ekor-ekor sapi dan kalian meninggalkan jihad, maka
Allah akan menimpakan kepada kalian suatu kehinaan yang (Allah) tidak akan mencabutnya
sampai kalian kembali kepada agama kalian”. (Riwayat abu daud)
Hadis sahih di atas menunjukkan pengharaman bay‘ al-‘inah kerana akad ini merupakan antara
faktor turunnya bala Allah s.w.t. ke atas manusia. Dalam perbicangan ilmu Usul Fiqh, jika
sesuatu perkara atau perbuatan itu diikuti dengan ancaman dosa, azab atau bala maka ia
menunjukan bahawa perkara tersebut adalah ditegah dalam Islam.
Pengharaman bai’al-inah menurut golongan yang terdiri daripada kalangan para sahabat
seperti saiditina Aisyah:
سبيعي ، ين امرأت أنها دخلت يلر يائشة فدخلت معها أم ولد زيد بن أرقم فقالت : يا أم المؤمنين إني ين ابن إساق ال
بعت غالما من زيد بن أرقم بثمان مائة درهما نسيئة، وإني ابتعت من بست مائة نقدا. فقالت لها يائشة بئس ما شريت
سول للا صلر للا يلي وسلم إن لم يتب. وأفمت صابتنا فلم وبئس ما اشتريت ، أبلغي زيدا أن قد أبطل جهاده مع ر
تتكلم طويال ثم إنها سهل يليها فقالت : يا أم المؤمنين أرأيت إن لم آخذ إ رأس مالي؟ فتلت يليها: "فمن جآءه مويظة
... ”من رب فانتهر فل ما سلف وأمره إلر للا
Terjemahan : Daripada Ibn Ishaq al-Subay‘i, daripada isterinya bahawa dia telah menemui
‘A’isyah dan masuk bersamanya ummu walad Zayd Bin Arqam lalu berkata; “Wahai Ummu al-
Mu’minin, sesungguhnya aku telah menjual seorang hamba kepada Zayd Bin Arqam dengan
harga lapan ratus dirham secara tangguh. Dan aku kemudiannya membelinya semula dengan
harga enam ratus dirham secara tunai”. Maka berkata ‘A’isyah kepadanya; “Itu adalah seburuk-
buruk jual beli yang engkau lakukan. Sampaikan kepada Zayd bahawa dia telah membatalkan
(pahala) jihadnya bersama Rasulullah jika dia tidak bertaubat”. Perkataan ‘A’isyah itu telah
membuatkan sahabat kami terdiam lalu ia tidak berkata-kata agak lama. Kemudian setelah dia
menerima kata-kata ‘A’isyah itu lalu dia berkata; “Apakah pandangan puan jika saya hanya
mengambil modalku sahaja?” Lalu ‘A’isyah membacakan firman Allah yang bermaksud : maka
sesiapa yang telah didatangi akan peringatan daripada Tuhannya lalu ia
behenti(meninggalkannya) maka baginya adalah modalnya dan urusannya adalah diserahkan
kepada Allah [Al-Baqarah : 275].
Berdasarkan hadis di atas Ibnu Qudamah telah menegaskan bahawa bay‘ al-‘inah adalah
ditegah kerana Saidatina ‘A’isyah tidak akan berkata dengan sedemikian tegas kecuali kerana
adanya pengakuan yang beliau dengar sendiri daripada Rasulullah s.a.w.
Anas Bin Malik r.a:
6
روي ين أنس ، أن سئل ين العينة فقال : إن للا يخدع ، هذا مما رم للا ورسول
Terjemahan:
Diriwayatkan daripada Anas, bahawa beliau telah ditanya berkenaan al-‘inah, maka beliau
berkata : Sesungguhnya Allah swt tidak boleh ditipudaya. Ini (al-‘inah) adalah daripada apa yang
diharamkan oleh Allah dan rasulNya.
Ibnu ‘Abbas r.a.
قال ابن يباس : اتقوا هذه العينة. تبع دراهم بدراهم وبينهما ريرة
Terjemahan:
Takutlah (hindarilah) akan al-‘inah. Janganlah kamu berjual-beli(bertukar) beberapa dirham
dengan beberapa dirham dan antara kedua-duanya ada secebis sutera (sebagai barang
perantara).
Pengharaman jual beli melalui bay’al-inah dalam dalil Ijma‘ berkata Ibn Qayyim :
“Sesungguhnya para sahabat seperti ‘A’isyah, Ibn ‘Abbas dan Anas telah memfatwakan keharaman bay‘
al-‘inah dan bersikap keras dalam perkara tersebut pada masa dan situasi yang berbeza-beza, dan tidak
datang daripada kalangan sahabat yang merukhsahkannya / memberi kelonggaran terhadap muamalah
ini, maka ini menunjukkan telah berlakunya ijma‘ di kalangan mereka dalam pengharaman bay‘ al-‘inah.”
Al-syatibi(1996) turut menjelaskan bahawa pengharaman bay’al-inah ini juga berasaskan
kepada tiga alas an iaitu:
1. Kontrak bai’al-inah secara kebiasaannya membawa kepoada menghalalkan riba. Ini
kerana majoritinya pihak yang berjual itu mempunyai niat untuk memperolehi riba.
2. Berdasarkan kaedah usul fiqh antara dua prinsip utama iaitu jual beli pada asalnya
diharuskan dan prinsip memelihara manusia dari kemudharatan. Apabila timbulnya
pertentangan antara dua prinsip ini, islam lebih mengutamakan prinsip kedua iaitu
memelihara manusia dari kemudharatan.
3. Terdapat banyak nas yang mengharamkan sesuatu perkara walaupun pada asalnya
ianya diizinkan sebab ianya selalu menimbulkan keburukan walaupun secara tidak pasti.
7
Contohnya larangan wanita bermusafir tanpa mahramnya. Sehubungan itu,
pengharaman bay’al-inah adalah berdasarkan bentuk transaksi jual beli tersebut
dianggap membawa kepada kontrak pinjaman secara riba yang member manfaat
kepada penjual pertama ataupun diistillahkan sebagai pemiutang dalam kontak yang
sebenarnya. Perkara ini selaras dengan sabda rasullah sallahu alaihi wassalam:
“setiap hutang yang membawa manfaat material keoada pemiutang adalah riba.”
Menurut pandangan kedua berlainan dengan pendapat yang pertama yang mengharamkan
bai’al-inah.
Pandangan kedua yang terdiri daripada fuqaha maliki dan fuqaha syafie yang berpendapat
bay’al-inah adalah sah dan diharuskan sekiranya mencukupi rukun dan syarat jual beli tetapi
hukumnya boleh berubah menjadi makruh sekiranya disertai dengan niat yang fasid. Ianya juga
disokong oleh sebahagian fuqaha hanafi seperti abu yussof dan Muhammad Hassan al-syaibani.
Pendapat yang kedua yang mengharuskan bai’al-inah adalah berlandaskan firman allah:
“ Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba”
[Al-Baqarah : 275]
Maka, hukum bay‘ al-‘inah adalah harus kerana ia merupakan satu bentuk jual beli.
Hadis Tamar Janib
ين أبي سعيد و أبي هريرة أن رسول للا صلر للا يلي وسلم استعمل رجال يلر خيبر فجاءه بتمر جنيب. فقال رسول للا
صلر للا يلي وسلم : أكل تمر خيبر هكذا؟ قال : إنا لنأخذ الصاع من هذا بالصايين ، والصايين بالثالثة . فقال رسول للا
.: تفعل ، بع الجمع بالدراهم ثم ابتع بالدراهم جنيبا صلر للا يلي وسلم
Terjemahan: Daripada Abi Sa‘id dan Abi Hurairah: Bahawa Rasulullah s.a.w. telah melantik
seorang lelaki (sebagai wakilnya) di Khaibar . Lalu dia mendatangi baginda dengan membawa
tamar janib . Nabi bertanya kepadanya, “Adakah semua tamar di Khaibar begini keadaannya?”
Lelaki itu menjawab, “Kami mengambil segantang tamar ini (janib) dengan dua gantang (tamar
al-jam‘) dan dua gantang (tamar janib) dengan tiga gantang (tamar al-jam‘) ”. Maka berkata
Rasulullah, “Jangan kamu lakukan demikian, tetapi juallah tamar al-jam‘ dengan dirham,
kemudian kamu belilah dengan dirham tersebut akan tamar janib”.
8
Berdasarkan hadis di atas, Nabi menegah perbuatan wakil baginda di Khaibar yang menukarkan
tamar al-jam‘ untuk memperoleh tamar janib dengan sukatan yang berbeza kerana ia
merupakan riba yang diharamkan iaitu pertukaran barang ribawi yang sama jenis dengan
kuantiti (sukatan) yang berbeza. Kemudian Nabi telah memberikan penyelesaian dengan
mengarahkannya supaya menjual tamar al-jam‘ untuk mendapatkan dirham, lalu menggunakan
dirham tersebut untuk membeli tamar janib. Ini bermakna akad jual beli hanyalah sebagai
wasilah untuk merealisasikan tujuan sebenar iaitu mendapatkan tamar janib.
Lagipun di dalam hadis tersebut Nabi tidak memperincikan sama ada jual beli tersebut boleh
berlaku di antara dua pihak yang sama ataupun melibatkan pihak yang lain. Ini menunjukkan
bahawa harus wakil tersebut (A) menjual dua gantang tamar al-jam‘ dengan nilai dirham
kepada pembelinya (B), kemudian dia membeli pula satu gantang tamar janib daripada B
ataupun orang lain (C).
Jelaslah bahawa memperoleh dirham bukanlah maksud sebenar urusniaga tersebut, bahkan
akad jual beli hanyalah sebagai wasilah untuk mendapatkan tamar janib. Dalam konteks bay‘ al-
‘inah pula, akad jual beli barang adalah sebagai wasilah juga untuk mendapatkan duit tunai, dan
bukannya ma‘qud ‘alaih itu sendiri.
Penjelasan yang mengharuskan melalui Qiyas:
Para ulama’ sepakat bahawa jika suatu barang dijual dengan harga yang sama dengan harga jualan
pertama atau lebih tinggi, hukumnya adalah harus. Maka dalam konteks bay‘ al-‘inah, hukum menjual
barang yang sama dengan harga yang lebih rendah juga adalah harus apabila diqiyaskan dengan
masalah di atas.
Dalam hal ini Imam Syafie ada berkata:
“ Apabila sebahagian sahabat Nabi berselisih pendapat dalam suatu perkara, sebahagiannya
menyatakan begini, sebahagian yang lain pula mencanggahinya, maka usul yang kami pegang ialah kami
akan menerima pendapat yang disokong oleh qiyas….”