bab 5 - sistem operasional bank syariah

5/20/2018 Bab 5 - Sistem Operasional Bank Syariah

1/33

BAB 5

SISTEM OPERASIONAL

PERBANKAN SYARIAH


2/33

Bankadalah badan usaha yang menghimpun

dana masyarakat dalam bentuk simpanan

dan menyalurkannya kepada masyarakat

dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk

lainnya dalam rangka meningkatkan taraf

hidup rakyat banyak. (UU no 21 th 2008)

Bank terdiri atas dua jenis yaitu bankkonvensional dan bank syariah.

Definisi


3/33

Bank konvensionaladalah bank yang

menjalankan kegiatan usahanya secara

konvensional yang terdiri atas Bank Umum

Konvensional dan Bank Perkreditan Rakyat

Bank syariahadalah bank yang menjalankan

kegiatan usahanya berdasarkan prinsip

syariah yang terdiri atas Bank Umum Syariahdan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah

Definisi


4/33

Bank Umum Syariah(BUS) adalah bank

syariah yang kegiatannya memberikan jasa

dalam lalu lintas pembayaran

Bank Pembiayaan Rakyat Syariah(BPRS)

adalah bank syariah yang dalam yang

melaksanakan kegiatan usahanya tidak

memberikan jasa dalam lalu lintaspembayaran

Definisi


5/33

Unit Usaha Syariah(UUS) adalah unit

kerja dari kantor pusat Bank Umum

Konvensional yang berfungsi sebagaikantor induk dari kantor atau unit yang

melaksanakan kegiatan usaha

berdasarkan prinsip syariah, (UU no 21 th

2008)

Definisi


6/33

Prinsip syariahadalah prinsip hukum

Islam dalam kegiatan perbankan

berdasarkan fatwa yang dikeluarkanoleh lembaga yang memiliki

kewenangan dalam penetapan fatwa

di bidang syariah.

Prinsip Syariah(uu no 21/2008)


7/33

perbankan syariah dalam melakukan

kegiatan usahanya berasaskan

prinsip syariah, demokrasi ekonomi,dan prinsip kehati-hatian

azas operasional bank syariah


8/33

perbankan syariah bertujuan menunjang

pelaksanaan pembangunan nasional

dalam rangka meningkatkan keadilan,kebersamaan, dan pemerataan

kesejahteraan rakyat (pasal 3 UU no 21

th 2008)

Tujuan Bank Syariah


9/33

SISTEM OPERASIONAL BANK SYARIAH

BANK SYARIAH

Sebagai pengelola

dana /penerima

dana titipan

Sebagai

pemilik

dana/penjual/

pemberi sewa

Sebagai penyedia

jasa keuangan

Nasaba

hpemilik

dan

penitip

dana

Nasabah

mitra, penge-

lola investasi,

pembeli,

penyewa

Instrumen

penyaluran

dana lain

yang

dibolehkan

1. Pnghimpunan

dana

5. Penydiaan

jasa

3. Menerima pendapatan

Bagi hasil, margin, fee

4. menyalurkan pendapatan

Bagi hasil / bonus

Jasa adminstrasi

tabungan, ATM,

transfer, kliring,

Letter of Credit,

Bank Garansi,

transaksi valuta

asing dsb.

2.Penyaluran

dana


10/33

FUNGSI BANK SYARIAH

MANAGERINVESTASI

Penghimpunan dana :Prinsip wadiahPrinsip mudharabah

INVESTORPenyaluran danaPrinsip jual beli (murabahah, salam, istishna dsPrinsip bagi hasil (mudharabah, musyarakah)Prinsip sewa (ijarah)

JASA LAYANAN Produk jasaWakalah, Kafalah, Sharf, Qardh

Hawalah, Rahn dsb

SOSIALDana kebajikanPenghimpunan dan penyaluran Qardhul HasanPenghimpunan dan penyaluran ZIS

TAM

WIL

MAAL

Fungsi Aplikasi produk

TAM

WIL


11/33

Produk dan jasa Bank Syariah

Penghimpunan Penyaluran Jasa keuangan

Prinsip wadiah Giro Tabungan

Prinsip mudharabah Deposito Tabungan

Prinsip jual beli Murabahah Istishna Salam

Prinsip bagi hasil Mudharabah Musyarakah

Wakalah(kliring,transfer)

Kafalah(BG)

Hiwalah(AP)

Rahn Qardh Sharf

Prinsip Sewa Ijarah

IMBT


12/33

Penghimpunan dana

Prinsip

wadiah

Wadiah yad amanah

Wadiah yad dhamanah

Prinsip

Mudharabah

Mudharabah mutlaqah

(Investasi Tidak Terikat /

Unrectricted Investment)

Mudharabah Muqayyadah

(Investasi Terikat / Restricted

Investment)
http://void%280%29/


13/33

Prinsip wadiah

Akad titipan pihak yang mempunyaibarang dengan pihak yang diberi

kepercayaan untuk menjaga

keselamatan, keamanan serta keutuhan

barang

Berdasarkan jenisnya :

Wadiah yad amanah (tangan amanah)

Wadiah yad dhamanah (tanganpenanggung= menggunakan harta dan

menjamin kembali scr utuh)

Aplikasi dalam perbankan => giro dan

tabungan
http://void%280%29/


14/33

PrinsipMudharabah

Akad antara pemilik dana dan pengeloladana untuk memperoleh keuntungan =>dibagi sesuai nisbah yang disepakati padaawal akad

Berdasarkan kewenangan yang diberikankepada mudharib

Mudharabah mutlaqah (Investasi TidakTerikat / Unrestricted Invesment)

Aplikasi dalam perbankan =>deposito, tabungan

Mudharabah Muqayyadah ( InvestasiTerikat / Restricted Invesment
http://void%280%29/


15/33

Penyaluran dana

Prinsip bagi hasil Pembiayaan Mudharabah

Pembiayaan Musyarakah

Prinsip jual beli Murabahah

Istishna, Istishna Paralel

Salam, Salam Paralel

Ujroh Ijarah, Ijarah Muntahiya

Bitamlik
http://void%280%29/


16/33

Prinsip Bagi Hasil - Mudharabah

Mudharabah (bank sebagai shahibul maal)

Akad antara pemilik modal dan pengelola modal

untuk memperoleh keuntungan => dibagi sesuainisbah yang disepakati awal akad

Prinsip pembagian hasil usaha => revenue sharing

atau Profit Sharing
http://void%280%29/


17/33

Skema Mudharabah

Shahibul maal MudharibKemitraan usaha

70%

100%

30%Laba

Rugi0%

100% modal Skill

mengelola

usaha

Pengambalian modal oleh mudharib

BANK
http://void%280%29/


18/33

Prinsip Bagi Hasil - Musyarakah

Musyarakah

Akad untuk usaha patungan untuk

membiayai usaha yang halal dan produktif Diaplikasikan => pembiayaan usaha/proyek


19/33

Skema Musyarakah

Shahibul maal 1Shahibul mal 2

Kemitraan usaha

60%

70%

40%

Laba

Rugi

30%

30 %70 %syirkah

Mengembalikan modal bank

Mitra

Menerima pengembalian

modal dari mitra
http://void%280%29/


20/33

Prinsip jual beli - Murabahah

Murabahah Akad jual beli antara bank dengan nasabah

Bank membeli barang (yang diperlukan

nasabah) dan menjual kepada nasabahsebesar harga pokok ditambah dengankeuntungan yang disepakti

Aplikasi => dapat diterapkan untuk jual belibarang konsumsi maupun produksi


21/33

Prinsip jual beliSalam

Salam Akad jual beli barang pesanan antara pembeli dengan

penjual

Spesifikasi (jenis, macam ukuran, jumlah, mutu) dan harga

barang disepakati diawal akad dan pembayaran dilakukandimuka secara penuh

Apabila bank bertindak sebagai pembeli, kemudianmemesan kepada pihak lain untuk menyediakan barang=> salam Paralel

Diaplikasikan => produksi agribisnis atau industri sejenislainnya


22/33

Prinsip jual beli Istishna

Istishna

Akad jual beli antara pemesan dengan penerima pesanan

Spesifikasi (jenis, macam, ukuran, mutu dan jumlah) dan harga

barang pesanan disepakati diawal akad dengan pembayaran

dilakukan sesuai kesepakatan (dimuka, cicilan dan dibelakang)

Apabila bank bertindak sebagai kemudian menunjuk pihak lain

untuk membuat barang => Istishna Paralel

Diaplikasikan => manufaktur, industri kecilmenengah dan

konstruksi


23/33

Prinsip SewaIjarah & IMBT

Ijarah

Akad sewa menyewa barang antara bank dengan

penyewa. Setelah masa sewa berakhir barang sewaan

dikembalikan kepada pemilik barang sewa

Ijarah Muntahiyah Bit Tamlik

Akad sewa menyewa barang antara bank dengan

penyewa yang diikuti janji bahwa pada saat yang

ditentukan kepemilikan barang sewaan akan berpindah

kepada penyewa


24/33

Jasa perbankan

Rahn Akad penyerahan barang / harta dari nasabah kepada

bank sebagai jaminan sebagian atau seluruh hutang

Rahn bisa sebagai pelengkap (akad atas collateral) danbisa sebagai produk sendiri (jasa gadai syariah)

Wakalah

Akad pemberian kuasa dari pemberi kuasa kepadapenerima kuasa untuk melaksanakan suatu tugas atasnama pemberi kuasa


25/33

Jasa perbankan

Kafalah

Akad pemberian jaminan yang diberikan satu pihak kepada

pihak lain dimana pemberi jaminan bertanggung jawab

atas pembayaran kembali suatu hutang yang menjadi hakpenerima jaminan

Sering digunakan untuk transaksi sejenis Bank Garansi

Sharf

Akad jual beli suatu valuta dengan valuta lainnya


26/33

Jasa perbankan

Hawalah (anjak piutang) Akad perpindahan piutang nasabah (muhil)

kepada bank (muhal alaih) dari nasabah lain

(muhal) Muhil minta muhal alaih untuk membayar

terlebih dahulu piutang yang timbul dari jual beli

Pada saat piutang jatuh tempo => muhal akan

membayar ke muhal alaih

Muhal alaih memperoleh imbalan sebagai jasapemindahan


27/33

Produk penyaluran dana

N

o

Produk Prinsip syariah

1 Pembiayaan modal kerja Mudharabah, Musyarakah

2 Pembiayaan proyek Mudharabah, musyarakah

3 Pengadaan barang investasi (jualbeli barang)

Murabahah

4 Produksi agribisnis / sejenis Salam, salam paralel

5 Manufactur, kontruksi Istishna, Istishna Paralel

6 Penyertaan Musyarakah

7 Leter of Credit - Ekspor(pembiayaan ekspor)

Mudharabah, musyarakah, murabahah (Al-BaI)

8 LC - Impor Murabahah, Salam / Istishna dan Murabahah,Mudharabah

9 Surat berharga (Obligasi) Mudharabah, Ijarah


28/33

Produk jasa perbankan

N

o

Produk Prinsip syariah

1 Dana Talangan dan Talangan Haji Qardh

2 Anjak piutang Hiwalah

3 Transfer, inkaso, kliring Wakalah4 Pinjaman sosial Qardhul Hasan

5 Safe deposit Wadiah Amanah, Ijarah (sewa)

6 Penukaran valas (bank notes) Sharf

7 Gadai (jaminan) Rahn8 Pay roll Ujrah, wakalah

9 Bank garansi Kafalah


29/33

Fungsi Sosial

Penyaluran Dana Zakat

Penyaluran dana kebajikan

Qardhul hasan

Santunan kebajikan

Pengeluaran sosial lainnya


30/33

Larangan Bagi BUS & UUS

1. melakukan kegiatan usaha yang bertentangan

dengan Prinsip Syariah;

2. melakukan kegiatan jual beli saham secara

langsung di pasar modal;3. melakukan penyertaan modal, kecuali sebagaimana

dimaksud dalam Pasal 20 tentang kegiatan BUS dan

UUS

4. melakukan kegiatan usaha perasuransian, kecuali

sebagai agen pemasaran produk asuransi syariah.

L B i BPRS


31/33

Larangan Bagi BPRS1. melakukan kegiatan usaha yang bertentangan dengan

Prinsip Syariah;

2. menerima simpanan berupa Giro dan ikut serta dalam lalulintas pembayaran;

3. melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing, kecuali

penukaran uang asing dengan izin Bank Indonesia;

4. melakukan kegiatan usaha perasuransian, kecuali sebagaiagen pemasaran produk asuransi syariah;

5. melakukan penyertaan modal, kecuali pada lembaga yang

dibentuk untuk menanggulangi kesulitan likuiditas Bank

Pembiayaan Rakyat Syariah; dan6. melakukan usaha lain di luar kegiatan usaha sebagaimana

dimaksud dalam Pasal 21 tentang kegiatan BPRS.

L B i BPRS


32/33

Larangan Bagi BPRS

5. melakukan penyertaan modal, kecuali pada

lembaga yang dibentuk untuk menanggulangi

kesulitan likuiditas Bank Pembiayaan Rakyat

Syariah; dan6. melakukan usaha lain di luar kegiatan usaha

sebagaimana dimaksud dalam Pasal 21 UU th 2008

tentang kegiatan BPRS.


33/33

Sekian

Terima Kasih

Wassalamualaikum wr wb

bab 5 - sistem operasional bank syariah

Documents