JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
PROSEDUR KERJA SISTEM PERAKAUNAN BERKOMPUTER STANDAD KERAJAAN NEGERI
(SPEKS)
MODUL LEJAR AM
TAJUK PROSES CEK/EFT TERBATAL
RUJUKAN DOKUMEN PK06 MUKA SURAT 1/5
KELUARAN 1 PINDAAN 0 TARIKH UBAHSUAI 05/06/2007
SSEEKKSSYYEENN KKHHIIDDMMAATT PPEERRUUNNDDIINNGG
BBAAHHAAGGIIAANN PPEEMMBBAANNGGUUNNAANN PPEERRAAKKAAUUNNAANN DDAANN PPEENNGGUURRUUSSAANN
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini adalah bertujuan untuk memberi garis panduan tentang proses pengurusan pembatalan/penggantian cek/EFT, pemulangan dana ke vot/amanah/hasil asal bagi cek/EFT terbatal dan penggantian cek/EFT terbatal.
2.0 SKOP
Prosedur ini digunapakai oleh pegawai penyedia, penyemak dan pelulus di Pejabat AN/BN.
3.0 SINGKATAN
AN/BN - Akauntan Negeri/Bendahari Negeri
EFT - Electronic Funds Transfer
BB - Baucar Bayaran
PP - Penyata Pemungut
BJ - Baucar Jurnal
AP - Arahan Perbendaharaan
W17 - Pembantu Akauntan
W22 - Pembantu Akauntan Kanan
W26 - Ketua Pembantu Akauntan Kanan
W27 - Penolong Akauntan
W32 - Penolong Akauntan Kanan
W36 - Ketua Penolong Akauntan Kanan
W41-Jusa C - Akauntan
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
PROSEDUR KERJA SISTEM PERAKAUNAN BERKOMPUTER STANDAD KERAJAAN NEGERI
(SPEKS)
MODUL LEJAR AM
TAJUK PROSES CEK/EFT TERBATAL
RUJUKAN DOKUMEN PK06 MUKA SURAT 2/5
KELUARAN 1 PINDAAN 0 TARIKH UBAHSUAI 05/06/2007
SSEEKKSSYYEENN KKHHIIDDMMAATT PPEERRUUNNDDIINNGG
BBAAHHAAGGIIAANN PPEEMMBBAANNGGUUNNAANN PPEERRAAKKAAUUNNAANN DDAANN PPEENNGGUURRUUSSAANN
4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
4.1 Proses pembatalan/penggantian cek/EFT
Bil. Tindakan T/Jawab Carta Aliran
1.
2.
3.
4.
Terima permohonan pembatalan/ penggantian cek/EFT. Kenalpasti samada cek/EFT yang dibatalkan akan digantikan serentak atau tidak. Proses pembatalan dan penggantian cek/EFT dilakukan serentak. Nota: Pembatalan :sistem auto generate PP Penggantian:sistem auto generate BB
(Rujuk AK0601) Proses seterusnya rujuk baucar bayaran (PK01) untuk pembayaran semula kepada penerima bayaran dan rujuk penyata pemungut (PK02) untuk mendebitkan semula buku tunai.
W17/ W22/ W26/W27/ W32/W36
W17/ W22/ W26/W27/ W32/W36
W17/ W22/ W26/W27/ W32/W36
Serentak?
Mula
Ya
Tidak
Tamat
Terima
Proses
A
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
PROSEDUR KERJA SISTEM PERAKAUNAN BERKOMPUTER STANDAD KERAJAAN NEGERI
(SPEKS)
MODUL LEJAR AM
TAJUK PROSES CEK/EFT TERBATAL
RUJUKAN DOKUMEN PK06 MUKA SURAT 3/5
KELUARAN 1 PINDAAN 0 TARIKH UBAHSUAI 05/06/2007
SSEEKKSSYYEENN KKHHIIDDMMAATT PPEERRUUNNDDIINNGG
BBAAHHAAGGIIAANN PPEEMMBBAANNGGUUNNAANN PPEERRAAKKAAUUNNAANN DDAANN PPEENNGGUURRUUSSAANN
Bil. Tindakan T/Jawab Carta Aliran
1.
2.
3.
Kenalpasti cek/EFT dibatalkan dan tidak digantikan serentak di mana amaun cek/EFT tersebut akan dikembalikan ke vot/amanah/hasil asal atau dikreditkan ke Akaun Pembatalan cek EFT. Proses pembatalan cek/EFT dan amaun cek/EFT yang dibatalkan akan dikembalikan ke vot/amanah/hasil asal. (telah dipastikan penggantian cek/EFT tidak akan diganti). Nota: Pembatalan :sistem auto generate PP
(Rujuk AK0601) Proses seterusnya rujuk penyata pemungut (PK02) untuk mendebitkan semula buku tunai.
W17/ W22/ W26/W27/ W32/W36
W17/ W22/ W26/W27/ W32/W36
Ya
Tidak
Tamat
Proses
B
A
Akaun Asal?
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
PROSEDUR KERJA SISTEM PERAKAUNAN BERKOMPUTER STANDAD KERAJAAN NEGERI
(SPEKS)
MODUL LEJAR AM
TAJUK PROSES CEK/EFT TERBATAL
RUJUKAN DOKUMEN PK06 MUKA SURAT 4/5
KELUARAN 1 PINDAAN 0 TARIKH UBAHSUAI 05/06/2007
SSEEKKSSYYEENN KKHHIIDDMMAATT PPEERRUUNNDDIINNGG
BBAAHHAAGGIIAANN PPEEMMBBAANNGGUUNNAANN PPEERRAAKKAAUUNNAANN DDAANN PPEENNGGUURRUUSSAANN
4.2 Proses pemulangan dana ke akaun asal bagi cek/EFT terbatal
Bil. Tindakan T/Jawab Carta Aliran
1.
2.
3.
4.
5.
Proses pembatalan cek/EFT dan amaun cek/EFT yang dibatalkan dikreditkan ke Akaun Pembatalan Cek/EFT. Nota: Pembatalan :sistem auto generate PP
(Rujuk AK0601) Proses seterusnya rujuk penyata pemungut (PK02) untuk mendebitkan semula buku tunai. Kenalpasti samada telah terima permohonan untuk penggantian semula cek/EFT terbatal atau tidak. Pemulangan dana ke vot/amanah/hasil asal bagi cek terbatal. Nota: Pelarasan :sistem auto generate BJ
(Rujuk AK0701) Proses seterusnya rujuk baucar jurnal (PK03) untuk pelarasan.
W17/W22/W26/W27/W32/W36
W17/W22/W26/W27/W32/W36
W17/W22/W26/W27/W32/W36
Tamat
B
Proses
Tiada?
Proses
Ya
Tidak
C
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
PROSEDUR KERJA SISTEM PERAKAUNAN BERKOMPUTER STANDAD KERAJAAN NEGERI
(SPEKS)
MODUL LEJAR AM
TAJUK PROSES CEK/EFT TERBATAL
RUJUKAN DOKUMEN PK06 MUKA SURAT 5/5
KELUARAN 1 PINDAAN 0 TARIKH UBAHSUAI 05/06/2007
SSEEKKSSYYEENN KKHHIIDDMMAATT PPEERRUUNNDDIINNGG
BBAAHHAAGGIIAANN PPEEMMBBAANNGGUUNNAANN PPEERRAAKKAAUUNNAANN DDAANN PPEENNGGUURRUUSSAANN
4.3 Proses penggantian cek/EFT terbatal
Bil. Tindakan T/Jawab Carta Aliran
1.
2.
3.
4.
Terima permohonan penggantian cek/EFT terbatal. Buat pertanyaan bagi cek/EFT terbatal yang hendak diganti. (Rujuk AK0801) Pilih cek/EFT terbatal yang hendak digantikan dengan cek yang baru. Proses penggantian cek/EFT terbatal samada secara individu atau secara berkelompok. Nota: Penggantian :sistem auto generate BB
Proses seterusnya rujuk baucar bayaran (PK01) untuk pembayaran semula kepada penerima bayaran.
W17/ W22/ W26/W27/W32/W36
W17/ W22/ W26/W27/W32/W36
W17/ W22/ W26/W27/W32/W36
W17/ W22/ W26/W27/W32/W36
C
Tanya
Klik Ganti
Pilih
Terima
Tamat