pengurusan aset - ipbl.edu.my filedalam pengurusan aset dilantik oleh pegawai pengawal untuk membuat...
TRANSCRIPT
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 1/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
PENGURUSAN ASET
Disediakan oleh:
………………………………
Diluluskan oleh:
……………………………
Nama: AIDAWATI BINTI MISDAR Nama: Dr. LEE BOON HUA
Jawatan: PENGARAH SEKTOR
KHIDMAT PENGURUSAN
Jawatan: TIMBALAN REKTOR
Tarikh: 02 MEI 2012 Tarikh: 02 MEI 2012
Dokumentasi ini adalah salinan digital dan tidak memerlukan tandatangan Jawatankuasa Dokumentasi Induk
SALINAN TERKAWAL
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 2/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini menyediakan garis panduan bagi memastikan Pengurusan Aset Alih
Kerajaan dilaksanakan secara teratur, cekap, berkesan dan menepati Tatacara
Pengurusan Aset Alih Kerajaan (Pekeliling Perbendaharaan Bil.5 Tahun 2007) yang
ditetapkan.
2.0 SKOP
Prosedur ini diguna pakai oleh Institut Pendidikan Guru Malaysia dan Institut Pendidikan
Guru (IPGM dan IPG) bagi mematuhi Pekeliling Perbendaharaan Bil.5 Tahun 2007 -
Tatacara Pengurusan Aset Alih Kerajaan (TPA).
3.0 DOKUMEN RUJUKAN
3.1. Tatacara Pengurusan Aset Alih Kerajaan.
3.2 Pekeliling Perbendaharaan Bilangan 5 Tahun 2007:
3.2.1 Bab A : Penerimaan
3.2.2 Bab B : Pendaftaran;
3.2.3 Bab C : Penggunaan, Penyimpanan dan Pemeriksaan;
3.2.4 Bab D : Penyelenggaraan
3.2.5 Bab E : Pelupusan; dan
3.2.6 Bab F : Kehilangan Dan Hapus Kira.
4.0 DEFINISI
4.1 Istilah
4.1.1 Aset bermaksud harta benda kepunyaan atau milikan atau di bawah
kawalan Kerajaan yang dibeli atau yang disewa beli dengan wang
Kerajaan, yang diterima melalui sumbangan atau hadiah atau yang
diperolehi melalui proses perundangan.
4.1.2 Aset Alih bermaksud aset yang boleh dipindahkan dari satu tempat ke
satu tempat yang lain termasuk aset yang dibekalkan atau dipasang
bersekali dengan bangunan.
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 3/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
4.1.3 Harta Modal
(a) Aset alih yang harga perolehan asalnya RM1,000 (Ringgit Malaysia Satu Ribu) dan ke atas setiap satu atau;
(b) Aset Alih yang memerlukan penyelengggaraan secara berjadual
tanpa mengira harga perolehan asal. Penyelenggaraan secara
berjadual merujuk kepada aset yang memerlukan
penyelenggaraan seperti yang telah disyaratkan di dalam
manual/buku panduan pengguna.
4.1.4 Inventori
(a) Aset alih yang harga perolehan asalnya kurang daripada RM1,000 (Ringgit Malaysia Satu Ribu) setiap satu dan tidak memerlukan penyelenggaraan berjadual.
(b) Perabot, hamparan, hiasan, langsir dan pinggan mangkuk tanpa mengira harga perolehan asal.
4.1.5 Pegawai Aset ialah pegawai yang dilantik oleh Pegawai Pengawal untuk menjaga dan menguruskan aset.
4.1.6 Pegawai Penerima ialah pegawai yang diberi tanggungjawab untuk menerima dan mengesahkan aset yang diperolehi.
4.1.7 Pegawai Bertauliah ialah pegawai yang memiliki kepakaran dalam bidang tertentu.
4.1.8 Pegawai Pemeriksa ialah pegawai yang tidak terlibat secara langsung dalam pengurusan aset dilantik oleh Pegawai Pengawal untuk membuat pemeriksaan ke atas harta modal dan inventori
4.1.9 Pelupusan ialah satu proses bagi mengeluarkan aset dari milikan, kawalan, simpanan dan rekod mengikut kaedah yang ditetapkan.
4.1.10 Kehilangan bermaksud aset yang tiada lagi dalam simpanan disebabkan oleh kecurian, kemalangan, kebakaran, bencana alam, kesusutan, penipuan atau kecuaian pegawai awam.
4.1.11 Hapus kira bermaksud satu proses untuk membatalkan rekod aset yang hilang.
4.1.12 Pegawai Pengawal ialah Ketua Setiausaha Kementerian Pelajaran Malaysia.
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 4/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
4.1.13 Ketua Jabatan bermaksud Rektor / Pengarah IPG.
4.2 Singkatan
R : Rektor Institut Pendidikan Guru Malaysia
TR : Timbalan Rektor Institut Pendidikan Guru Malaysia
P : Pengarah Institut Pendidikan Guru
TP : Timbalan Pengarah Institut Pendidikan Guru
KPP : Ketua Penolong Pengarah
PA : Pegawai Aset
JKPAK : Jawatankuasa Pengurusan Aset Alih Kerajaan
PE : Pegawai Eksekutif / Kanan / Tinggi
PDK : Pegawai Yang Di Beri Kuasa
PT : Ketua Pembantu Tadbir / Pembantu Tadbir
JT : Juruteknik
PAP : Pembantu Am Pejabat
PPA : Pegawai Penerima Aset
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 5/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
5.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
Tanggungjawab Tindakan
A. PENERIMAAN
PPA 1. Periksa, kira, ukur timbang atau uji aset serta-merta sebelum disahkan
penerimaannya.
PT 2. Sediakan Borang Laporan Penerimaan Aset Alih Kerajaan KEW.PA-1
jika terdapat kerosakan atau perselisihan.
PT/PPA
3. Sekiranya perlu, penerimaan teknikal oleh pegawai-pegawai Kerajaan
yang bertauliah (pegawai bertauliah) hendaklah dilakukan mengikut
kaedah yang bersesuaian.
PA/PT/PPA
4. Hantarkan Borang KEW.PA-1 yang telah disahkan dan ditandatangani
oleh Ketua Jabatan dengan serta-merta kepada agen penghantaran
atau syarikat pembekal jika terdapat kerosakan/perselisihan bilangan.
A. PENDAFTARAN ASET
PA/PE/PT
5. Terima aset bersama-sama dengan punca maklumat dan menyemak:
5.1 Aset yang dibeli:
a. Pesanan Rasmi Kerajaan;
b. Nota Serahan;
c. Invois;
d. Dokumen Kontrak;
e. Kad Jaminan;
f. Manual Pengguna; dan
g. Dokumen lain yang berkaitan.
5.2 Aset Sewa beli:
a. Surat Ikatan Perjanjian; dan
b. Dokumen lain yang berkaitan.
5.3 Aset diterima daripada sumber lain:
a. Salinan daftar jika terima secara pindahan;
b. Surat kelulusan menerima hadiah; dan
c. Salinan Sijil Lucut Hak.
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 6/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Tanggungjawab Tindakan
5.4 Aset yang belum pernah berdaftar:
a. Maklumat di fizikal aset; dan
b. Sumber lain berkaitan.
PA/PE/PT 6. Sekiranya dokumen tidak lengkap minta pembekal mengemukakan
dokumen tersebut.
PA/PE/PT
7. Tentukan kumpulan aset mengikut:
7.1 Harta modal; dan
7.2 Inventori.
PA/PE/PT
8. Sediakan Daftar Harta Modal KEW.PA-2 dan Daftar Inventori KEW.PA-3
dan disemak / disahkan oleh Pegawai Aset / Ketua Jabatan di
Kementerian/Bahagian/PTJ.
PA/PE/PT
9. Kemas kini Senarai Daftar Harta Modal KEW.PA-4 dan Senarai Daftar
Inventori KEW.PA-5
PA/PE/PT 10. Cap pengesahan pendaftaran hendaklah dibuat ke atas punca maklumat
yang berkaitan bagi aset yang telah didaftarkan.
PT/PAP 11. Labelkan nombor siri pendaftaran berserta perkataan ‘Hak Kerajaan
Malaysia’ (HKM) pada aset.
PA/PE/PT 12. Penempatan aset.
PE/PT 13. Kemas kini Senarai Aset (KEW.PA-7).
B. PENGELUARAN
PDK/PT 14. Lengkapkan KEW.PA-6
PDK/PT 15. Terima semula aset yang dipinjam dan simpan serta kemas kini rekod
pinjaman KEW.PA-6.
C. PEMERIKSAAN ASET
R/P/PA 16. Mencadang dan mengemukakan pelantikan Pegawai Pemeriksa kepada
Pegawai Pengawal (IPG perlu melalui IPGM)
Pegawai
Pemeriksa
17. Menyediakan Jadual Pemeriksaan dan melakukan pemeriksaan aset
sekurang-kurangnya satu (1) kali setahun.
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 7/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Tanggungjawab Tindakan
Pegawai
Pemeriksa
18. Kemukakan KEW.PA-10 dan KEW.PA-11 bersama-sama dengan
KEW.PA-12 kepada Ketua Jabatan
R/P/PA 19. Kemukakan KEW.PA-10 dan KEW.PA-11 bersama-sama dengan
KEW.PA-12 kepada Pegawai Pengawal (IPG perlu melalui IPGM.)
R/P 20. Kemukakan KEW.PA-12 kepada BPPA sebelum 31 Januari tahun
berikutnya (IPG kemukakan melalui IPGM)
R/P 21. Buat pemeriksaan mengejut dari semasa ke semasa bagi memastikan
peraturan ini dipatuhi.
D. PENYELENGGARAAN
PA/PE/PT Terima borang KEW.PA-9
PA/PE/PT 22. Sediakan senarai Aset yang memerlukan penyenggaraan ke dalam
KEW.PA-13.
PA/PE/PT/JT
23. Laksanakan Program Penyenggaraan mengikut jadual yang telah
ditetapkan melainkan sesuatu aset itu memerlukan penyelenggaraan
segera.
PA/PE/PT/JT 24. Selia dan pantau penyelenggaraan oleh pihak swasta bagi memastikan
syarat-syarat yang ditetapkan dalam perjanjian dipatuhi.
PT/JT 25. Rekodkan setiap penyelenggaraan yang selesai dilaksanakan dalam
Daftar Penyenggaraan Harta Modal KEW.PA-14.
E. PELUPUSAN ASET
R/P/PA 26. Mencadang perlantikan Lembaga Pemeriksa Pelupusan kepada
Pegawai Pengawal (IPG perlu melalui IPGM)
PT
27. Sediakan maklumat aset dalam KEW.PA-17 seperti berikut:
27.1 Keterangan aset;
27.2 Kuantiti;
27.3 Tarikh pembelian;
27.4 Tempoh digunakan/disimpan;
27.5 Nilai Perolehan Asal; dan
27.6 Nilai Semasa.
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 8/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Tanggungjawab Tindakan
Lembaga
Pemeriksa
28. Buat pemeriksaan fizikal dan dokumen aset.
Lembaga
Pemeriksa
29. Lengkapkan dan tandatangani KEW.PA-17 serta kemukakan kepada
Pegawai Aset / Ketua Jabatan.
PA/PE/PT
30. Semak KEW.PA-17 dan pastikan dokumen sokongan berikut
disertakan:
30.1 PEP bagi aset mekanikal/peralatan teknikal/perkakasan komputer;
30.2 Justifikasi Jabatan bagi syor kaedah tukar beli, tukar barang;
30.3 Laporan Kemalangan bagi kenderaan terlibat dengan
kemalangan;
30.4 Gambar aset, jika perlu; dan
30.5 Surat permohonan daripada Kementerian/Jabatan/Pertubuhan
bagi kaedah hadiah/pindahan.
R/P
31. Kemukakan Permohonan Kelulusan Pelupusan kepada Urus Setia
Pelupusan Kementerian (BPPA) (IPG perlu melalui IPGM) untuk
kelulusan Perbendaharaan jika:
31.1 Nilai perolehan asal melebihi RM50,000 setiap satu atau jumlah
keseluruhan melebihi RM500,000; dan
31.2 Syor kaedah pelupusan hadiah, pindah persekutuan ke negeri,
tukar beli, tukar barang atau kaedah lain yang tidak dinyatakan
dalam TPA.
R/P
32. Kemukakan Permohonan Kelulusan Pelupusan kepada Pegawai
Pengawal untuk kelulusan jika:
32.1 Nilai perolehan asal kurang daripada RM50,000 setiap satu; atau
32.2 Jumlah keseluruhan kurang daripada RM500,000.
PA/PE/PT 33. Laksanakan pelupusan mengikut keputusan.
PA/PE/PT 34. Sediakan KEW.PA-19.
PA/PE/PT 35. Menyediakan KEW.PA-19 disertakan bersama :
35.1 Salinan resit bagi pelupusan kaedah jualan;
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 9/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Tanggungjawab Tindakan
35.2 Surat akuan terima bagi pelupusan kaedah pindahan/hadiah;
dan
35.3 KEW.PA-18 bagi pelupusan kaedah musnah.
R/P
36. Mengemukakan KEW.PA-19 disertakan bersama :
36.1 Salinan resit bagi pelupusan kaedah jualan;
36.2 Surat akuan terima bagi pelupusan kaedah pindahan/hadiah; dan
36.3 KEW.PA-18 bagi pelupusan kaedah musnah.
F. HAPUS KIRA ASET
R/P/ PA 37. Terima laporan kehilangan
R/P/ PA
38. Memastikan pegawai yang bertanggungjawab terhadap kehilangan buat
laporan segera mengenai kehilangan kepada Polis dalam tempoh 24
jam dari waktu kehilangan diketahui.
KPP/PA/KPT/PT
39. Sediakan KEW.PA-28 dalam tempoh 2 hari bekerja dari tarikh
kehilangan dan kemukakan kepada Pegawai Pengawal berserta
dokumen sokongan. (IPG perlu menghantar melalui IPGM).
R
40. Mencadangkan lantikan Jawatankuasa Penyiasat untuk dilantik oleh
Pegawai Pengawal. Bagi kes kehilangan Aset Alih di IPG, cadangan
lantikan Jawatankuasa Penyiasat dibuat oleh IPGM.
Jawatankuasa
Penyiasat
41. Jalankan siasatan
Jawatankuasa
Penyiasat
42. Sedia dan kemukakan KEW.PA-30 kepada Urus setia Kehilangan Aset
Alih Kerajaan (BPPA).
R/P 43. Keputusan Pegawai Pengawal hasil daripada Siasatan dikemukakan
kepada IPGM / IPG untuk tindakan selanjutnya.
PA/PE/PT
44. IPGM / IPG laksanakan keputusan pelupusan dan mengambil tindakan
berikut:
44.1 Catatkan kelulusan Hapus Kira dalam Daftar Harta
Modal/Inventori;
44.2 Sediakan KEW.PA-31; dan
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 10/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Tanggungjawab Tindakan
44.3 Syor surcaj/tatatertib jika ada, hendaklah dibawa ke Pihak
Berkuasa Tatatertib dalam tempoh tiga (3) bulan dari tarikh Surat
Kelulusan Perbendaharaan.
R/P/ /PA
45. IPGM / IPG hendaklah:
45.1 Mengemukakan Sijil Hapus kira kepada Perbendaharaan dalam
tempoh 1 bulan dari tarikh kelulusan; dan
45.2 Memaklumkan kedudukan tindakan surcaj/tatatertib (jika ada).
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 11/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
6.0 REKOD KUALITI
Bil Perkara Lokasi Tempoh Disimpan Lampiran
1. KEW.PA-1 IPGM / IPG 5 Tahun -
2. KEW.PA-2 IPGM / IPG 5 Tahun -
3. KEW.PA-3 IPGM / IPG 5 Tahun -
4. KEW.PA-4 IPGM / IPG 5 Tahun -
5. KEW.PA-5 IPGM / IPG 5 Tahun -
6. KEW.PA-6 IPGM / IPG 5 Tahun -
7. KEW.PA-7 IPGM / IPG 5 Tahun -
8. KEW.PA-8 IPGM / IPG 5 Tahun -
9. KEW.PA-9 IPGM / IPG 5 Tahun -
10. KEW.PA-10 IPGM / IPG 5 Tahun -
11. KEW.PA-11 IPGM / IPG 5 Tahun -
12. KEW.PA-12 IPGM / IPG 5 Tahun -
13. KEW.PA-13 IPGM / IPG 5 Tahun -
14. KEW.PA-14 IPGM / IPG 5 Tahun -
15. KEW.PA-15 IPGM / IPG 5 Tahun -
16. KEW.PA-16 IPGM / IPG 5 Tahun -
17. KEW.PA-17 IPGM / IPG 5 Tahun -
18. KEW.PA-18 IPGM / IPG 5 Tahun -
19. KEW.PA-19 IPGM / IPG 5 Tahun -
20. KEW.PA-20 IPGM / IPG 5 Tahun -
21. KEW.PA-21 IPGM / IPG 5 Tahun -
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 12/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Bil Perkara Lokasi Tempoh Disimpan Lampiran
22. KEW.PA-22 IPGM / IPG 5 Tahun -
23. KEW.PA-23 IPGM / IPG 5 Tahun -
24. KEW.PA-24 IPGM / IPG 5 Tahun -
25. KEW.PA-25 IPGM / IPG 5 Tahun -
26. KEW.PA-26 IPGM / IPG 5 Tahun -
27. KEW.PA-27 IPGM / IPG 5 Tahun -
28. KEW.PA-27(a) IPGM / IPG 5 Tahun -
29. KEW.PA-28 IPGM / IPG 5 Tahun -
30. KEW.PA-29 IPGM / IPG 5 Tahun -
31. KEW.PA-30 IPGM / IPG 5 Tahun -
32. KEW.PA-31 IPGM / IPG 5 Tahun -
33. KEW.PA-32 IPGM / IPG 5 Tahun -
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 13/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Carta Alir Penerimaan Aset
Semak dokumen dan Aset diperiksa serta-merta sebelum disahkan penerimaannya.
Menyediakan Borang Laporan Penerimaan Aset Alih Kerajaan KEW. PA-1 jika terdapat kerosakan.
Penerimaan oleh pegawai teknikal yang bertauliah dibuat bila perlu.
Borang KEW.PA-1 perlu dihantar segera kepada syarikat pembekal.
Kemas kini rekod penyelenggaraan bagi aset yang memerlukan penyelenggaraan secara berjadual.
1
2
5
Mula
3
4
Tamat
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 14/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Carta Alir Pendaftaran Aset
Terima aset bersama punca maklumat.
Tentukan kumpulan aset.
Sediakan Daftar Harta Modal (KEW.PA-2) dan Daftar Inventori (KEW.PA-3).
Kemas kini Senarai Daftar Harta Modal (KEW.PA-4) dan Senarai Daftar Inventori (KEW.PA-5).
Cop pengesahan pendaftaran pada punca maklumat.
Labelkan nombor siri pendaftaran pada aset.
Tempatkan aset di lokasi.
Kemaskini Senarai Aset (KEW.PA-7).
Simpan daftar aset.
1
3
6
7
8
10
Tamat
Mula
YA
2
TIDAK
Minta pembekal kemuka
9
4
5
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 15/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Carta Alir Pengeluaran / Penggunaan Aset
Pemesan mengisi borang pinjaman KEW.PA-6 dan mengepilkan memo dari Ketua Seksyen/Bahagian
Mengesah Pengeluaran.
Kemas kini rekod pinjaman aset.
Menyerah aset kepada pemesan.
1
3
5
6
Mula
Tamat
YA
TIDAK 2
Di kembali kepada pemesan
4
Di kembali kepada pemesan
YA
TIDAK
Tamat Tempoh
Lanjutan tempoh
Pemesan memulangkan semula Aset yang dipinjam
Tamat
10
7
Kemas kini rekod pinjaman.
Peringatan
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 16/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Carta Alir Pemeriksaan Aset
Pemeriksa menyedia Jadual Pemeriksaan.
Mengemukakan Laporan Pemeriksaan Harta Modal KEW.PA-10 dan Laporan Inventori KEW.PA-11 kepada ketua Jabatan.
Mengemukakan Kew.PA-10 dan KEW.PA-11 bersama dengan sijil Tahunan Pemeriksaan Harta Modal dan Inventori KEW.PA-12 kepada Pegawai Pengawal.
Memastikan KEW.PA-12 dikemukakan sebelum 15 Mac tahun berikutnya.
1
2
3
4
Mula
Tamat
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 17/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Carta Alir Penyelenggaraan Aset
Menyediakan KEW.PA-13.
Melaksanakan Program Penyelenggaraan mengikut jadual.
Merekod setiap penyelenggaraan dalam Daftar Penyelenggaraan Harta Modal KEW.PA-14.
Menyelia dan memantau penyelenggaraan oleh pihak swasta.
2
3
4
6
Mula
Tamat
1 Terima aduan KEW.PA-9
Ya
Tidak
5
Cadangan pelupusan
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 18/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
1
8
10
Kenal pasti aset yang perlu dilupuskan.
Dapatkan PEP KEW.PA-16, jika perlu.
Sediakan maklumat aset dalam Borang Laporan Lembaga Pemeriksa KEW.PA-17.
Pemeriksaan oleh Lembaga Pemeriksa
Lembaga Pemeriksa melengkapkan dan menandatangani KEW.PA-17.
Kemukakan KEW.PA-17 kepada Urus Setia Pelupusan.
Urus setia menyemak KEW.PA-17 dan pastikan dokumen sokongan disertakan
Kembalikan kepada Lembaga Pemeriksa
Tentukan Kuasa Melulus.
Jika pelupusan diluluskan, terus ke langkah 16.
Semak bidang kuasa Melulus.
Lengkap?
Ya
Bersambung
11
Lulus
2
3
4
5
12
13
14
A
15 Jika pelupusan tidak diluluskan laporan dikembalikan kepada urus setia
Kembalikan kepada Lembaga Pemeriksa
9
Tidak
Tidak
Kemukakan kepada Perbendaharaan jika nilai perolehan asal melebihi RM 50,000 atau lebih dan syor kaedah pelupusan atau kaedah lain yang tidak dinyatakan dalam TPA. Kemukakan kepada Kementerian/Jabatan jika nilai perolehan asal kurang daripada RM50,000 atau jika keseluruhan kurang daripada RM 500,000.
6
7
4
Carta Alir Pelupusan Aset
.
\
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 19/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Sambungan
16
17
19
20
Maklumkan keputusan Perbendaharaan/ Jabatan.
Laksanakan pelupusan mengikut keputusan.
Kemas kini rekod.
Sediakan Sijil Pelupusan KEW.PA-19.
TAMAT
18
A
Kemuka Sijil Pelupusan kepada Kuasa Melulus dan dokumen lain.
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 20/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Carta Alir Hapus Kira
1
2
7
A
4
5 5
8
Ketua Jabatan sediakan Laporan Awal KEW.PA-28 dan kemukakan kepada Pegawai Pengawal dan Perbendaharaan.
Laporkan segera kepada Polis dalam masa 24 jam.
Laporkan kehilangan serta merta kepada Ketua Jabatan.
Pegawai Pengawal lantik Jawatankuasa Penyiasatan dengan menggunakan format KEW.PA-29.
Jawatankuasa Penyiasatan menjalankan siasatan.
Jawatankuasa Penyiasatan sediakan Laporan Akhir KEW.PA-30 dan kemukakan kepada Urus setia.
Urus setia semak Laporan Akhir.
Lengkap?
Bersambung
Tidak Kenalpasti aset yang perlu dilupuskan
Kembalikan kepada Jawatankuasa Penyiasat
Ya
3
6
9
PROSEDUR KUALITI UMUM PENGURUSAN
NO.KELUARAN : 09
NO.PINDAAN : 00
PENGURUSAN ASET TARIKH KUAT KUASA
: 01.06.2012
MUKA SURAT : 21/21
IPGM-PPK-PUP-09
Jun 2012
Tamat
10
11
12
15
19
20
166
17
13
18
kemukakan Laporan Akhir kepada Pegawai Pengawal untuk syor dan ulasan.
Pegawai Pengawal meneliti Laporan Akhir.
(a) Berikan syor dan ulasan di Laporan Akhir (b) Luluskan Hapus Kira jika di bawah bidang
kuasanya.
Kemukakan Laporan Akhir kepada Perbendaharaan.
Perbendaharaan membuat pertimbangan dan keputusan.
Kementerian/Jabatan laksanakan keputusan.
Kemukakan Sijil Hapus Kira ke Perbendaharaan dan memaklumkan kedudukan tindakan surcaj/tatatertib (jika ada).
Puas hati? Tidak
Tidak
Kembalikan kepada Urus setia untuk siasatan semula
Kembalikan kepada Pegawai Pengawal untuk maklumat lanjut
Lulus?
Ya
A Sambungan
14