pmb investment berhad

PMB INVESTMENT BERHAD (256439-D)

(Syarikat Kumpulan Pelaburan MARA)

Level 20, 1 Sentral Jalan Rakyat

Kuala Lumpur Sentral 50470 Kuala Lumpur

LAPORAN SETENGAH TAHUN

BERAKHIR

30 SEPTEMBER 2017

>>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB SHARIAH INDEX FUND >>>

(1)

Tuan/Puan Yang Dihargai

PMB INVESTMENT BERHAD – MAKLUMAN MENGENAI PRIVASI

Berkuatkuasa 15 November 2013, Akta Perlindungan Data Peribadi 2010

(PDPA) diperkenalkan untuk mengawalselia pemprosesan data peribadi di

dalam transaksi-transaksi komersial.

Kami di PMB INVESTMENT BERHAD menilai tinggi privasi anda dan

menggembeleng usaha untuk melindungi maklumat-maklumat peribadi

anda dalam mematuhi kehendak-kehendak PDPA. Seiring dengan itu,

PMB INVESTMENT BERHAD telah mengeluarkan Notis Privasi kepada

semua pelanggan-pelanggan individu kami.

Kandungan Notis Privasi tersebut melibatkan perkara-perkara mengenai

pemprosesan maklumat-maklumat peribadi anda oleh pihak kami

berkaitan dengan akaun pelaburan anda dan/atau perkhidmatan dengan

kami. Sila luangkan masa untuk membaca dan mengambil maklum

mengenai isi kandungan Notis Privasi berkenaan.

Notis Privasi tersebut boleh dicapai di dalam laman web kami

www.pmbinvestment.com.my dan/atau di pejabat kami sama ada di ibu

pejabat atau cawangan-cawangan kami.

Sila hubungi kami di bahagian Perhubungan Pelabur, talian 03-2785 9900

sekiranya anda memerlukan sebarang penjelasan mengenai perkara ini.

http://www.pmbinvestment.com.my/


(2)

PENGURUS

PMB INVESTMENT BERHAD (Syarikat Kumpulan Pelaburan MARA)

IBU PEJABAT

Level 20, 1 Sentral Jalan Rakyat, Kuala Lumpur Sentral Peti Surat 10701 50722 Kuala Lumpur Tel: (03) 2785 9800 Faks: (03) 2785 9901 E-mel: [email protected] Laman Web: www.pmbinvestment.com.my

LEMBAGA PENGARAH

Dato’ Abdul Malik bin Ismail - Pengerusi

Dato’ Sri Hj Abd Rahim bin Hj Abdul

Dato’ Mohammad Safie bin Asnan @ Asnawi

Prof. Dr. Faridah binti Hj Hassan

Mansoor bin Ahmad

Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff

Dato’ Ahmad Nazim bin Abd Rahman

Najmi bin Hj Mohamed

KETUA PEGAWAI EKSEKUTIF

Najmi bin Hj Mohamed

SETIAUSAHA SYARIKAT

Shahrizat binti Othman

JAWATANKUASA PELABURAN

Mansoor bin Ahmad

Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff

Dato’ Ahmad Nazim bin Abd Rahman

Prof. Dr. Mohamed Aslam bin Mohamed Haneef

PEMEGANG AMANAH

AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

PENASIHAT SYARIAH

BIMB SECURITIES SDN. BHD.

JURUAUDIT BEBAS

JAMAL, AMIN & PARTNERS

MAKLUMAT KORPORAT

mailto:[email protected]

http://www.pmbinvestment.com.my/


(3)

NO. KANDUNGAN MUKA

SURAT

1. MAKLUMAT DANA 5

1.1 NAMA DANA 5

1.2 TARIKH PELANCARAN SEMULA DANA 5

1.3 KATEGORI/JENIS DANA 5

1.4 OBJEKTIF DANA 5

1.5 TANDA ARAS DANA 5

1.6 DASAR PENGAGIHAN DANA 5

1.7 KEDUDUKAN PEGANGAN UNIT 5

2. PENCAPAIAN DANA 6 – 7

2.1 KOMPOSISI DANA 6

2.2 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN 7

3. LAPORAN PENGURUS 8 – 18

3.1 ANALISA PRESTASI DANA 8

3.1.1 BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA

ARAS 8

3.2 CIRI-CIRI DAN PERBANDINGAN KOMPONEN PELABURAN

DANA DENGAN TANDA ARAS 10

3.3 POLISI PENGIMBANGAN DANA 10

3.4 ANALISA PRESTASI DANA BERDASARKAN NILAI ASET

BERSIH SEUNIT 11

3.5 POLISI DAN STRATEGI PELABURAN 11


(4)

NO. KANDUNGAN MUKA

SURAT

3.6 PERUMPUKAN ASET-ASET DANA 12

3.7 SUASANA EKONOMI NEGARA 13

3.8 SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA 16

3.9 SUASANA PASARAN KEWANGAN TEMPATAN SEMASA 17

3.10 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN 18

3.11 KEPENTINGAN PEMEGANG-PEMEGANG UNIT 18

3.12 REBET DAN KOMISEN TIDAK LANGSUNG 18

4. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH 19

5. PENYATAAN PENASIHAT SYARIAH 20

6. PENYATAAN PENGURUS 21

7. PENYATA KEWANGAN 22 – 38

8. ASAS PENGIRAAN MAKLUMAT PRESTASI DAN

PENCAPAIAN DANA

39 – 40

9. MAKLUMAT TAMBAHAN 41 – 42

10. MAKLUMAT JARINGAN PERNIAGAAN 43 – 44

11. MAKLUMAT PERHUBUNGAN PELABUR 45

12. BORANG KEMASKINI MAKLUMAT PELABUR 46


(5)

1. MAKLUMAT DANA

1.1 NAMA DANA

PMB SHARIAH INDEX FUND - PMB SIF.

1.2 TARIKH PELANCARAN SEMULA DANA

15 Januari 2013.

1.3 KATEGORI/JENIS DANA

Dana Ekuiti (Syariah) / Indeks.

1.4 OBJEKTIF DANA

Menyediakan peluang kepada pelabur memperolehi pulangan yang berpatutan dan pertumbuhan modal dalam jangka sederhana hingga panjang dengan melabur dalam sekuriti-sekuriti patuh Syariah dan pada masa yang sama Pengurus akan berusaha supaya prestasi Dana hampir

menyamai prestasi FBMSHA.

1.5 TANDA ARAS DANA

Indeks FTSE Bursa Malaysia Emas Shariah (FBMSHA).

1.6 DASAR PENGAGIHAN DANA

Pengagihan pendapatan akan diisytiharkan pada setiap akhir tahun kewangan bergantung kepada jumlah pulangan Dana, lebihan pendapatan sepanjang tempoh kewangan, aliran tunai bagi pengagihan serta kadar pulangan pendapatan yang stabil dan berterusan. Pengagihan pendapatan (jika ada) dan akan diagihkan sama ada dalam bentuk tunai atau unit tambahan.

1.7 KEDUDUKAN PEGANGAN UNIT PADA 30 SEPTEMBER 2017

Saiz Pegangan Unit Jumlah

Pemegang Unit

% Jumlah

Unit Dipegang *

%

5,000 dan ke bawah 1,922 77.85 3,430,455.91 12.05

5,001 - 10,000 288 11.66 2,053,798.48 7.22

10,001 - 50,000 233 9.44 4,147,340.25 14.57

50,001 - 500,000 23 0.93 1,753,672.59 6.16

500,001 dan ke atas 3 0.12 17,075,251.32 60.00

Jumlah 2,469 100.00 28,460,518.55 100.00

* Nota: Tidak termasuk unit Pengurus


(6)

2. PENCAPAIAN DANA

2.1 KOMPOSISI DANA

Komposisi dan prestasi Dana bagi tempoh kewangan berakhir 30 September 2017 dan 3 tahun kewangan berakhir 31 Mac.

30 SEPT 31 MAC

Sektor 2017 2017 2016 2015

% % % %

Barangan Pengguna 3.86 4.96 5.57 5.18

Barangan Industri 14.38 14.10 13.70 12.54

Pembinaan 4.94 4.96 5.06 6.62

Dagangan & Perkhidmatan 51.38 48.67 48.41 47.56

Perbankan & Kewangan 0.27 0.81 0.87 0.51

Hartanah 1.88 2.05 3.09 3.65

Infrastruktur 4.73 4.97 5.03 5.56

Perladangan 8.27 9.03 8.40 8.48

Teknologi 2.31 0.80 2.87 4.72

Amanah Pelaburan Hartanah (REIT) Islam

1.03 0.97 0.99 0.74

Simpanan Al-Mudharabah dan lain-lain 6.95 8.68 6.01 4.44

Jumlah 100.00 100.00 100.00 100.00

Maklumat Prestasi

Nilai Aset Bersih (NAB) - xD (RM’000) 14,062 14,220 14,526 15,182

Unit Dalam Edaran (‘000) 28,474 29,047 29,136 28,728

NAB Seunit - xD (RM) 0.4939 0.4895 0.4986 0.5285

NAB Seunit - xD: Tertinggi (RM) 0.5012 0.5106 0.5388 0.5497

NAB Seunit - xD: Terendah (RM) 0.4851 0.4675 0.4474 0.4770

Jumlah Pulangan # (%) 0.90 0.58 (3.39) 3.37

- Pertumbuhan Modal # (%) 0.90 (1.83) (5.66) 1.07

- Pengagihan Pendapatan (%) - 2.41 2.27 2.30

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP)

(%) * 0.42 0.84 0.88 0.87

Pusing Ganti Portfolio (PGP) (kali) ** 0.06 0.16 0.43 0.68

# Sumber: Lipper

* Peratusan NPP menyusut 0.01 peratusan mata kepada 0.42% bagi jangkamasa kewangan berakhir 30 September 2017 berbanding tempoh yang sama tahun sebelumnya (30/09/2016: 0.43%). Ini adalah disebabkan oleh peningkatan saiz purata Dana sebanyak 0.78% manakala tiada perubahan pada jumlah perbelanjaan berbanding tahun sebelumnya.

Pencapaian Dana pada masa lalu bukannya petunjuk atau gambaran pencapaian masa hadapan. Harga unit dan pulangan ke atas pelaburan akan berubah-ubah mengikut nilai pasaran.


(7)

2.1 KOMPOSISI DANA (SAMB.)

** Peratusan untuk PGP meningkat sedikit kepada 0.06 kali bagi jangkamasa kewangan berakhir 30 September 2017 daripada 0.05 kali pada tempoh yang sama tahun sebelumnya. Ini adalah disebabkan oleh peningkatan aktiviti jualan dan belian saham selaras dengan strategi Dana yang telah direncana. Aktiviti pembelian dan penjualan dilakukan berdasarkan strategi pelaburan yang berubah mengikut keadaan pasaran semasa.

* PURATA PULANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER

1 Tahun 3 Tahun 5 Tahun

PMB SIF 4.16% (0.07%) 2.71%

FBMSHA 3.64% (0.99%) 2.44%

* PULANGAN TAHUNAN BERAKHIR

31 MAC 15 MAC

2017 2016 2015 2014 2013

PMB SIF 0.58% (3.39%) 3.37% 13.72% 4.38%

FBMSHA 2.50% (4.75%) 2.40% 14.99% 3.33%

* Sumber: Lipper

2.2 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN

TARIKH/TAHUN TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 MAC

2017 2016 2015

Pengagihan - Kasar (sen seunit)

- Bersih (sen seunit)

1.20

^ 1.20

1.20

^ 1.20

1.21

^^ 1.20

Nisbah Unit Pecahan - - -

^ Pengagihan dalam bentuk tunai

^^ Pengagihan dalam bentuk unit Nota: Unit Pecahan (jika ada) tidak layak menerima pengagihan pendapatan

untuk tahun kewangan semasa.

Sila rujuk muka surat 39 - 40 bagi asas pengiraan.

Pencapaian Dana pada masa lalu bukannya petunjuk atau gambaran pencapaian masa hadapan. Harga unit dan pulangan ke atas pelaburan akan berubah-ubah mengikut nilai pasaran.


(8)

3. LAPORAN PENGURUS

Bagi tempoh enam (6) bulan berakhir 30 September 2017 (1 April 2017 sehingga 30 September 2017).

3.1 ANALISA PRESTASI DANA

3.1.1 BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA ARAS

Prestasi Dana berbanding tanda aras bagi tempoh 6 bulan, 3 tahun dan 5 tahun berakhir 30 September 2017 adalah seperti berikut:-

Graf di atas menunjukkan pergerakan pulangan Dana bagi tempoh 6

bulan berakhir 30 September 2017. Sepanjang tempoh tersebut, NAB

seunit Dana meningkat 0.90% berbanding penyusutan penanda aras sebanyak 0.11%.

Pulangan PMB Shariah Index Berbanding Tanda Aras Bagi Tempoh 6 Bulan


(9)

3.1.1 BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA ARAS (SAMB.)

Bagi tempoh 3 tahun berakhir 30 September 2017, NAB seunit Dana susut 0.21% berbanding penyusutan penanda aras sebanyak 2.95%. Sila rujuk graf di atas.

Graf di atas pula mencerminkan pergerakan pulangan Dana untuk

jangkamasa 5 tahun berakhir 30 September 2017. Sepanjang tempoh

tersebut, NAB seunit Dana menokok 14.32% berbanding kenaikan penanda aras sebanyak 12.83%.

Pulangan PMB Shariah Index Berbanding Tanda Aras Bagi Tempoh 3 Tahun

Pulangan PMB Shariah Index Berbanding Tanda Aras Bagi Tempoh 5 Tahun


(10)

3.2 CIRI-CIRI DAN PERBANDINGAN KOMPONEN PELABURAN DANA DENGAN

TANDA ARAS FBMSHA PADA 30 SEPTEMBER 2017

FBMSHA mengandungi komponen yang berlandaskan Syariah seiring dengan metodologi penapisan Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti Malaysia (MPSSS). FBMSHA telah direka untuk memberi para pelabur satu penanda aras yang menyeluruh bagi pelaburan patuh Syariah. Ianya telah dilancarkan pada 22 Januari 2007 dan menggunapakai nilai asas di paras 6,000 pada 31 Mac 2006. Setakat 30 September 2017, FBMSHA mengandungi 212 komponen.

PECAHAN INDUSTRI *

% KOMPONEN

FBMSHA

% KOMPONEN

PMB SIF

30/09/2017 30/09/2017 31/03/2017

Ekuiti

Bahan Asas

Barangan Pengguna

Perkhidmatan Pengguna

Kewangan

Penjagaan kesihatan

Industri

Minyak dan Gas

Teknologi

Telekomunikasi

Utiliti

7.15

12.48

0.59

5.99

7.05

23.89

6.55

2.20

16.40

17.70

6.13

12.03

0.68

2.41

7.20

20.78

5.75

3.48

16.39

17.17

6.05

14.00

0.52

2.87

7.08

20.43

5.52

0.79

17.29

15.80

100.00 92.02 90.35

Amanah Pelaburan Hartanah (REIT) Islam

Deposit Islam dan lain-lain

-

-

1.03

6.95

0.97

8.68

JUMLAH 100.00 100.00 100.00

* Pecahan industri adalah berdasarkan Industry Classification Benchmark

(ICB) by FTSE Russell.

3.3 POLISI PENGIMBANGAN DANA

Portfolio pelaburan Dana akan diseimbangkan setiap awal bulan bagi

menggambarkan perubahan wajaran saham yang sama di dalam FBMSHA

pada akhir bulan sebelumnya. Antara sebab-sebab pengimbangan

dibuat:-

apabila wajaran saham di dalam portfolio melebihi wajarannya di dalam FBMSHA; penjualan akan dilakukan supaya menurunkan wajaran saham dalam portfolio ke tahap FBMSHA.

apabila wajaran saham di dalam portfolio kurang daripada wajarannya di dalam FBMSHA; pembelian mungkin dilakukan untuk menaikkan pegangan saham dalam portfolio menyamai wajaran di dalam FBMSHA.

apabila sesuatu saham dimasukkan ke dalam atau dikeluarkan daripada komponen FBMSHA.

Walau bagaimanapun, bagi saham-saham yang kos pelaburannya

mengatasi nilai pasaran, pelupusan akan dilakukan dalam tempoh 3 bulan

bagi meminimumkan kerugian.


(11)

3.4 ANALISA PRESTASI DANA BERDASARKAN NILAI ASET BERSIH SEUNIT

Sepanjang tempoh kajian, NAB seunit Dana meningkat sebanyak

RM0.0044 atau 0.90% iaitu daripada RM0.4895 pada 31 Mac 2017

kepada RM0.4939 bagi tempoh 6 bulan berakhir 30 September 2017.

3.5 POLISI DAN STRATEGI PELABURAN

Polisi pelaburan Dana semasa tempoh kajian ialah untuk melabur

sekurang-kurangnya 90% daripada NAB Dana terutamanya dalam ekuiti-

ekuiti yang tersenarai dalam saham-saham komponen FBMSHA dan

saham-saham yang diluluskan oleh MPSSS.

Sebahagian besar Dana dilabur dalam saham-saham komponen utama

Indeks FBMSHA. Dana diurus secara pasif yang mana Pengurus membina

portfolio pelaburan berdasarkan pendekatan pensampelan indeks dengan melabur tidak kurang 60% daripada NAB Dana dalam 15 saham utama

komponen FBMSHA yang mewakili lebih kurang 64% modal pasaran

FBMSHA. Selebihnya Dana dilabur dalam lain-lain saham komponen

FBMSHA dan lain-lain sekuriti patuh Syariah dalam pasaran modal Malaysia. Dana melabur dalam ekuiti antara 90% hingga 99.5% daripada

NAB.

15 SAHAM KONSTITUEN TERBESAR FBMSHA BERBANDING PMB SIF

PADA 30 SEPTEMBER 2017

SAHAM KONSTITUEN % FBMSHA % PMB SIF

1. Tenaga Nasional Bhd 13.02 13.12

2. Sime Darby Bhd 7.10 7.15

3. Axiata Group Bhd 5.31 5.35

4. Petronas Chemicals Group Bhd 4.60 4.63

5. DiGi.Com Bhd 4.01 4.03

6. IHH Healthcare Bhd 3.58 3.64

7. Maxis Berhad 3.55 3.46

8. IOI Corporation Bhd 3.28 3.39

9. Petronas Gas Bhd 3.10 3.14

10. Telekom Malaysia Bhd 2.85 2.89

11. Gamuda Bhd 2.55 2.58

12. Kuala Lumpur Kepong Bhd 2.55 2.56

13. IJM Corporation Bhd 2.34 2.49

14. MISC Bhd 2.34 2.37

15. PPB Group Bhd 2.10 2.35

62.28 63.15

Saham-saham konstituen lain 37.72 28.87

Pelaburan dalam ekuiti 92.02

Amanah Pelaburan Hartanah (REIT) Islam 1.03

Kecairan 6.95

JUMLAH 100.00 100.00


(12)

3.5 POLISI DAN STRATEGI PELABURAN (SAMB.)

3.6 PERUMPUKAN ASET-ASET DANA

Pecahan seunit mengikut kelas aset adalah seperti berikut:-

PECAHAN SEUNIT MENGIKUT KELAS ASET

30 SEPT 2017

31 MAC

2017

Perubahan

Peratus

Purata Pendedahan

Pelaburan

(%) (%) Mata (%)

Ekuiti 92.02 90.35 1.67 91.19

Amanah Pelaburan

Hartanah (REIT) Islam 1.03 0.97 0.06 1.00

Depsoit Islam dan lain-lain 6.95 8.68 (1.73) 7.81

Pada 30 September 2017, pegangan ekuiti Dana ialah sebanyak 92.02% berbanding 90.35% pada 31 Mac 2017. Sebanyak 1.03% dilabur dalam

Amanah Pelaburan Hartanah (REIT) Islam manakala baki 6.95% pula berada dalam deposit Islam dan lain-lain bentuk pelaburan patuh Syariah yang bersesuaian dengan polisi dan objektif Dana.


(13)

3.6 PERUMPUKAN ASET-ASET DANA (SAMB.)

3.7 SUASANA EKONOMI NEGARA

Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) yang dilapor pada 18 Ogos 2017 berkembang 5.8% pada suku kedua 2017. Pertumbuhan ekonomi Malaysia terus disokong oleh permintaan dalam negara, terutamanya perbelanjaan sektor swasta. Dari segi penawaran, pertumbuhan ini telah didorong oleh prestasi yang lebih baik bagi semua sektor utama ekonomi. Pada asas suku tahunan terlaras secara bermusim, ekonomi negara meningkat 1.3% (S1 2017: 1.8%). Inflasi keseluruhan menurun kepada 4.0% disebabkan terutamanya oleh harga bahan api dalam negara yang lebih rendah. Berikutan pertumbuhan yang kukuh sebanyak 5.7% pada separuh pertama tahun 2017, ekonomi Malaysia dijangka berkembang melebihi 4.8% pada tahun 2017. Permintaan dalam negara dijangka menjadi penyumbang utama pertumbuhan. Bagi sektor luaran, eksport dijangka mendapat manfaat daripada pertumbuhan global yang lebih kukuh daripada jangkaan. Inflasi keseluruhan diunjurkan lebih sederhana pada separuh kedua tahun 2017, mencerminkan kesan daripada faktor kos global yang semakin berkurang. Bagi tahun 2017 secara keseluruhan, inflasi dijangka berada dalam julat purata 3.0% hingga 4.0%.

PERUMPUKAN ASET PMB SIF PADA 30 SEPTEMBER 2017

PERUMPUKAN ASET PMB SIF PADA 31 MAC 2017


(14)

3.7 SUASANA EKONOMI NEGARA (SAMB.)

Semua sektor mengikut kaedah pengeluaran mencatatkan pertumbuhan yang menggalakkan kecuali sektor perlombongan.

Pertumbuhan Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) Malaysia Untuk Suku Kedua 2017

(Sumber: Laman sesawang Bank Negara Malaysia)

Inflasi

(Sumber: Laman sesawang Jabatan Statistik Malaysia)

Untuk tempoh 6 bulan bulan berakhir Ogos 2017, inflasi berada lebih tinggi, iaitu pada kadar 4.0% berbanding 1.8% dalam tempoh yang sama pada tahun 2016. Peningkatan dalam 6 bulan berakhir Ogos 2017 dipacu oleh kenaikan dalam indeks pengangkutan (+13.7%) serta makanan dan minuman bukan alkohol (+4.2%). Inflasi meningkat pada kadar 3.7% tahun-ke-tahun bagi bulan Ogos 2017 dipacu oleh peningkatan dalam indeks pengangkutan (+13.7%) serta makanan dan minuman bulan alkohol (+4.3%) restoran dan hotel (+2.8%), kesihatan (+2.7%), hiasan, perkakasan dan penyelenggaraan isi rumah (+2.7%) dan perumahan, air, elektrik, gas dan bahan api lain (+2.4%).

Sektor 2017 2017 2016 Sektor 2017 2017 2016

Penawaran S2 S1 S2 Permintaan S2 S1 S2

Pertanian 5.9% 8.3% (7.8%) Penggunaan Akhir Swasta

7.1% 6.6% 6.2%

Pembinaan 8.3% 6.5% 8.9% Penggunaan Akhir Kerajaan

3.3% 7.5% 5.5%

Perkhidmatan 6.3% 5.8% 5.7% Pembentukan Modal Tetap Kasar

4.1% 10.0% 6.1%

Pembuatan 6.0% 5.6% 4.2% Eksport 9.6% 9.8% 2.0%

Perlombongan 0.2% 1.6% 2.1% Import 10.7% 12.9% 2.4%

KDNK 5.8% 5.6% 4.0% KDNK 5.8% 5.6% 4.0%


(15)

3.7 SUASANA EKONOMI NEGARA (SAMB.)

Indeks Pengeluaran Perindustrian (IPP)


IPP meningkat sebanyak 6.8% pada bulan Ogos 2017 berbanding bulan yang sama tahun sebelumnya. Peningkatan dalam bulan Ogos ini disokong oleh pertumbuhan positif dalam semua indeks: pembuatan (7.6%), perlombongan

(5.3%) dan elektrik (3.0%). Untuk tempoh enam bulan berakhir Ogos 2017, IPP berada lebih tinggi, iaitu pada kadar 5.0% berbanding 3.6% untuk tempoh yang sama 2016 susulan peningkatan dalam semua komponen iaitu indeks pembuatan, elektrik dan perlombongan, masing-masing pada kadar 6.7%, 2.3% dan 0.9%. Perdagangan Luar Negara


Untuk tempoh enam bulan berakhir Ogos 2017, imbangan dagangan Malaysia

mencatatkan kenaikan sebanyak 20.0%, mencecah nilai RM47.3 bilion. Jumlah

perdagangan untuk tempoh enam bulan berakhir Ogos 2017 bernilai RM892.4

milion berbanding RM724.1 milion yang dicatatkan dalam tempoh yang sama tahun lepas.


(16)

3.8 SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA

Bagi tempoh setengah tahun berakhir 30 September 2017, penanda

aras utama ekuiti patuh Syariah Malaysia iaitu Indeks FBMSHA menyusut 13.97 mata atau -0.11% kepada 12,797.37 manakala penanda aras

utama Bursa Malaysia iaitu FBM KLCI meningkat 15.49 mata atau 0.89% kepada 1,755.58.

Bagi tempoh tersebut, Indeks FBMSHA mencatat paras tertinggi 13,099.07 pada 15 Mei 2017 dan paras terendah 12,612.47 pada 11

Ogos 2017. Sementara itu, FBM KLCI mencatat paras tertinggi 1,792.35 pada 14 Jun 2017 manakala paras terendah pula ialah 1,730.99 yang

dicatat pada 14 April 2017. Julat pergerakan Indeks FBMSHA untuk tempoh tersebut ialah 486.60 mata berbanding 743.55 mata pada tempoh yang sama tahun sebelumnya. Dalam tempoh kajian, prestasi Bursa Malaysia kelihatan amat memberangsangkan sepanjang suku kedua 2017 ekoran dari data-data ekonomi tempatan yang lebih baik dari jangkaan. Ini telah menyebabkan institusi-institusi terkemuka menyemak semula unjuran pertumbuhan

tahun-ke-tahun KDNK negara dari julat 4.5% sehingga 4.8% kepada julat 4.8% sehingga 5.0%. Pertumbuhan pasaran saham juga terus dipacu oleh keputusan kewangan syarikat-syarikat tersenarai di Bursa Malaysia yang bertambah baik serta spekulasi berkenaan Pilihan Raya Umum ke-14 yang sepatutnya diadakan sebelum setengah tahun pertama 2018 berakhir. Namun demikian, pasaran saham tempatan kelihatan berada di dalam mod konsolidasi menjelang pertengahan suku ketiga 2017 walaupun data-data ekonomi tempatan yang diumumkan lebih baik dari jangkaan. Hal ini disebabkan oleh keputusan kewangan syarikat-syarikat tersenarai di Bursa Malaysia untuk suku kedua 2017 tampil kurang baik dari jangkaan. Situasi ini diburukkan lagi oleh ketidakstabilan geopolitik dunia ekoran dari ketidaksefahaman di antara dua pemimpin kuasa nuklear besar dunia serta kecenderungan Amerika Syarikat untuk meningkatkan kadar faedah pada kadar yang lebih cepat berikutan momentum ekonomi Amerika Syarikat yang dijangka akan terus beransur pulih. Hal-hal ini telah meningkatkan kadar ketidakpastian dalam pasaran saham dan telah menyebabkan pelabur asing mula mengurangkan wajaran di dalam pasaran saham tempatan dengan jumlah pengaliran keluar bersih

dana sebanyak RM737.3 juta sepanjang bulan September 2017. Ini telah menjadikan jumlah terkumpul pengaliran masuk dana asing bersih sepanjang enam bulan berakhir September 2017 berkurangan kepada

RM3.9 bilion berbanding jumlah terkumpul RM4.6 bilion untuk tempoh lima bulan berakhir Ogos 2017. Dalam keadaan pasaran yang tidak menentu ini, berdasarkan sumber

Lipper NAB seunit Dana meningkat sebanyak 0.90% bagi tempoh enam bulan berakhir 30 September 2017.


(17)

3.9 SUASANA PASARAN KEWANGAN TEMPATAN SEMASA

Dalam tempoh setengah tahun berakhir berakhir 30 September 2017,

Jawatankuasa Dasar Monetari (Monetary Policy Committee, MPC) Bank

Negara Malaysia (BNM) membuat keputusan untuk mengekalkan Kadar

Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) pada kadar 3.00%.

Menurut BNM, ekonomi global semakin kukuh dengan pertumbuhan yang lebih mantap dan segerak dengan kebanyakan negara. Perdagangan global telah meningkat dengan ketara. Penggunaan dan pelaburan di negara-negara maju terus bertambah baik. Pertumbuhan di rantau Asia telah didorong oleh aktiviti dalam negara yang mampan dan permintaan luar negara yang kukuh. Perkembangan ini menunjukkan momentum pertumbuhan global yang berterusan. Walau bagaimanapun, prospek ini mungkin dipengaruhi oleh perkembangan politik dan dasar di negara ekonomi maju serta risiko daripada perkembangan geopolitik.

Malaysia telah mencatat pertumbuhan ekonomi yang lebih kukuh pada suku kedua tahun 2017, hasil dorongan daripada aktiviti ekonomi dalam negara dan eksport yang lebih mantap. Prospek pertumbuhan dijangka disokong oleh jangkaan pertumbuhan global yang lebih positif dan kesan daripada prestasi sektor luaran yang lebih baik kepada ekonomi negara. Permintaan dalam negara akan terus menjadi pemacu utama pertumbuhan. Keadaan ini disokong oleh peningkatan pendapatan dan keadaan pasaran pekerja yang lebih baik secara keseluruhan, projek infrastruktur baharu dan sedang dilaksanakan serta pelaburan modal yang berterusan oleh firma-firma dalam sektor perkilangan dan perkhidmatan. Pertumbuhan ekonomi negara dijangka lebih kukuh bagi keseluruhan tahun 2017. Kadar inflasi secara keseluruhannya terus sederhana dan menurun kepada 3.2% pada bulan Julai. Penurunan ini disebabkan terutamanya oleh harga bahan api domestik yang lebih rendah. Melangkah ke hadapan, kadar inflasi keseluruhan diunjurkan menurun berikutan jangkaan bahawa kesan daripada faktor kos global semakin berkurang. Inflasi asas, seperti yang diukur oleh inflasi teras, dijangka terus terkawal walaupun dalam keadaan permintaan dalam negara yang masih kukuh. Pasaran kewangan domestik terus berdaya tahan. Ringgit semakin kukuh dan lebih mencerminkan asas-asas ekonomi yang bertambah teguh. Mudah tunai sistem perbankan terus mencukupi. Institusi kewangan terus beroperasi dengan penampan modal dan mudah tunai yang kukuh. Pembiayaan kepada sektor swasta terus meningkat dan menyokong aktiviti ekonomi.

Pada kadar semasa OPR, pendirian dasar monetari adalah akomodatif.

MPC akan terus menilai imbangan risiko berhubung dengan prospek pertumbuhan domestik dan inflasi.

(Sumber: Laman sesawang Bank Negara Malaysia)


(18)

3.10 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN Tiada pengagihan pendapatan dan/atau terbitan unit pecahan

dicadangkan bagi tempoh kewangan berakhir 30 September 2017.

3.11 KEPENTINGAN PEMEGANG-PEMEGANG UNIT Sepanjang tempoh kajian, tiada sebarang kejadian yang menjejaskan

kepentingan Pemegang-Pemegang Unit selain daripada urusniaga-urusniaga yang dijalankan selaras dengan Suratikatan Amanah, Garispanduan Tabung Unit Amanah, Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 dan undang-undang lain yang berkuatkuasa.

3.12 REBET DAN KOMISEN TIDAK LANGSUNG

Sepanjang tempoh 6 bulan berakhir 30 September 2017, Pengurus tidak menerima sebarang imbuhan daripada institusi-institusi broker saham selain daripada laporan ataupun material penyelidikan yang berkaitan dengan ekonomi, pasaran saham termasuk analisa penyelidikan terhadap sesuatu syarikat yang tersenarai ataupun yang akan disenaraikan di Bursa Malaysia.


(19)

4. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH Kepada Pemegang-Pemegang Unit

PMB SHARIAH INDEX FUND

Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang

Amanah kepada PMB SHARIAH INDEX FUND bagi tempoh kewangan enam bulan

berakhir 30 September 2017. Pada pendapat kami, PMB INVESTMENT BERHAD,

selaku Pengurus, telah melaksana dan mengurus PMB SHARIAH INDEX FUND

selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus

mengikut Suratikatan, undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit

Amanah yang diterimapakai bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir 30

September 2017.

Kami juga berpendapat bahawa:

(a) Penilaian dan penentuan harga dibuat selaras dengan Suratikatan dan

mana-mana kehendak kawalseliaan; dan

(b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan

Suratikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan. Untuk dan bagi pihak

AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

HABSAH BINTI BAKAR Ketua Pegawai Eksekutif

Kuala Lumpur, Malaysia

7 November 2017


(20)

5. PENYATAAN PENASIHAT SYARIAH PEMEGANG-PEMEGANG UNIT YANG DIHORMATI

Kami telah bertindak sebagai Penasihat Syariah kepada PMB INVESTMENT

BERHAD, selaku Pengurus bagi PMB SHARIAH INDEX FUND untuk tempoh

kewangan berakhir 30 September 2016. Tanggungjawab kami adalah untuk

memastikan prosedur dan proses yang dilaksanakan oleh PMB INVESTMENT

BERHAD serta peruntukan-peruntukan yang termaktub di dalam Suratikatan

Induk Tambahan Keempat Belas bertarikh 6 September 2016 yang telah

didaftarkan dengan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia pada 14 Oktober 2016

adalah mematuhi Syariah.

Pada pendapat kami, berdasarkan laporan-laporan berkala dan penerangan

yang kami terima, untuk tempoh kewangan berakhir 30 September 2017, PMB

INVESTMENT BERHAD telah mengurus dan mentadbir PMB SHARIAH INDEX

FUND mengikut kehendak Syariah dan mematuhi segala garispanduan, arahan

mahupun keputusan yang telah dikeluarkan oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia

dari aspek Syariah.

Kami juga mengesahkan bahawa portfolio PMB SHARIAH INDEX FUND yang

dikendalikan oleh PMB INVESTMENT BERHAD adalah mengandungi sekuriti-

sekuriti yang dikategorikan sebagai patuh Syariah oleh Majlis Penasihat Syariah

Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Sementara itu, pelaburan juga telah dibuat

melalui simpanan dan instrumen kewangan patuh Syariah dengan institusi

kewangan yang dilesenkan oleh Bank Negara Malaysia. Untuk dan bagi pihak

BIMB SECURITIES SDN BHD

IR. DR. MUHAMAD FUAD ABDULLAH Pegawai Syariah Yang Dilantik

KUALA LUMPUR

7 November 2017


(21)

6. PENYATAAN PENGURUS

Kepada Pemegang-Pemegang Unit

PMB SHARIAH INDEX FUND

Kami, sebagai Pengarah kepada PMB INVESTMENT BERHAD selaku Pengurus

PMB SHARIAH INDEX FUND berpendapat penyata kewangan yang tidak diaudit

yang dibentangkan memberikan maklumat dan pandangan yang benar dan

saksama mengenai kedudukan kewangan Dana pada 30 September 2017,

perubahan dalam ekuiti, prestasi kewangan serta aliran tunai Dana untuk

jangkamasa kewangan yang berakhir pada tarikh tersebut selaras dengan

Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting

Standards - MFRS), Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (International

Financial Reporting Standards - IFRS) dan diubahsuai menurut Garispanduan

Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Untuk dan bagi pihak

PMB INVESTMENT BERHAD

Selaku Pengurus, PMB SHARIAH INDEX FUND

NAJMI BIN HAJI MOHAMED Pengarah

YBHG. DATO’ AHMAD NAZIM BIN ABD RAHMAN Pengarah

KUALA LUMPUR

20 Oktober 2017


(22)

7. PENYATA KEWANGAN

PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN YANG TIDAK DI AUDIT PADA 30 SEPTEMBER 2017

NOTA 30.09.2017 31.03.2017

RM RM

ASET

PELABURAN 4

Saham tersiarharga di Malaysia 12,943,922 13,362,381

Deposit Islam dengan institusi kewangan berlesen di Malaysia 5 906,491 1,164,724

13,850,413 14,527,105

LAIN-LAIN ASET

Terhutang oleh Broker Saham - 197,714

Keuntungan dari deposit Islam diterima terakru

268 323

Dividen diterima terakru 66,096 1,770

Tuntutan Cukai 41,804 41,918

Simpanan Al-Wadiah 64,452 180,464

172,620 422,189

JUMLAH ASET 14,023,033 14,949,294

LIABILITI

Terhutang kepada Pengurus 6 6,968 7,358

Terhutang kepada Pemegang Amanah 581 613

Terhutang kepada Broker Saham - 384,815

Pengagihan 7 - 348,564

Lain-lain sipiutang 2,753 3,678

JUMLAH LIABILITI 10,302 745,028

EKUITI

Modal unit bersih 8 13,413,422 13,697,749

Keuntungan terkumpul 599,309 506,517

JUMLAH EKUITI 14,012,731 14,204,266

JUMLAH EKUITI DAN LIABILITI 14,023,033 14,949,294

UNIT DALAM EDARAN 8 28,474,000 29,047,000

NILAI ASET BERSIH SEUNIT (RM) 9 0.4921 0.4890


(23)

PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF YANG TIDAK DI AUDIT UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2017

NOTA

ENAM BULAN

BERAKHIR

30.09.2017

RM

ENAM BULAN

BERAKHIR

30.09.2016

RM

PENDAPATAN PELABURAN

Keuntungan Dari Deposit Islam 12,671 14,442

Hibah Dari Simpanan Al-Wadiah 307 697

Dividen Kasar 162,140 155,296

Keuntungan/(Kerugian) Dari Penjualan Pelaburan

119,121 (56,007)

Kerugian Bersih Pelaburan Di Atas Perubahan Nilai Pasaran Wajar (Fair Value)

10 (134,662) (403,881)

159,577 (289,453)

PERBELANJAAN

Yuran Pengurus 11 42,898 42,564

Yuran Pemegang Amanah 12 3,575 4,086

Yuran Audit 1,250 1,250

Yuran Agen Cukai 350 350

Yuran Broker Saham Dan Lain-Lain Kos Transaksi

13 6,750 5,061

Cukai Barangan dan Perkhidmatan 3,088 3,022

Perbelanjaan Pentadbiran 8,874 8,919

66,785 65,252

KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SEBELUM CUKAI

92,792 (354,705)

Cukai 14 -

-

KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SELEPAS CUKAI

92,792 (354,705)

KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SELEPAS CUKAI TERHASIL OLEH:

KEUNTUNGAN DIREALISASI 227,454 49,176

KERUGIAN BELUM DIREALISASI 10 (134,662) (403,881)

92,792 (354,705)


(24)

PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI YANG TIDAK DI AUDIT UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2017

Modal Unit Bersih

Keuntungan Terkumpul

Jumlah Ekuiti

RM RM RM

Baki pada 1 April 2016 13,738,078 760,188 14,498,266

Keuntungan direalisasi - 49,176 49,176

Kerugian belum direalisasi - (403,881) (403,881)

Perolehan daripada penjadian unit 163,071 - 163,071

Penjelasan tunai bagi perlucutan unit

(172,655) - (172,655)

Baki pada 30 September 2016 13,728,494 405,483 14,133,977

Baki pada 1 April 2017 13,697,749 506,517 14,204,266

Keuntungan direalisasi - 227,454 227,454

Kerugian belum direalisasi - (134,662) (134,662)

Perolehan daripada penjadian unit 367,725 - 367,725

Penjelasan tunai bagi perlucutan unit

(652,052) - (652,052)

Baki pada 30 September 2017 13,413,422 599,309 14,012,731


(25)

PENYATA ALIRAN TUNAI YANG TIDAK DI AUDIT

UNTUK JANGKAMASA BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2017

30.09.2017 30.09.2016 RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PELABURAN DAN OPERASI

Perolehan daripada penjualan pelaburan 1,264,832 1,001,699

Pembelian pelaburan (1,049,015) (593,304)

Dividen diterima 97,482 33,128

Keuntungan dari deposit Islam 12,726 14,331

Hibah dari simpanan Al-Wadiah 307 697

Yuran Pengurus telah dijelaskan (43,288) (42,677)

Yuran Pemegang Amanah telah dijelaskan (3,607) (4,726)

Yuran audit telah dijelaskan (2,500) (2,500)

Lain-lain perbelanjaan (18,291) (60,306)

Tunai bersih diperolehi daripada aktiviti pelaburan dan operasi

258,646 346,342

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN

Perolehan daripada penjadian unit 367,725 163,071

Agihan yang telah dijelaskan (348,564) (349,632)

Penjelasan tunai bagi perlucutan unit (652,052) (172,655) Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pembiayaan

(632,891) (359,216)

KURANGAN BERSIH DALAM TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI

(374,245) (12,874)

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI DIBAWA KE HADAPAN

1,345,188 1,111,990

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI DIHANTAR KE HADAPAN

970,943 1,099,116

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI

Simpanan Al-Wadiah 64,452 84,245

Deposit Islam 906,491 1,014,871

970,943 1,099,116


(26)

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2017

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN AKTIVITI UTAMA

PMB SHARIAH INDEX FUND diuruskan oleh PMB INVESTMENT BERHAD, mula dilancarkan pada 19 Februari 1969 dengan nama Kumpulan Modal Bumiputera Yang Kedua dan telah dilancarkan semula pada 25 Mac 2002 sebagai ASM Index Fund. Dengan persetujuan pemegang-pemegang unit di dalam Mesyuarat Agong Luarbiasa pada 19 Julai 2012, Dana ini telah ditukarkan nama kepada ASM Shariah Index Fund sebagaimana yang termaktub di dalam Suratikatan Induk Tambahan Kesembilan bertarikh 9 Oktober 2012, di antara Pengurus (PMB INVESTMENT BERHAD), Pemegang Amanah (AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD) dan pemegang-pemegang unit berdaftar dan telah mendapat kelulusan dari Suruhanjaya Sekuriti Malaysia pada 12 November 2012. Berdasarkan Prospektus Induk bertarikh 28 April 2014, Dana ini sekali lagi telah ditukar namanya daripada ASM Shariah Index Fund kepada PMB SHARIAH INDEX FUND selari dengan perubahan nama Pengurus daripada ASM Investment Services Berhad kepada PMB INVESTMENT BERHAD. Dana ini akan terus beroperasi sehingga ia diberhentikan atau dibubarkan mengikut peruntukan Suratikatan Amanah dan Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007. Aktiviti utama PMB SHARIAH INDEX FUND ialah urusniaga sekuriti bolehpasar di mana pelaburan dibuat di dalam “Pelaburan Yang Dibenarkan” sebagaimana yang didefinisikan di bawah Klausa 1 di dalam Suratikatan Amanah dan tertakluk kepada kelulusan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah dari semasa ke semasa. Ini termasuk sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan di dalam instrumen pasaran kewangan yang diluluskan mengikut Prinsip-Prinsip Syariah. Pengurus adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Pelaburan MARA Berhad. Aktiviti utama Pengurus ialah pengurusan Dana-Dana Unit Amanah dan Dana Korporat.

2. OBJEKTIF DAN POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN

Operasi Dana Unit Amanah ini adalah terdedah kepada beberapa risiko yang mana antara lainnya termasuklah risiko pasaran, risiko kecairan, risiko spesifik, risiko kadar keuntungan dan risiko harga ekuiti. Pengurusan risiko kewangan dilaksanakan melalui sistem kawalan dalaman serta sekatan-sekatan pelaburan yang digariskan di dalam Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan mengikut Prinsip-Prinsip Syariah.

(a) Risiko Pasaran

Pendedahan kepada risiko pasaran terhasil dari perjalanan biasa perniagaan Unit Amanah melalui ketidakpastian dalam harga pasaran yang dipengaruhi oleh perubahan dalam persekitaran pasaran termasuk perubahan ekonomi secara global, peraturan, politik dan kadar keuntungan. Unit Amanah menguruskan risiko pasaran melalui garispanduan dan polisi pelaburan yang disediakan serta strategi kepelbagaian pengagihan portfolio aset Dana.


(27)


2. OBJEKTIF DAN POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (SAMB.)

(b) Risiko Kecairan

Unit Amanah menguruskan aliran tunai dengan menempatkan sebahagian tunai dalam deposit Islam dengan memastikan pulangan yang maksimum dan mengambil peluang ke atas pelaburan dan peluang baru. Risiko kecairan adalah risiko Unit Amanah menghadapi kesulitan untuk mendapatkan dana bagi memenuhi komitmen kewangan.

(c) Risiko Spesifik

Risiko spesifik adalah risiko yang dialami melalui pelaburan terhadap syarikat-syarikat yang mengalami perubahan dalam prestasi perniagaan, citarasa dan permintaan pengguna, tindakan undang-undang dan amalan pengurusan. Risiko ini boleh dikurangkan melalui kepelbagaian dalam pelaburan dan sekatan pelaburan yang digariskan oleh Garispanduan Tabung Unit Amanah dan berlandaskan kepada Prinsip-Prinsip Syariah.

(d) Risiko Kadar Keuntungan

Unit Amanah menguruskan risiko kadar keuntungan dengan mengekalkan portfolio instrumen kewangan berdasarkan garispanduan dan polisi pelaburan serta semakan yang kerap ke atas kadar keuntungan dan jangkaan pasaran. Risiko kadar keuntungan adalah risiko nilai instrumen kewangan Unit Amanah yang sensitif terhadap kadar keuntungan akan berubah-ubah disebabkan oleh perubahan dalam kadar keuntungan pasaran.

(e) Risiko Harga Ekuiti

Risiko harga ekuiti adalah perubahan harga ekuiti yang akan naik atau turun disebabkan perubahan terhadap indeks ekuiti dan nilai saksama individu. Pendedahan risiko harga ekuiti timbul dari pelaburan tersiarharga Dana.

Jadual di bawah menunjukkan kesan ke atas nilai aset bersih Dana

pada tarikh pelaporan disebabkan kemungkinan perubahan dalam harga ekuiti dengan semua pembolehubah lain yang dipegang malar:-

Perubahan Dalam Harga Ekuiti

Kesan Ke Atas Nilai Aset Bersih Diagihkan

% RM

+5 / -5 647,196 / (647,196)


(28)


3. HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING

(a) Asas Penyediaan

Penyata kewangan ini telah disediakan menurut kelaziman kos sejarah dan diubahsuai bagi mematuhi Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards -

MFRS), Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (International

Financial Reporting Standards - IFRS) dan Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Dasar perakaunan yang digunapakai bagi jangkamasa kewangan berakhir 30 September 2017 adalah konsisten dengan yang digunapakai pada penyata kewangan bagi jangkamasa kewangan berakhir 30 September 2016.

Dana masih belum menerimapakai MFRS berikut yang diterbitkan

oleh MASB tetapi belum berkuatkuasa.

Tarikh Kuatkuasa Bagi Tahun

Kewangan Bermula Pada Atau Selepas

MFRS 9

Instrumen Kewangan (IFRS 9

diterbitkan oleh IASB pada Julai 2014)

1 Januari 2018

Penggunaan piawaian di atas adalah dijangka tidak mempunyai kesan yang ketara ke atas penyata kewangan Dana.

(b) Saham Tersiarharga

Saham tersiarharga adalah dinilaikan menurut harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan. Ini adalah bagi mematuhi Piawaian Laporan

Kewangan Malaysia - MFRS 139. Walau bagaimanapun Unit Amanah ini tertakluk kepada Suratikatan Amanah (Trust Deed) di mana saham tersiarharga adalah dinilaikan menurut harga penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan. Oleh yang demikian, bagi sebarang urusniaga jual beli unit amanah pada tarikh pelaporan ini, harga sebenar jual beli unit amanah tersebut adalah dinyatakan di dalam nota 9.

(c) Pendapatan Dividen

Kiraan dividen-dividen dari pelaburan ditetapkan mengikut asas akruan sebaik sahaja harga saham syarikat berkenaan dicatat ”xD” (tanpa dividen) di Bursa Malaysia.


(29)


3. HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)

(d) Keuntungan dari Deposit Islam

Keuntungan dari deposit Islam adalah diambilkira berdasarkan asas akruan.

(e) Keuntungan/(Kerugian) dari Penjualan Pelaburan

Kos yang diambilkira bagi menentukan keuntungan/(kerugian) dari penjualan pelaburan adalah berdasarkan kepada kos purata wajaran.

(f) Keuntungan/(Kerugian) Belum Direalisasi

Keuntungan/(Kerugian) belum direalisasi mewakili keuntungan/ (kerugian) akibat daripada perubahan pada Nilai Pasaran Wajar bagi saham tersiarharga yang menggunakan harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada tarikh pelaporan berbanding dengan tarikh jangkamasa kewangan sebelumnya.

(g) Penjadian dan Perlucutan Unit

Penerimaan dari penjadian unit dan pembayaran atas perlucutan unit adalah berdasarkan nilai pasaran unit yang terdiri dari bahagian modal dan bahagian pendapatan pada tarikh penjadian atau perlucutan berkenaan.

(h) Pengimbangan Agihan

Pengimbangan agihan diambilkira pada tarikh penjadian dan perlucutan berdasarkan purata jumlah pendapatan yang boleh diagihkan termasuk dalam harga penjadian dan perlucutan unit.

(i) Tunai dan Persamaan Tunai

Tunai dan persamaan tunai meliputi deposit Islam dan simpanan Al-Wadiah dengan bank dan institusi kewangan berlesen di mana simpanan tersebut adalah berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah.

(j) Instrumen Kewangan

Aset dan liabiliti kewangan yang dinyatakan dalam Penyata Kedudukan Kewangan adalah merangkumi tunai di bank, pelaburan sekuriti saham tersiarharga, simpanan di institusi-institusi kewangan, penghutang dan pemiutang. Polisi perakaunan tentang perkara-perkara tersebut dinyatakan dalam dasar perakaunan masing-masing.

Instrumen kewangan diklasifikasikan sebagai aset atau liabiliti

berdasarkan butiran perjanjian kontrak. Keuntungan dari deposit Islam dan simpanan Al-Wadiah, dividen, keuntungan atau kerugian berkaitan instrumen kewangan yang diklasifikasikan sebagai aset, dilaporkan sebagai pendapatan atau kerugian dari pelaburan.


(30)


4. PELABURAN

Butir-butir adalah seperti berikut:- 30.09.2017 31.03.2017

RM RM

(a) Saham tersiarharga @ jumlah kos 11,383,781 11,667,578

Lebihan nilai pasaran 1,560,141 1,694,803

Nilai Pasaran 12,943,922 13,362,381

(b) Deposit Islam 906,491 1,164,724

Jumlah Pelaburan 13,850,413 14,527,105

Senarai Pelaburan adalah seperti di Jadual A.

5. DEPOSIT ISLAM

Deposit Islam adalah meliputi simpanan tetap berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah di dalam institusi kewangan berlesen seperti berikut:-

30.09.2017

RM

31.03.2017

RM

Bank-bank Islam 906,491 1,164,724

Purata kadar keuntungan sepanjang jangkamasa kewangan dan purata

tempoh akan matang simpanan pada tarikh penutup jangkamasa kewangan adalah seperti berikut:-

Purata Kadar Keuntungan

%

Purata Tempoh Akan Matang

Hari

Bank-bank Islam 2.95 97

6. TERHUTANG KEPADA PENGURUS

30.09.2017

RM

31.03.2017

RM

Yuran pengurus yang terakru 6,968 7,358

7. PENGAGIHAN

Tiada peruntukan pengagihan (interim) disyorkan kepada pemegang-pemegang unit bagi jangkamasa kewangan berakhir 30 September 2017 [Pengagihan pendapatan sebanyak 1.20 sen (kasar) (bersih: 1.20 sen) seunit yang diagihkan dalam bentuk tunai bagi tahun kewangan berakhir 31 Mac 2017].


(31)


8. MODAL UNIT BERSIH

30.09.2017 31.03.2017

Unit RM Unit RM

Baki dibawa ke hadapan

29,047,000 13,697,749 29,136,000 13,738,078

Penjadian dalam jangkamasa

750,000 367,725 412,000 201,955

29,797,000 14,065,474 29,548,000 13,940,033

Perlucutan dalam jangkamasa

(1,323,000 ) (652,052 ) (501,000 ) (242,284)

Baki dihantar ke hadapan

28,474,000 13,413,422 29,047,000 13,697,749

9. NILAI ASET BERSIH

Nilai Aset Bersih diambilkira setelah menolak jumlah liabiliti Dana daripada jumlah aset Dana.

Bagi mematuhi MFRS 139 di dalam penyediaan Penyata Kewangan ini, saham tersiarharga telah dinilaikan menurut harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan berbanding dengan Suratikatan Amanah yang menetapkan nilai pasaran pada harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia bagi penetapan harga jualan dan belian unit amanah pada tarikh tersebut.

Oleh yang demikian, pada 30 September 2017 penyesuaian bagi nilai aset bersih seunit untuk tujuan agihan kepada pemegang-pemegang unit amanah pada tarikh di atas adalah seperti berikut:-

30.09.2017 31.03.2017

RM RM/Unit RM RM/Unit

Nilai aset bersih seunit bagi agihan jual/beli unit amanah

14,062,454 0.4939 14,219,820 0.4895

Perbezaan nilai aset bersih apabila mematuhi

MFRS 139

49,723 0.0018 15,554 0.0005

Nilai aset bersih seunit yang boleh diagihkan kepada pemegang-pemegang unit seperti yang dinyatakan di Penyata Kewangan

14,012,731 0.4921 14,204,266 0.4890


(32)


10. KERUGIAN BERSIH PELABURAN DI ATAS PERUBAHAN NILAI PASARAN WAJAR (FAIR VALUE)

30.09.2017

RM

31.03.2017

RM

Keuntungan belum direalisasi dari saham tersiarharga

1,560,141 1,694,803

Keseluruhan keuntungan belum direalisasi

1,560,141 1,694,803

Tolak: Keuntungan belum direalisasi tahun terdahulu

1,694,803 1,956,384

(134,662) (261,581)

11. YURAN PENGURUS

Yuran yang dibayar kepada Pengurus, PMB INVESTMENT BERHAD adalah dikira secara harian berdasarkan 0.6% setahun ke atas Nilai Aset Bersih sebelum mengambilkira yuran Pengurus dan yuran Pemegang Amanah terakru harian.

12. YURAN PEMEGANG AMANAH

Yuran yang dibayar kepada Pemegang Amanah, AMANAHRAYA

TRUSTEES BERHAD adalah dikira secara harian berdasarkan 0.05% setahun ke atas Nilai Aset Bersih sebelum mengambilkira yuran Pengurus dan yuran Pemegang Amanah terakru harian.


(33)


13. URUSNIAGA DENGAN BROKER/DEALER (01/04/2017 – 30/09/2017)

Nama Broker/Dealer

Nilai Transaksi

RM

%

Komisen & Fi

RM

%

RHB Investment Bank Bhd. 353,130 20.40 1,317 19.49

Hong Leong Investment Bank Bhd.

352,895 20.38 1,291 19.11

MIDF Amanah Investment Bank Bhd.

297,263 17.17 1,201 17.80

Affin Hwang Investment Bank Bhd.

265,601 15.34 1,011 14.98

KAF-Seagroatt & Campbell Securities Sdn. Bhd.

206,195 11.91 826 12.24

BIMB Securities Sdn. Bhd. 101,918 5.89 574 8.54

Kenanga Investment Bank Bhd. 81,774 4.72 312 4.62

Public Investment Bank Bhd. 72,542 4.19 218 3.22

Jumlah Transaksi 1,731,318 100.00 6,750 100.00

14. CUKAI

30.09.2017

RM

30.09.2016

RM

Peruntukan cukai semasa - -

Cukai adalah dikenakan pada kadar 24% (2016: 25%) ke atas pendapatan

bercukai dividen setelah ditolak perbelanjaan dibenar pada kadar 10%.


(34)


14. CUKAI (SAMB.)

Penyelarasan di antara perbelanjaan cukai dan keuntungan perakaunan didarabkan dengan kadar cukai 24% dan 25% bagi jangkamasa kewangan berakhir 30 September 2017 dan 30 September 2016 adalah seperti berikut:-

30.09.2017

RM

30.09.2016

RM

Keuntungan/(Kerugian) sebelum cukai 92,792 (354,705)

Cukai Malaysia @ 24% (2016: 25%) (22,270) 88,676

Kesan cukai dari pendapatan yang tidak dikenakan cukai

38,298 (72,363)

Kesan cukai dari perbelanjaan yang tidak dibenar

(16,028) (16,313)

Peruntukan cukai semasa - -

15. KEPENTINGAN PENGURUS DAN PENGARAH-PENGARAH

Butir-butir kepentingan Pengurus dan Pengarah-Pengarah Syarikat di dalam Dana ini adalah seperti berikut:-

30.09.2017 30.09.2016

(a) Unit Pegangan

PMB INVESTMENT BERHAD 13,481.45 unit bernilai

RM6,658.49

3,968.72 unit bernilai

RM1,928.00

Pengarah-Pengarah Tiada Tiada

(b) Perbelanjaan

Yuran Pengurus yang telah dibayar dan terakru

RM42,898

RM42,564

Urusniaga-urusniaga di antara Dana dan Pengurus serta pihak berkaitan dijalankan berdasarkan transaksi perniagaan yang normal. Pegangan unit Pengurus adalah berasaskan pegangan benefisial.


(35)


16. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN (NPP)

Pengiraan NPP adalah seperti berikut:-

30.09.2017 30.09.2016

NPP = Fi + Perbelanjaan yang didapatkan balik x 100 Saiz Purata Dana dikira setiap hari urusniaga

0.42%

0.43%

17. PUSING GANTI PORTFOLIO (PGP)

Pengiraan PGP adalah seperti berikut:-

30.09.2017 30.09.2016

PGP = (Jumlah kos belian + Jumlah kos jualan) / 2

Saiz Purata Dana dikira setiap hari urusniaga

0.06 kali

0.05 kali

18. MATAWANG

Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (RM).


(36)

JADUAL A

SENARAI PELABURAN PADA 30 SEPTEMBER 2017

RM RM %

A SAHAM TERSIARHARGA

PASARAN UTAMA

BARANGAN PENGGUNA

1 Fraser & Neave Holdings Bhd

3,000 69,100 73,980 0.53

2 PPB Group Bhd 17,700 268,176 298,068 2.13

3 UMW Holdings Bhd 30,000 235,815 165,900 1.18

Jumlah Kecil 573,091 537,948 3.84

BARANGAN INDUSTRI

1 Cahya Mata Sarawak Bhd 51,000 247,023 201,450 1.44

2 DRB-HICOM Bhd 127,000 178,574 205,740 1.47

3 Hartalega Holdings Bhd 23,600 105,450 161,660 1.15

4 Petronas Chemicals Group Bhd

89,300 536,341 650,997 4.65

5 Petronas Gas Bhd 24,700 421,820 441,636 3.15

6 Press Metal Aluminium Holdings Bhd

56,000 142,701 207,200 1.48

7 Top Glove Corporation Bhd 23,000 112,017 126,500 0.90

Jumlah Kecil 1,743,926 1,995,183 14.24

PEMBINAAN

1 Gamuda Bhd 68,100 280,912 359,568 2.56

2 IJM Corporation Bhd 100,100 299,125 329,329 2.35

Jumlah Kecil 580,037 688,897 4.91

DAGANGAN/PERKHIDMATAN

1 Axiata Group Bhd 143,500 690,915 751,940 5.37

2 Dagang Nextchange Bhd 350,000 208,495 164,500 1.17

3 Dialog Group Bhd 175,000 286,423 350,000 2.50

4 IHH Healthcare Bhd 89,000 349,934 511,750 3.65 5 KPJ Healthcare Bhd 200,000 201,336 206,000 1.47 6 Malakoff Corporation Bhd 119,000 191,868 123,760 0.88 7 Maxis Bhd 84,000 519,788 486,360 3.47 8 MISC Bhd 45,700 297,129 332,696 2.38

9 My E.G. Services Bhd 96,500 140,298 197,825 1.41

10 Petronas Dagangan Bhd 10,000 195,867 243,200 1.74 11 Pos Malaysia Bhd 30,000 128,100 156,600 1.12 12 Sapura Energy Bhd 142,000 341,766 214,420 1.53

NILAI PERATUS NILAI HARGA HARGA TERTINGGI JUMLAH JUMLAH TERTINGGI TAWARAN KE ATAS BIL. NAMA SYARIKAT SAHAM KOS TAWARAN NILAI ASET BERSIH


(37)

JADUAL A


RM RM %


PASARAN UTAMA

DAGANGAN/PERKHIDMATAN (SAMB.)

13 Sime Darby Bhd 111,500 942,428 1,005,730 7.18

14 Sunway Bhd 21,000 27,992 38,220 0.27

15 Telekom Malaysia Bhd 62,600 324,172 395,006 2.82

16 Tenaga Nasional Bhd 128,800 1,219,283 1,844,416 13.16

17 Westports Holdings Bhd 33,400 127,121 126,252 0.90

Jumlah Kecil 6,192,915 7,148,675 51.02

HARTANAH

1 IOI Properties Group Bhd 98,250 196,569 197,482 1.41

2 Mah Sing Group Bhd 43,300 0300

64,821 63,651 0.45

Jumlah Kecil 261,390 261,133 1.86

PERLADANGAN

1 Felda Global Ventures Holdings Bhd

64,000 136,557 107,520 0.77

2 Genting Plantations Bhd 20,000 214,805 206,000 1.47

3 IOI Corporation Bhd 105,100 463,252 476,103 3.40

4 Kuala Lumpur Kepong Bhd 14,800 297,127 363,488 2.59

Jumlah Kecil 1,111,741 1,153,111 8.23

TEKNOLOGI

1 Inari Amertron Bhd 57,000 88,018 143,640 1.02

2 Unisem (M) Bhd 47,000 142,880 176,250 1.26

Jumlah Kecil 230,898 319,890 2.28

INFRASTRUKTUR

1 DiGi.Com Bhd 115,700 437,390 566,930 4.05

2 TIME dotCom Bhd 10,500 77,060 93,135 0.66

Jumlah Kecil 514,450 660,065 4.71



(38)

JADUAL A


RM RM %


PASARAN UTAMA

KEWANGAN

1 Syarikat Takaful Malaysia Bhd 10,000 41,233 37,900 0.27

Jumlah Kecil 41,233 37,900 0.27

PASARAN MODAL

AMANAH PELABURAN HARTANAH

(REIT) ISLAM

1 KLCC Real Estate Investment Trust

18,000 134,100 141,120 1.01

Jumlah Kecil 134,100 141,120 1.01

Jumlah Saham Tersiarharga 11,383,781 12,943,922 92.37

Keuntungan Belum Direalisasi 1,560,141

12,943,922

RM RM %

B DEPOSIT ISLAM

1 Bank Muamalat Malaysia Bhd

Komoditi Murabahah

465,497 465,572 3.32

2 CIMB Islamic Bank Bhd Komoditi Murabahah

150,277 150,400 1.07

3 CIMB Islamic Bank Bhd Komoditi Murabahah

290,717 290,787 2.08

Jumlah Deposit Islam

906,491 906,759 6.47

13,850,681 98.84


NILAI NILAI PENEMPATAN KOS PENEMPATAN DANA KE ATAS BIL. NAMA INSTITUSI JENIS PENEMPATAN DANA NILAI ASET BERSIH


(39)

8. ASAS PENGIRAAN MAKLUMAT PRESTASI DAN PENCAPAIAN DANA

KANDUNGAN PORTFOLIO

Kandungan portfolio adalah dikira mengikut harga penutup pasaran pada setiap 30 September.

KAEDAH HARGA TUNGGAL (SINGLE PRICING REGIME - SPR)

Berkuatkuasa 1 Julai 2007, Kaedah Harga Tunggal (SPR) telah digunapakai bagi menggantikan kaedah Dwipenetapan Harga (Dual Pricing). Melalui kaedah ini, penjualan, pembelian balik, perlucutan dan penjadian unit-unit oleh Pengurus akan dilaksanakan pada Nilai Aset

Bersih (NAB) seunit pada penutup hari urusniaga. Yuran kemasukan/pengeluaran (jika ada) akan dikira secara berasingan

berdasarkan NAB pelaburan unit-unit anda.

HARGA JUALAN SEUNIT

Harga jualan seunit ialah harga yang dijual oleh Pengurus kepada

pemegang-pemegang unit dengan mengambilkira NAB pada penutup hari urusniaga dibahagi dengan bilangan unit dalam pusingan pada hari tersebut dan dikenakan caj jualan sebanyak 6% (berkuatkuasa 28 April

2014) kecuali 2% bagi PMB Sukuk Fund dan tiada caj jualan dikenakan

bagi PMB Shariah Cash Management Fund.

HARGA BELIAN SEUNIT

Harga belian seunit ialah harga yang sedia dibeli oleh Pengurus daripada pemegang-pemegang unit yang ingin menjual kembali unit-unit

pelaburan mereka pada harga NAB Dana.

NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN (NPP)

Pengiraan NPP adalah seperti berikut:

NPP = Fi + Perbelanjaan yang didapatkan balik x 100 Saiz Purata Dana dikira setiap hari urusniaga

PUSING GANTI PORTFOLIO (PGP)

Pengiraan PGP adalah seperti berikut:

PGP = (Jumlah kos belian + Jumlah kos jualan) / 2 Saiz Purata Dana dikira setiap hari urusniaga


(40)

JUMLAH PULANGAN

Jumlah pulangan ialah jumlah pulangan pendapatan bersih dan pertumbuhan nilai modal dikira seperti berikut:-

NAB (cD bagi tempoh kewangan semasa) - 1 x 100

NAB (xD bagi tahun kewangan sebelumnya) (selepas penyelarasan unit-unit pecahan sekiranya ada)

PENGAGIHAN PENDAPATAN (JIKA ADA)

Pengagihan pendapatan kasar adalah pengagihan tunai sebelum cukai dalam tahun kewangan, manakala pengagihan pendapatan bersih adalah pengagihan tunai selepas peruntukan cukai.

Pengagihan tunai bersih di dalam tempoh kewangan x 100

NAB (xD bagi tahun kewangan sebelumnya) (selepas penyelarasan unit-unit pecahan sekiranya ada)

PERTUMBUHAN MODAL

Pertumbuhan modal dikira dengan mengambil perbezaan jumlah pulangan dan jumlah pulangan pendapatan.

JUMLAH PURATA PULANGAN TAHUNAN

Jumlah purata pulangan tahunan dikira seperti berikut:- Jumlah Pulangan

Bilangan tahun bawah kajian


(41)

9. MAKLUMAT TAMBAHAN

PEMBAYARAN PENGAGIHAN

Pembayaran pengagihan tunai (jika ada) akan dihantar dalam jangkamasa dua (2) bulan selepas tarikh tutup tahun kewangan kepada pemegang-pemegang unit melalui cek ke alamat terkini di dalam daftar. Cek tersebut sahlaku selama enam (6) bulan dari tarikh pengeluaran. Harap ambil perhatian bahawa cek yang tidak ditunaikan selepas enam (6) bulan dari tarikh pengeluarannya akan dilaburkan semula mengikut harga jualan pada penutup hari kelima belas (15) bulan berikutnya atau tarikh lebih awal sebagaimana yang telah ditetapkan oleh Pengurus.

MELABURKAN SEMULA PENGAGIHAN

Anda boleh melabur semula dengan membuat pilihan yang sesuai di dalam Borang Permohonan atau memaklumkan kepada Pengurus secara bertulis dalam tempoh 14 hari sebelum tarikh tutup tahun kewangan Dana. Walau bagaimanapun, untuk pengagihan yang bernilai kurang

dari RM50.00, ianya akan dilaburkan semula secara automatik.

Pengagihan akan dilaburkan semula pada nilai NAB Seunit yang dikira pada penutup hari urusniaga pertama selepas tarikh agihan. Tiada caj dikenakan ke atas pelaburan semula pengagihan. Walau bagaimanapun, pelaburan semula pengagihan melalui waran agihan akan dianggap sebagai jualan biasa.

PERTUKARAN KE LAIN-LAIN DANA

Semua pemegang-pemegang unit Dana sedia ada diberi kemudahan

untuk menukar Dana yang disertai ke lain-lain Dana [kecuali PMB Shariah

TNB Employees Fund]. Caj-caj yang dikenakan adalah seperti berikut:-

- caj pertukaran dana yang dikenakan bagi Dana yang mempunyai caj

jualan yang sama adalah tidak melebihi RM25.00 bagi setiap transaksi.

- walau bagaimanapun, tiada caj pertukaran dikenakan sekiranya melibatkan pertukaran Dana yang mempunyai caj jualan yang lebih tinggi ke Dana yang tiada atau mempunyai caj jualan yang lebih rendah.

- caj pertukaran pada kadar caj jualan semasa pula akan dikenakan sekiranya melibatkan pertukaran Dana dari Dana yang tiada atau mempunyai caj jualan yang rendah ke lain-lain Dana yang mempunyai caj jualan yang lebih tinggi.

- unit akan ditebus dan dibelikan unit amanah yang baru berasaskan

NAB seunit. Pertukaran minimum bagi setiap transaksi hendaklah

tidak kurang daripada RM1,000.


(42)

KEMUDAHAN MENAMBAH MODAL MELALUI BANK (AUTODEBIT)

PMB INVESTMENT BERHAD menyediakan kemudahan pelaburan secara

tetap setiap bulan melalui Arahan Bank (Autodebit) menerusi BANK

SIMPANAN NASIONAL, CIMB BANK BERHAD, MALAYAN BANKING BERHAD/

MAYBANK ISLAMIC BERHAD dan RHB BANK BERHAD/RHB ISLAMIC BANK

BERHAD. Pelaburan minimum setiap arahan ialah sebanyak RM50.00 pada tiap-tiap bulan.

MENUKAR MILIK

Unit-unit Dana anda boleh ditukar milik kepada orang lain dengan menggunakan borang tukar milik yang boleh diperolehi di pejabat Pengurus. Pembeli atau penerima unit akan dikenakan caj tukar milik

tidak melebihi RM10.00 untuk mendaftar unit-unit tersebut atas namanya.

CUKAI BARANGAN DAN PERKHIDMATAN (GOODS AND SERVICES TAX - GST)

Berkuatkuasa 1 April 2015, semua caj yang dikenakan adalah tertakluk

kepada Cukai Barangan dan Perkhidmatan (GST) sebanyak 6%.

PROSES PENYUCIAN

Zakat

Kewajipan mengeluarkan zakat adalah dikenakan kepada mana-mana pelabur yang beragama Islam dan entiti Islam ke atas perolehan/ pendapatan dari pelaburan. Walau bagaimanapun, Dana tidak memperuntukkan bayaran untuk zakat yang dikenakan ke atas perolehan modal pengagihan pendapatan. Sehubungan dengan itu, bayaran zakat ke atas perolehan modal dan pengagihan pendapatan adalah menjadi tanggungjawab pelabur-pelabur untuk berbuat demikian.

Penentuan jumlah zakat adalah dengan mengambil kira jumlah pelaburan perolehan modal dan pengagihan pendapatan dalam tahun kewangan didarabkan dua perpuluhan lima peratus (2.5%).


(43)

10. MAKLUMAT JARINGAN PERNIAGAAN

PEJABAT JUALAN: Ibu Pejabat

Level 21, 1 Sentral, Jalan Rakyat Kuala Lumpur Sentral 50470 Kuala Lumpur Tel: (03) 27859800 Faks: (03) 27859901 E-mel: [email protected]

Wilayah Tengah

Tingkat 1, Wisma PMB No. 1A, Jalan Lumut 50400 Kuala Lumpur Tel: (03) 40454000 Faks: (03) 40443800

H/P: (013) 2710392 (Suhaila Malzuki) E-mel: [email protected] [email protected]

Wilayah Utara

No. 46 1/F Jalan Todak 2 Pusat Bandar Seberang Jaya 13700 Perai, Pulau Pinang Tel: (04) 3909036 Faks: (04) 3909041

H/P: (012) 4703914 (Ahmad Shahril Md Yusof) E-mel: [email protected] [email protected]

Wilayah Timur

Lot D103, Tingkat 1, Mahkota Square Jalan Mahkota, 25000 Kuantan Pahang Darul Makmur Tel: (09) 5158545 Faks: (09) 5134545

H/P: (017) 7710117 (Ameer Khalifa Mohd Azman) E-mel: [email protected] [email protected]

Wilayah Selatan

No. 17-01, Jalan Molek 1/29 Taman Molek, 81100 Johor Bahru Johor Darul Takzim Tel: (07) 3522120 Faks: (07) 3512120

H/P: (017) 2809653 (Mohd Shohada Ahmad Mokhtar) E-mel: [email protected] [email protected]






(44)

PEJABAT JUALAN: Sarawak

No. 59, Tingkat Satu, Jalan Tun Jugah 93350 Kuching, Sarawak Tel: (082) 464402 Faks: (082) 464404

H/P: (013) 8230645 (John Nyaliaw) E-mel: [email protected] [email protected] Sabah

Lot 2-3-19C, Tingkat 2, Plaza Wawasan Lorong Plaza Wawasan 88000 Kota Kinabalu, Sabah Tel: (088) 244129 Faks: (088) 244419

H/P: (013) 8808273 (Hadjira@Azeera Mangguna) E-mel: [email protected] [email protected]

PEJABAT AGENSI: Kuala Lumpur

Najdiah Abu Bakar Heroz Ventures Resources 19-1 Jalan Danau Lumayan, Bandar Permaisuri 56000 Kuala Lumpur

H/P: (019) 2773776 E-mel: [email protected] Melaka

Datuk Md. Ramly bin Mohamad

No. 253-A, Jalan TMR 3, Taman Melaka Raya 75000 Melaka

Tel: (06) 2815051 Faks: (06) 2815046 H/P: (012) 6093859 E-mel: [email protected]

EJEN INSTITUSI:

Phillip Mutual Bhd

iFast Capital Sdn Bhd

PERKHIDMATAN AUTODEBIT:

Bank Simpanan Nasional

CIMB Bank Berhad

Malayan Banking Berhad/Maybank Islamic Berhad

RHB Bank Berhad/RHB Islamic Bank Berhad





(45)

11. MAKLUMAT PERHUBUNGAN PELABUR

Sebarang pertanyaan mengenai Dana, sila hubungi bahagian

Perhubungan Pelabur melalui:

E-mel : [email protected]

Telefon : (03) 2785 9900

PERINGATAN KEPADA BAKAL PELABUR

LAPORAN INI BUKANLAH TAWARAN UNTUK MENJUAL UNIT. BAKAL PELABUR

DIKEHENDAKI MEMBACA PROSPEKTUS INDUK DAN/ATAU PROSPEKTUS INDUK

TAMBAHAN DANA INI DENGAN TELITI SEKIRANYA INGIN MELABUR. SEKIRANYA

ANDA MERASA RAGU, SILA BERUNDING DENGAN PENASIHAT PELABURAN ANDA

TENTANG SKIM INI. PENCAPAIAN DANA INI PADA MASA LALU BUKANNYA

PETUNJUK ATAU GAMBARAN PENCAPAIANNYA PADA MASA HADAPAN. HARGA

UNIT DAN PULANGAN KE ATAS PELABURAN AKAN BERUBAH-UBAH MENGIKUT

NILAI PASARAN.


(46)

12. BORANG KEMASKINI MAKLUMAT PELABUR

pmb investment berhad

Documents