tatacara pengurusan terimaan di pejabat...

BAHAGIAN AKAUN KKM

1

TATACARA PENGURUSAN TERIMAAN

DI PEJABAT PEMUNGUT KECIL

BAHAGIAN AKAUN KKM

2

TATACARA PENGURUSAN TERIMAAN DI PEJABAT PEMUNGUT KECIL –

MANUAL

1. PENERIMAAN HASIL

1.1 Penerimaan Hasil Di Kaunter (Harian)

i. Terima wang tunai/cek/bank deraf/wang pos/kiriman wang daripada pelanggan

ii. Pastikan amaun diterima bersamaan dengan bil/senarai kadar hasil

iii. Sila pastikan resit Kew.38 menggunakan kertas karbon dua muka bagi set yang

digunakan

iv. Isi maklumat pada resit kew.38 (nama/tarikh/kod pengelasan hasil/ amaun/perihal/cara

bayaran)/ isi maklumat pada kupon asal dan pendua (no pendaftaran dan tarikh).

v. Semak setiap catatan maklumat di resit Kew 38/kupon

vi. Dapatkan tandatangan resit oleh pegawai yang diberi kuasa (selain yang menulis resit)

vii. Cop nama/jawatan/jabatan pegawai yang menandatangani resit Kew.38 di setiap

helaian resit tersebut

viii. Serahkan salinan asal resit Kew.38/ kupon kepada pelanggan. Rekod nombor

resit/kupon dan amaun di dalam buku daftar pesakit

ix. Dapatkan tandatangan pegawai yang diberi kuasa untuk membatalkan resit/kupon di

resit asal, salinan audit, salinan pejabat dan Slip Resit Batal (jika ada)

BAHAGIAN AKAUN KKM

3

1.2 Carta Aliran Penerimaan Hasil Di Kaunter (Harian)

CARTA ALIR PROSES KERJA

Terima wang tunai/cek/bank deraf/wang

pos/kiriman wang daripada pelanggan

Pastikan amaun diterima bersamaan dengan

bil/senarai kadar hasil

Sila pastikan resit Kew.38 menggunakan kertas

karbon dua muka bagi set yang digunakan

Isi maklumat pada resit kew.38

(nama/tarikh/kod pengelasan hasil/

amaun/perihal/cara bayaran)/ isi maklumat

pada kupon asal dan pendua (no pendaftaran

dan tarikh).

Semak setiap catatan maklumat di resit Kew

38/kupon

Dapatkan tandatangan resit oleh pegawai yang

diberi kuasa (selain yang menulis resit)

Cop nama/jawatan/jabatan pegawai yang menandatangani resit Kew.38 di setiap helaian resit tersebut

Serahkan salinan asal resit Kew.38/ kupon kepada pelanggan. Rekod nombor resit/kupon dan amaun di dalam buku daftar pesakit

Dapatkan tandatangan pegawai yang diberi kuasa untuk membatalkan resit/kupon di resit

BAHAGIAN AKAUN KKM

4

asal, salinan audit, salinan pejabat dan Slip Resit Batal (jika ada)

2. SERAHAN WANG 2.1 Serahan Wang ke Pemungut Utama (Harian)

i. Rekod semua Resit Kew.38/kupon yang telah digunakan secara manual ke dalam Buku

Tunai Kew.249 dan jumlahkan setiap hari.

ii. Serah Buku Tunai Kew.249/resit Kew 38/wang/kupon/resit-resit yang dibatalkan pada

hari yang sama kepada penyelia untuk semakan harian

iii. Penyelia hendaklah memastikan tunai yang diserah sama dengan amaun di Buku Tunai

Kew.249 dan tandatangani ringkas serta tarikh di ruangan Jumlah Harian

iv. Serahkan Buku Tunai Kew.249 yang telah disemak oleh penyelia serta kutipan kepada

Pemungut Utama di penghujung hari untuk diperakaunkan

v. Pastikan maklumat di resit serahan(eTerimaan) dari Pemungut Utama sama dengan

jumlah wang serahan mengikut pengkelasan kod hasil

vi. Rekodkan nombor resit serahan (eterimaan) di Kew 249 dan ditandatangan ringkas oleh

penyelia serta gamkan resit di helaian belakang salinan pejabat (sebelah kiri Buku Tunai

Kew 249 mengikut tarikh urusniaga)

vii. Simpan Buku Tunai Kew 249 di Kabinet Besi Berpalang / Peti Besi.

BAHAGIAN AKAUN KKM

5

2.2 Carta Aliran Serahan Wang ke Pemungut Utama (Harian)

CARTA ALIRAN PROSES KERJA

Rekod semua Resit Kew.38/kupon yang telah digunakan secara manual ke dalam Buku Tunai Kew.249 dan jumlahkan setiap hari.

Serah Buku Tunai Kew.249/resit Kew 38/wang/kupon/resit-resit yang dibatalkan pada hari yang sama kepada penyelia untuk semakan harian Penyelia hendaklah memastikan tunai yang diserah sama dengan amaun di Buku Tunai Kew.249 dan tandatangani ringkas serta tarikh di ruangan Jumlah Harian Serahkan Buku Tunai Kew.249 yang telah disemak oleh penyelia serta kutipan kepada Pemungut Utama di penghujung hari untuk diperakaunkan Pastikan maklumat di resit serahan(eTerimaan) dari Pemungut Utama sama dengan jumlah wang serahan mengikut pengkelasan kod hasil Rekodkan nombor resit serahan (eterimaan) di Kew 249 dan ditandatangan ringkas ole penyelia serta gamkan resit di helaian belakang salinan pejabat (sebelah kiri Buku Tunai Kew 249 mengikut tarikh urusniaga) Simpan Buku Tunai Kew 249 di Kabinet Besi Berpalang / Peti Besi

BAHAGIAN AKAUN KKM

6

3. SERAHAN BUKU TUNAI 3.1 Serahan Buku Tunai ke Pemungut Utama (Bulanan)

i. Kenalpasti dan rekod jumlah lewat serah bulan lepas dan semasa. Jumlahkan kutipan

hasil secara bulanan dan terkumpul pada Ringkasan Kutipan Mengikut Kod Pengelasan.

ii. Tandatangan, Cop Nama, Jawatan dan Tarikh bagi Penyedia dan Penyemak di muka

surat terakhir Buku Tunai Kew.249.

iii. Lengkapkan Buku Tunai Kew 249 dengan catatan ‘TIADA URUSNIAGA’ bagi bulan yang

tiada kutipan dan ditandatangani oleh Penyelia yang diberikuasa

iv. Lengkapkan Kew.68 dengan no siri kupon/resit Kew 38 yang telah dan belum digunakan

pada bulan semasa.

v. Pastikan resit/kupon yang dibatalkan dicatatkan di Kew 68

vi. Dapatkan tandatangan dan cop pegawai penyelia yang diberi kuasa (selain yang menulis

Kew 68)

vii. Ceraikan dan Hantar salinan asal Buku Tunai Kew.249/Kew.68/Resit asal batal/ Salinan

audit kew.38/Kupon asal batal, ke Pemungut Utama untuk tujuan pengauditan.

BAHAGIAN AKAUN KKM

7

3.2 Carta Aliran Serahan Buku Tunai ke Pemungut Utama (Bulanan)


Kenalpasti dan rekod jumlah lewat serah bulan

lepas dan semasa. Jumlahkan kutipan hasil

secara bulanan dan terkumpul pada Ringkasan

Kutipan Mengikut Kod Pengelasan.

Tandatangan, Cop Nama, Jawatan dan Tarikh

bagi Penyedia dan Penyemak di muka surat

terakhir Buku Tunai Kew.249.

Lengkapkan Buku Tunai Kew 249 dengan

catatan ‘TIADA URUSNIAGA’ bagi bulan yang

tiada kutipan dan ditandatangani oleh Penyelia

yang diberikuasa

Lengkapkan Kew.68 dengan no siri kupon/resit

Kew 38 yang telah dan belum digunakan pada

bulan semasa

Pastikan resit/kupon yang dibatalkan dicatatkan

di Kew 68

Dapatkan tandatangan dan cop pegawai

penyelia yang diberi kuasa (selain yang menulis

Kew 68)

Ceraikan dan Hantar salinan asal Buku Tunai

Kew.249/Kew.68/Resit asal batal/ Salinan audit

kew.38/Kupon asal batal, ke Pemungut Utama

untuk tujuan pengauditan.

BAHAGIAN AKAUN KKM

8


SISTEM SENDIRI

1. PENERIMAAN HASIL 1.1 Penerimaan Hasil Di Kaunter (Harian)

i. Daftarkan penerimaan wang tunai/cek/wang pos/kiriman wang daripada pelanggan

ii. Pastikan amaun bersamaan dengan bil/senarai kadar hasil

iii. Kunci masuk maklumat penerimaan pada resit ke dalam sistem sendiri. Rekod amaun

dan nombor resit/kupon yang dikeluarkan di dalam buku daftar pesakit

iv. Jana resit /kupon dan serahkan salinan asal resit/kupon kepada pelanggan

v. Jika terdapat resit yang perlu dibatalkan, resit tersebut perlu dicetak dan dibatalkan oleh

pegawai yang diberi kuasa.

BAHAGIAN AKAUN KKM

9



Daftarkan penerimaan wang tunai/cek/wang

pos/kiriman wang daripada pelanggan

Pastikan amaun bersamaan dengan bil/senarai

kadar hasil

Kunci masuk maklumat penerimaan pada resit ke dalam sistem sendiri. Rekod amaun dan nombor resit/kupon yang dikeluarkan di dalam buku daftar pesakit.

Jana resit /kupon dan serahkan salinan asal

resit/kupon kepada pelanggan

Jika terdapat resit yang perlu dibatalkan, resit

tersebut perlu dicetak dan dibatalkan oleh

pegawai yang diberi kuasa.

BAHAGIAN AKAUN KKM

10

2. SERAHAN WANG 2.1 Serahan Wang ke Pemungut Utama (Harian)

i. Cetak Laporan Kutipan Harian /Cetak Laporan Resit Batal dan ditandatangani oleh

Penyelia yang diberikuasa di ruangan terakhir Jumlah Harian. Penyelia hendaklah

memastikan tunai yang diserah sama dengan amaun di laporan yang dicetak

ii. Menyediakan serahan wang kepada operator secara atas talian/cetakan offline

iii. Serahkan wang tunai/cek /wang pos/kiriman wang/buku tunai sistem sendiri/

resit batal/Laporan Resit Batal/Slip Pembatalan Resit kepada Pemungut Utama

di penghujung hari untuk pengesahan dan diperakaunkan

iv. Dapatkan resit eTerimaan/resit sistem sendiri/ borang pengesahan penerimaan kutipan

daripada Pemungut Utama dan failkan.

BAHAGIAN AKAUN KKM

11



Cetak Laporan Kutipan Harian /Cetak Laporan

Resit Batal dan ditandatangani oleh Penyelia

yang diberikuasa di ruangan terakhir Jumlah

Harian. Penyelia hendaklah memastikan tunai

yang diserah sama dengan amaun di laporan

yang dicetak

Menyediakan serahan wang kepada operator

secara atas talian/cetakan offline

Serahkan wang tunai/cek /wang pos/kiriman

wang/buku tunai sistem sendiri/ resit batal

/Laporan Resit Batal/Slip Pembatalan Resit

kepada Pemungut Utama di penghujung hari

untuk pengesahan dan diperakaunkan

Dapatkan resit eTerimaan/resit sistem sendiri/

borang pengesahan penerimaan kutipan

daripada Pemungut Utama dan failkan

BAHAGIAN AKAUN KKM

12

3. SERAHAN BUKU TUNAI 3.1 Serahan Buku Tunai ke Pemungut Utama (Bulanan)

i. Jumlahkan kutipan hasil secara bulanan dan terkumpul mengikut penjenisan kod hasil.

ii. Tandatangan, Cop Nama, Jawatan dan Tarikh bagi Penyedia dan Pegawai penyelia yang

diberi kuasa di muka surat terakhir Laporan Ringkasan Bulanan.

iii. Lengkapkan Kew.68 dengan no siri resit /kupon yang telah dan belum digunakan pada

bulan semasa termasuk resit yang dibatalkan

iv. Hantar Laporan Ringkasan Bulanan/Kew 68 Pemungut Utama untuk tujuan pengauditan.

BAHAGIAN AKAUN KKM

13

3.2 Carta Aliran Serahan Buku Tunai ke Pemungut Utama (Harian)


Jumlahkan kutipan hasil secara bulanan dan

terkumpul mengikut penjenisan kod hasil.

Tandatangan, Cop Nama, Jawatan dan Tarikh

bagi Penyedia dan Pegawai Penyelia yang diberi

kuasa di muka surat terakhir Laporan Ringkasan

Bulanan.

Lengkapkan Kew.68 dengan no siri resit /kupon

yang telah dan belum digunakan pada bulan

semasa termasuk resit yang dibatalkan

Hantar Laporan Ringkasan Bulanan/Kew 68

Pemungut Utama untuk tujuan pengauditan.

BAHAGIAN AKAUN KKM

14


SISTEM ETERIMAAN

1. PENERIMAAN HASIL 1.1 Penerimaan Hasil Di Kaunter (Harian) i. Terima wang tunai/cek/bank deraf/wang pos/kiriman wang daripada pelanggan

ii. Pastikan amaun diterima bersamaan dengan bil/senarai kadar hasil

iii. Kunci masuk maklumat penerima mengikut keperluan sistem

iv. Cetak resit asal & salinan. Pastikan resit asal dicop jabatan (eTerimaan)

v. Serahkan resit asal kepada penerima, salinan difailkan. Rekod amaun dan nombor

resit/kupon yang dikeluarkan di dalam buku daftar pesakit.

vi. Jika terdapat pembatalan Kew.38e, pastikan nombor kew.38e batal dikunci masuk

semasa resit gantian dikunci masuk.

BAHAGIAN AKAUN KKM

15



Terima wang tunai/cek/bank deraf/wang pos/kiriman wang daripada pelanggan Pastikan amaun diterima bersamaan dengan

bil/senarai kadar hasil

Kunci masuk maklumat penerima mengikut keperluan sistem

Cetak resit asal & salinan. Pastikan resit asal dicop jabatan (eTerimaan) Serahkan resit asal kepada penerima, salinan difailkan. Rekod amaun dan nombor resit/kupon yang dikeluarkan di dalam buku daftar pesakit. Jika terdapat pembatalan Kew.38e, pastikan nombor kew.38e batal dikunci masuk semasa resit gantian dikunci masuk

BAHAGIAN AKAUN KKM

16

2. SERAHAN WANG 2.1 Serahan Wang ke Pemungut Utama (Harian) i. Pastikan serahan operator dibuat dipenghujung hari

ii. Cetak TK110 & kutipan untuk diserahkan kepada penyelia. Penyelia hendaklah

memastikan tunai yang diserah sama dengan amaun di laporan yang dicetak.

iii. Cetak TK100 (harian) & penyeliaan (tandatangan / tarikh) dilakukan dengan semakan

harian penyelia.

iv. Serahkan TK100 (harian) yang telah siap diselia bersama kutipan ke Pemungut Utama.

BAHAGIAN AKAUN KKM

17



Pastikan serahan operator dibuat dipenghujung hari Cetak TK110 & kutipan untuk diserahkan kepada penyelia. Penyelia hendaklah memastikan tunai yang diserah sama dengan amaun di laporan yang dicetak. Cetak TK100 (harian) & penyeliaan (tandatangan /tarikh) dilakukan dengan semakan harian penyelia Serahkan TK100 (harian) yang telah siap diselia bersama kutipan ke Pemungut Utama

tatacara pengurusan terimaan di pejabat...

Documents