sesion 6 contratos bancarios.pptx

8/17/2019 sesion 6 contratos bancarios.pptx

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Aparecen como consecuencia de laglobalización económica y de lamasifcación contractual. Se reuiereregular su desarrollo como elemento!undamental en la intermediaciónfnanciera" ue paulatinamente aduiereautonom#a legislati$a y doctrinaria

regul%ndose con m&todos de interpretación"super$isión y principios propios

ANTECEDENTES HISTÓRICOS


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'os contratos bancarios son los acuerdoscelebrados por las empresas y las entidadesdel Sistema (inanciero con sus clientes yusuarios con la fnalidad de crear" regular"

modifcar o e)tinguir una relación *ur#dicapatrimonial orientada al desarrollo de di$ersasoperaciones de intermediación fnanciera"constituyendo &stas su sustento *ur#dico+ la

!orma ue adoptan. 'as partes inter$inientes en el contrato son+ 'a institución fnanciera

ASPECTOS GENERALES Y LAS NUEVASMODALIDADES QUE EVIDENCIAN LAS FIGURAS JURÍDICAS.


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esde la &poca romana se -an mantenido operacionesesenciales y desarrollado otras modernas indispensablespara el e*ercicio de la empresa bancaria de nuestrotiempo" bas%ndose en los siguientes principios+

a/'as relaciones *ur#dicas entre el banco y el cliente sesustentan en un acuerdo inicial" ue generalmente see)terioriza por la apertura de una cuenta corriente.

b/,l banco se reser$a" adem%s un derec-o decompensación ue e)cede los l#mites de la

compensación legal. c/,l banco tiene derec-o a cobrar intereses en lasoperaciones acti$as y la obligación de abonarlos en lasoperaciones pasi$as.

ASPECTOS GENERALES Y LAS NUEVASMODALIDADES QUE EVIDENCIAN LAS FIGURAS JURÍDICAS


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d/,l Banco con independencia de los intereses"tiene derec-o a percibir como comisión una sumaf*a o porcentual por los ser$icios ue realice porencargo del cliente.

e/,l banco est% autorizado unas $eces y obligadoa otras a realizar pagos por cuenta del cliente.

!/,l banco tiene un deber de lealtad y diligenciarespecto a los in!ormes y conse*os ue !acilite al

cliente. g/,l banco tiene la obligación de guardar secretos

sobre las operaciones ue el cliente le con!#a

ASPECTOS GENERALES Y LAS NUEVASMODALIDADES QUE EVIDENCIAN LAS FIGURAS

JURÍDICAS


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ACTIVIDAD BANCARIA

La ind!"#ia $an%a#ia d&!%an!a &n n &'&(&n")*nda(&n"a'+ 'a %)n,an-a d&' /$'i%) &n &'!i!"&(a ,nan%i). E! &n $a!& a &!a %)n,an-a0& 'a! !)na! d&)!i"an ! din) &n ')!$an%)!.

La Actividad Bancaria

La mediación que ejerce la banca entre los capitales que

buscan empleo y la empresa que pide los medios para

una aplicación más productiva.

Tipos de Operaciones Bancarias

Operaciones Pasivas: Están diriidas a captar recursos!

se reistran en el lado del pasivo en el balance eneral.

Operaciones Activas: En las cuales el bancos seconstituye en acreedor. "on reistradas por el banco en

el lado del activo del balance eneral.

Operaciones Accesorias o #one$as: %o son operaciones

t&picas o e$clusivas de la banca. "e trata de operaciones

que los bancos o instituciones prestan a sus clientes

como un servicio adicional.


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◦ O#dina#i)! ,n cuenta corriente

Remunerados No remunerados

,n cuenta de a-orros A plazo

◦

E!&%ia'&! 0udiciales e menores Ofciales ,n garant#a de terceros

OPERACIONES BANCARIAS PASIVAS

DEPÓSITOS1

'e(inición:

Es el acto por el cual una persona entrega a unainstitución financiera una suma de dinero con laobligación para ésta de restituirla a la primera solicitud o ala fecha en que se hubiera convenido.

Elementos: El Depositante El Depositario La Suma Depositada

El Plazo y las ondiciones para su Devolución Su !emuneración y el "odo de ancelarla

En cuenta corriente:• "ovilizados a través de cheques# ordenes de

pago o medio electrónico

• Los bancos deber$n informar sobre el movimiento

y saldo %& d'as continuos después de finalizado

cada mes

• El cliente dispone de ( meses para e)ercer

reclamos sobre operaciones registradas en elestado de cuenta.

'epósitos en )oneda E$tranjera

• "ovilizarse mediante retiros en

moneda de curso legal en el pa's# al

tipo de cambio# o mediante

transferencia o cheque del banco

depositario girado contra sus

corresponsales en el e*terior +,rt. -/

'e a*orro:

• De personas naturales


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TÍTULOS HIPOTECARIOS2

EMISIÓN DE

OBLIGACIONESQUIROGRAFARIAS3

'lamados originalmente c&dulas -ipotecariasSe emiten con respaldo de garant#a de cr&ditos-ipotecarios de primer grado pre$iamenteconstituida a !a$or de los bancos -ipotecarios'a garant#a no son los inmuebles" sino loscr&ditos -ipotecarios de los cuales el banco es elacreedorInstrumento de largo plazo(inancia el sector de la construcción y de la$i$ienda1ueden ser de dos clases+

C)n 4a#an"5a 4')$a'+ garantizados con todoslos cr&ditos -ipotecarios ue posee el banco

C)n 4a#an"5a &!&%i,%a+ cuando el bancodesigna pre$iamente cuales son los cr&ditos-ipotecarios ue garantizan la emisión

EMISIÓN DEPAPELESCOMERCIALES

Papeles #omerciales:

Plazo de vencimiento entre %& y -(d'as

0eneralmente colocados a descuentopor lo tanto generan interesesimpl'citos

1o gozan de la garant'a de 230,DE

Obliaciones +uirora(arias:

Plazos de vencimiento superiores ala4o

5ntereses e*pl'citos a tasas variable

1o gozan de la garant'a de 230,DE


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Son operaciones a tra$&s de las cuales losbancos realizan colocaciones 2fnanciamientos ein$ersiones/.

,n este tipo de operaciones" los bancos adoptan

una posición acreedora !rente a sus clientes. 1orun lado" otorgan pr&stamos y cr&ditos a susclientes" acordando con ellos una retribución uepagar%n en !orma de intereses" en !unción al

riesgo y costes operati$os asumidos3 por otrolado" tambi&n realizan in$ersiones con laintención de obtener una rentabilidad.

LAS OPERACIONES BANCARIASACTIVAS EN EL PER7


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,l cr&dito bancario es auel contrato por elcual un banco pone a disposición de sucliente" a solicitud de &ste y dentro de unl#mite pactado" cantidades de dinero dentrode un periodo preestablecido3 por su parte"el cliente se obliga a pagar ciertascomisiones e intereses del saldo utilizado yde de$ol$er el saldo l#uido al culminarse larelación contractual.

. EL CR8DITO


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,n muc-os pa#ses de 'atinoam&rica se con!undecon !recuencia el Cr&dito con el 1r&stamo3 inclusoen pa#ses como 1er4" 7&)ico y Argentina lost&rminos son euiparados como si !ueran

sinónimos3 sin embargo" &stos se di!erencianb%sicamente porue en el 1r&stamo el banco -aceentrega en una sola $ez" de una cantidaddeterminada de dinero" debiendo el clientede$ol$er dic-a suma3 a di!erencia del Cr&dito" en

donde el banco pone a disposición del cliente -astauna determinada cantidad" pudiendo el clienteusarla paulatinamente" seg4n sus necesidades.

EL CREDITO


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Como se indicó" en la pr%ctica bancaria peruanase emplea como t&rmino gen&rico 8cr&dito9 parare!erirse tanto a pr&stamos como cr&ditos3pudi&ndose obser$ar o!erta de productos

denominados 8Cr&ditos :ipotecarios9" 8Cr&ditos;e-iculares9" 8Cr&ditos 1ersonales9" los cualesen realidad son pr&stamos por ponerse el dineroa disposición del cliente por un monto

determinado en un solo acto" no d%ndole laposibilidad al cliente de utilizarlopaulatinamente seg4n su con$eniencia.

EL CREDITO


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Como se se


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1or la apertura de cr&dito" un banco secompromete con su cliente a otorgarle cr&ditos dedinero o de frma" directamente a &l o a un terceroue le indiue" dentro de ciertos l#mites

cuantitati$os y mediante el pago de unaremuneración" $#a intereses o comisiones. e este modo el cliente sabr% ue dispondr% del

apoyo fnanciero en el momento ue lo reuiera. ,n ese sentido" como mencionan la mayor#a de

autores sobre la materia" la apertura de cr&ditom%s ue un fnanciamiento es una promesa defnanciamiento.

LA APERTURA DE CR8DITO


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,l descuento bancario es un contrato por elcual una entidad fnanciera otorga unpr&stamo cobrando los intereses poradelantado contra la trans!erencia deinstrumentos de contenido crediticio.

,l tenedor cede dic-os t#tulos al banco y&ste le abona sus importes en dinero"

descontando las cantidades cobradas porlos ser$icios prestados.

. EL DESCUENTO BANCARIO


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,n el descuento" ante la !alta de pago" la entidadfnanciera cuenta con la acción directa contra sucliente" y la de regreso contra el librador y dem%sobligados. ,s obligación del cliente reembolsar albanco los cr&ditos no pagados por sus compradores.

'os t#tulos $alores m%s presentados a descuentobancario en el 1er4 son los pagar&s" las letras decambio y los =arrant. 1ara las pymes el descuento

bancario representa una !orma de fnanciar su capitalde traba*o" sobretodo cuando los t#tulos $alores songirados por clientes de reconocido prestigio" ya ue sonm%s !%ciles de ser tomadas por los bancos.

EL DESCUENTO BANCARIO


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,n el descuento bancario" al girarse oendosarse t#tulos $alores" el banco obtieneun adecuado respaldo" ya ue en caso deincumplimiento puede cobrar mediante

*uicio e*ecuti$o" con!orme establece la leyde t#tulos $alores 2proceso m%s e)pediti$o/.

EL DESCUENTO BANCARIO


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,s un con$enio continuo por el cual una instituciónfnanciera asume las !unciones de cr&dito y cobro desu cliente comprando sus instrumentos de contenidocrediticio 2!acturas y t#tulos $alores representati$os dedeuda/ en el momento en ue son e)tendidas" sinpoder benefciarse de un recurso contra &l en caso de!alta de pago.

,n el !actoring" el !actor pre$ia e$aluación de laclientela del comerciante" asume todo el riesgo de la

cobranza y adem%s suele prestar otros ser$icios" comola e$aluación de nue$os compradores" la emisión dedocumentos por cobrar" la contabilidad" cobranza" etc.

EL FACTORING


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A di!erencia de caso espafnancieros adicionales ue no se dan en el segundo.

Asimismo" en el descuento bancario siempre -abr% anticipo de!ondos3 en el !actoring esto es potestati$o.

Otra gran di!erencia ?como se indicó> es ue el banco no puederepetir contra su cliente en caso de insol$encia" a di!erencia deldescuento bancario.

EL FACTORING


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,n ese sentido" en el descuento" el l#mite deanticipo de !ondos se da en !unción a lasol$encia del cliente mientras ue en el!actoring en !unción a la de los compradores.

Se puede distinguir un !actoring operati$o deuno fnanciero3 donde en el primero sólo seprestan ser$icios administrati$o>fnancieros" a

di!erencia del operati$o ue incluye anticipode recursos al momento de aduirir lascobranzas.

EL FACTORING


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FACTORING

FACTORING6

,l contrato a tra$&s del cual unaentidad fnanciera se obliga !rente auna empresa a aduirirle todos los

cr&ditos ue se originennormalmente y de una maneraconstante en su negocio por $entade mercader#as durante un per#odode tiempo e)presamente con$enido"pero pudiendo reser$arse la

!acultad de seleccionar esoscr&ditos y abonar por los mismos unprecio f*ado mediante unaproporción establecida sobre susimportes y a prestar de la entidadfnanciera. 2'eal 1&rez :ildebrando+

Contratos Bancarios, Pág. 229)

El factoring o compra venta

de (acturas o descuento de

(acturas es un contrato de

cesión de crédito con otras

obligaciones adicionales# esbilateral# consensual#

oneroso# de tracto sucesivo#

informal# conmutativo# de

adhesión# innominado# de

naturaleza mercantil6

financiera y de servicios.


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,s un contrato de apertura de cr&dito por elcual el banco 2acreditante/" pone adisposición de su cliente 2acreditado/" unaparte del $alor de la garant#a mobiliaria 5prendaria otorgada. 'os bienes dados engarant#a deber%n ser entregados al bancouien asumir% las obligaciones relati$as aldepositario.

EL ANTICIPO O ADELANTO


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,n el caso del mutuo prendario" la garant#a mobiliaria 5prenda permanece despu&s de cancelado el cr&dito ypuede ser liberada o ser$ir de garant#a para unonue$o.

,n el sistema fnanciero peruano" los anticipos oadelantos se dan mayoritariamente contra letras y!acturas en cobranza" al estar a!ectada en garant#a" elbanco tiene derec-o a pagarse pre!erentemente con el

producto de los cobros e!ectuados3 asimismo" se dan atra$&s de pr&stamos personales ue realizan las ca*asde a-orros contra el empe


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,l 'easing o Arrendamiento (inanciero es el contrato porel cual una entidad fnanciera debidamente autorizada"cumpliendo instrucciones de su cliente" compra anombre propio determinados bienes muebles oinmuebles para luego aluil%rselos a su cliente.

@ste los usar% por un plazo predeterminado eirre$ocable" a cuyo t&rmino tendr% la opción de comprarla totalidad de los bienes a un precio pre$iamenteacordado con el propietario arrendador 2entidadfnanciera/. Se considera ue todos los desembolsos uee!ect4e el arrendador son por cuenta del arrendatario-asta ue comience el periodo de arrendamiento.

EL LEASING


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LEASINGLEASING O ARRENDAMIENTOFINANCIERO;

Operación mediante la cual una arrendadora fnanciera aduiereun bien mueble o inmueble con!orme a las especifcacionesindicadas por el interesado 2arrendatario/" uien lo recibe para suuso" por un per#odo determinado" a cambio de unacontraprestación dineraria ue incluye amortización del precio"

intereses" comisiones y recargos pre$istos en el contrato.

,l arrendatario puede optar" durante el transcurso o al$encimiento del contrato" por de$ol$er el bien" sustituirlo porotro" reno$ar el contrato o aduirir el bien" de acuerdo con lasestipulaciones contractuales. 'os contratos y operaciones dearrendamiento fnanciero no se considerar%n $entas a plazo"cuando en ellos se obligue a trasmitir al arrendatario" en

cualuier tiempo" la propiedad del bien arrendado.

Lease,Bac- o retroleasin

El cliente# que requiere capital# le

vende a la arrendadora el bien

que piensa adquirir a través de

arrendamiento financiero.

Las #uotas

Las cuotas que se pagan incluyen

la amortización del precio#

interés# comisiones y todos los

otros recargos que puedan e*istir.

#uenta Especialuenta especial no movilizable

mediante cheques# medios

electrónicos# o cualquier otra

modalidad de pago7 para facilitar

la liquidación y posterior pago de

los créditos otorgados.


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,s una tar*eta emitida por una entidad fnanciera a su titular" por la cualse le autoriza a este 4ltimo a e!ectuar pagos en determinadosestablecimientos afliados" con los cuales a su $ez la entidad fnancieratiene pactada una comisión.

1ara e!ectuar los pagos el titular de la tar*eta deber% presentar la misma

y frmar el recibo de pago o en el caso de compras no presencialesdeber% proporcionar los datos de su tar*eta 2n4mero" $encimiento" códigode seguridad" etc/.

Adicionalmente" es !actible ?potestad del banco> ue el 8tar*eta-abiente9pueda disponer de dinero en e!ecti$o a tra$&s de los ca*eros autom%ticos

y los agentes bancarios. Cabe mencionar ue las casas comerciales ueaceptan el pago no otorgan cr&dito alguno" ya ue ellas cobran al banco8al contado9 pre$io descuento de una comisión.

LA TARJETA DE CR8DITO


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'a tar*eta de cr&dito tiene como principal$enta*a e$itar el mane*o de e!ecti$o"reduciendo el riesgo de p&rdida o atraco3asimismo" como medio de pago desplazó alc-eue porue &ste 4ltimo normalmente noes aceptado en las casas comerciales" toda$ez ue el riesgo est% representado por elgirador a di!erencia de la tar*eta de cr&ditoen la ue es el banco el ue asume laobligación de pago.

LA TARJETA DE CREDITO


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,l contrato de tar*eta de cr&dito establece un plazo de caducidad y esreno$able autom%ticamente" tambi&n establece ue el propietario de latar*eta es el mismo emisor" siendo el usuario un mero tenedor de latar*eta.

,n nuestro pa#s" la me*ora de la capacidad aduisiti$a de las personas"

producto del dinamismo de la acti$idad económica" -a dado lugar a ueun mayor n4mero de ellas puedan califcar como su*etos de cr&dito.

na de las estrategias comerciales m%s comunes y e)itosas !ue lacreación de tar*etas de marca pri$ada" ue nacieron de la unión de unaentidad bancaria con una casa comercial3 otra $ariante !ue la tar*eta de

marca compartida ue une a $arias cadenas de establecimientoscomerciales" !acilitando al usuario comprar productos a cr&dito ypermitiendo ue los comercios puedan compartir sus plata!ormas declientes.

LA TARJETA DE CREDITO


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FIDEICOMISO

'a palabra pro$iene del lat#nfdeicommisum" ue signifca comisión oencargo de confanza" palabra deri$adade las ra#ces 8fdes9 2!e" fdelidad y

lealtad/ y 8comisión9 2encargo/.

'os primeros fdeicomisos en ;enezuela!ueron de tipo testamentario. A partir deDE" ue se lle$ó a cabo una re!ormaen el %rea laboral" los clientes se

inclinaron -acia los fdeicomisoslaborales por los planes de retiro.

'os inicios de este $ers%til instrumentoen ;enezuela se remontan realmente-acia el a


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FIDEICOMISO

PERSONAS QUEINTERVIENENFid&i%)(i"&n"&+ 1ersona natural 2cualuierindi$iduo/ o *ur#dica 2empresa o sociedad/"$enezolana o e)tran*era" ue transfere 2alfduciario/ ciertos bienes para ue seanadministrados correctamente seg4n lo

estipulado en el contrato a !a$or delbenefciario.Fid%ia#i)+ ,s la persona a uien se -atrans!erido la titularidad de bienes o derec-os yest% encargado de realizar los fnes para loscuales se -a constituido el fdeicomiso3 es decir"una institución fnanciera autorizada paraactuar como administrador de los bienes delfdeicomitente.

B&n&,%ia#i)+ ,s la persona ue recibe losbienes del fdeicomiso3 es decir" ue se refereal fdeicomitente y5o cualuier persona naturalo *ur#dica ue tenga la capacidad legal para serbenefciario" con e)cepción del fduciario. ,ncaso de prestaciones sociales ser% el traba*adorel benefciario" la persona ue le se


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FIDEICOMISOS

;

FIDEICOMISOS PARAPERSONAS JURÍDICAS

2ideicomiso de prestaciones sociales

2ideicomiso inmobiliario

2ideicomiso para garantizar pagos

en moneda e*tran)era

2ideicomisos fondos de ca)a de ahorro

2ideicomisos de fin de a4o2ideicomiso de titularización de activos

2ideicomiso de e)ecución de proyectos

2ideicomiso de recursos p8blicos

2ideicomiso de administración

TIPOS DEFIDEICOMISOS

2ideicomisos de pensión y )ubilación

2ideicomiso de garant'a

2ideicomiso de inversión

2ideicomiso testamentario

Pensión y )ubilación +individual/Educativo

2ideicomiso de seguro de vida o

accidente

2ideicomiso de hospitalización

FIDEICOMISOS PARAPERSONAS NATURALES

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