laporan tahunan pela ksanaan tata...

PELA

AKSANA

KONGLO

LAPORAAAN TAT

OMERASI

TAH

AN TAHTA KELO

I KEUANG

HUN 20

HUNANOLA TER

GAN CIPT

016

RINTEG

TADANA

RASI

Laporan TKonglome

Konglom

dan efe

Penerap

Tata Ke

(Transpa

(Indepen

Konglom

Tata Kel

Konglom

Untuk me

Ciptadana

yang mer

Keuangan

Laporan T

disusun b

1

2

3

4

Tahunan Pelaerasi Keuang

LAP

merasi Keuang

ktif sesuai d

pan Tata Kelo

lola Terinteg

arency), akun

ndency) atau

merasi Keuang

ola Terintegr

merasi Keuang

a. Entitas U

b. LJK Anak

1.

S

2.

S

endukung pe

a Securities s

upakan penc

n Ciptadana.

Tahunan Pela

erdasarkan :

. Peraturan

Manajeme

. Peraturan

Kelola Ter

. Surat Edar

Manajeme

. Surat Edar

aksanaan Tatan Ciptadana

PORAN TAHU

KON

gan Ciptadan

engan Perat

la Terintegras

grasi adalah

ntabilitas (Ac

profesional

gan.

rasi diterapk

gan Ciptadan

Utama / LJK I

PT Ciptadana

k, yang terdir

PT Ciptadana

Sektor Keuan

PT Ciptadana

Sektor Keuan

enerapan Tat

selaku Entita

cerminan pela

aksanaan Tat

Otoritas Ja

en Risiko Teri

Otoritas Jas

integrasi Bag

ran Otoritas

en Risiko Teri

ran Otoritas

ta Kelola Teria Tahun 2016

UNAN PELAKS

NGLOMERASI

TA

na wajib men

turan Otorita

si bagi Konglo

suatu tata

ccountability)

(Professiona

an pada selu

a, dengan str

Induk

a Securities, d

ri dari 2 (dua)

a Asset Mana

ngan: Perusah

a Multifinance

ngan: Pembia

a Kelola Ter

s Utama me

aksanaan Tat

a Kelola Teri

asa Keuanga

ntegrasi Bagi

a Keuangan(

i Konglomera

Jasa Keuang

ntegrasi Bagi

Jasa Keuang

integrasi6

SANAAN TATA

KEUANGAN

AHUN 2016

nerapkan Tat

as Jasa Keua

omerasi Keua

kelola yang

y), pertanggu

al), dan kewa

uruh Lembag

ruktur konglo

ditetapkan se

) LJK sebagai

gement,

haan Efek (M

e.

yaan. *Catata

integrasi dala

nyusun Lapo

a Kelola Teri

ntegrasi Kong

an (OJK) Nom

i Konglomera

OJK) Nomor

asi Keuangan

an (OJK) Nom

i Konglomera

an (OJK) Nom

A KELOLA TER

CIPTADANA

ta Kelola Ter

ngan (OJK) N

angan.

menerapkan

ungjawaban

ajaran (Fairne

ga Jasa Keuan

omerasi* seba

bagai Entitas

berikut:

anajer Invest

an: Struktur konglomera

am Konglom

oran Pelaksan

ntegrasi di se

glomerasi Ke

mor 17/POJK

asi Keuangan;

18/POJK.03/

;

mor 14/SEOJ

asi Keuangan;

mor 15/SEOJ

RINTEGRASI

integrasi sec

No. 18/POJK

n prinsip‐pri

(Responsibilit

ess) secara t

ngan (LJK) ya

agai berikut:

s Utama.

tasi)

asi per 12 Oktober 2015

erasi Keuang

naan Tata K

eluruh LJK da

euangan Cipta

K.03/2014 te

;

/2014 tentan

K.03/2015 te

;

K.03/2015 te

Pa

ara kompreh

.03/2014 ten

nsip keterbu

ty), indepen

terintegrasi d

ang berada d

sesuai persetujuan OJK

gan Ciptadan

elola Terinte

lam Konglom

adana tahun

entang Pener

g Penerapan

entang Pener

entang Pener

age 1/16

hensif

ntang

ukaan

densi

dalam

dalam

K

a, PT

egrasi

merasi

2016

rapan

Tata

rapan

rapan

Laporan TKonglome

5.

Laporan

2016 terd

I.

II.

II

IV

V

Tahunan Pelaerasi Keuang

Tata Kelola

. Peraturan

Penyediaa

Tahunan Pe

diri dari:

Laporan P

2016;

. Struktur Ko

I. Struktur

pihak‐piha

Konglome

shareholde

V. Struktur k

(Perusahaa

. Kebijakan

dan memit

aksanaan Tatan Ciptadana

a Terintegras

Otoritas Ja

an Modal Min

laksanaan Ta

enilaian Send

onglomerasi

kepemilikan

ak yang me

rasi Keuanga

ers);

kepengurusan

an Anak) da

Transaksi Int

tigasi Transak

ta Kelola Teria Tahun 2016

si Bagi Konglo

asa Keuangan

nimum Terint

ata Kelola T

diri Pelaksana

Keuangan;

saham pa

enjadi peme

an sampai de

n pada PT C

lam Konglom

tra‐Grup yang

ksi Intra‐Grup

integrasi6

omerasi Keua

n (OJK) Nom

egrasi Bagi K

Terintegrasi K

aan Tata Kelo

ada Konglom

egang saham

engan pemeg

Ciptadana Se

merasi Keuang

g memuat ke

p.

ngan;

mor 26/POJK

onglomerasi

Konglomeras

ola Terintegra

merasi Keua

m Lembaga

gang saham

ecurities se

gan;

ebijakan untu

K.03/2015 te

Keuangan.

i Keuangan

asi selama 1

angan yang

Jasa Keuan

pengendali

ebagai Entita

uk mengident

Pa

entang Kewa

Ciptadana ta

(satu) tahun

m e nggamb

gan (LJK) d

terakhir (ulti

s Utama da

tifikasi, meng

age 2/16

ajiban

ahun

buku

arkan

dalam

imate

n LJK

gelola,

LaporaKonglo

I. LA

EnPo

Seca

secar

No.18

Tata

dalam

1

2

3

Ruan

Kong

•

•

•

Berda

Terin

an Tahunan Pomerasi Keua

APORAN PEN

ntitas Utama osisi Laporan

Hasil

Pe

ra umum, Kon

ra komprehen

8/POJK.03/201

Kelola Terinte

m Konglomeras

1. PT Ciptadan

2. PT Ciptadan

3. PT Ciptadan

ng lingkup pene

lomerasi Keua

• Struktur Tat

• Proses Tata

• Hasil Tata K

asarkan analis

tegrasi disimpu

Pelaksanaan Tangan Ciptada

ILAIAN SEND

: PT Cip : 31 De

PenilaianSe

eringkat

3

nglomerasi Ke

nsif dan efekt

14 tentang Pen

egrasi diterapk

si Keuangan Ci

na Securities, seb

na Asset Manage

na Multifinance,

erapan Tata Ke

angan Ciptadan

ta Kelola (Gover

Kelola (Governa

Kelola (Governan

sis terhadap in

ulkan bahwa:

Tata Kelola Tana Tahun 20

DIRI (SELF ASS

ptadana Secursember 2016

endiriPelaksa

An

euangan Cipta

if sesuai den

nerapan Tata K

an pada selur

iptadana, deng

bagai Entitas Uta

ement, sebagai L

sebagai LJK Ana

elola Terintegra

na yang secara

rnance Structure

ance Process).

nce Outcome).

ndikator pada s

Terintegrasi016

SESSMENT) P

rities 6

anaan Tata

Konglomerasmelakukan Terintegrasi Hal ini terccukup memaKelola Tekelemahan Kelola Tekelemahan memerlukanEntitas Utam

alisis

dana telah me

ngan Peratura

Kelola Terintegr

ruh Lembaga J

gan struktur kon

ama.

LJK Anak.

ak.

asi mencakup

a komprehensif

e).

seluruh faktor

ELAKSANAAN

KelolaTerint

Definisi Per

si Keuangapenerapan

yang secaracermin dari adai atas penerintegrasi.

dalam peneerintegrasi, tersebut cuk

n perhatian ma dan/atau L

enerapkan Tat

n Otoritas Ja

rasi bagi Kongl

Jasa Keuanga

nglomerasi seb

Entitas Utama

f dan terstruktu

penilaian pela

N TATA KELO

tegrasi

ingkat

an dinilai n Tata a umum cuku

pemenuhannerapan prins

Apabila terapan prinsip

secara kup signifikayang cukup

LJK.

ta kelola Terin

asa Keuangan

lomerasi Keuan

an (LJK) yang

bagai berikut:

dan LJK Anak

ur mencakup:

aksanaan Tata

Pa

LA TERINTEG

telah Kelola

p baik. yang ip Tata

erdapat p Tata umum

an dan p dari

ntegrasi

n (OJK)

ngan.

berada

k dalam

a Kelola

age 3/16

GRASI

LaporaKonglo

A. St

1. Nil

Ke

dari o

2. Ni

Ko

B. Pr

1. Ni

Ke


ruktur Tata Ke

lai-nilai yang m

euangan adala

• Konglom

memform

sebagai

o

o

o

o

o

o

• Konglom

Tata Ke

o

o

o

o

o

Dan tela

organ-organ ter

lai-nilai yang

onglomerasi Ke

• Terkait p

dan fung

menduku

terus dila

roses Tata Kel

lai-nilai yang m

euangan adala

• Kebijaka

disosialis

• Direksi d

persiapa

Penerap

Tata Ke


elolaTerintegr

mencerminkan

ah sebagai beri

merasi Keuang

malkan Kebija

berikut:

Pedoman Tat

Pedoman Ma

Pedoman Kom

Pedoman Kom

Pedoman Aud

Pedoman Kep

merasi Keuang

lola Terintegra

Komite Tata K

Komite Manaj

Satuan Kerja

Satuan Kerja

Satuan Kerja

ah menerbitkan

rsebut diatas.

mencerminka

euangan adala

penerapan Tat

gsi Kepatuhan

ung penerapan

akukan penyes

lolaTerintegra

mencerminkan

ah sebagai beri

an dan Pedom

sasikan kepada

dan Dewan Ko

an dan melak

pan Manajeme

elola Terintegra


rasi

kekuatan aspe

kut:

gan Ciptadana

akan dan Ped

ta Kelola Terint

anajemen Risik

mite Tata Kelo

mite Manajeme

dit Internal Ter

patuhan Terint

gan Ciptadana

si sebagai beri

Kelola Terinteg

jemen Risiko T

Manajemen R

Audit Internal

Kepatuhan Te

n Surat Keputu

an kelemahan

ah sebagai beri

a Kelola Terin

pada LJK Ana

n Tata Kelola T

suaian.

asi

kekuatan asp

kut:

man terkait p

a seluruh LJK A

omisaris Entitas

kukan sosialisa

n Risiko Terin

asi bersama d

Terintegrasi016

ek struktur Tat

a telah meny

oman terkait

tegrasi.

ko Terintegrasi.

la Terintegrasi

en Risiko Terin

rintegrasi.

tegrasi.

telah meneta

ikut:

grasi.

Terintegrasi.

Risiko Terintegr

Terintegrasi.

erintegrasi.

san Bersama u

n dalam pen

kut:

tegrasi yang m

ak, sudah ditera

Terintegrasi da

pek proses Tat

penerapan Tat

Anak dalam Ko

s Utama telah

asi sesuai PO

ntegrasi dan P

dengan seluru

ta Kelola Terin

yusun dan se

penerapan Ta

.

ntegrasi.

apkan organ p

asi.

untuk mengang

nerapan Tata

mencakup fung

apkan, namun

lam Konglome

ta Kelola Terin

ta Kelola Ter

onglomerasi Ke

berinisiatif dan

OJK No. 17/P

POJK No. 18/

uh LJK Anak

ntegrasi Konglo

edang dalam

ata KelolaTerin

pendukung pen

gkat anggota-a

Kelola Terin

gsi Manajemen

untuk memen

rasi Keuangan

ntegrasi Konglo

rintegrasi akan

euangan Cipta

n melakukan b

POJK.03/2014

POJK.03/2014

dalam Konglo

Pa

omerasi

proses

ntegrasi

nerapan

anggota

ntegrasi

n Risiko

uhi dan

n, masih

omerasi

n terus

dana.

berbagai

terkait

4 terkait

omerasi

age 4/16

LaporaKonglo

2. Ni

Ke

C. Ha

1. Ni

Ke

2. Ni

Ke

II. ST


Keuanga

lai-nilai yang m

euangan adala

• Dengan

Terinteg

masing L

memenu

asil Tata Kelol

lai-nilai yang

euangan adala

• Melalui p

masing L

lai-nilai yang m

euangan adala

• Terjadi p

Terinteg

TRUKTUR KO

PT CiptadSecuriti

(Entitas Ut


an Ciptadana.

mencerminkan

ah sebagai beri

adanya POJK

rasi dan POJK

LJK Anak dan

uhi ketentuan-k

laTerintegrasi

mencerminkan

ah sebagai beri

penerapan Tata

LJK menjadi se

mencerminkan

ah sebagai beri

peningkatan bia

rasi.

ONGLOMER

dana es tama)

PT Cipta

99.99995%


kelemahan as

kut:

K No. 17/POJ

K No. 18/POJK

Entitas Utama

ketentuan terse

n kekuatan as

kut:

a Kelola Terint

emakin baik.

kelemahan a

kut:

aya untuk mem

RASI KEUANG

PT

(

adana Capital

99

99.99995%

Terintegrasi016

spek proses Ta

JK.03/2014 ter

K.03/2014 terka

a masih sedan

ebut.

pek hasil Tata

tegrasi, diharap

spek hasil Tat

menuhi ketentua

GAN

Ciptadana AssManagement (Entitas Anak)

0.9.99998%

ata Kelola Terin

rkait Penerapa

ait Tata Kelola

ng dalam prose

a Kelola Terin

pkan pengawa

ta Kelola Terin

an-ketentuan d

Cat

et

00005%

0.00

ntegrasi Konglo

an Manajemen

Terintegrasi, m

es penyesuaia

ntegrasi Konglo

san terhadap m

ntegrasi Konglo

dalam Tata Kel

therine Gina Hambali

PT CMu(Ent

0005%

0.00002

Pa

omerasi

n Risiko

masing-

n untuk

omerasi

masing-

omerasi

ola

Ciptadana ultifinance titas Anak)

2%

age 5/16

LaporaKonglo

III. STM(PPE

Ke

IV. ST(P

A.


TRUKTUR MENGGAMBAPERUSAHAAEMEGANG S

eterangan : : Pe : Jal* : Lip

sahapen

** : Sis

TRUKTUR KEPPERUSAHAAN

. STRUKTUR

Jabatan Komisaris


KEPEMILIKAARKAN PIHAN ANAK) SAHAM PEN

ngendali ur Pengendaliappo Securities am pengendalgendali, antara

‐ PT Tahta‐ PT Anda‐ PT Anek‐ PT Caha‐ Catherin‐ Jimmy B‐ Anggria

sa kepemilikan

PENGURUSANN ANAK) DALA

KEPENGURU

s Utama

PT Ci

PT Ciptadana(99,9999

PT Lippo Secu(49,192%

Pacific Asia HLimited

(63,49%

Pacific Asia InLimite(100%


AN SAHAMHAK‐PIHAK

DALAMGENDALI TE

an sebagai pemei, sebesar 50.8a lain : a Putera Manualan Citra Mankatrada Indotaaya Citra Permane Gina HambaBudiman sebesni Wirijosandjosaham sebesa

N PADA PT CAM KONGLO

SAN PT CIPTA

Dewan KomiNamGau

ptadana Secur

Capital 5%)

rities,Tbk %) *

Holdings d ) **

nvestment d %)

Terintegrasi016

M PADA YANG MEKONGLOMERAKHIR (UL

egang saham m808% saham d

unggal sebesarunggal sebesama sebesar 12ai sebesar 6.84ali sebesar 1.82sar 1.473% ; ojo sebesar 0.4ar 36.51% dimi

CIPTADANA SMERASI KEUA

ADANA SECUR

isarismautama Hartart

rities (Entitas U

CatHamb

KONGLOMENJADI PEMERASI KEULTIMATE SH

mayoritas sebedipegang oleh

r 15.160% ; r 12.633% ; 2.832% ; 42% ; 29% ;

489%. liki oleh masya

ECURITIES SEANGAN

RITIES

to

Utama)

therine Gina bali (0.00005%

MERASI KMEGANG SUANGAN SHAREHOLDER

esar 49.192% m beberapa pe

arakat

EBAGAI ENTIT

%)

Pa

EUANGAN AHAM PADSAMPAI DRS)

merupakan pemegang saham

TAS UTAMA

age 6/16

YANG DA LJK DENGAN

emegang m bukan

DAN LJK

LaporaKonglo

B.

C.

V. KE

M

A.

Se

tid

ke

Pe

la

se

le


KomisarisKomisaris

Jabatan Direktur UDirektur Direktur

. STRUKTUR

Jabatan Komisaris Komisaris

Direktur Direktur

. STRUKTUR

Jabatan Komisaris Komisaris Komisaris

Jabatan Direktur UDirektur Direktur

EBIJAKAN TR

MENGELOLA, D

. Pendahulua

ebagai suatu

dak dapat d

euangan yang

engaruh‐pen

angsung akan

ebagai konse

embaga jasa k


s Independens

Utama

KEPENGURU

D

Utama

Jabatan

KEPENGURUS

Utama Independen

Utama

RANSAKSI INT

DAN MEMITI

an

lembaga jasa

ihindari bahw

g lain dalam

garuh terse

n saling berp

ekuensi waj

keuangan dan


n HenCath

DireksiNamFerrJohnSan

SAN PT CIPTA

Dewan KomisNamThonShar

Direksi

RianIrvin

SAN PT CIPTA

Dewan KomiNamCathHenShar

DireksiNamZefaThon*

TRA‐GRUP Y

IGASI TRANSA

a keuangan y

wa hubunga

satu konglom

but baik di

pengaruh jug

jar atas pen

n lembaga jas

Terintegrasi016

nry Chevalierherine Gina H

mary Budiman Tn Herry Tedjato Nuradi Sut

ADANA ASSE

sarismang Thong Senron Gracia Sim

ty Komarudinn Patmadiwiri

ADANA MULT

isarismaherine Gina Hry Chevalierron Gracia Sim

manya Ivan Apthng Thong Sen

*sedang dal

YANG MEMUA

AKSI INTRA‐G

ang tergabun

n kepemilika

merasi keuan

sadari maup

ga terhadap

ngaruh‐peng

sa keuangan y

Hambali

anja Tan atanto

T MANAGEM

nelius mampo

Naman a

TIFINANCE

ambali

mampo

hioman nelius

am proses recru

AT KEBIJAKA

GRUP

ng dalam suat

an dan/atau

ngan akan sal

pun tidak, s

kegiatan usa

aruh terseb

yang lain akan

MENT

uitment

AN UNTUK M

tu konglomer

pengendalia

ing mempen

secara langs

aha perusah

but, akan m

n terpapar ris

Pa

MENGIDENTIF

rasi keuangan

an di lembag

ngaruhi.

ung maupun

aan, pada ak

mengakibatka

iko yang dise

age 7/16

FIKASI,

n, maka

ga jasa

n tidak

khirnya

n satu

ebabkan

LaporaKonglo

ol

te

Se

m

te

B.

Ri

m

ra

pe

C.

Tu

1.

2.

3.

Ri

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.


leh eksposur

ergabung dala

ebagai Entita

mengelola ris

erintegrasi.

. Pengertian

isiko transaks

maupun tidak

angka pemen

erpindahan d

. Tujuan Man

ujuan utama

. Mengatur

kehati‐hat

. Memastika

Intra‐Grou

. Memastika

Transaksi

oleh keter

langsung te

isiko transaks

. Kepemilika

. Sentralisas

. Jaminan, p

dalam kon

. Eksposur k

sheet sepe

. Pembelian

. Transfer ri

. Transaksi


risiko yang t

am konglome

as Utama da

iko transaks

Risiko Transa

si intra‐grup a

k langsung, t

nuhan kewaji

dana dan/atau

najemen Risik

manajemen r

dan mengaw

ian;

an kecukupan

up telah terpe

an bahwa p

Intra‐Group

rgantungan su

erhadap LJK l

si intra‐grup a

an silang anta

si manajemen

pinjaman, da

glomerasi ke

kepada peme

erti jaminan d

n atau penjua

siko melalui r

untuk menga


timbul dari t

erasi keuanga

ri Konglomer

si intra‐grup

aksi Intra‐Gru

adalah risiko

terhadap ent

iban perjanji

u tidak diikuti

ko Transaksi

risiko transak

wasi transaks

n kebijakan, p

enuhi;

proses ident

dapat memin

uatu Lembag

lainnya dalam

antara lain da

ar LJK dalam k

n likuiditas jan

an komitmen

uangan;

egang saham

dan komitmen

lan aset kepa

reasuransi; da

alihkan ekspo

Terintegrasi016

transaksi atau

n.

rasi Keuanga

dan melakuk

up

akibat keterg

titas lainnya

an tertulis m

i perpindahan

Intra‐Group

ksi intra‐grup

si intra‐grup

prosedur, dan

tifikasi, peng

nimalkan kem

a Jasa Keuan

m satu konglo

apat timbul da

konglomerasi

ngka pendek;

n yang diber

pengendali,

n;

da LJK lain da

an/atau;

osur risiko pih

u kegiatan u

an Ciptadana,

kan pemanta

gantungan su

dalam satu

maupun perja

n dana.

adalah:

konglomeras

n penetapan

gukuran, pem

mungkinan d

ngan (LJK) bai

merasi keuan

ari:

keuangan;

ikan atau di

termasuk eks

alam satu kon

hak ketiga di

saha perusah

, PT Ciptada

auan transak

atu entitas, b

konglomera

anjian tidak

si keuangan

limit manaje

mantauan, p

ampak negat

ik secara lang

ngan.

peroleh suat

sposur pinjam

nglomerasi ke

i antara LJK d

Pa

haan lain/ana

na Securities

si intra‐grup

baik secara la

asi keuangan

tertulis yang

berdasarkan

emen risiko tr

pengendalian

tif yang diak

gsung maupu

tu LJK dari L

man dan off‐b

euangan;

dalam konglo

age 8/16

ak yang

s wajib

secara

angsung

dalam

g diikuti

prinsip

ransaksi

n risiko

kibatkan

un tidak

LJK lain

balance

omerasi

LaporaKonglo

D.

Pe

1.

2.

3.

4.

Pe

pe

ko

W

int

1.

2.

W

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Da


keuangan.

. Ruang Lingk

enerapan man

Pengawasa

Kecukupan

Kecukupan

sistem info

Sistem pe

transaksi in

engawasan ol

enerapan ma

ompleksitas u

ewenang dan

tra‐grup, anta

Mengarahk

Mengevalu

pelaksanaa

ewenang dan

Memaham

Menyusun

Bertanggun

Memastika

transaksi in

Memantau

Mengemba

intra‐grup;

Memastika

kepentinga

alam rangka


kup Kebijakan

najemen risik

n Dewan Kom

kebijakan, pr

proses ide

rmasi manaje

ngendalian i

ntra‐grup.

leh Dewan K

anajemen ris

usaha konglo

n tanggung j

ara lain:

kan menyetuj

asi pertang

n kebijakan m

n tanggung ja

i risiko transa

dan menetap

ng jawab dala

n setiap ent

ntra‐grup;

risiko transa

angkan buday

n bahwa pe

n antara kong

pelaksanaan


n Manajeme

o transaksi in

misaris dan D

rosedur, dan

ntifikasi, pen

emen risiko tr

internal yan

Komisaris dan

siko transak

merasi keuan

awab Dewan

ui dan menge

ggungjawaban

manajemen ri

wab Direksi d

aksi intra‐grup

pkan kebijaka

am penerapan

titas dalam

ksi intra‐grup

ya risiko seb

nerapan ma

glomerasi keu

tanggung ja

Terintegrasi016

n Risiko Tran

ntra‐grup di ko

ireksi;

penetapan li

ngukuran, pe

ransaksi intra

g menyeluru

n Direksi sang

ksi intra‐grup

ngan maupun

n Komisaris d

evaluasi kebij

n Direksi d

isiko transaks

dalam manaje

p yang melek

an manajemen

n manajemen

konglomeras

p secara berka

bagai bagian

najemen risi

uangan denga

awab penera

nsaksi Intra‐G

onglomerasi

mit risiko tran

emantauan,

‐grup;

uh terhadap

gat diperluka

p telah ses

n dengan kete

dalam penera

jakan manaje

dan membe

si intra‐grup.

emen risiko tr

at pada kong

n risiko transa

n risiko transa

i keuangan

ala;

dari penerap

ko transaksi

an individual

pan manajem

rup

keuangan me

nsaksi intra‐g

dan pengen

penerapan

an untuk me

suai dengan

entuan yang b

apan manaje

emen risiko tr

erikan araha

ransaksi intra

lomerasi keu

aksi intra‐gru

aksi intra‐grup

menerapkan

pan manajem

intra‐grup b

LJK.

men risiko tr

Pa

encakup:

grup;

ndalian risiko

manajemen

mastikan efe

karakterist

berlaku.

emen risiko t

ansaksi intra‐

an perbaikan

‐grup, antara

angan;

up;

p;

n manajemen

men risiko tr

bebas dari be

ransaksi intra

age 9/16

o serta

n risiko

ektivitas

ik dan

transaksi

‐grup;

n atas

a lain:

n risiko

ransaksi

enturan

a‐grup

LaporaKonglo

te

1.

2.

3.

4.

5.

E.

Ke

pr

Te

Tin

tol

1.

2.

3.

Be

tra

1.

2.


rkait SDM, m

Penetapan

terkait den

Penempata

penerapan

Kecukupan

tanggung ja

Peningkata

pelatihan s

Pemahama

(risk appet

intra‐grup.

Kecukupan

ebijakan, pros

osedur dan

erintegrasi.

ngkat risiko t

lerance) dijela

Tingkat ris

bersedia d

diambil ter

Toleransi r

Tingkat ris

harus seja

keuangan.

eberapa hal y

ansaksi intra‐g

Kebijakan

terkait tran

Konglomer


aka Direksi pe

kualifikasi s

gan penerapa

an pejabat d

manajemen

kuantitas d

awabnya dala

n kompetens

ecara berkesi

an seluruh su

tite), toleran

Kebijakan, P

sedur, dan p

penetapan

transaksi int

askan sebaga

iko transaksi

diambil dalam

rcermin dalam

isiko (risk tole

siko yang ak

lan dengan s

yang diperhat

grup antara la

konglomeras

nsaksi intra‐g

rasi Keuanga


erlu memasti

sumber daya

an manajeme

dan staf yan

risiko transak

dan kualitas

am pelaksana

si sumber da

inambungan;

mber daya m

si risiko (risk

Prosedur, dan

enetapan lim

limit sebag

ra‐grup yang

ai berikut.

intra‐grup ya

m rangka me

m strategi dan

erance) meru

kan diambil

strategi bisnis

tikan dalam k

ain:

si keuangan

rup;

an harus me

Terintegrasi016

ikan:

manusia ya

en risiko trans

ng kompete

ksi intra‐grup;

sumber da

an manajeme

aya manusia

manusia terha

k tolerance),

n Penetapan L

mit risiko tran

gaimana tert

g akan diamb

ang akan diam

encapai sasar

n sasaran bisn

upakan maksim

(risk appeti

s, profil risiko

kebijakan dan

harus mem

emastikan pe

ang jelas unt

saksi intra‐gru

n pada satu

;

aya manusia

en risiko tran

antara lain m

adap strategi,

, dan kerang

Limit Risiko T

nsaksi intra‐g

tuang dalam

bil (risk appe

mbil (risk app

ran secara te

nis;

mum tingkat

ite) dan tole

o, dan renca

n prosedur ya

matuhi peratu

emenuhan az

tuk setiap je

up;

uan kerja ya

dalam mem

saksi intra‐gr

melalui progr

, tingkat risiko

gka manajem

Transaksi Intr

grup mengacu

m Pedoman

etite) dan to

petite) merup

erintegrasi. R

risiko yang b

eransi risiko

na permodal

ang berhubun

uran regulato

zas arm’s le

Pag

njang jabata

ang terkait

mahami tug

up;

ram pendidik

o yang akan

men risiko tr

ra‐Grup

u kepada keb

Manajemen

leransi risiko

pakan risiko y

Risiko yang a

ersedia diam

(risk tolera

lan konglome

ngan dengan

or yang ber

ngth (kewaja

ge 10/16

an yang

dengan

as dan

kan dan

diambil

ransaksi

bijakan,

Risiko

o (risk

yang

akan

bil;

nce)

erasi

risiko

rlaku

aran

LaporaKonglo

3.

Ko

te

F.

Da

En

ris

did

En

Cip

1.

2.

3.

Da

ku

1.

2.


transaksi) t

Prosedur m

a. Akunt

risiko

b. Pelaks

c. Dokum

memu

onglomerasi K

lah sesuai de

Identifikasi,

alam pelaksa

ntitas Utama w

siko terhadap

dukung oleh s

ntitas Utama

ptadana. Hal‐

Entitas Ut

transaksi b

Ciptadana.

Entitas Uta

Proses ide

terhadap s

aktivitas Ko

yang perna

alam rangka m

urang melaku

evaluasi s

digunakan

penyempu

faktor yang


terkait transa

manajemen ri

tabilitas dan j

transaksi intr

sanaan kaji u

mentasi pros

udahkan untu

Keuangan Cipt

ngan ketentu

, Pengukuran

anaan manaj

wajib melaku

p seluruh fak

sistem inform

melakukan

‐hal yang perl

ama melaku

bisnis entitas

.

ama memiliki

entifikasi ris

sumber risiko

onglomerasi

ah terjadi.

melaksanaka

kan :

ecara berka

untuk meng

urnaan terha

g secara signi


aksi intra‐grup

siko transaks

jenjang deleg

ra‐grup;

lang terhadap

sedur secara

uk dilakukan j

tadana mema

uan regulator

n, Pemantau

emen risiko

ukan proses id

ktor risiko (ri

masi manajem

identifikasi r

lu diperhatika

kan identifik

utama dan d

metodologi d

iko transaks

o yang palin

Keuangan Cip

n pengukura

la terhadap

ukur risiko tr

dap metode

ifikan mempe

Terintegrasi016

p;

si intra‐grup p

gasi wewenan

p prosedur se

memadai, ya

jejak audit (a

astikan bahw

yang berlaku

uan, dan Pen

transaksi in

dentifikasi, p

isk factors) ya

men risiko tran

risiko yang m

an dalam pela

kasi risiko tr

dari LJK yang

dalam pelaks

i intra‐group

ng kurang dil

ptadana, anta

n risiko trans

kesesuaian

ansaksi intra‐

pengukuran

engaruhi risik

paling sedikit

ng yang jelas

ecara berkala

aitu dokumen

udit trail).

a penetapan

u.

ngendalian R

ntra‐grup, PT

pengukuran,

ang bersifat s

nsaksi intra‐g

melekat pada

aksanaan pro

ansaksi intra

g termasuk da

anaan identif

p dilakukan

lakukan terh

ara lain berda

saksi intra‐gr

asumsi, sum

‐group; dan

n risiko apab

ko intra‐group

memuat:

dalam pelak

;

ntasi secara te

limit transak

isiko

T Ciptadana

pemantauan,

signifikan seca

rup yang mem

a bisnis Kon

oses identifika

a‐group seca

alam Konglom

fikasi risiko in

dengan me

adap risiko

asarkan peng

roup, Entitas

mber data, d

bila terdapat

p.

Pag

ksanaan mana

ertulis, lengk

si intra‐grup

Securities s

, dan penge

ara terintegra

madai.

glomerasi Ke

asi risiko anta

ra berkala p

merasi Keuan

ntra‐group.

elakukan ana

dari produk

galaman keru

Utama wajib

dan prosedu

perubahan

ge 11/16

ajemen

kap dan

sebagai

ndalian

asi, dan

euangan

ara lain:

pada

ngan

alisis

dan

gian

b paling

ur yang

faktor‐

LaporaKonglo

Pe

tra

ris

Pr

da

dil

Pe RisInh

KuPeMaRis


engukuran ris

ansaksi intra‐

siko transaksi

oses penilaia

an Kualitas Pe

akukan untu

engukuran

siko heren

DhmyM1

23 D3

45

6

7

8

ualitas enerapan anajemen siko

Ec


siko transaks

‐grup konglo

intra‐grup se

n profil risiko

enerapan Ma

uk memperol

Dalam meneharus melakmenggunakanyang relevan.Mencakup se1. Komposis

keuangan2. Dokumen3. Informasi

Dengan Indik3. Signifikan

Konglome4. Ketergant5. Dokumen

grup; 6. Pemenuh

transaksi 7. Dampak

LJK; 8. Materialit

mempengKonglome

Entitas Utamcakupan KPM

1. Pengawas2. Kecukupa

Manajem3. Kecukupa

pemantauterintegra


si intra‐grup

omerasi keua

ecara terinteg

o transaksi int

anajemen Ris

eh profil risi

Ke

tapkan tingkkukan analisin seluruh in tidaknya 3 (tisi transaksi inn. ntasi dan kewi lainnya.

ator Risiko Innsi transaksi erasi Keuangatungan LJK tentasi perjanjia

han prinsip intra‐grup setransaksi int

tas transagaruhi konerasi Keuanga

ma harus meMRT yaitu:

san direksi daan kebijakanmen Risiko Teran prosesuan, dan asi;

Terintegrasi016

bertujuan u

angan. Selain

grasi dengan a

tra‐group me

siko (KPMR),

ko transaksi

eterangan

kat risiko inhis secara kodikator kuan

ga) aspek partra‐grup dala

wajaran transa

heren adalahintra‐grup

an; erhadap transan transaksi

arm’s lengtecara keselurura‐grup kepa

ksi intra‐gndisi LJK an.

emahami pen

an dewan kom, prosedur, rintegrasi; s identifi

pengendal

untuk memp

n itu, Entitas

anggota kong

erupakan pen

berikut ini

intra‐grup te

heren, Entitasomprehensifntitatif dan k

rameter yaituam konglomer

aksi.

h: terhadap to

saksi intra‐grudan dukunga

th dalam puhan; ada kinerja K

grup yang maupun

nerapan kese

misaris Entitadan penetap

kasi, penian risiko

peroleh perin

s Utama waj

glomerasi keu

ilaian berdas

adalah peng

rintegrasi:

Ha

s Utama dengan

kualitatif

u: rasi

otal aset

up; an intra‐

erjanjian

Keuangan

dapat kondisi

1. 2. 3. 4. 5.

eluruhan

s Utama; pan limit

ngukuran,secara

1. 2. 3. 4. 5.

Pag

ngkat tingkat

ib menyusun

uangan.

sarkan risiko i

gukuran yang

asil Pengukur

Low Low to ModeModerate Moderate toHigh

Strong Satisfactory Fair Marginal Unsatisfacto

ge 12/16

t risiko

n profil

nheren

g harus

ran

erate

o High

ory

LaporaKonglo

KuPeMaRis



SKT

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

1


Sistem pengeKarakteristik/Terintegrasi u

1. Penetapadiambil risikonya bisnis Kon

2. Penerapadan pemUtama mKonglome

3. Budaya rKeuanganLJK dalam

4. PelaksanaUtama segrup;

5. Fungsi mdalam Ktanggungindepend

6. Strategi Keuangantoleransi Keuangan

7. Terdapat Intra‐grupmanajemKeuangan

8. Proses mdalam Komengukutransaksi

9. Terdapat (SIMT) uKeuangantransaksi keseluruh

10. PemenuhKonglomekompetenintra‐grup

11. Sistem pelaksanaKonglome


endalian inte/kondisi Peuntuk Transak

an tingkat risoleh Konglosejalan dengnglomerasi Kean Manajemeahaman Dew

mengenai manerasi Keuangarisiko transakn dan internam Konglomeraaan tugas Deecara keselur

manajemen risKonglomerasi g jawab yaden; risiko tran

n dengan tingrisiko tra

n; kebijakan, pp Konglomer

men risiko trn yang diterapmanajemen rionglomerasi Kr, memantaintra‐grup; Sistem Inf

ntuk risiko tn sehingga intra‐grup

han yang komhan sumber erasi Keuangansi pada fup; pengendaliaaan manajeerasi Keuanga

Terintegrasi016

ernal yang menerapan ksi Risiko Intr

iko transaksi omerasi Keuagan sasaran euangan secaen Risiko Tewan Komisarnajemen risikan; ksi intra‐grupalisasi budayaasi Keuangan;ewan Komisarruhan untuk

siko transaksKeuangan

ng jelas, s

nsaksi intragkat risiko yansaksi intra

prosedur, danrasi keuanganransaksi intrpkan dan dipasiko transaksKeuangan daau, dan m

formasi Mantransaksi intrmenghasilkaKonglomera

mprehensif dadaya manuan baik dari sngsi manaje

n intern men risiko an;

menyeluruh tManajemen a‐Group :

intra‐grup yangan dan strategis danara keseluruherintegrasi Awis dan Direksko transaksi in

dalam Konga Risiko pada; ris dan Direkrisiko transa

si intra‐grup memiliki tu

serta telah

a‐grup Kongang akan diaa‐grup Kong

n limit risiko n untuk selura‐grup Kongahami; si intra‐grup alam mengidemengendalika

najemen Terra‐grup Kongan pelaporaasi Keuanganan terintegrasusia pada LJsisi kuantitasmen risiko

dalam metransaksi in

terhadap Risiko

ang akan toleransin strategian; wareness si Entitas ntra‐grup

glomerasi a seluruh

si Entitas ksi intra‐

pada LJK ugas danberjalan

glomerasi mbil danglomerasi

transaksiuruh area glomerasi

oleh LJK entifikasi,n risiko

rintegrasiglomerasi an risikon secara si; K dalams maupuntransaksi

endukungntra‐grup

Pagge 13/16

LaporaKonglo

KuPeMaRis

Pe

pe

Pe

HaPeRiPeRiInh

Pe

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.



1

1

1

eringkat tingk

engukuran kua

emetaan perin

asil Penilaian eringkat Tingksiko

eringkat siko heren

Low

Lowmo

Mo

Mohig

Hig

emantauan ris

evaluasi te

penyempu

pelaksanaa

hasil prose

Entitas Uta

komposisi

terintegras

kelengkapa

kewajaran

informasi l


12. Pelaksanareview) udari sisi kepada D

13. Hasil kaManajemintra‐grup

14. Pelaksanaindepend

kat risiko m

alitas penera

ngkat tingkat

kat

w L

w to derate

L

oderate L

oderate to gh

L

gh

siko transaksi

erhadap ekspo

rnaan proses

an proses pem

es pemantau

ama sebagai a

parameter‐p

si;

an dokument

transaksi intr

ainnya terkai


aan kaji ulanguntuk risiko tr

metodologiDewan Komisaji ulang in

men Risiko tep; aan tindak den untuk risi

erupakan ko

pan manajem

risiko transak

Peringk

Strong Low

Low

Low to Moderate Low to Moderate Moderate

i intra‐grup d

osur risiko int

s dan cakupan

mantauan risi

an disajikan

acuan dalam

parameter ris

tasi transaksi

ra‐grup;

t transaksi in

Terintegrasi016

g secara inderansaksi intrai, frekuensi, aris dan Direkndependen terintegrasi u

lanjut atako transaksi i

ombinasi ant

men risiko.

ksi intra‐grup

kat Kualitas P

Satisfactory

Low

Low toModerate Low to Moderate Moderate

Moderate

ilakukan deng

tra‐group;

n pelaporan r

iko dilakukan

dalam lapor

pengambilan

iko inheren t

intra‐grup;

tra‐grup.

ependen (Indea‐grup oleh S

maupun pksi Entitas Utaterhadap peuntuk risiko

as hasil kaintra‐grup.

tara hasil pe

p dapat dilihat

Penerapan Ma

Fair Low to Moderate Low toModerate Moderate

Moderate toHigh Moderate toHigh

gan memperh

risiko intra‐gr

oleh pelaksa

ran berkala y

langkah‐lang

transaksi intr

ependent KAIT baik pelaporanama; enerapantransaksi

ji ulang

engukuran ri

t pada matrik

anajemen Risi

Margina

Moderate

Moderate

Moderate High

o Moderate High

o High

hatikan:

oup;

ana (risk takin

yang disampa

gkah mitigasi

ra‐grup pada

Pag

siko inheren

ks berikut ini.

iko (KPMR)

al

Unsatisfa

Moderate

ModerateHigh

to ModerateHigh

to High

High

ng unit) dan S

aikan kepada

risiko;

laporan pro

ge 14/16

n dan

actory

e

e to

e to

KMRT;

a Direksi

ofil risiko

LaporaKonglo

Pe

1.

2.

3.

Sis

int

Pr

sis

efe

ya

un

ke

Pe

1.

2.

3.


engendalian r

Kewajaran

Adanya do

Setiap tran

stem pengen

ternal sebaga

oses penerap

stem pengen

ektif diharap

ng dapat dip

ndangan, sert

hati‐hatian.

elaksanaan sis

PT Ciptada

intragroup

Sistem pen

a. Dipatu

b. Mema

keuang

lebih

konglo

Kaji ulang t

a. Kesesu

manaje

dengan

prakte

b. Dokum

temua

audit.


isiko transaks

transaksi int

kumentasi un

nsaksi intra‐gr

ndalian intern

aimana tertua

pan manajem

dalian intern

kan dapat m

percaya, men

ta menguran

stem pengend

ana Securities

secara efekt

gendalian int

hinya kebijak

stikan efekt

gan secara m

dini dan m

omerasi keuan

erhadap peng

uaian kebija

emen risiko

n kebutuhan

k terbaik (bes

mentasi secar

n audit, ser


si intra‐grup d

ra‐grup kong

ntuk setiap tr

rup harus me

nal untuk ris

ang dalam Keb

men risiko tr

nal yang men

menjaga aset

ningkatkan ke

ngi risiko ter

dalian interna

s wajib mela

tif dengan me

ternal disusun

kan atau kete

tivitas buday

enyeluruh un

enilai kemba

ngan secara b

gukuran risiko

kan, struktu

transaksi in

bisnis kong

st practice) te

ra lengkap d

rta tanggapa

Terintegrasi016

dilakukan den

lomerasi keua

ansaksi intra‐

menuhi keten

siko transaks

bijakan Dasar

ransaksi intra

nyeluruh. Pen

konglomeras

epatuhan ter

rjadinya keru

al antara lain

aksanakan si

engacu pada k

n agar dapat m

ntuan interna

ya risiko (r

ntuk mengide

ali kewajara

berkesinambu

o transaksi in

ur organisas

tra‐grup, sis

glomerasi keu

erkait manaje

dan memada

an pengurus

ngan memast

angan.

‐grup.

ntuan hukum

si intra‐grup

r Manajemen

a‐grup yang

nerapan siste

si keuangan,

rhadap keten

ugian, penyim

sebagai berik

istem penge

kebijakan dan

memastikan:

al serta perat

risk culture)

entifikasi kele

n kebijakan

ungan.

ntra‐grup, pali

si, alokasi

tem informa

uangan, sert

emen risiko tr

ai terhadap

konglomera

ikan:

m/regulasi yan

mengacu k

n Risiko Terint

efektif haru

em pengenda

menjamin te

ntuan dan pe

mpangan dan

kut:

ndalian inte

n prosedur ya

turan perunda

pada orga

mahan dan p

dan prosed

ing sedikit me

sumber da

asi, dan pela

ta perkemba

ansaksi intra‐

cakupan, pr

asi keuangan

Pag

ng berlaku.

epada penge

tegrasi.

s dilengkapi

alian interna

ersedianya pe

eraturan per

n pelanggara

rnal risiko t

ang telah dite

angundangan

nisasi kongl

penyimpanga

dur yang ad

encakup:

aya, desain

aporan risiko

ngan peratu

‐grup.

rosedur oper

n berdasarka

ge 15/16

endalian

dengan

l secara

elaporan

undang‐

n aspek

transaksi

tapkan.

n.

lomerasi

n secara

da pada

proses

o sesuai

ran dan

rasional,

an hasil

GT

P

PKM

PPkp

P123

P

Kam

P123

BG- K- C

LaporaKonglo

G.

Grup KonglomeTanggal Posisi L

Peringkat Ting

Peringkat TingkKeuangan CiptaManajemen Ris

Peringkat RisikPeringkat risikokemungkinan k

eriode waktu t

Peringkat risiko. PT. Ciptadan. PT. Ciptadan. PT. Ciptadan

Peringkat KPM

Kualitas Peneradalah cukup m

minimum terpen

Peringkat KPM. PT. Ciptadan. PT. Ciptadan. PT. Ciptadan

Beberapa hal yaGrup antara lain

Pelaksanaan kKeuangan Cipta

Kecukupan SiCiptadana

Disetuj

Santo NTangga


. Penilaian Pr

PE

erasi KeuanganLaporan

gkat Risiko:

kat Risiko Tranadana dari Risisiko Terintegra

ko Inheren: o inheren Transkerugian yang dtertentu di mas

o inheren Transna Securities (Lna Asset Managna Multifinance

MR Terintegr

apan Manajemememadai (fair)nuhi.

MR Risiko Tranna Securities (Sna Asset Managna Multifinance

ang dapat dijadn: kaji ulang indepadana istem Informas

jui oleh :

Nuradi al : 27 April 20


rofil Risiko Tr

ENILAIAN P

n : Cip: Des

nsasi Intra-Groiko Transaksi Iasi untuk Risiko

saksi Intra-Grudihadapi Kongla datang tergol

saksi Intra-GruLow) gement (Low) e (Low)

asi:

en Risiko Terin), yaitu terdapa

nsaksi Intra-GruSatisfactory) gement (Fair) e (Satisfactory)

dikan perhatian

penden terhada

si Manajemen T

J017 T


ransaksi Intra

PROFIL RIS

ptadana sember 2016

oup adalah 2 (dIntra-Grup secao Reputasi dila

up pada Konglolomerasi Keualong sangat ren

up pada LJK an

ntegrasi Risikoat beberapa kel

up pada LJK an

)

n oleh LJK dala

ap penerapan m

Terintegrasi (S

John Herry TeTanggal : 27 A

Terintegrasi016

a‐Group

SIKO TRAN

Analisis

dua) sehingga kara keseluruhanakukan dengan

omerasi Keuanangan dari risikndah.

ntara lain:

o Transaksi Intrlemahan yang m

ntara lain:

am penerapan m

manajemen risik

SIMT) untuk R

eja April 2017

NSAKSI INTR

kemungkinan kn adalah sanga

n cukup mema

ngan Ciptadanako Transaksi In

ra-Grup pada Kmembutuhkan

manajemen ris

ko Transaksi In

Risiko Transaks

RA GROUP

kerugian yang dat rendah (lowadai (fair).

a tergolong sanntra-Grup secar

Konglomerasi perhatian, mes

siko terintegras

ntra-Grup pada

si Intra-Grup K

Pag

dihadapi Kongw). Kualitas pen

ngat rendah (lowra keseluruhan

Keuangan Cipskipun persyar

si risiko Transa

a Konglomeras

Konglomerasi K

ge 16/16

glomerasi nerapan

w), yaitu selama

tadana ratan

aksi Intra-

si

Keuangan

laporan tahunan pela ksanaan tata...

Documents