healthy accounting passionately @ your...

Healthy Accounting Passionately @ Your Service

1

TUJUAN

MENJELASKAN KEPADA PTJ TENTANG ISU-ISU

PENGUMPULAN DATA YANG PERLU DIBERI PERHATIAN

OLEH PTJ DI DALAM MEMASTIKAN KETEPATAN DATA

BAKI AWAL ASET DAN LIABILITI YANG AKAN DI

MIGRASIKAN KE SISTEM 1GFMAS.

MEMAKLUMAN KEPADA PTJ TENTANG TARIKH-TARIKH

PENTING YANG PERLU DIPATUHI BAGI MEMASTIKAN

DATA YANG TEPAT DAPAT DIMIGRASIKAN KE SISTEM

1GFMAS BAGI MELANCARKAN PENGGUNAANNYA

Healthy Accounting Passionately @ Your Service 2

MPSAS 17

PHIS

Perakaunan Tunai

Ubahsuai

Perakaunan Akruan

MIGRASI 1GFMAS

THIS

SPA PHIS

THIS

SPA

MPSAS 17

Perakaunan Tunai

Ubahsuai

Perakaunan Akruan

MIGRASI 1GFMAS

MPSAS 17

Perakaunan Tunai

Ubahsuai

Perakaunan Akruan

MIGRASI 1GFMAS

vs

+

H

B

Surplus

PENYATA MEMORANDUM

PENYATA AKAUN DISATUKAN

PENYATA TERIMAAN & BAYARAN

=

PENYATA PRESTASI

PENYATA PERUBAHAN

EKUITI

PENYATA ALIRAN TUNAI

PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN

Skop Migrasi 1GFMAS

Plan Migrasi 1GFMAS dibahagikan kepada 6 skop:

1GFMAS MIGRATION

B. Application C. Business Operations

D. Data Conversion

A. Technical

F. Communication E. Support & Helpdesk

Application

SAP Application

Non-SAP Application (eApps)

Non-SAP Application (WebMethods)

Non-SAP Application (iServices)

Communication

Internal Communication

External Communication

Business Operations

Training

Business Cutover

SOPs

MPKs

Business Contingency/ Continuity Plan

Data Conversion

Data Migration 5

Actual Master Data Migration

Actual Transaction Data Migration

Support & Helpdesk

Support and Service Desk

Hypercare

Polisi &

Piawaian

Undang-

undang &

Peraturan

Proses &

Teknologi

Sumber

Manusia

Polisi &

Piawaian

Undang-

undang & Peraturan Prose

s & Teknologi

Sumber

Manusia

Polisi &

Piawaian

Undang-

undang &

Peraturan

Proses &

Teknologi

Sumber

Manusia

Polisi &

Piawaian

Undang-


s & Teknologi

Sumber

Manusia

Polisi &

Piawaian

Undang-


s & Teknologi

Sumber

Manusia

Polisi &

Piawaian

Undang-

undang &

Peraturan

Proses &

Teknologi

Sumber

Manusia

Technical

Infrastructure Deployment

Network Deployment

Site Deployment

System Deployment

PKI

SPA

CQC

MyCost

JSM

Authorization

3rd Party Interfaces

Garispanduan Pelaksanaan (Go Live) 1GFMAS

Pra Pelaksanaan Semasa

Pelaksanaan Pasca Pelaksanaan

1 2 3

Proses persediaan yang

dilakukan sebelum

pelaksanaan Go Live 1GFMAS

Proses peralihan pengguna

system sedia ada kepada

1GFMAS secara

berperingkat selaras dengan

strategi migrasi data 1GFMAS(Stage 1,2,3)

Penggunaan 1GFMAS

sepenuhnyaoleh FGOM bagi tujuan perakaunan akruan

Garispanduan kepada pengguna 1GFMAS meliputi Kementerian,Jabatan dan PTJ mengenai tatacara persediaan pelaksanaan 1GFMAS mengikut fasa. Membantu pengguna 1GFMAS untuk lebih bersedia sebelum pelaksanaan Go Live 1GFMAS Memudahkan semua pihak yang berkaitan untuk membuat rujukan segera berkaitan aktiviti-aktiviti dan prosedur yang digunapakai mengikut fasa pelaksanaan 1GFMAS

Sehingga 31/12/2017 1/1/2018 – 30/4/2018 Bermula 1/5/2018

PERSEDIAAN PELAKSANAAN

MIGRASI DATA BAKI AWAL ASET & LIABILITI

Healthy Accounting Passionately @ Your Service 8

LIABILITI:

AKAUN BELUM BAYAR – WANG JAMINAN PELAKSANAAN

- DEPOSIT AM

- DEPOSIT HOSPITAL

ASET:

ASET ALIH

ASET TAK ALIH

AKAUN BELUM TERIMA

INVENTORI

STAGE 1

STAGE 3

©2017 The iA Group - All Rights Reserved

2017 2018

Jan- Sept Oct Nov Dec Jan

Migrasi Data Transaksi : STAGE 1 – ABB/EFT&CEK BATAL

GFMAS

1GFMAS

Migrasi 5 Cut-Off 1

Data Sebenar Cut-Off ke 2

30/09/17 30/11/17

ABB/EFT & CEK Batal

Aktiviti Muatnaik baki

awal berakhir

27/01/18

Data Sebenar

Cut-Off Terakhir

31/12/17

Muatnaik data baki

awal ke Portal Migrasi

bermula

09/01/18

30/06/17

Migrasi 4 Cut-Off

©2017 The iA Group - All Rights Reserved

2017 2018

Jan- Sept Oct Nov Dec Jan

Migrasi Data Transaksi : STAGE 3 – ABT/ASET/GL

GFMAS

1GFMAS

Migration 5 Cut-Off

Data Sebenar Cut-Off ke 2

30/09/17 30/11/17

ABT/GL/ASET

Aktiviti Muatnaik baki

awal berakhir

27/02/18

Data Sebenar

Cut-Off Terakhir

31/12/17

Muatnaik data baki

awal ke Portal Migrasi

bermula

15/01/18

Data Cut-Off 1

31/10/17 30/06/17

Migrasi 4 Cut-Off


Status Pengumpulan Data Baki Awal,

Isu Pengesahan Data & Migrasi Data

11

S TATUS P ENGUMPULAN

DATA BAK I AWAL S EH INGGA OkTOBER 20 1 7

B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A


KATEGORI KOS BAKI AWAL

ASET TAK ALIH (ATA) RM24,041,417,671.75

• 81% daripada 7641 bilangan tanah dan premis telah selesai proses

pengemaskinian nilai kos.

12

I SU P ENGUMPULAN DATA Aset Tak Al ih (ata )



1. Setiap data perlu disokong dengan dokumen sokongan yang berkaitan

(Cth: Geran, dsb.) Audit Negara akan menekankan berkenaan isu ini

dalam pengauditan pada tahun-tahun yang mendatang.

2. Sebarang pelupusan Aset bagi Bangunan yang telah dilaksanakan dalam

tempoh 2015 sehingga kini melibatkan bangunan yang telah dinilai oleh

JPPH dan disenaraikan dalam templat baki awal ATA perlu dimaklumkan

kepada BA untuk dikemaskini.

13


DATA BAK I AWAL AS ET AL IH S EH INGGA OKTOBER

20 1 7




ASET ALIH (AA) RM8,266,761,133

• Jumlah ini adalah berdasarkan 474 PTJ yang kesemuanya sebanyak

2,483,311 item aset telah dikunci masuk dalam SPA.

14

I SU P ENGUMPULAN DATA ASET AL IH



1. Masih terdapat data yang tidak berjaya di muatnaik ke sistem 1GFMAS.

Kegagalan tersebut disebabkan kesalahan kunci masuk kod PTJ, kod PTJ

Bahagian dan kod Vot di medan sistem SPA.

2. JK Aset Alih telah membuat aktiviti Pemantapan Operasi Pengumpulan

Data Baki Awal Aset Alih Cut Off 30.06.2017 untuk persediaan perakaunan

akruan. Surat berkenaan Sign Off Pengesahan Data Cut Off 30.06.2017

telah dikeluarkan kepada PTJ pada 5 Julai 2017.

3. Surat kedua telah dikeluarkan kepada PTJ beserta templat AA dan PTJ

diminta supaya mengemaskini semula kesalahan pada data AA masing-

masing sebelum 30 Nov 2017.

15

I SU P ENGUMPULAN DATA ASET AL IH



• Hasil penemuan aktiviti Pemantapan Operasi Pengumpulan Data Baki

Awal Aset Alih bagi Cut Off 30.06.2017 adalah seperti berikut:

Bil Penemuan

1

Data aset bertindih kerana PTJ mengunci masuk data aset

lebih daripada sekali (double key in)

2 Aset yang telah dilupuskan tidak dikemaskini di sistem SPA dan

ini menyebabkan data baki awal yang ditarik adalah tidak

tepat

3 Aset yang dipindahkan ke PTJ lain tidak dikemaskini di SPA

4 Kesilapan amaun aset yang didaftarkan di dalam sistem SPA

5 Kesilapan kategori aset yang didaftarkan dalam sistem SPA

16

STATUS P ENGUMPULAN

DATA BAK I AWAL ABB S EH INGGA OKTOBER 20 1 7




AKAUN BELUM BAYAR (ABB) RM52,014,570

• Jumlah ini adalah berdasarkan 450 PTJ dimana ABB telah diterima oleh

kumpulan kerja dan telah disemak oleh Jawatankuasa Kumpulan Kerja.

17

I SU P ENGUMPULAN DATA ABB



1. JK ABB telah mengemaskini data ABB cut off 30 September 2017 berikut:

i. 879507 -Wang Jaminan Pelaksanaan

ii. 872310 -Deposit Kuarters

iii. 879501 -Deposit Am

iv. 879502 -Deposit Tender

v. 879503 -Deposit Cagaran

vi. 879504 -Deposit Kantin

vii. 879505 -Deposit Sewa Bangunan

• Data ini sebagai asas untuk menyediakan template ABB bagi bulan

Oktober hingga Disember 2017. Surat telah dikeluarkan kepada PTJ pada

31 Oktober 2017 untuk tindakan.

• PTJ perlu memastikan ketepatan data kawalan dan data pendeposit untuk

kelancaran proses pulangan balik deposit kelak.

18

I SU P ENGUMPULAN DATA ABB



2. Terdapat 5 kod deposit akan dimuatnaik ke data Migrasi secara terkumpul

seperti berikut:

i. 876302 -Deposit Cagaran Hospital W/Negara Malaysia

ii. 876303 -Deposit Cagaran Hospital W/Negara Asing

iii. 876307 -Deposit Cagaran Hospital FPP W/Negara Malaysia

iv. 876308 -Deposit Cagaran Hospital FPP W/Negara Asing

v. 876908 -Deposit Cagaran Hospital Peralatan Pesakit

• Walaubagaimanapun, rekod senarai nama pendeposit perlu diselenggara

dan disimpan di PTJ dan dengan teratur dan sentiasa dikemaskini.

3. Baki deposit yang terdapat di Flimsi yang tidak dapat dikenalpasti

pendepositnya hendaklah diselaraskan ke hasil / dimasukkan ke dalam

akaun penyelesaian

19


DATA BAK I AWAL ABT S EH INGGA OKTOBER 20 1 7




AKAUN BELUM TERIMA (ABT) RM68,172,170.57

• Jumlah ini adalah berdasarkan 450 PTJ dimana ABT telah diterima oleh

kumpulan kerja dan telah disemak oleh Jawatankuasa Kumpulan Kerja.

20

I SU P ENGUMPULAN DATA Akaun Belum Ter ima

(abt )



1. Setiap data ABT perlu mempunyai dokumen yang boleh dijadikan sebagai

sokongan kepada data

2. Pembersihan data ABT perlu dilakukan terhadap:

• Data yang telah melebihi 6 tahun- hapuskira

• Data yang tiada maklumat lengkap

• Implikasi sekiranya ABT melebihi 3 bulan – Peruntukan hutang ragu

meningkat

21

STATUS P ENGUMPULAN

DATA BAK I AWAL INVENTORI S EH INGGA OKTOBER

20 1 7




INVENTORI RM306,957,269.63

• Sehingga kini terdapat sebanyak 83 Pusat Tanggungjawab (PTJ) yang telah

dikenalpasti sebagai PTJ inventori dengan nilai keseluruhan inventori

sebanyak RM306,957,269.63

• Inventori Kementerian Kesihatan Malaysia terdiri daripada:

Ubat (27401), Vaksin (27404), Bukan Ubat (27499) dan Reagen (27403)

22

I SU P ENGUMPULAN DATA BAKI AWAL INVENTORI



2. Pengiraan Baki Stok Inventori (Verifikasi Stor) perlu dilakukan pada

penghujung tahun sebelum data sebenar dimigrasi ke sistem 1GFMAS.

• Proses pengiraan inventori perlu dilakukan sama ada:

a. pada 31 Disember tahun sebelum pelaksanaan perakaunan

akruan; atau

b. Tarikh yang lebih awal daripada 31 Disember sebelum tahun

pelaksanaan perakaunan akruan (pergerakan daripada tarikh

pengiraan terakhir sehingga 31 Disember hendaklah disokong

dengan dokumen berkaitan)

23



ABB (Deposit & WJP)

• 1st cut off (30.09.2017) - upload 23.10.2017

• 2nd cut off (30.11.2017) - upload 11.12.2017

• Final cut off (31.12.2017) - upload 09.01.2018

- Sign off Pre 18.01.2018

- Sign off Post 31.01.2018

ABT / Aset (ATA/AUC/AA) / GL (Inventori)

• 1st cut off (30.10.2017) - upload 07.11.2017

• 2nd cut off (30.11.2017) - upload 15.01.2018

• Final cut off (31.12.2017) - Sign off Pre 20.02.2018

- Sign off Post 28.02.2018 24

TARIKH -TARIKH PENTING M I G R A S I D A T A B A K I A W A L 1 G F M A S



Semua PTJ yang terlibat hendaklah mematuhi

semua tarikh-tarikh penghantaran data yang akan

dimaklumkan oleh Bahagian Akaun bagi memastikan

aktiviti migrasi seperti yang telah ditetapkan dapat

dilaksanakan mengikut tarikh yang telah ditetapkan

oleh pihak JANM

25

TARIKH -TARIKH PENTING M I G R A S I D A T A B A K I A W A L 1 G F M A S


26

healthy accounting passionately @ your...

Documents