manual prosedur kerja 1gfmas prosedur... · lengkapkan janm – tr inv 01-borang pewujudan / kemas...

MANUAL PROSEDUR KERJA

1GFMAS

JABATAN AKAUNTAN NEGARA

MALAYSIA

MODUL

LMS –External Loan

(LMS EL)

KEMASKINI PADA SEPTEMBER 2017

KERAJAAN MALAYSIA

MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS

MODUL TREASURY INVESTMENT (TR INV)

JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA


MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS

MODUL TREASURY INVESTMENT (TR INV)

SENARAI ISI KANDUNGAN

BIL. NO. RUJUKAN

DOKUMEN TAJUK DOKUMEN MUKA SURAT

1. SINGKATAN SINGKATAN MPK iGFMAS 4 - 8

2. MPK TR INV-01 PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – BUSINESS PARTNER (MONEY MARKET)

9 – 11

3.

MPK TR INV-02

PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – BUSINESS PARTNER (SECURITIES)

12 – 14

4.

MPK TR INV-03

PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – SECURITIES ID

15 – 17

5.

MPK TR INV-04

PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – SECURITIES ACCOUNT

18 – 20

6.

MPK TR INV-05

PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – KEMASUKAN MAKLUMAT PEGAWAI

21 – 23

7.

MPK TR INV-06

PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – AUTHORIZED LIMIT BY BANK GROUP

24 – 26

8. MPK TR INV-07 CADANGAN SIMPANAN TETAP BARU 27 - 30

9. MPK TR INV-08 PERLETAKAN SIMPANAN TETAP BARU 31 - 34

10.

MPK TR INV-09

CADANGAN SIMPANAN TETAP (PEMBAHARUAN / PENGELUARAN / PINDAHAN)

35 – 38

11. MPK TR INV-10 SIMPANAN TETAP – PELARASAN KEUNTUNGAN NOMINAL 39 – 41

12. MPK TR INV-11 SIMPANAN TETAP – PENGELUARAN 42 – 45

13. MPK TR INV-12 SIMPANAN TETAP – PENGELUARAN PRAMATANG 46 – 49

14. MPK TR INV-13 SIMPANAN TETAP – PINDAHAN 50 - 52

15. MPK TR INV-14 SIMPANAN TETAP – PEMBAHARUAN 53 - 61

16. MPK TR INV-15 SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT – PEMBELIAN 62 – 65

2

BIL. NO. RUJUKAN

DOKUMEN TAJUK DOKUMEN MUKA SURAT

17.

MPK TR INV-16

SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT – FAEDAH / KEUNTUNGAN DITERIMA

66 – 68

18.

MPK TR INV-17

SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT – PENEBUSAN PADA TARIKH MATANG

69 – 71

19. MPK TR INV-18 SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT – PENEBUSAN AWAL 72 - 74

20. MPK TR INV-19 SAHAM – PEMBELIAN 75 - 79

28.

MPK TR INV-27

PROSES MEMPERAKAUNKAN FAEDAH / KEUNTUNGAN TERAKRU

30.

MPK TR INV-29

PENILAIAN SEMULA SAHAM TERHADAP PERTUKARAN MATA WANG ASING

21. MPK TR INV-20 SUNTIKAN MODAL – PEMBELIAN 80 - 83

22. MPK TR INV-21 SAHAM – PENJUALAN 84 - 87

23. MPK TR INV-22 SUNTIKAN MODAL – PENGELASAN SEMULA 88 - 90

24. MPK TR INV-23 SAHAM – DIVIDEN DITERIMA 91 - 94

25. MPK TR INV-24 SAHAM – EXERCISE RIGHT ISSUE 95 - 97

26. MPK TR INV-25 SAHAM – TINDAKAN KORPORAT 98 - 100

27. MPK TR INV-26 PELABURAN KUMPULAN WANG AMANAH NEGARA (KWAN) 101 - 103

104 – 107

29. MPK TR INV-28 PELUNASAN DISKAUN / PREMIUM BON 108 - 110

111 – 114

31. MPK TR INV-30 PENILAIAN SEMULA SAHAM TERHADAP HARGA PASARAN 115 - 117

3

SINGKATAN MPK IGFMAS

ABT Akaun Belum Terima

ABC Activity-Based Costing

ADP / AUC Aset Dalam Pembinaan (Asset Under Construction)

ANM Akauntan Negara Malaysia

AO Pejabat Perakaunan (Bahagian Akaun Kementerian / JANM Negeri / Cawangan)

AP Arahan Pembayaran / Authorised Personnel / Arahan Perbendaharaan (redundant)

APG Arahan Potongan Gaji

APK / SI Arahan Pengurangan Kuantiti Bekalan dan Perkhidmatan (Stop Instruction)

APP Pengguna Aplikasi

AR Account Receivable

BA Bahagian Akaun Kementerian

BB Baucar Bayaran

BKP Bahagian Khidmat Perunding, Jabatan Akauntan Negara Malaysia

BNM Bank Negara Malaysia

BP Business Partner

BPAD Bahagian Pengurusan Audit Dalam, Jabatan Akauntan Negara Malaysia

BPOPA Bahagian Perkhidmatan Operasi Pusat dan Agensi, Jabatan Akauntan Negara Malaysia

BPOPP Bahagian Pengurusan Operasi Pejabat Perakaunan, Jabatan Akauntan Negara Malaysia

BPPP Bahagian Pembangunan Perakaunan dan Pengurusan, Jabatan Akauntan Negara Malaysia

BPTM Bahagian Pengurusan Teknologi Maklumat, Jabatan Akauntan Negara Malaysia

BPD Borang Pergerakan Dokumen

BW / BI Business Warehouse / Business Intelligence

BWTD Bahagian Pengurusan Wang Tak Dituntut, Jabatan Akauntan Negara Malaysia

4


CA Certified Authority

CAA Carta Akaun Akruan

CM Cash Management

COGSTR Certified under the Goods and Service Tax (Relief) Order 2014 – Sijil Pelepasan GST

CPC Certificate of Practical Completion

CTL Cek Tak Laku

DO Nota Pesanan Penghantaran (Delivery Order)

DTB Desktop Banking

EC Laporan Penyata Pendapatan

ECC Enterprise Central Component

Ee Kumpulan Pekerja (Employee Group)

EeSubgroup Sub Kumpulan Pekerja (Employee Subgroup)

EFT Electronic Fund Transfer

EG Electronic Government

eP ePerolehan

GPKI Government Public Key Infrastructure

GTS Government Travel System

HCM Human Capital Management

HO Ibu Pejabat

HR Human Resource

HRMIS Human Resource Management Information System

iA Innovation Associates Consulting Sdn Bhd. Juga dikenali sebagai System Integrator (SI)

ICU Unit Penyelarasan Pelaksanaan, JPM

5


IPN Institut Perakaunan Negara, Jabatan Akauntan Negara Malaysia

Jab Jabatan

JANM Neg Jabatan Akauntan Negara Malaysia Negeri

JANM Neg / Caw Jabatan Akauntan Negara Malaysia Negeri / Cawangan

JKKPP Jawatankuasa Kerja Perakaunan Pengurusan

JKP Jawatankuasa Pemandu Akruan

JKPPA Jawatankuasa Pelaksanaan Perakaunan Akruan Kementerian

JSM Job Schedule Management

KA Desktop Banking

Kem Kementerian

KEW.8 Borang Penyata Perubahan Gaji

KEW. 320 / SG20 Borang Perubahan Gaji

KEW310E Borang Wujud / Batal / Kemas kini Akaun Pukal

KEW310 Borang Wujud Akaun Pukal

KEW311 Borang Kemas Kini Akaun Pukal

KGT Kenaikan Gaji Tahunan

KnowA Knowledge Article

KP Kad Pengenalan

KWSP Kumpulan Wang Simpanan Pekerja

LA AO Local Admin - Pejabat Perakaunan

LHDN Lembaga Hasil Dalam Negeri

LoA Limit of Amount

LPC Sijil Gaji Akhir

6


LTH Laporan Terimaan Harian / Lembaga Tabung Haji (redundant)

LUH Laporan Urus niaga Harian

MM Material Management

MP Manual Pengguna iGFMAS

MPKA Mesyuarat Pengarah dan Ketua Akauntan

MyCost Sistem Pengkosan Kerajaan Persekutuan

NPB / GRN Nota Penerimaan Bekalan dan Perkhidmatan (Goods / Services Received Notes)

NPP / FRN Nota Pelaksanaan Perkhidmatan (Fulfillment Receipt Notes)

OTC One Time Customer

PAT Penutupan Akhir Tahun

PBH Kementerian

PC Borang Penyata Perubahan Gaji

PCB Borang Perubahan Gaji

Penyedia Pegawai diberi kuasa sebagai Penyedia

Peraku I Pegawai diberi kuasa sebagai Peraku I

Peraku II Pegawai diberi kuasa sebagai Peraku II

PERKESO Pertubuhan Keselamatan Sosial

PK / PO Pesanan Kerajaan Bekalan dan Perkhidmatan (Purchase Order)

PP Pejabat Pemungut

PPPA Pasukan Pelaksanaan Perakaunan Akruan, Jabatan Akauntan Negara Malaysia

Pre DME Pre Data Medium Exchange

PTJ Pusat Tanggungjawab

RA Registration Authority

7


SA Sub Admin

SAP System Application and Product

SAPGUI SAP Graphical User Interface

SBP Sistem Bayaran Pukal

SFTP Secured File Transfer Protocol

SOLMAN Solution Manager

SPA Sistem Pengurusan Aset

SST Surat Setuju Terima

TK / CO Tanggungan Kontrak Kerajaan Bekalan dan Perkhidmatan (Contract Order)

TJ (K) / CW Tanggungan Kontrak Kerajaan Kerja (Contract Work Order)

TP1 Personal Tax Waive Able Claims

TT Telegraphic Transfer

USB Universal Serial Bus

VO Perubahan Tanggungan Kontrak

WebI Web Intelligence

WO Inden Kerja / Pesanan Kerja (Work Order)

WJP Wang Jaminan Pelaksanaan

WPUA Waran Perjalanan Udara Awam

iGFMAS Integrated Government Financial Management and Accounting System

iSPLN Integrated Sistem Perakaunan Luar Negeri

8


MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL TREASURY INVESTMENT (TR INV)

TAJUK : PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – BUSINESS PARTNER (MONEY MARKET)

RUJUKAN DOKUMEN : MPK TR INV-01 MUKA SURAT : 1/3

KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019

1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan mewujud dan mengemaskini data induk - Business Partner

bagi kategori Money Market di dalam sistem iGFMAS.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk mewujud dan mengemaskini data induk - Business

Partner bagi kategori Money Market di dalam sistem iGFMAS.

3.0 TERMINOLOGI

BIL. TERMA PENERANGAN

1. Data Induk - Business

Partner

Data business partner yang diwujudkan oleh BPOPA bagi

tujuan pelaburan / deposit terdiri daripada :

a. Bank / Institusi Kewangan; dan

b. Kementerian

2. Money Market Pelaburan dalam bentuk deposit / simpanan tetap.

9






4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB

Bil. Tindakan Tanggungjawab Carta Aliran

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

PEWUJUDAN DATA INDUK – BUSINESS PARTNER (MONEY MARKET) Terima arahan pewujudan/ kemas kini Business Partner (BP). Semak maklumat BP. (Rujuk MP TR1- 001 Master Data Maintenance - Business Partner. Jika data tidak wujud (BP baharu) lengkapkan JANM – TR INV 01-Borang Pewujudan / Kemas kini Data Induk BP dan dokumen sokongan.

Wujud data BP. (Rujuk MP TR1-001) Jika data telah wujud, kemas kini perubahan BP dengan lengkapkan borang JANM–TR INV 01. (Rujuk MP TR1-001) Kemas kini data BP. (Rujuk MP TR1-001) Rekod Nombor BP di borang JANM – TR INV 01. (Rujuk MP TR1-001) Terima dan semak JANM – TR INV 01. (Rujuk MP TR1-001) Cetak Laporan Senarai Kod Business Partner. (Rujuk MP TR1-037) Maklum BP telah diwujudkan / dikemas kini.

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

10






5.0 NOTA PENTING

5.1 Bagi BP yang terlibat dengan proses bayaran dan terimaan, maklumat akaun bank BP

mesti dilengkapkan.

6.0 LAMPIRAN

6.1 Borang Pergerakan Dokumen (BPD)

6.1.1 JANM – TR INV 01-Borang Pewujudan / Kemas kini Data Induk BP (Money Market) 6.2 Borang Senarai Semak

Tiada 6.3 Lain-lain Borang

Tiada

7.0 RUJUKAN / PEKELILING

7.1 Akta Acara Kewangan 1957 (Pindaan 1971)

7.2 Arahan Perbendaharaan (AP) (Pindaan dalam AP Akruan)

7.3 1Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam 1PP Akruan)

7.4 Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (Pindaan dalam SPANM Akruan)

7.5 Manual Pengguna (MP) iGFMAS Modul Treasury Investment

7.5.1 MP TR1-001 Master Data Maintenance - Business Partner

7.5.2 MP TR1-037 Laporan Senarai Kod Business Partner

11



TAJUK : PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – BUSINESS PARTNER (SECURITIES)



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan mewujud dan mengemaskini data induk - Business Partner

bagi kategori Securities di dalam sistem iGFMAS.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk mewujud dan mengemaskini data induk - Business

Partner bagi kategori Securities di dalam sistem iGFMAS.

3.0 TERMINOLOGI


1. Data Induk - Business

Partner

Data business partner yang diwujudkan oleh BPOPA bagi

tujuan pelaburan.

2. Securities Pelaburan dalam bentuk saham /ekuiti / bon.

12








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

PEWUJUDAN DATA INDUK – BUSINESS PARTNER (SECURITIES) Terima arahan pewujudan/ kemas kini Business Partner (BP). Semak maklumat BP. (Rujuk MP TR1- 002 Master Data Maintenance – Securities ID) Jika data tidak wujud (BP baharu) lengkapkan borang JANM – TR INV 02-Borang Pewujudan/ Kemas kini Data Induk BP Sekuriti dan dokumen sokongan. Wujud data BP. (Rujuk MP TR1-002) Jika data telah wujud, kemas kini perubahan BP dengan lengkapkan borang JANM – TR INV 02. (Rujuk MP TR1-002) Kemas kini data BP. (Rujuk MP TR1-002) Rekod Nombor BP di borang JANM – TR INV 02. (Rujuk MP TR1-002) Terima dan semak borang JANM – TR INV 02. (Rujuk MP TR1-002) Cetak Laporan (Rujuk MP TR1-037 – Laporan Senarai Kod Business Partner) Maklum BP telah diwujudkan / dikemas kini.

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

13






5.0 NOTA PENTING

5.1 Bagi BP yang terlibat dengan proses bayaran dan terimaan, maklumat akaun bank BP mesti

dilengkapkan.

6.0 LAMPIRAN


6.1.1 JANM – TR INV 02-Borang Pewujudan / Kemas kini Data Induk BP (Securities)

6.2 Borang Senarai Semak


Tiada







7.5.1 MP TR1-002 Master Data Maintenance – Business Partner (Securities)

7.5.2 MP TR1-037 Laporan Senarai Kod Business Partner

14



TAJUK : PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – SECURITIES ID



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan mewujud dan mengemaskini data induk – Securities ID

bagi saham / ekuiti / bon di dalam sistem iGFMAS.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk mewujud dan mengemaskini data induk – Securities ID

bagi saham /ekuiti / bon di dalam sistem iGFMAS.

3.0 TERMINOLOGI


1. Data Induk – Securites ID Data Securities ID yang diwujudkan oleh BPOPA bagi

tujuan pelaburan.

2. Securities Pelaburan dalam bentuk saham/ekuiti/bon.

15







Bil Tindakan Tanggungjawab Carta Aliran

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

PEWUJUDAN DATA INDUK – SECURITIES ID Terima arahan pewujudan / kemas kini Securities ID. Semak maklumat Securities ID. (Rujuk MP TR1-002 Master Data Maintenance – Securities ID) Jika data tidak wujud (BP baharu) lengkapkan borang JANM – TR INV 03-Borang Pewujuda n/ Kemas kini Data Induk Securities ID dan dokumen sokongan. Wujud data Securities ID. (Rujuk MP TR1-002) Jika data telah wujud, kemaskini perubahan Securities ID dengan lengkapkan borang JANM – TR INV 03. (Rujuk MP TR1-002) Kemas kini data Securities ID. (Rujuk MP TR1-002) Rekod Nombor Securities ID di borang JANM – TR INV 03. (Rujuk MPNTR1-002) Terima dan semak borang JANM – TR INV 03. (Rujuk MP TR1-002) Cetak Laporan menggunakan Kod transaksi FWDG – Securities : Class Information Maklum Securities ID telah diwujudkan / dikemas kini.

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

16






5.0 NOTA PENTING

5.1 Bagi Securities ID yang terlibat dengan proses bayaran dan terimaan, maklumat akaun bank

BP mesti dilengkapkan. 6.0 LAMPIRAN


6.1.1 JANM – TR INV 03-Borang Pewujudan / Kemas Kini Data Induk Securities ID 6.2 Borang Senarai Semak


Tiada







7.5.1 MP TR1-002 Master Data Maintenance – Securities ID

17



TAJUK : PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – SECURITIES ACCOUNT



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan mewujud dan mengemaskini data induk – Securities

Account bagi saham / ekuiti / bon di dalam sistem iGFMAS.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk mewujud dan mengemaskini data induk – Securities

ID bagi saham / ekuiti / bon di dalam sistem iGFMAS.

3.0 TERMINOLOGI


1. Data Induk – Securites

Account

Data Securities Account yang diwujudkan oleh BPOPA bagi

tujuan pelaburan.

2. Securities Pelaburan dalam bentuk saham / ekuiti / bon.

18








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

PEWUJUDAN DATA INDUK – SECURITIES ACCOUNT Terima arahan pewujudan / kemas kini Securities Account. Semak maklumat Securities Account. (Rujuk MP TR1-003 Master Data Maintenance - Securities Account) Jika data tidak wujud, wujudkan data Securities Account. (Rujuk MP TR1-003) Semak data Securities Account. (Rujuk MP TR1-003) Cetak Laporan menggunakan Kod transaksi FWDP – Securities Account List Maklum Securities Account telah diwujudkan / dikemas kini. Jika data telah wujud, proses tamat di sini.

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

19






5.0 NOTA PENTING

Securities Account hanya perlu diwujudkan apabila terdapat pelaburan saham/ekuiti/bon bagi akaun

amanah yang baharu.

6.0 LAMPIRAN

Tiada 7.0 RUJUKAN / PEKELILING






7.5.1 MP TR1-003 Master Data Maintenance – Securities Account

20



TAJUK : PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – KEMASUKAN MAKLUMAT PEGAWAI



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan mewujud dan mengemaskini data induk – Kemasukan

Maklumat Pegawai di dalam sistem iGFMAS.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA bagi mewujud dan mengemaskini data induk – Kemasukan

Maklumat Pegawai di dalam sistem iGFMAS untuk digunakan di dalam penyediaan surat dan

Laporan Cadangan Simpanan Tetap.

3.0 TERMINOLOGI


1. Simpanan Tetap Merupakan salah satu daripada medium Simpanan Tetap

pasaran wang yang menjanjikan pulangan yang lebih lumayan

berbanding simpanan di akaun semasa untuk satu tempoh

yang telah ditetapkan.

21








1.

2.

3.

PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – KEMASUKAN MAKLUMAT PEGAWAI Terima arahan pewujudan / kemas kini maklumat pegawai berdasarkan Kuasa Tetap yang telah diluluskan. Wujud / Kemas kini maklumat pegawai berdasarkan dokumen sokongan. (Rujuk MP TR1-007 Master Data Maintenance - Kemasukan Maklumat Pegawai). Terima dan semak maklumat pegawai berdasarkan dokumen sokongan. (Rujuk MP TR1-007)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

22






5.0 NOTA PENTING

Tiada

6.0 LAMPIRAN


Tiada


Tiada

6.3 Lain-lain Borang

6.3.1 Kuasa Tetap Untuk Menguruskan Akaun Simpanan Tetap Atas Nama Akauntan

Negara Malaysia







7.5.1 MP TR1-007 Master Data Maintenance - Kemasukan Maklumat Pegawai

23



TAJUK : PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – AUTHORIZED LIMIT BY BANK GROUP



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan mewujud dan mengemas kini data induk – Authorized

Limit by Bank Group di dalam sistem iGFMAS.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk mewujud dan mengemas kini data induk – Authorized

Limit by Bank Group di dalam sistem iGFMAS.

3.0 TERMINOLOGI


1. Data Induk – Authorized

Limit by Bank Group

Had pelaburan deposit/simpanan tetap kepada nilai pegangan

saham (kumpulan) bagi bank / institusi kewangan.

24








1.

2.

3.

4.

PEWUJUDAN DAN PENYELENGGARAAN DATA INDUK – AUTHORIZED LIMIT BY BANK GROUP Terima arahan pewujudan / kemas kini Authorized Limit by Bank Group. Wujud / Kemas kini maklumat Authorized Limit by Bank Group berdasarkan dokumen sokongan. (Rujuk MP TR1- 004 Master Data Maintenance - Authorized Limit by Bank Group). Terima dan semak maklumat Authorized Limit by Bank Group berdasarkan dokumen sokongan. (Rujuk MP TR1-004) Cetak Laporan. (Rujuk MP TR1-038 Laporan Senarai Had Dibenarkan Mengikut Bank Utama)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

25






5.0 NOTA PENTING

Tiada 6.0 LAMPIRAN

Tiada







7.5.1 MP TR1-004 Master Data Maintenance – Authorized Limit by Bank Group

7.5.2 MP TR1-038 Laporan Senarai Had Dibenarkan Mengikut Bank Utama

7.6 Penyata Kewangan Bank / Institusi Kewangan yang telah diaudit

26



TAJUK : CADANGAN SIMPANAN TETAP BARU



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi menyediakan Cadangan Simpanan Tetap Baru.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk menyediakan Cadangan Simpanan Tetap Baru bagi

Dana Am dan Dana Amanah.

3.0 TERMINOLOGI


1. Simpanan Tetap Merupakan salah satu daripada medium pelaburan pasaran

wang yang menjanjikan pulangan yang lebih lumayan



27








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

PENYEDIAAN CADANGAN SIMPANAN TETAP BARU Terima arahan untuk membuat simpanan tetap baru. Semak baki Amanah / MMO / WTD / Sukuk untuk memastikan terdapat lebihan baki untuk membuat pelaburan. Jika baki amanah tidak mencukupi, maklum kepada Pemegang Amanah. Dapatkan kadar keuntungan daripada bank / institusi kewangan. Semak samada BP telah wujud atau tidak. (Rujuk MPK TR INV-01 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk – Business Partner (Money Market)). Sediakan Cadangan Simpanan Tetap Baru. Bagi MMO / WTD / Sukuk, kemas kini maklumat baki boleh labur. (Rujuk MP TR1-008 Fixed Deposit – Proposal for New Placement). Semak Cadangan Simpanan Tetap Baru. (Rujuk MP TR1-008) Jika kelulusan secara manual, kemas kini maklumat pegawai yang meluluskan. Cetak Laporan Cadangan Simpanan Tetap Baru (Rujuk MP TR1-041 Laporan Cadangan Simpanan Tetap Baru)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

28







10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

Kemukakan cadangan untuk kelulusan. (Kelulusan l, ll, lll, lV). Jika tidak diluluskan dan pembatalan tidak perlu, buat pindaan dan kemuka semula untuk kelulusan. Jika tidak diluluskan dan perlu pembatalan, hapus cadangan. Jika kelulusan secara elektronik, kemukakan cadangan untuk kelulusan (l, ll, lll, lV) melalui workflow. Jika tidak diluluskan dan pembatalan tidak perlu, buat pindaan dan kemuka semula untuk kelulusan. Jika tidak diluluskan dan perlu pembatalan, hapus cadangan. Jika diluluskan, cetak Laporan Cadangan Simpanan Tetap Baru (Rujuk MP TR1-041) Hantar untuk wujudkan nombor transaksi. (Rujuk MP TR1-008) Rekod nombor transaksi yang telah diwujudkan.

Pelulus l/ll/lll/lV

(BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Pelulus l/ll/lll/lV

(BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

29






5.0 NOTA PENTING

Pastikan Cadangan Simpanan Tetap Baru di bank / Institusi Kewangan tidak melebihi 100% nilai

pegangan saham bank / institusi kewangan. Sekiranya melebihi 100%, pemakluman kepada

Akauntan Negara Malaysia perlu dibuat bagi mendapatkan kelulusan.

6.0 LAMPIRAN


6.1.1 Kertas Cadangan Simpanan Tetap Baru (manual).







7.5.1 MP TR1-008 Fixed Deposit – Proposal for New Placement

7.5.2 MP TR1-041 Laporan Cadangan Simpanan Tetap Baru

7.6 Manual Prosedur Kerja (MPK) iGFMAS Modul Treasury Investment (TR INV)

7.6.1 MPK TR INV-01 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk – Business Partner

(Money Market)

30



TAJUK : PERLETAKAN SIMPANAN TETAP BARU



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat peletakan simpanan tetap baru.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat peletakan simpanan tetap baru bagi Dana

Am dan Dana Amanah yang telah diluluskan.

3.0 TERMINOLOGI






2. ePINTAS Merupakan sistem Bank Negara Malaysia untuk memindahkan

dana dari akaun Bank Utama Jabatan Akauntan Negara ke

akaun bank Pejabat Perakaunan Jabatan Akauntan Negara /

akaun bank yang lain.

31








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9

PELETAKAN SIMPANAN TETAP BARU Terima Cadangan Simpanan Tetap Baru yang telah diluluskan. Jika secara manual (excel), wujudkan transaksi. (Rujuk MP TR1-009 Fixed Deposit – New Placement) Jika secara elektronik, rujuk nombor transaksi baru untuk dikemas kini. Kemas kini maklumat transaksi. (Rujuk MP TR1-009) Semak dan hantar transaksi yang diwujudkan untuk diperaku. (Rujuk MP TR1-009) Peraku transaksi (Peraku l / ll). Jika tidak diperakui dan tidak dikemas kini, batalkan transaksi. Jika tidak diperaku dan tidak perlu pembatalan, kemas kini semula transaksi. Jika diperaku, perakaunkan proses pembayaran. (Rujuk MP AP-006 Proses Pembayaran EFT / Kelulusan EFT). Cetak Arahan Bayaran.

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Peraku l / ll (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

32







10.

11.

12.

13.

14.

PELETAKAN SIMPANAN TETAP BARU Sedia pembayaran melalui ePINTAS. Peraku bayaran di ePINTAS. Jika tidak diperakui, kemas kini semula pembayaran di ePINTAS. Jika diperakui, cetak dan kemukakan surat peletakan kepada bank. (Rujuk MP TR1-055 Surat Peletakan Simpanan Tetap) Cetak Laporan. (Rujuk MP TR1-045 Laporan Kedudukan Simpanan Tetap Mengikut Akaun Pelaburan).

Penyedia (BPOPA)


Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

33






5.0 NOTA PENTING

5.1 Bagi BP yang terlibat dengan proses bayaran, pastikan maklumat akaun bank BP adalah

tepat.

5.2 Sila pastikan baki amanah mencukupi sebelum arahan bayaran dibuat.

6.0 LAMPIRAN


6.1.1 Borang ePINTAS 7.0 RUJUKAN / PEKELILING






7.5.1 MP TR1-009 Fixed Deposit – New Placement

7.5.2 MP TR1-045 Laporan Kedudukan Simpanan Tetap Mengikut Akaun Pelaburan

7.5.3 MP TR1-055 Surat Peletakan Simpanan Tetap

7.6 Manual Pengguna (MP) iGFMAS Modul Akaun Bayaran

7.6.1 MP AP-006 Proses Pembayaran Melalui EFT / Kelulusan EFT

34



TAJUK : CADANGAN SIMPANAN TETAP (PEMBAHARUAN / PENGELUARAN / PINDAHAN)


KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMASKINI : 30 JUN 2019

1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi menyediakan Cadangan Simpanan Tetap

(Pembaharuan / Pengeluaran / Pindah).

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk menyediakan Cadangan Simpanan Tetap

(Pembaharuan / Pengeluaran / Pindah).

3.0 TERMINOLOGI






35








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

CADANGAN SIMPANAN TETAP (PEMBAHARUAN / PENGELUARAN / PINDAHAN) Terima arahan untuk pembaharuan/ pengeluaran / pindahan Simpanan Tetap. Dapatkan kadar keuntungan daripada bank/institusi kewangan dan kemas kini Jadual Kadar Indikatif Keuntungan Simpanan Tetap. Cetak Laporan Simpanan Tetap Yang Akan Matang. (Rujuk MP TR1-054) Semak sijil dengan maklumat di laporan. Jika ada pindaan, kemas kini maklumat transaksi. (Rujuk MP TR1-009 Fixed Deposit – New Placement). Sediakan cadangan untuk pembaharuan / pengeluaran / pindahan Simpanan Tetap. (Rujuk MP TR1-010 Fixed Deposit – Proposal for Existing Fixed Deposit) Semak Cadangan Simpanan Tetap (Pembaharuan / Pengeluaran / Pindahan). (Rujuk MP TR1-010) Jika kelulusan secara manual, kemas kini maklumat pegawai yang meluluskan. Cetak Laporan Cadangan Simpanan Tetap. (Rujuk MP TR1-042 Laporan Cadangan Simpanan Tetap)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Mula

(1)

Terima arahan

(2)

Dapatkan kadar

(6)

Sedia cadangan

Kelulusan

elektronik?

(9)

Cetak Laporan

Ya

TIdak

(7)

Semak cadangan

(8)

Kemas kini

maklumat

pegawai pelulus

(3)

Cetak Laporan

Simpanan Tetap

Akan Matang

(4)

Semak sijil dan

maklumat di

laporan

Berbeza?

(5)

Kemas kini

maklumat

transaksi

Ya

Tidak

AB

36







10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

CADANGAN SIMPANAN TETAP (PEMBAHARUAN / PENGELUARAN / PINDAHAN) Kemukakan cadangan untuk kelulusan. (Kelulusan l, ll, lll, lV). Jika tidak diluluskan dan tidak perlu pembatalan, buat pindaan dan kemuka semula untuk kelulusan. Jika tidak diluluskan dan perlu pembatalan, hapus cadangan. Jika kelulusan secara elektronik, kemukakan cadangan untuk kelulusan (l, ll, lll, lV) melalui workflow. Jika tidak diluluskan dan tidak perlu pembatalan, buat pindaan dan kemuka semula untuk kelulusan. Jika tidak diluluskan dan perlu pembatalan, hapus cadangan. Jika diluluskan, cetak Laporan Cadangan Simpanan Tetap. (Rujuk MP TR1-042)

Pelulus l/ll/lll/lV (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Pelulus l/ll/lll/lV (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

37






5.0 NOTA PENTING

Semak jika terdapat permohonan pengeluaran / pindahan daripada Pemegang Amanah untuk

diambil kira di dalam penyediaan Cadangan Simpanan Tetap.

6.0 LAMPIRAN


6.1.1 Kertas Cadangan Simpanan Tetap (Pembaharuan / Pengeluaran / Pindahan) secara manual.



6.3.1 Jadual Kadar Indikatif Keuntungan Simpanan Tetap






7.5 Manual Pengguna (MP) iGFMAS –Modul Treasury Investment

7.5.1 MP TR1-010 Fixed Deposit – Proposal for Existing Fixed Deposit

7.5.2 MP TR1-042 Laporan Cadangan Simpanan Tetap

7.5.3 MP TR1-054 Laporan Simpanan Tetap yang Akan Matang

7.5.4 MP TR1-009 Perletakan Simpanan Tetap Baru

38



TAJUK : SIMPANAN TETAP – PELARASAN KEUNTUNGAN NOMINAL



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat pelarasan keuntungan nominal.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat pelarasan keuntungan nominal sekiranya

terdapat perbezaan di antara amaun yang diterima dengan amaun keuntungan yang telah dipos

serta bayaran penalti yang diterima.

3.0 TERMINOLOGI






2. Penalti Bayaran yang dikenakan kepada bank/institusi kewangan bagi

kelewatan pembayaran keuntungan/prinsipal simpanan tetap.

39








1.

2.

3.

4.

5.

SIMPANAN TETAP – PELARASAN KEUNTUNGAN NOMINAL Terima maklumat perbezaan keuntungan atau penalti. Kemas kini transaksi. (Rujuk MP TR1-016 Fixed Deposit – Nominal Interest Adjustment) Sediakan resit terimaan (Rujuk MP AR-005) Buat serahan wang. (Rujuk MP AR-006) Sediakan Penyata Pemungut. (Rujuk MP AR-007)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

40






5.0 NOTA PENTING

Tiada

6.0 LAMPIRAN




7.3 1 Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam 1PP Akruan)



7.5.1 MP TR1-016 Fixed Deposit – Nominal Interest Adjustment

7.6 Manual Pengguna (MP) iGFMAS Modul Akaun Terimaan

7.6.1 MP AR-005 Resit

7.6.2 MP AR-006 Proses Serahan Wang

7.6.3 MP AR-007 Proses Penyata Pemungut

41



TAJUK : SIMPANAN TETAP – PENGELUARAN



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat pengeluaran Simpanan Tetap.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat pengeluaran Simpanan Tetap bagi

transaksi yang telah matang.

3.0 TERMINOLOGI






42








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

SIMPANAN TETAP – PENGELUARAN Terima Cadangan Simpanan Tetap untuk pengeluaran. Dapatkan nombor transaksi dan semak transaksi. (Rujuk MP TR1-009 Fixed Deposit – New Placement) Sedia dan cetak surat Pengeluaran Simpanan Tetap. (Rujuk MP TR1-060 Surat Pengeluaran Simpanan Tetap) Kemukakan surat kepada bank/institusi kewangan. Laksanakan proses memperakaunkan keuntungan terakru bagi transaksi pengeluaran yang terlibat. (Rujuk MPK-TR INV-27 Proses Memperakaunkan Faedah/Keuntungan Terakru) Laksanakan proses pengeluaran. (Rujuk MP TR1-011 Fixed Deposit – Termination) Terima dan semak Makluman Kredit (Credit Advice - CA). Jika amaun di Makluman Kredit tidak sama dengan amaun keuntungan yang telah dipos, laksanakan proses Pelarasan Keuntungan Nominal. (Rujuk MPK TR INV-10)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

43







9.

10. 11.

12.

SIMPANAN TETAP – PENGELUARAN Sediakan resit terimaan. (Rujuk MP AR-005) Buat serahan wang. (Rujuk MP AR-006) Sediakan Penyata Pemungut. (Rujuk MP AR-007) Cetak Laporan Keuntungan Simpanan Tetap yang Diterima (Rujuk MP TR1-053) dan Laporan Daftar Pengeluaran Simpanan Tetap (Rujuk MP TR1-049)

Penyedia / Penyemak /

Pelulus (BPOPA)

Penyedia /

Penyemak / Pelulus

(BPOPA)


Pelulus (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

(9)

Sedia resit

terimaan

(10)

Buat serahan

wang

(11)

Sedia Penyata

Pemungut

A

(12)

Cetak Laporan

Tamat

44






5.0 NOTA PENTING

Tiada 6.0 LAMPIRAN








7.5.2 MP TR1-011 Simpanan Tetap - Pengeluaran

7.5.3 MP TR1-053 Laporan Keuntungan Simpanan Tetap yang Diterima

7.5.4 MP TR1-049 Laporan Daftar Pengeluaran Simpanan Tetap

7.5.5 MP TR1-060 Surat Pengeluaran Simpanan Tetap





7.7 Manual Prosedur Kerja (MPK) iGFMAS Modul Treasury Investment

7.7.1 MPK TR INV-10 Pelarasan Keuntungan Nominal

7.7.2 MPK TR INV-27 Proses Memperakaunkan Faedah / Keuntungan Terakru

45



TAJUK : SIMPANAN TETAP – PENGELUARAN PRAMATANG



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat pengeluaran Simpanan Tetap.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat pengeluaran Simpanan Tetap bagi transaksi

yang telah matang.

3.0 TERMINOLOGI



pasaran wang yang menjanjikan pulangan yang lebih

lumayan berbanding simpanan di akaun semasa untuk satu

tempoh yang telah ditetapkan.

46








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

SIMPANAN TETAP – PENGELUARAN PRAMATANG Terima arahan untuk pengeluaran pramatang. Dapatkan nombor transaksi dan semak transaksi. (Rujuk MP TR1-009 Fixed Deposit – New Placement) Dapatkan kelulusan Pengurusan Tertinggi untuk pengeluaran pramatang. Kemas kini tarikh matang mengikut tarikh pramatang yang diluluskan. (Rujuk MP TR1-009) Sedia dan cetak surat Pengeluaran Simpanan Tetap. (Rujuk MP TR1-060 Surat Pengeluaran Simpanan Tetap). Kemukakan surat kepada bank / institusi kewangan. Terima dan semak Makluman Kredit (Credit Advice - CA). Jika tidak terima keuntungan, kemas kini maklumat kadar keuntungan kepada 0.00%. (Rujuk MP TR1-009) Laksana proses reversal ke atas keuntungan terakru yang telah dipos. (Rujuk MPK TR INV-27 Proses Memperakaunkan Faedah / Keuntungan Terakru)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

47







10.

11.

12.

13.

14.

15. 16.

SIMPANAN TETAP – PENGELUARAN PRAMATANG Jika terima keuntungan, kemas kini kadar / amaun keuntungan yang baru. (Rujuk MP TR1-009) Laksanakan proses memperakaunkan keuntungan terakru bagi transaksi pengeluaran yang terlibat. (Rujuk MPK TR INV-27) Laksanakan proses pengeluaran. (Rujuk MP-TR1-011 Fixed Deposit – Termination). Sediakan resit terimaan. (Rujuk MP AR-005) Buat serahan wang. (Rujuk MP AR-006) Sediakan Penyata Pemungut. (Rujuk MP AR-007) Cetak Laporan Keuntungan Simpanan Tetap yang Diterima (Rujuk MP TR1-053) dan Laporan Daftar Pengeluaran Simpanan Tetap.(Rujuk MP TR1-049)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

48






5.0 NOTA PENTING

Sekiranya permohonan rayuan ke atas pembayaran keuntungan diluluskan oleh bank / institusi

kewangan, pelarasan keuntungan dibuat menggunakan MPK-TR INV 10 – Pelarasan Keuntungan

Nominal.

5.0 LAMPIRAN

5.1 Lain-lain Borang

5.1.1 Makluman Kredit (Credit Advice – CA)








6.5.2 MP TR1-011 Fixed Deposit - Termination



6.5.5 MP TR1-055 Surat Pengeluaran Simpanan Tetap





6.7 Manual Prosedur Kerja (MPK) iGFMAS Modul Treasury Investment (TR INV)

6.7.1 MPK TR INV 27 – Proses Memperakaunkan Faedah / Keuntungan Terakru

6.7.2 MPK TR INV 10 – Pelarasan Keuntungan Nominal

49



TAJUK : SIMPANAN TETAP – PINDAHAN



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat pindahan Simpanan Tetap ke bank /

institusi kewangan yang lain.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat pindahan Simpanan Tetap ke bank / institusi

kewangan yang lain.

3.0 TERMINOLOGI






50








1.

2.

3.

4.

5.

SIMPANAN TETAP – PINDAHAN Terima Cadangan Simpanan Tetap untuk pindahan. Laksanakan proses pengeluaran. (Rujuk MPK TR INV-11 Simpanan Tetap-Pengeluaran). Laksanakan proses perletakan baru (Rujuk MPK TR INV-08 Perletakan Simpanan Tetap Baru) Pautkan transaksi Simpanan Tetap Baru dengan transaksi terdahulu. (Rujuk MP TR1-014 Fixed Deposit - Move) Cetak Laporan Daftar Pengeluaran Simpanan Tetap. (MP TR1-049 Laporan Daftar Pengeluaran Simpanan Tetap)

Penyedia (BPOPA)


Pelulus (BPOPA)

Penyedia /

Penyemak / Pelulus

(BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

51






5.0 NOTA PENTING

Tiada 6.0 LAMPIRAN







7.5.1 MP TR1-014 Fixed Deposit - Move



5.1.1 MPK TR INV-11 Simpanan Tetap-Pengeluaran

5.1.2 MPK TR INV-08 Perletakan Simpanan Tetap Baru

52



TAJUK : SIMPANAN TETAP – PEMBAHARUAN



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat pembaharuan Simpanan Tetap yang telah

matang.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat pembaharuan Simpanan Tetap bagi

transaksi yang telah matang.

3.0 TERMINOLOGI










53








A

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

SIMPANAN TETAP – PEMBAHARUAN Pembaharuan Simpanan Tetap Tanpa Perubahan Prinsipal Terima Cadangan Simpanan Tetap untuk pembaharuan. Dapatkan nombor transaksi dan semak transaksi. (Rujuk MP TR1-009 Fixed Deposit – New Placement) Jika keuntungan dipermodalkan, sedia cetak dan kemuka surat memperbaharui Simpanan Tetap yang disediakan secara manual. Laksanakan proses memperakaunkan keuntungan terakru bagi transaksi pembaharuan yang terlibat. (Rujuk MPK TR INV-27 Proses Memperakaunkan Faedah / Keuntungan Terakru). Laksanakan proses pembaharuan. (Rujuk MP TR1-012 Fixed Deposit – Roll Over). Semak transaksi yang diwujudkan. (Rujuk MP TR1-009) Post transaksi. (Rujuk MP TR1-009) Jika keuntungan tidak dipermodalkan, cetak dan kemukakan surat memperbaharui Simpanan Tetap. (Rujuk MP TR1-056 Surat Memperbaharui Simpanan Tetap) Laksanakan proses memperakaunkan keuntungan terakru bagi transaksi pembaharuan yang terlibat. (Rujuk MPK TR INV-27)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Mula

(1)

Terima Cadangan

Simpanan Tetap

(2)

Dapatkan nombor

dan semak transaksi

Keuntungan

dipermodalkan?

(3)

Sedia,cetak dan

kemuka surat

pembaharuan

manualTidak

Ya

(8)

Cetak dan

kemukakan surat

(9)

Laksana proses

perakaunkan

keuntungan terakru

(4)

Laksana proses

perakaunkan

keuntungan terakru

(5)

Laksana proses

pembaharuan

(6)

Semak transaksi

(7)

Post transaksi

TamatA

54







A

10. 11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

SIMPANAN TETAP – PEMBAHARUAN Pembaharuan Simpanan Tetap Tanpa Perubahan Prinsipal Laksanakan proses pembaharuan. (Rujuk MP TR1-012 Fixed Deposit – Roll Over) Semak transaksi yang diwujudkan. (Rujuk MP TR1-009) Post transaksi. (Rujuk MP TR1-009) Terima dan semak Makluman Kredit (Credit Advice - CA). Jika amaun di CA tidak sama dengan amaun keuntungan yang telah dipos, laksanakan proses Pelarasan Keuntungan Nominal. (Rujuk MPK TR INV-10) Sediakan resit terimaan. (Rujuk MP AR-005) Buat serahan wang. (Rujuk MP AR-006) Sediakan Penyata Pemungut. (Rujuk MP AR-007) Cetak Laporan Keuntungan Simpanan Tetap yang Diterima (Rujuk MP TR1-053) dan Laporan Kedudukan Simpanan Tetap (Rujuk MP TR1-045)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia /

Penyemak / Pelulus

(BPOPA)


Pelulus (BPOPA)

Penyedia /

Penyemak / Pelulus

(BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

(15)

Sedia resit terimaan

(16)

Buat serahan wang

(17)

Sedia Penyata

Pemungut

(13)

Terima dan semak

Makuman Kredit

(CA)

Amaun sama?

Tidak

Ya

(18)

Cetak Laporan

Tamat

(14)

Laksana proses

pelarasan (MPK-TR

INV 10)

(11)

Semak transaksi

(12)

Post transaksi

A

(10)

Laksana proses

pembaharuan

55







B

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

SIMPANAN TETAP – PEMBAHARUAN Pembaharuan Simpanan Tetap Dengan Pertambahan Prinsipal Terima Cadangan Simpanan Tetap untuk pembaharuan. Dapatkan nombor transaksi dan semak transaksi. (Rujuk MP TR1-009 Fixed Deposit – New Placement) Sedia, cetak dan kemukakan surat memperbaharui Simpanan Tetap secara manual. Laksanakan proses memperakaunkan keuntungan terakru bagi transaksi pembaharuan yang terlibat. (Rujuk MPK TR INV-27) Laksanakan proses pembaharuan. (Rujuk MP TR1-012 Fixed Deposit – Roll Over) Semak dan hantar transaksi untuk diperaku. (Rujuk MP TR1-009) Peraku transaksi (Peraku l / ll). Jika tidak diperakui buat pindaan dan hantar semula untuk disemak. Jika diperakui dan keuntungan tidak dipermodalkan, laksana proses terimaan. (Rujuk MP AR-Terimaan)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)


Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Mula

(1)

Terima Cadangan

Simpanan Tetap

(2)

Dapatkan nombor

dan semak transaksi

(3)

Sedia,cetak dan

kemuka surat

pembaharuan manual

(4)

Laksana proses

perakaunkan

keuntungan terakru

(5)

Laksana proses

pembaharuan

(6)

Semak dan hantar

transaksi untuk

peraku

Diperakui?

(7)

Peraku transaksi

Ya

Tidak

(8)

Buat pindaan

Keuntungan

dipermodal?

Tidak

TidakYa

B A

56







B

9.

10. 11.

12. 13.

SIMPANAN TETAP – PEMBAHARUAN Pembaharuan Simpanan Tetap Dengan Pertambahan Prinsipal Terima dan semak Makluman Kredit (Credit Advice - CA). Jika amaun di Makluman Kredit tidak sama dengan amaun keuntungan yang telah dipos, laksanakan proses Pelarasan Keuntungan Nominal. (Rujuk MPK TR INV-10) Sediakan resit terimaan (Rujuk MP AR-005) Buat serahan wang. (Rujuk MP AR-006) Sediakan Penyata Pemungut. (Rujuk MP AR-007)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)


Pelulus (BPOPA)

Penyedia /

Penyemak / Pelulus

(BPOPA)


Pelulus (BPOPA)

(11)

Sedia resit terimaan

(12)

Buat serahan wang

(13)

Sedia Penyata

Pemungut

(9)

Terima dan semak

Makluman Kredit

(CA)

Amaun sama?

Tidak

Ya

(10)

Laksana proses

pelarasan (MPK-TR

INV 10)

A

Tamat

(18)

Cetak Laporan

57







B

14. 15. 16.

17.

18.

19.

SIMPANAN TETAP – PEMBAHARUAN Pembaharuan Simpanan Tetap Dengan Pertambahan Prinsipal Jika diperakui dengan/tanpa keuntungan dipermodalkan, perakaunkan proses pembayaran. (Rujuk MP AP-006 Proses Bayaran Melalui EFT / Kelulusan EFT) Cetak Arahan Bayaran Sedia pembayaran melalui ePINTAS. Peraku bayaran di ePINTAS. Jika tidak diperakui, kemas kini semula pembayaran di ePINTAS. Cetak Laporan Keuntungan Simpanan Tetap yang Diterima (Rujuk MP TR1-053) dan Laporan Kedudukan Simpanan Tetap (Rujuk MP TR1-045)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)


Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

(14)

Perakaunkan proses

bayaran

(16)

sedia pembayaran

melalui ePintas

(17)

Peraku bayaran di

ePINTAS

Diperakui?

(19)

Cetak Laporan

Tamat

Ya

Tidak(18)

Buat pembetulan

B

(15)

Cetak Arahan

Bayaran

58







C

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

SIMPANAN TETAP – PEMBAHARUAN Pembaharuan Simpanan Tetap Dengan Pengurangan Prinsipal Terima Cadangan Simpanan Tetap untuk pembaharuan. Dapatkan nombor transaksi dan semak transaksi. (Rujuk MP R1-009 Fixed Deposit – New Placement) Sedia, cetak dan kemukakan surat memperbaharui Simpanan Tetap secara manual. Laksanakan proses memperakaunkan keuntungan terakru bagi transaksi pembaharuan yang terlibat. (Rujuk MPK TR INV-27) Laksanakan proses pembaharuan. (Rujuk MP TR1-012 Fixed Deposit – Roll Over) Semak dan hantar transaksi untuk diperaku. (Rujuk MP TR1-009). Peraku transaksi (Peraku l / ll). Jika tidak diperakui buat pindaan dan hantar semula untuk disemak. Terima dan semak Makluman Kredit (Credit Advice - CA).

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)


Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

59







C

10. 11.

12. 13.

14.

SIMPANAN TETAP – PEMBAHARUAN Pembaharuan Simpanan Tetap Dengan Pengurangan Prinsipal Jika keuntungan tidak dipermodalkan dan amaun di Makluman Kredit tidak sama dengan amaun keuntungan yang telah dipos, laksanakan proses Pelarasan Keuntungan Nominal. (Rujuk MP TR1-016 Fixed Deposit – Nominal Interest Adjustment) Sediakan resit terimaan berdasarkan amaun prinsipal dengan/tanpa keuntungan. (Rujuk MP AR-005) Buat serahan wang. (Rujuk MP AR-006) Sediakan Penyata Pemungut. (Rujuk MP AR-007). Cetak Laporan Keuntungan Simpanan Tetap yang Diterima (Rujuk MP TR1-053) dan Laporan Kedudukan Simpanan Tetap (Rujuk MP TR1-045)

Penyedia (BPOPA)


Pelulus (BPOPA)

Penyedia /

Penyemak / Pelulus

(BPOPA)


Pelulus (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

60






5.0 NOTA PENTING

Tiada 6.0 LAMPIRAN








7.5.2 MP TR1-011 Fixed Deposit – Termination

7.5.3 MP TR1-012 Fixed Deposit – Roll Over



7.5.6 MP TR1-056 Surat Memperbaharui Simpanan Tetap


7.6.1 MP AP-006 Proses Pembayaran Melalui EFT / Kelulusan EFT






7.8.1 MPK TR INV-10 Pelarasan Keuntungan Nominal

7.8.2 MPK TR INV-27 Proses Memperakaunkan Faedah / Keuntungan Terakru

61



TAJUK : SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT - PEMBELIAN


KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI :30 JUN 2019

1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat pembelian Sekuriti Kerajaan dan Bon

Korporat.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat pembelian Sekuriti Kerajaan dan Bon

Korporat yang telah diluluskan.

3.0 TERMINOLOGI


1. Bon Merupakan satu akujanji hutang yang diterbitkan oleh badan

kerajaan atau syarikat korporat. Bon merupakan satu

pelaburan yang menjanjikan faedah / keuntungan.

2. Sekuriti Kerajaan Merupakan bon yang diterbitkan oleh kerajaan dalam bentuk

Bil Perbendaharaan, Sekuriti Kerajaan Malaysia, Terbitan

Pelaburan Kerajaan, Sukuk, dan Sekuriti Swasta.

3. Bon Korporat Merupakan bon yang diterbitkan oleh entiti swasta.





62








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT - PEMBELIAN Terima arahan untuk pembelian sekuriti atau bon. Dapatkan maklumat lengkap berkaitan sekuriti atau bon. Semak samada BP, Securities ID dan Securities Account telah wujud atau tidak. (Rujuk MPK TR INV-02 / MPK TR INV- 03 / MPK TR INV-01–04) Kenalpasti bon dibeli secara par/diskaun/premium dan wujudkan transaksi. (Rujuk MP TR1-024 MSG & Corporate Bond – Puchasing) Semak dan hantar transaksi yang diwujudkan untuk diperaku. (Rujuk MP TR1-024) Peraku transaksi (Peraku l / ll). (Rujuk MP TR1-024) Jika tidak diperakui dan tidak dikemas kini, batalkan transaksi. Jika tidak diperakui dan tidak perlu pembatalan, kemaskini semula transaksi. Jika diperaku, perakaunkan proses pembayaran. (Rujuk MP AP-006 Proses Bayaran Melalui EFT / Kelulusan EFT)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Peraku l/ll (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Mula

(1)

Terima Arahan

pembelian bon/

sekuriti

(2)

Dapatkan

maklumat lengkap

bon/sekuriti

(3)

Semak BP/

Securities ID/

Securities

Account

(5)

Semak dan

hantar transaksi

untuk peraku

Diperakui?Kemaskini?

(6)

Peraku transaksi

(8)

Perakaunkan

proses

pembayaran

Ya

Tidak

Tidak

Ya

(7)

Batal transaksi

Tamat

A

(4)

Kenalpasti bon

dibeli secara par/

diskaun/premium

dan wujud

transaksi

63







9.

10.

11.

12.

13.

Cetak Arahan Bayaran Sedia pembayaran melalui ePINTAS. Peraku bayaran di ePINTAS. Jika tidak diperakui, kemas kini semula pembayaran di ePINTAS. Jika diperakui, cetak Laporan (Rujuk MP TR1-067 Laporan Ringkasan Pelaburan Sekuriti Kerajaan Malaysia dan MP TR1-071 Laporan Lengkap Pelaburan Sekuriti Kerajaan Malaysia).

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)


Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

(10)

sedia

pembayaran

melalui ePintas

(11)

Peraku bayaran di

ePINTAS

Diperakui?

(13)

Cetak Laporan

Tamat

Ya

Tidak (12)

Buat pembetulan

A

(9)

Cetak Arahan

Bayaran

64






5.0 NOTA PENTING


tepat.


6.0 LAMPIRAN


6.1.1 Borang ePINTAS








7.5.2 MP TR1-045 Laporan Kedudukan Simpanan Tetap Mengikut Akaun Pelaburan

7.5.3 MP TR1-055 Surat Perletakan Simpanan Tetap


7.6.1 MP AP-006 Proses Bayaran Melalui EFT / Kelulusan EFT

65



TAJUK : SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT – FAEDAH / KEUNTUNGAN DITERIMA



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi memperakaunkan faedah / keuntungan Sekuriti

Kerajaan dan Bon Korporat yang diterima.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk memperakaunkan faedah / keuntungan Sekuriti

Kerajaan dan Bon Korporat yang diterima..

3.0 TERMINOLOGI


1. Bon Merupakan satu aku janji hutang yang diterbitkan oleh badan







66








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT – FAEDAH / KEUNTUNGAN DITERIMA Terima surat pemakluman berhubung bayaran prinsipal dan sekuriti atau bon. Dapatkan Securities ID dan Securities Account. (Rujuk MP TR1-025 MGS & Corporate Bond – Interest Received) Semak amaun faedah / keuntungan. (Rujuk MP TR1-025) Jika terdapat perbezaan amaun, kemas kini transaksi. (Rujuk MP TR1-025) Post transaksi. (Rujuk MP TR1-025) Terima dan semak Makluman Kredit (Credit Advice - CA). Sediakan resit terimaan. (Rujuk MP AR-005). Buat serahan wang. (Rujuk MP AR-006) Sediakan Penyata Pemungut. (Rujuk MP AR-007) Cetak Laporan Terperinci Faedah / Keuntungan Diterima Sekuriti Kerajaan Malaysia (MP TR1-069)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

67






5.0 NOTA PENTING

Tiada 6.0 LAMPIRAN







7.5.1 MP TR1-025 MGS & Corporate Bond – Interest Received

7.5.2 MP TR1-069 Laporan Terperinci Faedah Keuntungan Diterima Sekuriti Kerajaan

Malaysia





68



TAJUK : SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT – PENEBUSAN PADA TARIKH MATANG



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi memperakaunkan faedah / keuntungan Sekuriti

Kerajaan dan Bon Korporat yang diterima.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk memperakaunkan faedah/keuntungan Sekuriti

Kerajaan dan Bon Korporat yang diterima..

3.0 TERMINOLOGI




pelaburan yang menjanjikan faedah/keuntungan.



Pelaburan Kerajaan, Sukuk, dan Sekuriti Swasta


69








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7. 8.

SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT – PENEBUSAN PADA TARIKH MATANG Terima surat pemakluman berhubung bayaran prinsipal sekuriti atau bon. Cetak Laporan Sekuriti Kerajaan Malaysia yang Akan Matang. (Rujuk MP TR1-068) Semak maklumat transaksi dengan surat pemakluman. (Rujuk MP TR1-026 MSG & Corporate Bond - Redemption). Post transaksi. (Rujuk MP-TR1-026) Terima dan semak Makluman Kredit (Credit Advice - CA). Sediakan resit terimaan. (Rujuk MP AR-005) Buat serahan wang. (Rujuk MP AR-006) Sediakan Penyata Pemungut. (Rujuk MP AR-007)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

70






5.0 NOTA PENTING

Tiada 6.0 LAMPIRAN







7.5.1 MP TR1-026 MGS & Corporate Bond – Redemption





71



TAJUK : SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT – PENEBUSAN AWAL



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi memperakaunkan penebusan awal Sekuriti Kerajaan

dan Bon Korporat.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk memperakaunkan penebusan awal Sekuriti Kerajaan

dan Bon Korporat.

3.0 TERMINOLOGI









72








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

SEKURITI KERAJAAN & BON KORPORAT – PENEBUSAN AWAL Terima arahan penebusan / penjualan sekuriti atau bon. Cetak Laporan Lengkap Sekuriti Kerajaan Malaysia Mengikut Sekuriti ID / Akaun Pelaburan. (Rujuk MP TR1-071) Semak maklumat transaksi dengan surat pemakluman. (Rujuk MP TR1-026 MGS & Corporate Bond - Redemption) Wujudkan transaksi penebusan / penjualan berdasarkan amaun yang telah diputuskan. (Rujuk MP TR1-026) Semak dan kemaskini transaksi. (Rujuk MP TR1-026) Post transaksi. (Rujuk MP TR1-026) Terima dan semak Makluman Kredit (Credit Advice - CA) Sediakan resit terimaan. (Rujuk MP AR-005) Buat serahan wang. (Rujuk MP AR-006) Sediakan Penyata Pemungut. (Rujuk MP AR-007)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

73






5.0 NOTA PENTING

Sila semak amaun yang telah diselaraskan oleh sistem bagi pelunasan diskaun / premium dan

untung / rugi atas penjualan (jika ada).

6.0 LAMPIRAN







7.5.1 MP TR1-026 MGS & Corporate Bond – Redemption





74



TAJUK : SAHAM - PEMBELIAN



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat pembelian saham.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat pembelian saham telah diluluskan.

3.0 TERMINOLOGI


1. Saham Merupakan satu bahagian pemilikan di dalam satu syarikat

yang mewakili satu tuntutan ke atas aset dan pulangan

syarikat.





75








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

SAHAM - PEMBELIAN Terima arahan untuk pembelian saham. Dapatkan maklumat lengkap dan waran peruntukan (jika ada) berkaitan saham. Semak samada BP, Securities ID dan Securities Account telah wujud atau tidak. (Rujuk MPK TR INV-02, MPK TR INV-03 & MPK TR INV-04) Jika pembelian saham menggunakan peruntukan vot, kunci masuk waran. (Rujuk MP GLFMCO-005 & MP GLFMCO-006 Proses Waran). Wujudkan transaksi. (Rujuk MP TR1-017 Securities - Purchase) Semak transaksi. (Rujuk MP TR1-017) Jika tiada pembayaran, post transaksi. (Rujuk MP TR1-017) Cetak Baucar Jurnal. (Rujuk MP TR3-015 Mencetak Baucar Jurnal) Jika ada pembayaran, hantar transaksi untuk diperaku (Peraku l / ll). (Rujuk MP TR1-017) Jika tidak diperakui dan tidak dikemas kini, batalkan transaksi. Jika tidak diperakui dan tidak perlu pembatalan, kemaskini semula transaksi.

Penyedia (GIC / BPOPA)

Penyedia

( GIC / BPOPA )




Penyemak

(GIC / BPOPA)

Penyemak ( GIC / BPOPA)

Penyemak ( GIC / BPOPA )

Penyemak

(GIC / BPOPA)

Peraku l / ll ( GIC / BPOPA )

Penyemak (GIC / BPOPA)

76







12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

SAHAM - PEMBELIAN Jika diperaku, perakaunkan proses pembayaran. (Rujuk MP AP-006 Proses Bayaran Melalui EFT / Kelulusan EFT) Cetak Arahan Bayaran. Sedia pembayaran melalui ePINTAS. Peraku bayaran di ePINTAS. Jika tidak diperakui, kemas kini semula pembayaran di ePINTAS. Jika diperakui, cetak Laporan Perubahan Saham (Rujuk MP TR1-061) dan Laporan Pegangan Saham (Rujuk MP TR1-063) Dapatkan Sijil Saham daripada pihak GIC.

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)


Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

77






5.0 NOTA PENTING


tepat.

5.2 Bagi pembelian saham, kelulusan kabinet atau parlimen hendaklah diperoleh terlebih dahulu

selaras dengan Seksyen 8 (3)(a)(iv) Akta Tatacara Kewangan 1957.

5.3 Bagi pembelian saham luar negara, nilai saham hendaklah dinyatakan di dalam matawang

asing dan kadar pertukaran yang digunakan ketika transaksi dibuat perlu dikunci masuk ke

dalam sistem.

6.0 LAMPIRAN








7.5 Manual Pengguna (MP) iGFMAS –Modul Treasury Investment

7.5.1 MP TR1-017 Securities - Purchase

7.5.2 MP TR1-061 Laporan Perubahan Saham

7.5.3 MP TR1-063 Laporan Pegangan Saham

7.5.4 MP TR3-015 Mencetak Baucar Jurnal


7.6.1 MP AP-006 Proses Bayaran Melalui EFT / Kelulusan EFT

7.7 Manual Pengguna (MP) iGFMAS –Modul Lejar Am, Pengurusan Dana, Kawalan

7.7.1 MP GLFMCO-005 & 006 - Proses Waran

78







7.8.1 MPK TR INV-02 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk - Business Partner (Securities)

7.8.2 MPK TR INV-03 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk - Securities ID

7.8.3 MPK TR INV-04 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk - Securities Account

79



TAJUK : SUNTIKAN MODAL - PEMBELIAN



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat pembelian Sekuriti.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat pembelian Sekuriti telah diluluskan.

3.0 TERMINOLOGI


1. Saham Merupakan satu bahagian pemilikan di dalam satu syarikt yang

mewakili satu tuntutan ke atas aset dan pulangan syarikat.





80








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8. 9.

SUNTIKAN MODAL - PEMBELIAN Terima arahan untuk membuat suntikan modal. Dapatkan maklumat lengkap dan waran peruntukan berkaitan suntikan modal. Semak samada BP, Securities ID dan Securities Account telah wujud atau tidak. (Rujuk MPK TR INV-02, MPK TR INV-03 & MPK TR INV-04) Kunci masuk waran. (Rujuk MP GLFMCO–005 & MP GLFMCO–006 Proses Waran) Wujudkan transaksi. [Rujuk MP TR1-018 Securities – Capital Injection (Purchase)] Semak dan hantar transaksi untuk diperaku (Peraku l / ll). (Rujuk MP TR1-018) Jika tidak diperakui dan tidak dikemas kini, batalkan transaksi. Jika tidak diperakui dan tidak perlu pembatalan, kemas kini semula transaksi. Jika diperaku, perakaunkan proses pembayaran. (Rujuk UM AP-006 Proses Bayaran Melalui EFT / Kelulusan EFT).


Penyedia

( GIC / BPOPA )






Penyemak

(GIC / BPOPA)

Penyemak (BPOPA )

81







10.

11.

12.

13.

14.

SUNTIKAN MODAL - PEMBELIAN Cetak Arahan Bayaran. Sedia pembayaran melalui ePINTAS. Peraku bayaran di ePINTAS. Jika tidak diperakui, kemas kini semula pembayaran di ePINTAS. Jika diperakui, cetak Laporan (Rujuk MP TR1-065 – Laporan Transaksi Suntikan Modal) dan TPM12 (pilih layout Suntikan Pos).

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)


Penyedia (BPOPA)

82






5.0 NOTA PENTING


tepat.


6.0 LAMPIRAN









7.5.1 MP TR1-018 Securities – Capital Injection (Purchase)

7.5.2 MP TR1-065 Laporan Transaksi Suntikan Modal


7.6.1 MP AP-006 – Proses Bayaran Melalui EFT / Kelulusan EFT

7.7 Manual Pengguna (MP) iGFMAS Modul Lejar Am, Pengurusan Dana, Kawalan

7.7.1 GLFMCO-005 & 006 - Proses Waran

7.8 Manual Prosedur Kerja iGFMAS Modul Treasury Investment

7.8.1 MPK TR INV-02 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk - Business

Partner (Securities)

7.8.2 MPK TR INV-03 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk- Securities ID

7.8.3 MPK TR INV-04 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk - Securities

Account

83



TAJUK : SAHAM – PENJUALAN



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat penjualan saham.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat penjualan saham telah diluluskan.

3.0 TERMINOLOGI




syarikat.





84








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

SAHAM – PENJUALAN Terima maklumat penjualan saham. Dapatkan maklumat BP, Securities ID dan Securities Account. (Rujuk MPK TR IN-02, MPK TR INV-03 & MPK TR IN-04) Wujudkan transaksi. (Rujuk MP TR1-019 Securities - Sale) Semak transaksi. (Rujuk MP TR1-019) Post transaksi. (Rujuk MP TR1-019) Jika saham yang dijual telah dibuat penilaian semula secara manual, sediakan Jurnal Pelarasan untuk melaraskan untung rugi yang telah di post. (Rujuk MP GLFMCO-007 & MP GLFMCO-008 Baucar Jurnal) Terima amaun penjualan saham.


Penyedia

(GIC / BPOPA)


Penyemak ( GIC / BPOPA )

Penyemak ( GIC BPOPA )

Penyemak

( GIC / BPOPA )


85







8.

9.

10.

11.

12.

13.

SAHAM – PENJUALAN Sediakan resit terimaan (Rujuk MP AR-005) Buat serahan wang (Rujuk MP AR-006) Sediakan dan cetak Penyata Pemungut (PP). (Rujuk MP AR-007) Jika terimaan bukan secara elektronik (cek / bank draf / wang tunai), kemukakan Penyata Pemungut dan amaun jualan kepada bank. Cetak Laporan Perubahan Pelaburah (Rujuk MP TR1-061) dan Laporan Pegangan Saham (Rujuk MP TR1-063) Kemukakan Sijil Saham kepada GIC.






Penyedia

(GIC / BPOPA)

A

(8)

Sediakan resit

terimaan

(9)

Buat serahan

wang

(10)

Sedia dan cetak

Penyata

Pemungut (PP)

Secara

elektronik?

(12)

Cetak laporan

Tamat

Ya

Tidak(11)

Kemukakan PP

dan amaun ke

Bank

(13)

Kemuka Sijil

Saham kepada

GIC

86






5.0 NOTA PENTING

Sila semak amaun yang telah diselaraskan oleh sistem bagi untung / rugi atas penjualan saham

(jika ada).

6.0 LAMPIRAN

Tiada







7.5.1 MP TR1-019 Securities - Sale

7.5.2 MP TR1-061 Laporan Perubahan Saham

7.5.3 MP TR1-063 Laporan Pegangan Saham






7.7.1 MP GLFMCO-007 & MP GLFMCO-008 Baucar Jurnal


7.8.1 MPK TR INV-02 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk - Business Partner (Securities)


7.8.3 MPK TR INV-04 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk - Securities Account

87



TAJUK : SUNTIKAN MODAL - PENGELASAN SEMULA


KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI :

1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat pembelian Sekuriti.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat pembelian Sekuriti telah diluluskan.

3.0 TERMINOLOGI

Tiada

88








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

SUNTIKAN MODAL - PENGELASAN SEMULA Terima keputusan bagi transaksi Suntikan Modal yang belum dikelaskan. Dapatkan maklumat BP, Securities ID dan Securities Account. [Rujuk Laporan TPM12 (pilih layout Suntikan Pos)] Wujudkan transaksi. (Rujuk MP TR1-020 Securities – Capital Injection (Sale) Semak transaksi. (Rujuk MP TR1-020) Post transaksi. (Rujuk MP TR1-020) Jika Sijil Saham diterima, wujudkan transaksi pembelian (Akaun Penyelesaian). (Rujuk MPK TR INV-19 Pembelian Saham) Jika Sijil Saham tiada dan Suntikan Modal diputuskan sebagai pinjaman, maklumkan kepada unit berkaitan untuk mewujudkan transaksi pinjaman. Jika Sijil Saham tiada dan Suntikan Modal diputuskan sebagai Geran, sediakan Jurnal Pelarasan untuk melaraskan amaun di Akaun Penyelesaian (Suntikan Modal). (Rujuk MP FMGLCO-007 & MP FMGLCO-008 Baucar Jurnal)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia ( BPOPA )

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

89






5.0 NOTA PENTING

Tiada

6.0 LAMPIRAN







7.5.1 MP TR1-020 Securities – Capital Injection (Sale)


7.6.1 MP GLFMCO-007 & 008 Baucar Jurnal


7.7.1 MPK TR INV-19 Pembelian Saham

90



TAJUK : SAHAM - DIVIDEN DITERIMA



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi memperakaunkan dividen diterima.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk memperakaunkan dividen diterima.

3.0 TERMINOLOGI




syarikat.

2. Dividen Dividen merupakan pengagihan sebahagian daripada hasil

pendapatan syarikat. Perkara ini diputuskan oleh ahli lembaga

pengarah kepada pemegang saham. Dividen boleh diberikan

dalam bentuk bayaran tunai, pegangan saham, stok, atau

komoditi berharga

91








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

SAHAM - DIVIDEN DITERIMA Terima notifikasi pengisytiharan dan tarikh pembayaran dividen. Dapatkan maklumat Securities ID dan Securities Account. (Rujuk MPK TR INV-03 & MPK TR INV-04) Kemas kini Securities ID dengan maklumat tarikh pembayaran dan dividen per saham. (Rujuk MPK TR INV-03) Post Dividen Diterima Terakru bagi tempoh yang ditetapkan. (Rujuk MP TR1-021 Securities – Accrued Dividend and Dividend Received) Pada setiap awal bulan, kenalpasti tarikh pembayaran dividen dan maklumat Securities ID dan Securities Account yang terlibat. Pada tarikh pembayaran, amaun dividen yang sepatutnya diterima dilaraskan ke Akaun Belum Terima (ABT) mengikut entiti / syarikat (Manual Debit Position – FWZE). (Rujuk MP TR1-021) Terima amaun dividen. Dapatkan maklumat Securities ID dan Securities Account. (Rujuk MPK TR INV- 03 & MPK TR INV-04) Semak maklumat ABT.


Penyedia

( GIC / BPOPA )





Penyedia ( GIC / BPOPA )

Penyedia

(GIC / BPOPA)


92







10.

11. 12.

13.

14.

15.

SAHAM - DIVIDEN DITERIMA Jika tiada ABT, wujudkan transaksi Pos Dividen Secara Manual (Manual Posting – FWBS). (Rujuk MP TR1-021) Sediakan resit terimaan. (Rujuk MP AR-005) Buat serahan wang. (Rujuk MP AR-006) Sediakan dan cetak Penyata Pemungut. (Rujuk MP AR-007) Jika terimaan bukan secara elektronik (cek/bank draf / wang tunai), kemukakan Penyata Pemungut dan amaun dividen diterima kepada bank. Cetak Laporan Terperinci Dividen Diterima (Rujuk MP TR1-062)







A

Ada ABT?

(10)

Wujud transaksi

Pos Dividen

Secara Manual

(11)

Sediakan resit

terimaan

(12)

Buat serahan

wang

(13)

Sedia dan cetak

Penyata

Pemungut (PP)

Secara

elektronik?

(15)

Cetak laporan

Tamat

Ya

Tidak(14)

Kemukakan PP

dan amaun ke

Bank

93






5.0 NOTA PENTING

Sila semak amaun yang telah diselaraskan oleh sistem bagi untung / rugi atas penjualan saham

(jika ada).

6.0 LAMPIRAN

Tiada







7.5.1 MP TR1-021 Securities – Accrued Dividend and Dividend Received

7.5.2 MP TR1-062 Laporan Terperinci Dividen Diterima







7.7.2 MPK TR INV-04 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk - Securities

94



TAJUK : SAHAM - EXERCISE RIGHT ISSUE



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi melaksanakan proses Right Issue.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk melaksanakan proses Right Issue.

3.0 TERMINOLOGI




syarikat.

95








1.

2.

3.

4.

SAHAM - EXERCISE RIGHT ISSUE Terima arahan untuk perolehan saham melalui Right Issue. Dapatkan maklumat berkaitan Right Issue. Kunci masuk maklumat untuk tujuan pengiraan berkaitan Right Issue . (Rujuk MP TR1-022 Securities - Exercise Right Issue) Jika Right Issue ingin digunakan, buat pembelian saham. (Rujuk MPK TR INV-19 Pembelian Saham). Jika tidak, proses tamat.


Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

96






5.0 NOTA PENTING

Tiada 6.0 LAMPIRAN

Tiada







7.5.1 MP TR1-022 Securities - Exercise Right Issue


7.6.1 MPK TR INV-19 Pembelian Saham

97



TAJUK : SAHAM - TINDAKAN KORPORAT



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi membuat Tindakan Korporat.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA untuk membuat Tindakan Korporat.

3.0 TERMINOLOGI


1. Tindakan korporat Tindakan korporat merupakan keadaan yang membawa perkemaskinian ketara kepada syarikat dan memberi kesan kepada pihak-pihak berkepentingan seperti pemegang saham dan bon. Peristiwa-peristiwa ini biasanya diluluskan oleh lembaga pengarah syarikat atau pemegang saham yang dibenarkan untuk membuat keputusan.

Tindakan korporat dalam Kerajaan Persekutuan Malaysia meliputi:

a. Pecahan Saham

b. Swap Saham

c. Pengurangan Modal

d. Peningkatan Modal daripada Perolehan Tertahan

2. Saham Merupakan satu bahagian pemilikan di dalam satu syarikt yang mewakili satu tuntutan ke atas aset dan pulangan syarikat.

98








1.

2.

3.

4.

5.

SAHAM - TINDAKAN KORPORAT Terima arahan untuk tindakan korporat. Kenalpasti tindakan korporat dan dapatkan maklumat Securities ID. (Rujuk MPK TR INV-02) Wujud transaksi tindakan korporat. (Rujuk MP TR1-023 Securities – Corporate Action) Semak transaksi. (Rujuk MP TR1-023) Post transaksi. (Rujuk MP TR1-023)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Mula

(1)

Terima arahan

tindakan korporat

(2)

Kenalpasti

tindakan korporat

dan Securities ID

(3)

Wujud transaksi

(4)

Semak transaksi

(5)

Post transaksi

Tamat

99






5.0 NOTA PENTING

Tiada

6.0 LAMPIRAN







7.5.1 MP TR1-023 Securities – Corporate Action



100



TAJUK : PELABURAN KUMPULAN WANG AMANAH NEGARA (KWAN)



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi memperakaunkan pelaburan Kumpulan Wang

Amanah Negara (KWAN).

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA bagi memperakaunkan pelaburan Kumpulan Wang Amanah

Negara (KWAN).

3.0 TERMINOLOGI


1. Kumpulan Wang

Amanah Negara (KWAN)

Merupakan dana yang diwujudkan dibawah Seksyen 10 Akta Prosedur Kewangan (Akta 61) untuk memperuntukkan sebahagian sejumlah wang daripada Kumpulan Wang Disatukan untuk tujuan yang penting. Terbitan ini akan menunjukkan langkah yang perlu dilakukan pengguna untuk memuatnaik, papar, kemas kini dan hapus data pelaburan KWAN.

Pelaburan KWAN terbahagi kepada tiga kategori seperti:

a. Deposit

b. Sekuriti

c. Dana Bon Asia





101








1.

2.

3. 4.

5.

6.

7.

8.

PELABURAN KUMPULAN WANG AMANAH NEGARA (KWAN) Terima maklumat dan fail (excel) berkaitan pelaburan KWAN dari Bank Negara Malaysia (BNM) . Semak maklumat dan data di fail adalah sama. Jika terdapat pebezaaan, maklum semula kepada BNM. Jika tiada perbezaan, muat naik fail. (Rujuk MP TR1-027 Muatnaik dan Kemaskini Data Pelaburan KWAN) Cetak Laporan Pegangan Pelaburan KWAN. (Rujuk MP-TR1-076) Sediakan Baucar Jurnal. (Rujuk MP GLFMCO-007 & MP GLFMCO-008 Baucar Jurnal) Buat perbandingan diantara laporan subsidiari dan laporan GL. Jika terdapat kesilapan, buat Pelarasan Jurnal. (Rujuk MP GLFMCO-007 & MP GLFMCO-008 Baucar Jurnal)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

102






5.0 NOTA PENTING

Tiada

6.0 LAMPIRAN

Tiada







7.5.1 MP TR1-027 Muatnaik dan Kemaskini Data Pelaburan KWAN

7.5.2 MP TR1-076 Laporan Pegangan Pelaburan Kumpulan Amanah Negara (KWAN)


7.6.1 MP GLFMCO-007 & 008 Baucar Jurnal

103



TAJUK : PROSES MEMPERAKAUNKAN FAEDAH / KEUNTUNGAN TERAKRU

RUJUKAN DOKUMEN : MPK-TR INV 27 MUKA SURAT : 1/4


1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi memperakaunkan faedah/ keuntungan terakru.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA bagi memperakaunkan faedah/ keuntungan terakru.

3.0 TERMINOLOGI

Tiada

104








A.

1. 2.

3.

4.

PROSES MEMPERAKAUNKAN FAEDAH / KEUNTUNGAN TERAKRU Pada Tarikh Matang (Simpanan Tetap) Semak transaksi yang akan matang berdasarkan Laporan Simpanan Tetap Yang Akan Matang. (Rujuk MP TR1-054) Kunci masuk nombor transaksi yang akan matang dan maklumat berkaitan. (Rujuk MP TR1-033 Accrual of Interest Process – Fixed Deposit) Semak dan post Faedah / Keuntungan Terakru. (Rujuk MP TR1-033) Cetak Laporan Keuntungan Terakru Simpanan Tetap. (MP TR1-047)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

105







B.

1. 2.

3.

4.

5.

6.

7.

PROSES MEMPERAKAUNKAN FAEDAH / KEUNTUNGAN TERAKRU Pada Hujung Bulan (Simpanan Tetap / Bon) Semak jadual penutupan akaun bulanan. Tentukan sama ada proses dibuat secara berjadual atau manual. Jika secara manual, kunci masuk maklumat berkaitan. (Rujuk MP TR1-033 Accrual of Interest Process – Fixed Deposit dan MP TR1-034 Accrual of Interest Process – Bond) Semak dan post Faedah/Keuntungan Terakru. (Rujuk MP TR1-033 dan MP TR1-034) Jika secara berjadual, semak status schedule job di kod transaksi SM37 telah selesai atau tidak. Kenalpasti job yang belum selesai untuk di post faedah/keuntungan terakru secara manual. Jika telah selesai, cetak Laporan Faedah Keuntungan Terakru Pelaburan Sekuriti Kerajaan Malaysia (MP TR1-072) dan Laporan Keuntungan Terakru Simpanan Tetap (MP TR1-047)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Mula

(1)

Semak jadual

penutupan akaun

bulanan

(2)

Tentukan proses

secara manual

atau berjadual

Manual?

(3)

Kunci masuk

maklumat

berkaitan

(4)

Semak dan post

faedah/

keuntungan

terakru

(5)

Semak status

schedule job

Selesai?

Ya

Tidak

Tidak

Ya

(7)

Cetak laporan

Tamat

(6)

Kenal pasti job

yang belum

selesai

106






5.0 NOTA PENTING

Tiada

6.0 LAMPIRAN









7.5.1 MP TR1-054 Laporan Simpanan Tetap Yang Akan Matang

7.5.2 MP TR1-033 Accrual of Interest Process – Fixed Deposit

7.5.3 MP TR1-034 Accrual of Interest Process - Bond

7.5.4 MP TR1-072 Laporan Faedah Keuntungan Terakru Pelaburan Sekuriti Kerajaan Malaysia

7.5.5 MP TR1-047 Laporan Keuntungan Terakru Simpanan Tetap

107



TAJUK : PELUNASAN DISKAUN / PREMIUM BON



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi memperakaunkan pelunasan diskaun/ premium Bon.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA bagi memperakaunkan pelunasan diskaun/ premium Bon.

3.0 TERMINOLOGI

Tiada

108








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

PELUNASAN DISKAUN / PREMIUM BON Semak jadual penutupan akaun bulanan. Tentukan sama ada proses dibuat secara berjadual atau manual. Jika secara manual, kunci masuk maklumat berkaitan. (Rujuk MP TR1-035 Amortization of Bonds) Semak dan post pelunasan diskaun / premium. (Rujuk MP TR1-035) Jika secara berjadual, semak status schedule job di kod transaksi SM37 telah selesai atau tidak. Kenal pasti job yang belum selesai untuk di post pelunasan diskaun / premium secara manual. Jika telah selesai, cetak Laporan Lengkap Pelaburan Sekuriti Kerajaan Malaysia. (MP TR1-071)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Mula

(1)

Semak jadual

penutupan akaun

bulanan

(2)

Tentukan proses

secara manual

atau berjadual

Manual?

(3)

Kunci masuk

maklumat

berkaitan

(4)

Semak dan post

pelunasan

diskaun/premium

(5)

Semak status

schedule job

Selesai?

Ya

Tidak

Tidak

Ya

(7)

Cetak laporan

Tamat

(6)

Kenal pasti job

yang belum

selesai

109






5.0 NOTA PENTING

Tiada 6.0 LAMPIRAN







7.5.1 MP TR1-035 Amortization of Bonds

7.5.2 MP TR1-071 Laporan Lengkap Pelaburan Sekuriti Kerajaan Malaysia

110



TAJUK : PENILAIAN SEMULA SAHAM TERHADAP PERTUKARAN MATA WANG ASING



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi penilaian semula saham terhadap pertukaran mata

wang asing.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA bagi penilaian semula saham terhadap pertukaran mata

wang asing.

3.0 TERMINOLOGI

Tiada

111








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

PENILAIAN SEMULA SAHAM TERHADAP PERTUKARAN MATA WANG ASING Semak jadual penutupan akaun bulanan. Dapatkan maklumat Securities ID dan Securities Account untuk saham yang terlibat. (Rujuk MPK TR INV-03 & MPK TR INV-04) Dapatkan kadar pertukaran mata wang asing. Semak sama ada kadar telah dikemas kini di dalam sistem. (Rujuk MP TR1-036 Revaluation of Shares) Jika kadar semasa tiada, kunci masuk kadar terkini yang diperolehi. (Rujuk MP TR1-036). Tentukan sama ada proses dibuat secara berjadual atau manual. Jika secara manual, kunci masuk maklumat berkaitan di kod transaksi TPM1. (Rujuk MP TR1-036) Semak dan post penilaian semula saham terhadap kadar pertukaran mata wang asing. (Rujuk MP TR1-036)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

112







9.

10.

11.

PENILAIAN SEMULA SAHAM TERHADAP PERTUKARAN MATA WANG ASING Jika secara berjadual, semak status schedule job di kod transaksi SM37 telah selesai atau tidak. Kenal pasti job yang belum selesai untuk di post penilaian semula saham terhadap kadar pertukaran mata wang asing secara manual. Jika telah selesai, cetak Laporan Kedudukan Pelaburan Saham melalui kod transaksi TPM 12.

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

113






5.0 NOTA PENTING

5.1 MPK ini hanya digunakan bagi penilaian semula untuk Aset Kewangan - Tersedia Untuk

Dijual dan Aset Kewangan – Dipegang Untuk Diperdagangkan.

5.2 Bagi Saham di bawah kategori Pelaburan, penilaian semula akan dibuat secara manual di

luar sistem. Nilai penilaian semula akan dikunci masuk untuk mengemas kini nilai saksama

pelaburan dan Baucar Jurnal perlu dibuat untuk mengakaunkan penilaian semula tersebut.

6.0 LAMPIRAN







7.5.1 MP TR1-036 Revaluation of Shares



7.6.2 MPK TR INV-04 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk- Securities Account

114



TAJUK : PENILAIAN SEMULA SAHAM TERHADAP HARGA PASARAN



1.0 OBJEKTIF

Prosedur ini bertujuan memberi panduan bagi penilaian semula saham terhadap harga pasaran.

2.0 SKOP

Prosedur ini diguna pakai oleh BPOPA bagi bagi penilaian semula saham terhadap harga pasaran.

3.0 TERMINOLOGI

Tiada

115








1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

PENILAIAN SEMULA SAHAM TERHADAP HARGA PASARAN Semak jadual penutupan akaun bulanan. Dapatkan maklumat Securities ID dan Securities Account untuk saham yang terlibat. (Rujuk MPK TR INV-03 & MPK TR INV-04) Dapatkan harga pasaran per unit untuk setiap Securities ID. Kunci masuk harga pasaran yang diperolehi di dalam sistem. (Rujuk MP TR1-036 Revaluation of Shares) Tentukan sama ada proses dibuat secara berjadual atau manual. Jika secara manual, kunci masuk maklumat berkaitan di kod transaksi TPM1. (Rujuk MP TR1-036) Semak dan post penilaian semula saham terhadap harga pasaran. (Rujuk MP TR1- 036). Jika secara berjadual, semak status schedule job di kod transaksi SM37 telah selesai atau tidak. Kenal pasti job yang belum selesai untuk di post penilaian semula saham terhadap harga pasaran secara manual. Jika telah selesai, cetak Laporan Kedudukan Pelaburan Saham melalui kod transaksi TPM 12.

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyedia (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Penyemak (BPOPA)

Mula

(1)

Semak jadual

penutupan akaun

bulanan

(5)

Tentukan proses

secara manual

atau berjadual

Manual?

(6)

Kunci masuk

maklumat

berkaitan

(7)

Semak dan post

penilaian semula

saham

(8)

Semak status

schedule job

Selesai?

Ya

Tidak

Tidak

Ya

(10)

Cetak laporan

Tamat

(9)

Kenal pasti job

yang belum

selesai

(2)

Dapatkan

maklumat

Securities ID dan

Securities

Account

(3)

Dapatkan harga

pasaran/unit

(4)

Kunci masuk

harga pasaran

116






5.0 NOTA PENTING

5.1 MPK ini hanya digunakan bagi penilaian semula untuk Aset Kewangan - Tersedia Untuk

Dijual dan Aset Kewangan – Dipegang Untuk Diperdagangkan.

5.2 Bagi Saham di bawah kategori Pelaburan, penilaian semula akan dibuat secara manual

diluar sistem. Nilai penilaian semula akan dikunci masuk untuk mengemas kini nilai saksama

pelaburan dan Baucar Jurnal perlu dibuat untuk mengakaunkan penilaian semula tersebut.

6.0 LAMPIRAN







7.5.1 MP TR1-036 Revaluation of Shares

7.6 Manual Prosedur Kerja (MPK) Modul Treasury Investment


7.6.2 MPK TR INV-04 Pengwujudan dan Penyelenggaraan Data Induk- Securities Account

117

manual prosedur kerja 1gfmas prosedur... · lengkapkan janm – tr inv 01-borang pewujudan / kemas...

Documents