JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA

PROSEDUR KERJA SISTEM PERAKAUNAN BERKOMPUTER STANDAD KERAJAAN NEGERI

(SPEKS)

MODUL LEJAR AM

TAJUK PROSES CEK/EFT TERBATAL

RUJUKAN DOKUMEN PK06 MUKA SURAT 1/5

KELUARAN 1 PINDAAN 0 TARIKH UBAHSUAI 05/06/2007

SSEEKKSSYYEENN KKHHIIDDMMAATT PPEERRUUNNDDIINNGG

BBAAHHAAGGIIAANN PPEEMMBBAANNGGUUNNAANN PPEERRAAKKAAUUNNAANN DDAANN PPEENNGGUURRUUSSAANN

1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini adalah bertujuan untuk memberi garis panduan tentang proses pengurusan pembatalan/penggantian cek/EFT, pemulangan dana ke vot/amanah/hasil asal bagi cek/EFT terbatal dan penggantian cek/EFT terbatal.

2.0 SKOP

Prosedur ini digunapakai oleh pegawai penyedia, penyemak dan pelulus di Pejabat AN/BN.

3.0 SINGKATAN

AN/BN - Akauntan Negeri/Bendahari Negeri

EFT - Electronic Funds Transfer

BB - Baucar Bayaran

PP - Penyata Pemungut

BJ - Baucar Jurnal

AP - Arahan Perbendaharaan

W17 - Pembantu Akauntan

W22 - Pembantu Akauntan Kanan

W26 - Ketua Pembantu Akauntan Kanan

W27 - Penolong Akauntan

W32 - Penolong Akauntan Kanan

W36 - Ketua Penolong Akauntan Kanan

W41-Jusa C - Akauntan

JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA

PROSEDUR KERJA SISTEM PERAKAUNAN BERKOMPUTER STANDAD KERAJAAN NEGERI

(SPEKS)

MODUL LEJAR AM

TAJUK PROSES CEK/EFT TERBATAL

RUJUKAN DOKUMEN PK06 MUKA SURAT 2/5

KELUARAN 1 PINDAAN 0 TARIKH UBAHSUAI 05/06/2007

SSEEKKSSYYEENN KKHHIIDDMMAATT PPEERRUUNNDDIINNGG

BBAAHHAAGGIIAANN PPEEMMBBAANNGGUUNNAANN PPEERRAAKKAAUUNNAANN DDAANN PPEENNGGUURRUUSSAANN

4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB

4.1 Proses pembatalan/penggantian cek/EFT

Bil. Tindakan T/Jawab Carta Aliran

1.

2.

3.

4.

Terima permohonan pembatalan/ penggantian cek/EFT. Kenalpasti samada cek/EFT yang dibatalkan akan digantikan serentak atau tidak. Proses pembatalan dan penggantian cek/EFT dilakukan serentak. Nota: Pembatalan :sistem auto generate PP Penggantian:sistem auto generate BB

(Rujuk AK0601) Proses seterusnya rujuk baucar bayaran (PK01) untuk pembayaran semula kepada penerima bayaran dan rujuk penyata pemungut (PK02) untuk mendebitkan semula buku tunai.

W17/ W22/ W26/W27/ W32/W36

W17/ W22/ W26/W27/ W32/W36

W17/ W22/ W26/W27/ W32/W36

Serentak?

Mula

Ya

Tidak

Tamat

Terima

Proses

A

JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA

PROSEDUR KERJA SISTEM PERAKAUNAN BERKOMPUTER STANDAD KERAJAAN NEGERI

(SPEKS)

MODUL LEJAR AM

TAJUK PROSES CEK/EFT TERBATAL

RUJUKAN DOKUMEN PK06 MUKA SURAT 3/5

KELUARAN 1 PINDAAN 0 TARIKH UBAHSUAI 05/06/2007

SSEEKKSSYYEENN KKHHIIDDMMAATT PPEERRUUNNDDIINNGG

BBAAHHAAGGIIAANN PPEEMMBBAANNGGUUNNAANN PPEERRAAKKAAUUNNAANN DDAANN PPEENNGGUURRUUSSAANN

Bil. Tindakan T/Jawab Carta Aliran

1.

2.

3.

Kenalpasti cek/EFT dibatalkan dan tidak digantikan serentak di mana amaun cek/EFT tersebut akan dikembalikan ke vot/amanah/hasil asal atau dikreditkan ke Akaun Pembatalan cek EFT. Proses pembatalan cek/EFT dan amaun cek/EFT yang dibatalkan akan dikembalikan ke vot/amanah/hasil asal. (telah dipastikan penggantian cek/EFT tidak akan diganti). Nota: Pembatalan :sistem auto generate PP

(Rujuk AK0601) Proses seterusnya rujuk penyata pemungut (PK02) untuk mendebitkan semula buku tunai.

W17/ W22/ W26/W27/ W32/W36

W17/ W22/ W26/W27/ W32/W36

Ya

Tidak

Tamat

Proses

B

A

Akaun Asal?

JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA

PROSEDUR KERJA SISTEM PERAKAUNAN BERKOMPUTER STANDAD KERAJAAN NEGERI

(SPEKS)

MODUL LEJAR AM

TAJUK PROSES CEK/EFT TERBATAL

RUJUKAN DOKUMEN PK06 MUKA SURAT 4/5

KELUARAN 1 PINDAAN 0 TARIKH UBAHSUAI 05/06/2007

SSEEKKSSYYEENN KKHHIIDDMMAATT PPEERRUUNNDDIINNGG

BBAAHHAAGGIIAANN PPEEMMBBAANNGGUUNNAANN PPEERRAAKKAAUUNNAANN DDAANN PPEENNGGUURRUUSSAANN

4.2 Proses pemulangan dana ke akaun asal bagi cek/EFT terbatal

Bil. Tindakan T/Jawab Carta Aliran

1.

2.

3.

4.

5.

Proses pembatalan cek/EFT dan amaun cek/EFT yang dibatalkan dikreditkan ke Akaun Pembatalan Cek/EFT. Nota: Pembatalan :sistem auto generate PP

(Rujuk AK0601) Proses seterusnya rujuk penyata pemungut (PK02) untuk mendebitkan semula buku tunai. Kenalpasti samada telah terima permohonan untuk penggantian semula cek/EFT terbatal atau tidak. Pemulangan dana ke vot/amanah/hasil asal bagi cek terbatal. Nota: Pelarasan :sistem auto generate BJ

(Rujuk AK0701) Proses seterusnya rujuk baucar jurnal (PK03) untuk pelarasan.

W17/W22/W26/W27/W32/W36

W17/W22/W26/W27/W32/W36

W17/W22/W26/W27/W32/W36

Tamat

B

Proses

Tiada?

Proses

Ya

Tidak

C

JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA

PROSEDUR KERJA SISTEM PERAKAUNAN BERKOMPUTER STANDAD KERAJAAN NEGERI

(SPEKS)

MODUL LEJAR AM

TAJUK PROSES CEK/EFT TERBATAL

RUJUKAN DOKUMEN PK06 MUKA SURAT 5/5

KELUARAN 1 PINDAAN 0 TARIKH UBAHSUAI 05/06/2007

SSEEKKSSYYEENN KKHHIIDDMMAATT PPEERRUUNNDDIINNGG

BBAAHHAAGGIIAANN PPEEMMBBAANNGGUUNNAANN PPEERRAAKKAAUUNNAANN DDAANN PPEENNGGUURRUUSSAANN

4.3 Proses penggantian cek/EFT terbatal

Bil. Tindakan T/Jawab Carta Aliran

1.

2.

3.

4.

Terima permohonan penggantian cek/EFT terbatal. Buat pertanyaan bagi cek/EFT terbatal yang hendak diganti. (Rujuk AK0801) Pilih cek/EFT terbatal yang hendak digantikan dengan cek yang baru. Proses penggantian cek/EFT terbatal samada secara individu atau secara berkelompok. Nota: Penggantian :sistem auto generate BB

Proses seterusnya rujuk baucar bayaran (PK01) untuk pembayaran semula kepada penerima bayaran.

W17/ W22/ W26/W27/W32/W36

W17/ W22/ W26/W27/W32/W36

W17/ W22/ W26/W27/W32/W36

W17/ W22/ W26/W27/W32/W36

C

Tanya

Klik Ganti

Pilih

Terima

Tamat