pmb-an-nur waqf income fund

PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND

1

PMB Investment Berhad

PERNYATAAN TANGGUNGJAWAB

Prospektus ini telah disemak dan diluluskan oleh para pengarah PMB Investment Berhad dan mereka

secara kolektif dan individu menerima tanggungjawab penuh bagi ketepatan maklumat. Setelah

membuat semua pertanyaan yang munasabah, mereka mengesahkan berdasarkan pengetahuan dan

kepercayaan terbaik mereka, tidak ada kenyataan palsu atau mengelirukan, atau peninggalan fakta yang

akan menjadikan mana-mana kenyataan dalam Prospektus ini palsu atau mengelirukan.

PERNYATAAN PENAFIAN

Suruhanjaya Sekuriti Malaysia telah memberi kebenaran ke atas PMB-An-Nur Waqf Income Fund

(“Dana”) dan salinan Prospektus ini telah didaftarkan dengan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia.

Kebenaran Dana, dan pendaftaran Prospektus ini, tidak boleh diambil sebagai petunjuk bahawa

Suruhanjaya Sekuriti Malaysia mengesyorkan Dana atau akan bertanggungjawab bagi ketepatan mana-

mana kenyataan yang dibuat, pandangan yang dinyatakan atau laporan yang terkandung dalam

Prospektus ini.

Suruhanjaya Sekuriti Malaysia tidak akan bertanggungjawab bagi apa-apa ketidakdedahan di pihak PMB

Investment Berhad, yang bertanggungjawab bagi Dana tersebut dan tidak akan bertanggungjawab bagi

kandungan dalam Prospektus ini. Suruhanjaya Sekuriti Malaysia tidak mengesahkan tentang ketepatan

atau kesempurnaan Prospektus ini, dan secara nyata menafikan sebarang liabiliti apa sekalipun yang

timbul daripada, atau bergantung pada, keseluruhan atau mana-mana bahagian kandungannya.

PELABUR-PELABUR HENDAKLAH BERGANTUNG PADA PENILAIAN MEREKA SENDIRI UNTUK

MENILAI MERIT-MERIT DAN RISIKO-RISIKO PELABURAN. SEKIRANYA PELABUR-PELABUR TIDAK

DAPAT MEMBUAT PENILAIAN MEREKA SENDIRI, MEREKA DINASIHATKAN UNTUK MERUJUK

KEPADA PENASIHAT PROFESIONAL.

Pelabur-pelabur harus mengambil perhatian bahawa mereka boleh menuntut hak di bawah Akta

Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 sekiranya terdapat pelanggaran undang-undang sekuriti

termasuk apa-apa kenyataan dalam Prospektus ini yang adalah palsu, mengelirukan, atau daripada

mana terdapat ketinggalan yang material; atau bagi apa-apa tindakan yang mengelirukan atau mengabui

berhubung dengan Prospektus ini atau tindakan mana-mana orang lain berhubung dengan Dana.

PMB-An-Nur Waqf Income Fund telah diperakui sebagai patuh Syariah oleh Penasihat Syariah yang

dilantik bagi Dana

Prospektus Dana ini boleh didapati dalam Bahasa Inggeris dan Bahasa Melayu. Jika terdapat sebarang

perbezaan kandungan, antara versi Bahasa Inggeris dan Bahasa Melayu, kandungan Prospektus dalam

Bahasa Inggeris dianggap muktamad.


2


Jadual Kandungan

1. GLOSARI ISTILAH/ SINGKATAN ............................................................................................................................... 5

2. PANDUAN KORPORAT ................................................................................................................................................. 9

3. DANA ............................................................................................................................................................................... 10

3.1 Maklumat Dana ............................................................................................................................................................... 10

3.2 Objektif Pelaburan ......................................................................................................................................................... 11

3.3 Polisi dan Strategi Pelaburan .................................................................................................................................... 11

3.4 Peruntukan Aset ............................................................................................................................................................. 11

3.5 Tanda Aras Prestasi ...................................................................................................................................................... 12

3.6 Faktor-faktor Risiko ...................................................................................................................................................... 12

3.7 Pengurusan Risiko ......................................................................................................................................................... 16

3.8 Polisi Pengagihan ........................................................................................................................................................... 17

3.9 Akhir Tahun Kewangan ............................................................................................................................................... 17

3.10 Pelaburan yang Dibenarkan ...................................................................................................................................... 18

3.11 Sekatan dan Had Pelaburan ....................................................................................................................................... 20

3.12 Penilaian Pelaburan ...................................................................................................................................................... 22

3.13 Polisi ke atas Pinjaman dan Pemberian Pinjaman Sekuriti ......................................................................... 23

3.14 Perdagangan Silang ....................................................................................................................................................... 24

3.15 Garis Panduan Pelaburan Syariah .......................................................................................................................... 24

4. MEKANISME WAKAF DANA .................................................................................................................................... 30

4.1 Gambaran Keseluruhan Wakaf ................................................................................................................................ 30

4.2 Pewujudan Wakaf .......................................................................................................................................................... 30

4.3 Jenis Wakaf ........................................................................................................................................................................ 31

4.4 Proses Terlibat dalam Sumbangan Wakaf .......................................................................................................... 32

4.5 Institusi Wakaf ................................................................................................................................................................ 32

4.6 Sumbangan Wakaf ......................................................................................................................................................... 33

4.7 Sumber Sumbangan Wakaf ........................................................................................................................................ 33

4.8 Pengagihan Pendapatan Yang Dijana Dari Aset Wakaf ................................................................................. 36

4.9 Kelulusan daripada Majlis Agama Islam Negeri Johor .................................................................................. 37

5. CAJ, YURAN DAN PERBELANJAAN......................................................................................................................... 38

5.1 Caj .......................................................................................................................................................................................... 38

5.2 Yuran.................................................................................................................................................................................... 39

5.3 Perbelanjaan yang ditanggung oleh Dana ........................................................................................................... 40

5.4 Polisi mengenai Pelarasan Perbundaran ............................................................................................................. 40

5.5 Rebat dan Komisyen Ringan ..................................................................................................................................... 40

6. MAKLUMAT URUS NIAGA ........................................................................................................................................ 41

6.1 Penentuan Harga ............................................................................................................................................................ 41

6.2 Pengiraan NAB dan NAB setiap Unit ..................................................................................................................... 41

6.3 Pembelian Unit-unit ...................................................................................................................................................... 42


3


6.4 Pembelian Semula/Penebusan Unit-unit ............................................................................................................ 46

6.5 Pemindahan unit-unit .................................................................................................................................................. 48

6.6 Penukaran Unit ............................................................................................................................................................... 49

6.7 Polisi Pengagihan Pendapatan dan Pelaburan Semula ................................................................................. 50

6.8 Urus Niaga Unit ............................................................................................................................................................... 51

6.9 Peletakan Harga yang Salah ...................................................................................................................................... 51

6.10 Wang Tidak Dituntut .................................................................................................................................................... 52

7. PENGURUS .................................................................................................................................................................... 53

7.1 Profil Pengurus ................................................................................................................................................................ 53

7.2 Lembaga Pengarah ........................................................................................................................................................ 53

7.3 Peranan, Tugas dan Tanggungjawab Pengurus ................................................................................................ 53

7.4 Litigasi Material .............................................................................................................................................................. 53

7.5 Jawatankuasa Pelaburan ............................................................................................................................................. 54

7.6 Pengurus Dana Dilantik ............................................................................................................................................... 54

8. PENASIHAT SYARIAH DANA ................................................................................................................................... 55

8.1 Profil Penasihat Syariah .............................................................................................................................................. 55

8.2 Pengalaman dalam Perkhidmatan Nasihat Syariah ........................................................................................ 55

8.3 Profil Orang Syariah Dilantik .................................................................................................................................... 55

8.4 Peranan dan Tanggungjawab Penasihat Syariah ............................................................................................. 56

9. PEMEGANG AMANAH DANA ................................................................................................................................... 57

9.1 Maklumat Korporat ....................................................................................................................................................... 57

9.2 Pengalaman sebagai Pemegang Amanah kepada Dana Amanah Saham ............................................... 57

9.3 Tugas dan Tanggungjawab Pemegang Amanah ............................................................................................... 57

9.4 Litigasi dan Timbang Tara Material ....................................................................................................................... 57

9.5 Wakil Pemegang Amanah ........................................................................................................................................... 58

10. TERMA-TERMA PENTING SURAT IKATAN ........................................................................................................ 59

10.1 Hak dan Liabiliti Pemegang Unit ............................................................................................................................. 59

10.2 Yuran dan Caj Maksimum ........................................................................................................................................... 59

10.3 Perbelanjaan Dibenarkan ........................................................................................................................................... 60

10.4 Pemecatan, Penggantian, dan Persaraan ............................................................................................................. 62

10.5 Penamatan Dana ............................................................................................................................................................. 64

10.6 Penamatan Kelas unit ................................................................................................................................................... 65

10.7 Mesyuarat Pemegang Unit ......................................................................................................................................... 65

11. KELULUSAN DAN SYARAT-SYARAT ..................................................................................................................... 68

12. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN DAN PERCANGGAHAN KEPENTINGAN .............................................. 69

13. PERCUKAIAN DANA ................................................................................................................................................... 71

14. MAKLUMAT TAMBAHAN ......................................................................................................................................... 77

14.1 Bagaimana Anda Boleh Menjejaki Pelaburan Anda ........................................................................................ 77

14.2 Saluran bagi Nasihat kepada Bakal-bakal Pelabur .......................................................................................... 77

14.3 Surat Ikatan Dana ........................................................................................................................................................... 77


4


14.4 Polisi Anti Pengubahan Wang Haram dan Anti Pembiayaan Keganasan (“AML/CFT”) ................. 77

14.5 Notis Privasi di bawah Akta Perlindungan Data Peribadi 2010 (“PDPA”) ........................................... 78

14.6 Akta Pematuhan Cukai Akaun Asing (“FATCA”) .............................................................................................. 78

14.7 Standard Pelaporan Bersama (“CRS”) .................................................................................................................. 78

14.8 Senarai Saluran Pengagihan ...................................................................................................................................... 78

14.9 Persetujuan ....................................................................................................................................................................... 81

15. DOKUMEN TERSEDIA UNTUK PEMERIKSAAN ................................................................................................. 82


5


1. GLOSARI ISTILAH/ SINGKATAN

Dalam Prospektus ini, melainkan di mana konteks memerlukan di sebaliknya, perkataan dan ungkapan

berikut akan mempunyai maksud berikut:

“Amanie” bermaksud Amanie Advisors Sdn Bhd iaitu Penasihat Syariah Dana;

“BNM” bermaksud Bank Negara Malaysia;

“Bursa Malaysia” bermaksud bursa saham yang diuruskan oleh Bursa Malaysia Securities

Berhad;

“Hari Perniagaan” bermaksud hari bila mana Bursa Malaysia dibuka untuk perdagangan;

“CITB” bermaksud CIMB Islamic Trustee Berhad;

“Kelas” bermaksud mana-mana kelas unit dalam Dana yang mewakili kepentingan

yang sama di dalam aset Dana;

“Kelas A” bermaksud Kelas unit untuk Pemegang Unit yang bukan institusi wakaf;

“Kelas B” bermaksud Kelas unit untuk Institusi Wakaf atau mana-mana institusi

wakaf lain sebagai Pemegang Unit;

“CMSA” bermaksud Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007;

“Tarikh Permulaan” bermaksud tarikh bila mana jualan unit Dana dibuat pertama kali;

“Tempoh Bertenang” bermaksud tempoh enam (6) Hari Perniagaan dari hari permohonan

lengkap diisi untuk membeli unit daripada Pemegang Unit, yang adalah

layak bagi Hak Bertenang, telah diterima oleh Pengurus;

“Hak Bertenang” bermaksud hak Pemegang Unit untuk mendapatkan pulangan pelaburan

beliau dalam Dana, sekiranya permintaan dibuat dalam Tempoh Bertenang;

“CUTA” bermaksud Penasihat UTS Korporat, perancang kewangan berlesen yang

berdaftar dengan FIMM dan diberi kuasa untuk memasarkan dan

mengedarkan skim unit amanah pihak lain;

“masa tamat” bermaksud masa bila mana permintaan bagi pembelian atau pembelian

balik unit oleh pelabur diterima setiap hari sehingga masa tamat urus niaga

Dana dan diproses menggunakan NAB setiap unit pada akhir hari yang

sama;

“Surat Ikatan” bermaksud surat ikatan utama dan apa-apa surat ikatan tambahan Dana

yang ditandatangani di antara Pengurus dan Pemegang Amanah;

“pengurus dana yang

ditetapkan”

bermaksud pemegang Lesen Wakil Perkhidmatan Pasaran Modal (CMSRL)

yang bertanggungjawab bagi pengurusan dana Dana;

“pasaran yang layak” bermaksud pasaran yang-

a) dikawal selia oleh pihak berkuasa berperaturan;

b) beroperasi secara tetap;

c) dibuka kepada orang awam; dan

d) mempunyai kecairan yang mencukupi untuk tujuan Dana;


6


“sekuriti berkaitan

ekuiti”

bermaksud sekuriti di mana aset pendasar adalah suatu ekuiti. Pulangan ke

atas sekuriti berkaitan ekuiti adalah bergantung ke atas prestasi ekuiti

pendasar;.

“FATCA” bermaksud Akta Pematuhan Cukai Akaun Asing;

“FBMSHA” bermaksud Indeks Syariah FTSE Bursa Malaysia EMAS;

“FIMM” bermaksud Persekutuan Pengurus Pelaburan Malaysia;

“institusi kewangan” bermaksud, sekiranya institusi adalah di Malaysia, mana-mana bank

berlesen; bank pelaburan berlesen; atau bank Islam berlesen; atau

sekiranya institusi terletak di luar Malaysia, mana-mana institusi yang

dilesenkan, didaftarkan, diluluskan, atau dibenarkan oleh pengawal atur

perbankan yang berkenaan untuk menyediakan perkhidmatan kewangan;

“peletakan harga

hadapan”

bermaksud penentuan harga unit yang merupakan NAB setiap unit dikira

pada masa penilaian berikutnya selepas permohonan untuk membeli atau

membeli balik unit diterima oleh Pengurus;

“Dana” bermaksud PMB-An-Nur Waqf Income Fund;

“Tempoh Tawaran Awal” bermaksud tempoh yang diterangkan dalam Prospektus ini di mana unit-

unit dibentuk, dibatal, dijual atau dibeli balik pada harga tawaran awal;

“Derivatif Islam” bermaksud apa-apa perjanjian, termasuk opsyen, swap, kontrak niagaan

hadapan atau kontrak hadapan, dibuat selaras dengan prinsip Syariah, yang

harga pasaran, nilai, obligasi penghantaran atau bayaran diperoleh

daripadanya, dirujuk kepada atau didasarkan, tetapi tidak terhad kepada,

sekuriti Islam, komoditi, aset, kadar (termasuk kadar keuntungan atau

kadar pertukaran) atau indeks;

“Penempatan deposit

Islam”

bermaksud wang yang disimpan dengan institusi kewangan bagi tempoh

yang dipersetujui di bawah prinsip Syariah;

“IUTA” bermaksud Penasihat UTS Institusi, organisasi yang didaftarkan dengan

FIMM dan diberi kuasa memasarkan dan mengedarkan skim unit amanah

pihak lain;

“KLIRR” bermaksud Kadar Rujukan Islam Kuala Lumpur;

“jangka panjang” bermaksud tempoh lebih daripada 5 tahun;

“LPD” bermaksud tarikh terakhir paling munasabah, iaitu 31 Oktober 2020;

“MARA” bermaksud Majlis Amanah Rakyat;

“MARC” bermaksud Malaysian Rating Corporation Berhad;

“jangka masa sederhana” bermaksud tempoh antara 3 dan 5 tahun;

“NAB setiap unit” bermaksud NAB Dana dibahagi dengan bilangan Unit dalam terbitan, pada

masa penilaian;

“Nilai Aset Bersih” atau

“NAB”

merujuk kepada nilai kesemua aset Dana tolak nilai kesemua liabiliti Dana

pada masa penilaian;

“PMB Investment” atau bermaksud PMB Investment Berhad;


7


“Pengurus” atau “kami”

“PMB” bermaksud Pelaburan MARA Berhad;

“Prospektus” bermaksud prospektus ini, yang merupakan prospektus bagi Dana dan

termasuk mana-mana prospektus tambahan atau gantian, mengikut

keadaan;

“RAM” bermaksud RAM Rating Services Berhad;

“Harga Pembelian Balik” bermaksud harga bersamaan dengan NAB setiap unit Dana pada masa

penilaian berikutnya selepas permintaan bagi pembelian balik diterima

oleh Pengurus;

“penebusan atau

pembelian balik”

bermaksud pembelian balik oleh Pengurus akan kesemua atau sebahagian

daripada unit yang dimiliki oleh Pemegang Unit;

“RM” bermaksud Ringgit Malaysia;

“SAC” bermaksud Majlis Penasihat Syariah;

“SC” bermaksud Suruhanjaya Sekuriti Malaysia, yang ditubuhkan di bawah Akta

Suruhanjaya Sekuriti Malaysia 1993;

“Harga Jualan” bermaksud harga bersamaan dengan NAB setiap unit Dana pada masa

penilaian berikutnya selepas permohonan bagi unit diterima oleh

Pengurus;

Penasihat Syariah merujuk kepada penasihat Syariah yang dilantik bagi Dana;

“Syariah” bermaksud undang-undang Islam, terdiri daripada keseluruhan badan

fatwa yang berkaitan dengan tingkah laku manusia yang dipetik daripada

sumber Syariah iaitu Qur’an (kitab suci Islam), dan amalan dan penjelasan

yang diberikan oleh Nabi Muhammad (salam sejahtera ke atas baginda) dan

ijtihad (usaha khas individu untuk menentukan fatwa yang sebenar

mengenai undang-undang tuhan ke atas perkara-perkara yang tidak yang

tidak dinyatakan secara jelas) cendekiawan Syariah;

“jangka pendek” bermaksud tempoh antara 1 dan 3 tahun;

“Resolusi Khas” bermaksud resolusi yang diluluskan oleh majoriti tidak kurang daripada ¾

Pemegang Unit yang hadir dan mengundi pada mesyuarat Pemegang Unit

secara sendiri atau melalui proksi. Bagi tujuan menamatkan Dana, Resolusi

Khas yang diluluskan oleh majoriti dalam bilangan yang memegang tidak

kurang ¾ daripada nilai unit-unit yang dipegang oleh Pemegang Unit yang

mengundi pada mesyuarat secara sendiri atau melalui proksi;

“sukuk” bermaksud sijil bernilai yang sama yang membuktikan pemilikan atau

pelaburan tidak dipecah bahagi dalam aset-aset menggunakan prinsip dan

konsep Syariah;

“Cukai” bermaksud apa-apa cukai dan/atau duti yang terpakai yang mungkin

dikenakan oleh kerajaan atau lain-lain pihak berkuasa dari masa ke masa;

”sekuriti boleh pindah milik” merujuk kepada ekuiti, debentur dan waran;


8


“Pemegang Amanah” bermaksud CITB, merupakan pemegang amanah yang dilantik bagi Dana;

“Pemegang Unit” atau

“Pelabur”

bermaksud orang-orang yang didaftarkan buat masa ini sebagai pemegang

unit dalam Dana selaras dengan peruntukan Surat Ikatan;

“Perunding Amanah

Saham” atau “UTC”

bermaksud ”penasihat UTS”, individu yang berdaftar dengan FIMM untuk

memasarkan dan mengedar skim unit amanah;

“unit” bermaksud unit Dana yang mewakili kepentingan Pemegang Unit;

“unit dalam edaran” bermaksud unit yang dibentuk dan berbayar penuh dan tidak dibatalkan;

“Warga US” rujuk kepada: -

a) warganegara Amerika Syarikat (“US”) (termasuk sesiapa yang

memegang dua kewarganegaraan atau pemegang kad hijau);

b) warga asing residen US bagi tujuan cukai;

c) rakan kongsi US;

d) perbadanan US;

e) mana-mana estet selain daripada estet bukan US;

f) mana-mana amanah sekiranya:

(i) mahkamah di US dapat melaksanakan penyeliaan utama ke atas

pentadbiran amanah; dan

(ii) satu atau lebih warga US yang mempunyai kuasa untuk mengawal

semua keputusan utama amanah;

g) mana-mana orang lain yang bukan warga US; atau

h) apa-apa definisi sebagaimana mungkin ditetapkan di bawah FATCA,

sebagaimana mungkin dipinda dari masa ke masa;

“Garis Panduan UTF” bermaksud Garis Panduan mengenai Dana Amanah Saham yang

dikeluarkan oleh SC, sebagaimana dipinda dari masa ke masa;

“UTS” bermaksud Skim Dana Amanah;

“Aset Wakaf” bermaksud instrumenpatuh Syariah termasuk tetapi tidak terhad kepada

Unit Wakaf yang dipegang oleh Institusi Wakaf;

“Institusi Wakaf” bermaksud Waqaf An-Nur Corporation Berhad (Waqaf An-Nur);

“Unit Wakaf” bermaksud unit Dana yang dibeli dari wang tunai yang diperoleh daripada

sumbangan wakaf yang dipegang oleh Institusi Wakaf;

“Wakalah” bermaksud kontrak yang memberi seseorang kuasa untuk melantik

seseorang untuk bertindak bagi pihaknya, selagi beliau masih hidup,

berdasarkan terma-terma dan syarat-syarat yang dipersetujui;

“wakaf” bermaksud pemberian (melalui wakaf) daripada pengagihan pendapatan,

daripada Dana bagi tujuan keagamaan atau amal di seluruh negara selaras

dengan prinsip Syariah; dan

“waran-waran” bermaksud sekuriti yang memberi pemegang hak tetapi bukan obligasi

untuk membeli atau menjual sekuriti tertentu pada harga tertentu sebelum

tarikh tamat.


9


2. PANDUAN KORPORAT

PENGURUS : PMB INVESTMENT BERHAD [199301001702 (256439-D)]

Pejabat Berdaftar : Aras 02.02A, Menara Keck Seng

203 Jalan Bukit Bintang

55100 Kuala Lumpur

Tel: 03-2110 5888 Faks: 03-2144 5511

Pejabat Perniagaan : Tingkat 2, Wisma PMB

No. 1A, Jalan Lumut

50400 Kuala Lumpur

Tel: 03-4145 3800 Faks: 03-4145 3901

Laman web: www.pmbinvestment.com.my

E-mel: [email protected]

PEMEGANG AMANAH : CIMB ISLAMIC TRUSTEE BERHAD [198801000556 (167913-M)]

Pejabat Berdaftar : Aras 13, Menara CIMB

Jalan Stesen Sentral 2

Kuala Lumpur Sentral

50470 Kuala Lumpur

Tel: 03- 2261 8888

Laman web: www.cimb.com.my

Pejabat Perniagaan : Aras 21, Menara CIMB

Jalan Stesen Sentral 2


50470 Kuala Lumpur

Tel: 03-2261 8888 Fax: 03-2261 9889

PENASIHAT SYARIAH : Amanie Advisors Sdn Bhd [200501007003 (684050-H)]

Pejabat Perniagaan : Aras 13A-2, Menara Tokio Marine Life,

189, Jalan Tun Razak,

50400 Kuala Lumpur

Tel: 03-2161 0260 Faks: 03-2161 0262

Laman web: www.amanieadvisors.com

INSTITUSI WAKAF : Waqaf An-Nur Corporation Berhad [200001027369(529976-D)]

Alamat Pejabat : Aras 10, Menara KOMTAR,

Johor Bahru City Centre,

80000 Johor Bahru

Johor Darul Takzim

Tel: 07-219 2727 Faks: 07-223 3175


Laman web: www.wancorp.com.my


10


3. DANA

3.1 Maklumat Dana

Kelas Unit

Kelas A Kelas B

Nama PMB-An-Nur Waqf Income Fund

Kategori / Jenis Aset Campuran (Syariah) / Pendapatan & Pertumbuhan

Harga Tawaran Awal RM0.5000

Tempoh Penawaran Awal Dua puluh satu (21) hari dari tarikh Prospektus ini

Dasar Pengagihan Pengagihan pendapatan tahunan,

tertakluk kepada ketersediaan

pendapatan bagi tempoh kewangan.

Tiga puluh peratus (30%) daripada

pengagihan pendapatan (jika ada)

akan diperuntukkan untuk tujuan

wakaf dalam bentuk tunai dan akan

diremitkan kepada Institusi Wakaf.

Tujuh puluh peratus (70%)

pengagihan pendapatan (jika ada)

akan diberi dalam bentuk unit dan

dilaburkan semula berdasarkan NAB

per unit Hari Perniagaan di mana

pengagihan diisytiharkan oleh

Pengurus. Tiada caj jualan akan

dikenakan untuk pelaburan semula

pengagihan pendapatan.

Pengagihan pendapatan tahunan,

tertakluk kepada ketersediaan

pendapatan bagi tempoh

kewangan.

Institusi Wakaf akan menerima

seratus peratus (100%)

pengagihan pendapatan dalam

bentuk tunai menurut kadar

pegangan pelaburannya dalan

Dana.

Akhir Tahun Kewangan 30 April

Profil Pelabur Dana ini sesuai bagi pelabur yang:

• mempunyai tahap toleransi risiko yang sederhana;

• memilih dana yang mematuhi prinsip Syariah;

• mencari pendapatan serta pertumbuhan modal dalam jangka

sederhana hingga jangka panjang;

• mencari dana yang secara aktif menyumbang untuk tujuan wakaf.

Tanda Aras Prestasi Kombinasi 50% FBMSHA dan 50% Deposit Tetap Islam 12-bulan

Maybank.

Pelaburan Awal Minimum 1) RM100.00 – Individu

2) RM10,000.00 - Institusi RM10,000.00

Pelaburan Tambahan

Minimum

1) RM50.00 – Individu

2) RM1,000.00 - Institusi RM1,000.00

Caj Jualan 3.0% daripada NAB Dana

Caj Pembelian Semula Tiada

Yuran Pengurusan Tahunan 1.75% daripada NAB Dana

Yuran Pemegang Amanah

Tahunan 0.025% daripada NAB Dana


11


3.2 Objektif Pelaburan

Objektif Dana adalah untuk menyediakan pendapatan dan pertumbuhan modal sepanjang tempoh jangka

sederhana hingga jangka panjang dengan melabur dalam portfolio pelaburan yang mematuhi prinsip Syariah

dan untuk membolehkan Pemegang Unit menyumbangkan semua atau sebahagian pengagihan pendapatan

untuk tujuan wakaf.

Nota:

Apa-apa perubahan material kepada objektif pelaburan Dana memerlukan kelulusan Pemegang Unit.

3.3 Polisi dan Strategi Pelaburan

Dana melabur terutamanya dalam sekuriti patuh Syariah yang termasuk –

(a) Ekuiti patuh Syariah dan sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah yang disenaraikan di pasaran yang

layak, terutamanya Bursa Malaysia; dan

(b) Sekuriti pendapatan tetap Islam termasuk sukuk, instrumen pasaran wang Islam dan penempatan

deposit Islam.

Bagi pelaburan dalam ekuiti patuh Syariah dan sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah, Dana akan memberi

tumpuan kepada syarikat-syarikat yang stabil sama ada dengan potensi pertumbuhan dan/atau kadar hasil

dividen sebanyak 2.50% setahun atau ke atas.

Bagi pelaburan dalam sukuk, penilaian kredit dan hala tuju kadar keuntungan adalah faktor risiko yang paling

penting untuk dipertimbangkan. Bagi penilaian kredit, pengurus dana menetapkan kriteria pelaburan yang

ketat dalam menilai sukuk, meliputi terutamanya sifat perniagaan, pengurusan, aliran tunai, tahap

penggearan dan kolateralisasi. Sekiranya Dana melabur dalam instrumen sedemikian, hanya sukuk gred

pelaburan yang dikadar sama ada oleh RAM atau MARC akan dipertimbangkan. Untuk lebih berhati-hati,

Pengurus menerima pakai strategi melalui: -

(a) memilih hanya instrumen dengan penarafan kredit minimum AA oleh RAM atau MARC atau

penarafan setara oleh agensi penarafan lain bagi instrumen jangka panjang dan P2 oleh RAM atau

MARC-2 oleh MARC atau setaranya bagi instrumen jangka pendek; dan/atau

(b) mempunyai tempoh instrumen hutang yang lebih panjang atau pendek bergantung kepada hala tuju

yang dijangka KLIRR.

Bagi instrumen pasaran wang Islam dan/atau penempatan deposit Islam, pemilihan akan berdasarkan

kriteria seperti kecairan, kadar dan tempoh lazim. Sifat jangka pendek instrumen pasaran wang Islam

dan/atau penempatan deposit Islam akan membolehkan Pengurus untuk dengan mudah menukar dari

instrumen pasaran wang Islam atau penempatan deposit kepada ekuiti patuh Syariah apabila pasaran saham

menguntungkan.

Di mana keadaan pasaran ekuiti dijangka atau dianggap tidak menguntungkan dan lemah, Dana akan

menaikkan pelaburannya dalam sekuriti pendapatan tetap Islam.

Memandangkan objektif pelaburannya, pengurus dana yang ditetapkan akan menerima pakai pendekatan

pengurusan pelaburan yang aktif dan kekerapan perdagangan sekuriti akan banyak bergantung kepada

keadaan pasaran.

3.4 Peruntukan Aset

Kelas Aset % daripada NAB Dana

Ekuiti patuh Syariah dan sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah Sehingga 60%

Kombinasi sukuk, instrumen pasaran wang Islam, penempatan deposit

Islam dan/atau lain-lain pelaburan patuh Syariah dibenarkan. Sehingga 100%


12


3.5 Tanda Aras Prestasi

Gabungan 50% FBMSHA + 50% Deposit Tetap Islam 12-bulan Maybank. Tanda aras mewakili gabungan

indeks ekuiti dan kadar pasaran wang dan ia mewakili strategi pelaburan Dana dan jangkaan pendedahan

portfolio. Anda boleh mendapatkan maklumat mengenai penanda aras melalui www.bursamalaysia.com dan

www.maybank2u.com.my.

Ambil perhatian bahawa profil risiko Dana tidak sama dengan profil risiko tanda aras

prestasi.

3.6 Faktor-faktor Risiko

(a) Risiko-risiko am apabila melabur dalam dana unit amanah

(i) Risiko Pasaran

Risiko pasaran merujuk kepada kemungkinan bahawa pelaburan akan kehilangan nilai

disebabkan kemerosotan menyeluruh dalam pasaran kewangan, disebabkan oleh faktor-faktor

ekonomi, politik dan/atau lain-lain faktor, yang akan mengakibatkan penurunan dalam NAB

Dana.

(ii) Risiko Pengurus

Risiko ini merujuk kepada pengurusan harian Dana oleh Pengurus yang akan mempunyai

kesan ke atas prestasi Dana. Sebagai contoh, keputusan pelaburan yang dilaksanakan oleh

Pengurus, akibat daripada pandangan yang salah mengenai pasaran atau apa-apa

ketidakpatuhan dengan polisi-polisi dalaman, mandat pelaburan, Surat Ikatan, undang-undang

atau garis panduan berkenaan akibat daripada faktor-faktor seperti kesilapan manusia atau

kelemahan dalam proses dan sistem operasi, boleh menjejaskan prestasi Dana.

(iii) Risiko Inflasi

Ini adalah risiko bahawa pelaburan pelabur dalam Dana mungkin tidak berkembang atau

menjana pendapatan pada kadar yang seiring dengan inflasi. Ini akan mengurangkan kuasa

belian pelabur walaupun nilai pelaburan dari segi monetari telah meningkat.

(iv) Risiko Pembiayaan Pinjaman

Risiko ini berlaku apabila pelabur mengambil pinjaman/pembiayaan untuk membiayai

pelaburan mereka. Risiko pelaburan sedia ada dengan wang yang dipinjam/dibiayai termasuk

pelabur yang tidak mampu membayar balik pinjaman/pembiayaan. Sekiranya unit-unit

digunakan sebagai cagaran, pelabur mungkin diperlukan untuk menambah jumlah ansuran

sedia ada pelabur sekiranya harga unit jatuh di bawah paras tertentu disebabkan oleh keadaan

pasaran. Sekiranya bayaran tersebut tidak dibuat, unit-unit mungkin dijual pada nilai aset

bersih setiap unit lebih rendah berbanding dengan nilai aset bersih setiap unit pada masa

pembelian bagi menyelesaikan pinjaman/pembiayaan tersebut.

(v) Risiko Ketidakpatuhan

Risiko bahawa Pengurus dan lain-lain yang dikaitkan dengan Dana mungkin tidak mematuhi

peraturan yang dinyatakan dalam Surat Ikatan, Prospektus dan polisi-polisi dalaman, atau

undang-undang yang mentadbir Dana, atau bertindak secara penipuan atau tidak jujur.

Ketidakpatuhan boleh mendedahkan Dana kepada risiko yang lebih tinggi yang mungkin

mengakibatkan kerugian kewangan dan/atau bukan kewangan. Walau bagaimanapun, risiko

ini dikurangkan secara ketara melalui penubuhan teratur pematuhan dan polisi-polisi kawalan

dalaman.


13


(vi) Risiko Kecairan

Risiko kecairan merujuk kepada kemudahan mencairkan aset bergantung pada jumlah aset

yang didagangkan dalam pasaran. Sekiranya Dana memegang aset yang tidak dapat dicairkan,

atau sukar untuk dilupuskan, nilai Dana akan terjejas secara negatif apabila ia terpaksa

menjual aset tersebut pada harga tidak memuaskan.

(b) Risiko khusus yang dikaitkan dengan portfolio pelaburan Dana

(i) Risiko Pasaran Ekuiti

Prestasi Dana adalah tertakluk kepada ketaktentuan pasaran saham yang dipengaruhi oleh

perubahan dalam suasana ekonomi dan politik, kadar faedah, prestasi pasaran saham

antarabangsa dan polisi-polisi berperaturan. Pergerakan nilai dalam portfolio pelaburan dasar

akan mempengaruhi NAB Dana. Sebarang pergerakan menurun nilai akan memberi kesan

negatif kepada NAB Dana.

(ii) Risiko Khusus Saham

Harga saham tertentu boleh naik turun sebagai tindak balas kepada keadaan yang

mempengaruhi syarikat-syarikat individu seperti prestasi kewangan yang teruk, berita

penggabungan berpotensi atau kehilangan pegawai utama syarikat. Sebarang pergerakan

harga yang kurang baik bagi saham tersebut akan menjejaskan NAB Dana.

(iii) Risiko Sekuriti berkaitan Ekuiti

Nilai sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah bergantung pada nilai ekuiti dasar yang berkaitan

dengan sekuriti patuh Syariah. Sebarang pergerakan menaik dalam nilai ekuiti patuh Syariah

dasar boleh menyebabkan pergerakan menaik nilai sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah,

dan sebaliknya. Oleh itu, pergerakan nilai sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah akan

menjejaskan nilai Dana. Dana juga boleh melabur dalam sekuriti berkaitan ekuiti patuh

Syariah seperti waran patuh Syariah, yang mempunyai tarikh tamat tempoh dan mungkin

mengalami kemerosotan masa, dan hakisan nilai dipercepatkan apabila instrumen

menghampiri tarikh luputnya. Sekiranya waran patuh Syariah tidak dilaksanakan pada atau

sebelum tarikh tamat tempoh, waran patuh Syariah tidak akan mempunyai nilai dan memberi

kesan negatif terhadap NAB Dana.

(iv) Risiko Klasifikasi Semula Status Syariah

Risiko ini merujuk kepada risiko yang ekuiti patuh Syariah yang dipegang dalam portfolio

Dana mungkin diklasifikasikan semula sebagai tidak patuh Syariah dalam kajian berkala

sekuriti oleh SAC SC, Penasihat Syariah atau Lembaga Penyeliaan Syariah indeks Islam

berkenaan. Sekiranya ini berlaku, Pengurus akan mengambil langkah-langkah yang perlu

untuk melupuskan sekuriti tersebut.

Kehilangan peluang boleh berlaku disebabkan oleh sekatan ke atas Dana untuk mengekalkan

keuntungan modal lebihan yang diperoleh daripada pelupusan sekuriti ekuiti tidak patuh

Syariah yang diklasifikasikan semula. Dalam keadaan sedemikian, Dana perlu:

(a) melupuskan sekuriti sekiranya nilai sekuriti bersamaan dengan atau melebihi kos

pelaburan pada tarikh berkuat kuasa Klasifikasi Semula Senarai sekuriti patuh Syariah

(“Klasifikasi Semula”) oleh SAC SC, atau setelah disemak (“Ulasan") oleh Penasihat

Syariah atau Lembaga Pengawasan Syariah mengenai indeks Islam berkenaan. Dana

dibenarkan untuk menyimpan dividen yang diterima dan keuntungan modal daripada


14


pelupusan sekuriti sehingga tarikh berkuat kuasa Klasifikasi Semula/Ulasan. Walau

bagaimanapun, sebarang dividen yang diterima dan keuntungan modal yang

berlebihan daripada pelupusan sekuriti tidak patuh Syariah selepas tarikh berkuat

kuasa Klasifikasi Semula/Ulasan hendaklah disalurkan kepada baitulmal dan/atau

badan amal diluluskan;

(b) memegang sekuriti sekiranya nilai sekuriti tersebut adalah di bawah kos pelaburan

pada tarikh berkuat kuasa Klasifikasi Semula/Ulasan, sehingga jumlah dividen

berikutnya diterima (sekiranya ada) dan harga pasaran atau nilai sekuriti adalah

bersamaan dengan kos pelaburan; atau

(c) melupuskan sekuriti pada harga yang lebih rendah daripada kos pelaburan yang akan

menyebabkan penurunan dalam nilai Dana.

Anda boleh merujuk kepada Seksyen 3.15 mengenai metodologi Syariah Dana berterusan

pengolahan keuntungan dan kerugian akibat daripada klasifikasi semula ekuiti patuh Syariah

sebagai tidak patuh Syariah.

(v) Risiko Polisi Dividen

Ini adalah risiko khusus kepada Dana yang sangat menekankan pada saham mempunyai kadar

hasil dividen yang tinggi. Risiko sedemikian mungkin berlaku apabila asas perniagaan syarikat

merosot atau sekiranya terdapat perubahan dalam polisi pembayaran dividen yang

mengakibatkan pengurangan dividen untuk dibayar oleh syarikat. Risiko ini boleh

dikurangkan dengan melabur terutamanya dalam syarikat yang mempunyai rekod sejarah

yang konsisten tentang pembayaran dividen, aliran tunai yang kukuh, atau beroperasi dalam

industri yang agak stabil.

(vi) Risiko Kadar Keuntungan/Faedah

Pergerakan dalam kadar faedah akan mempunyai kesan ke atas pengurusan Dana. Risiko ini

merujuk kepada kesan perubahan kadar keuntungan/faedah ke atas nilai pasaran instrumen

pasaran wang Islam, penempatan deposit Islam dan sukuk. Sebarang pergerakan menurun

kadar keuntungan/faedah boleh mengakibatkan kehilangan pulangan yang dijangkakan

daripada pelaburan Dana dalam instrumen pasaran wang Islam dan penempatan deposit

Islam. Nilai sukuk mempunyai kecenderungan untuk bergerak secara songsang dengan

pergerakan kadar keuntungan/faedah di mana harga sukuk mungkin jatuh apabila kadar

keuntungan/faedah meningkat, dan sebaliknya.

Kadar faedah adalah petunjuk am. Walaupun Dana tidak melabur dalam instrumen menerima

faedah, pergerakan kadar faedah akan mempunyai kesan ke atas kadar keuntungan instrumen

pasaran wang Islam dan penempatan deposit Islam, dan seterusnya menjejaskan pulangan

yang dijangka daripada pelaburan Dana.

(vii) Risiko Produk Berstruktur

Pengurus boleh melabur dalam produk berstruktur Islam yang diterbitkan oleh institusi

kewangan. Pelaburan dalam produk berstruktur Islam mungkin membawa risiko-risiko

tertentu, termasuk tetapi tidak terhad kepada, seperti berikut –

(a) risiko gagal bayar oleh penerbit produk berstruktur Islam ke atas bayaran balik modal

dan/atau bayaran kupon;


15


(b) risiko pulangan daripada pelaburan yang mungkin lebih rendah daripada yang

dijangkakan atau tidak ada sama sekali sekiranya rujukan asas yang berkaitan dengan

produk tidak menunjukkan prestasi; dan/atau

(c) risiko kecairan akibat daripada 1) sifat produk yang amat disesuaikan, dan 2) tidak

didagangkan dalam pasaran yang layak. Pelabur-pelabur mungkin menerima kurang

daripada jumlah yang mereka telah laburkan sekiranya mereka menjual pelaburan

sebelum pelaburan matang.

Pengurus akan mengurangkan risiko-risiko dengan memilih penerbit produk berstruktur

Islam dengan penarafan jangka panjang yang minimum yang disediakan oleh mana-mana

agensi penarafan domestik atau global yang menunjukkan kapasiti kukuh untuk pembayaran

kewajipan kewangan tepat pada masanya, dan melabur dalam produk berstruktur yang

mempunyai ciri perlindungan modal. Selain daripada itu, Pengurus akan mengawasi sebarang

perubahan kepada penarafan penerbit-penerbit produk berstruktur Islam.

(viii) Risiko Derivatif

Pengurus mungkin mengguna derivatif Islam untuk tujuan perlindungan nilai dan

pengurangan risiko untuk melindungi Dana daripada pergerakan merugikan yang dijangka

dalam pasaran atau pelaburan asas, bergantung kepada keadaan pasaran. Manakala

penggunaan derivative Islam mungkin menimbulkan risiko-risiko tertentu, termasuk tetapi

tidak terhad kepada:

(a) risiko urus niaga derivative Islam mempengaruhi peningkatan turun nak NAB Dana

masing-masing;

(b) risiko kerugian dari keingkaran oleh rakan niaga, biasanya akibat daripada

ketaksolvenan atau kegagalan penyelesaian; dan/atau

(c) risiko faktor penawaran dan permintaan di pasaran derivatif Islam dan di pasaran lain

berkaitan mempengaruhi kecairan pasaran derivative Islam, yang seterusnya akan

mempengaruhi harga derivatif dan Dana;

Pengurus akan mengurangkan risiko dengan mengawasi semua pelaburan dalam derivatif

Islam atau melepaskan kedudukan sekiranya terdapat perubahan material yang kurang baik

kepada penerbit derivatif Islam tersebut.

(ix) Risiko Kredit / Pemungkiran

Risiko kredit berkaitan dengan kelayakan kredit penerbit sukuk dan instrumen pasaran wang

Islam dan keupayaan mereka untuk membuat bayaran keuntungan dan/atau jumlah prinsipal

tepat pada masanya. Sebarang sitiasi kurang baik yang dihadapi oleh penerbit boleh memberi

kesan kepada nilai serta kecairan sukuk dan instrumen pasaran wang Islam. Dalam hal sukuk

yang ditaraf, ini boleh menyebabkan penurunan kredit. Risiko pemungkiran berkait dengan

risiko bahawa penerbit sukuk sama ada culas ke atas bayaran atau gagal membuat bayaran

tepat pada masanya akan menjejaskan nilai sukuk. Ini boleh menjejaskan nilai Dana.

Risiko ini juga merujuk kepada kelayakan kredit institusi kewangan dan keupayaan mereka

yang diharapkan untuk membuat bayaran tepat pada masanya keuntungan dan/atau jumlah

prinsipal. Sekiranya institusi kewangan memungkiri dalam bayaran keuntungan dan/atau

jumlah prinsipal, nilai Dana akan terjejas teruk.


16


(x) Risiko Negara

Pelaburan Dana di mana-mana negara mungkin terjejas oleh perubahan keadaan ekonomi

dan politik, sekatan penghantaran balik mata wang atau perkembangan lain dalam undang-

undang atau peraturan negara-negara di mana Dana melabur. Sebagai contoh, keadaan

ekonomi semakin merosot di negara yang terbabit boleh menjejaskan nilai pelaburan yang

dilakukan oleh Dana di dalam negara tersebut. Ini seterusnya boleh menyebabkan nilai aset

bersih Dana atau harga unit jatuh.

(xi) Risiko Mata Wang

Memandangkan pelaburan Dana boleh di dalam mata wang selain daripada mata wang asas,

sebarang turun naik dalam kadar pertukaran antara mata wang asas dan mata wang yang

dilaburkan dalam pelaburan tersebut dapat mempengaruhi nilai pelaburan ini. Pelabur

harus sedar bahawa jika mata wang di mana pelaburan dibuat susut nilai berbanding mata

wang asas, ini akan memberi kesan buruk terhadap NAB Dana dalam mata wang asas dan

sebaliknya. Pelabur harus mengambil perhatian bahawa sebarang keuntungan atau kerugian

yang timbul daripada turun naik kadar pertukaran mungkin dapat meningkatkan atau

menurunkan pulangan pelaburan.

Sila ambil perhatian bahawa peristiwa yang melibatkan pelaburan Dana tidak sentiasa boleh

diramalkan. Oleh itu, ia tidak mungkin untuk melindungi pelaburan daripada semua risiko. Sila baca

dan fahami keseluruhan Prospektus untuk menilai risiko yang dikaitkan dengan Dana. Anda boleh

berunding dengan penasihat profesional anda mengenai risikonya.

3.7 Pengurusan Risiko

Pengurus menerima pakai strategi pelaburan aktif untuk menguruskan risiko pelaburan ekuiti Dana.

Ketaktentuan pasaran boleh membawa kepada kerugian modal yang melibatkan pulangan Dana.

Pemilihan saham dan kepelbagaian pelaburan dalam sekuriti ekuiti adalah kunci untuk

mengurangkan risiko keseluruhan Dana.

Risiko pasaran ekuiti Dana diuruskan secara berhemat melalui strategi berikut: -

(a) Pemilihan saham di mana Pengurus menggunakan pendekatan asas untuk memastikan

pemilihan ekuiti patuh Syariah berkualiti yang mengambil kira maklumat yang dikumpulkan

semasa lawatan syarikat, pertumbuhan pendapatan dan perolehan berpotensi, kualiti

pengurusan dan rekod prestasi masa lepas syarikat-syarikat adalah dipertimbangkan; dan

(b) Kepelbagaian ke dalam sektor yang berbeza memberi kelonggaran kepada Pengurus untuk

memindahkan pendedahan ekuiti Dana secara aktif dalam lingkungan peruntukan aset

bergantung kepada keadaan pasaran modal. Kelonggaran tersebut membolehkan Pengurus

untuk terus melabur semasa pasaran meningkat atau mencairkan pelaburan untuk

mengekalkan modalnya semasa kemerosotan pasaran.

Untuk menguruskan risiko khusus dana Dana, analisis syarikat mendalam dilakukan. Pemilihan

saham adalah berdasarkan kriteria pelaburan yang ketat yang merangkumi kekuatan kewangan

syarikat, operasi perniagaan dan pengurusan serta tadbir urus korporat yang baik. Dana juga

mengambil kira kecairan dagangan untuk menguruskan risiko khusus saham.

Untuk pelaburan dalam sukuk, penilaian kredit dan arah kadar keuntungan merupakan faktor risiko

yang paling penting untuk dipertimbangkan. Bagi penilaian kredit, pengurus dana telah menetapkan

kriteria pelaburan yang ketat dalam menilai sukuk, yang meliputi terutamanya sifat perniagaan,


17


aliran tunai, tahap penggearing, pengurusan dan kolateral. Sekiranya Dana melabur dalam instrumen

tersebut, hanya sukuk kelas pelaburan yang dinilai oleh RAM atau MARC akan dipertimbangkan. Bagi

arah kadar keuntungan/kadar faedah, arah KLIRR yang dijangka akan dipertimbangkan.

Bagi pelaburan dalam produk-produk berstruktur Islam, Pengurus akan memastikan pihak bersama

adalah institusi kewangan dengan penarafan jangka panjang minimum yang diberikan oleh mana-

mana agensi penarafan domestik atau global yang menunjukkan kapasiti kukuh bagi bayaran obligasi

kewangan tepat pada masa. Di mana penarafan pihak bersama jatuh di bawah had minimum yang

diperlukan, atau pihak bersama tidak lagi diberi penarafan, Pengurus akan, dalam tempoh enam

bulan atau lebih awal, sekiranya Pemegang Amanah menganggap ianya demi kepentingan terbaik

pemegang unit, mengambil langkah-langkah yang perlu, termasuk tetapi tidak terhad kepada,

melupuskan pelaburan dalam produk-produk berstruktur.

Selain itu, laporan tetap dan perundingan dengan ahli jawatankuasa pelaburan diadakan pada

mesyuarat berkala. Pelaporan kepada jawatankuasa pelaburan terdiri daripada, antara lain, mengkaji

prestasi Dana dan pasaran berkenaan, pendekatan pelaburan segera dan masa hadapan dan strategi

peruntukan aset, serta status pematuhan.

Perlu diberi perhatian bahawa tidak mungkin untuk melindungi pelaburan Dana terhadap semua

risiko kerana peristiwa yang melibatkan pelaburan Dana tidak boleh diramalkan.

3.8 Polisi Pengagihan

Pengagihan pendapatan tahunan, tertakluk kepada ketersediaan pendapatan bagi tempoh kewangan.

Kelas A Kelas B

Tiga puluh peratus (30%) daripada pengagihan

pendapatan (jika ada) akan diperuntukkan

untuk tujuan wakaf dalam bentuk tunai dan

akan diremitkan kepada Institusi Wakaf.

Tujuh puluh peratus (70%) daripada

pengagihan pendapatan (jika ada) akan diberi

dalam bentuk unit dan dilaburkan semula

berdasarkan NAB per unit Hari Perniagaan di

mana pengagihan diisytiharkan oleh Pengurus.

Tiada caj jualan akan dikenakan untuk

pelaburan semula pengagihan pendapatan.

Institusi Wakaf akan menerima sepenuhnya

pengagihan pendapatan dalam bentuk tunai

menurut kadar pegangan pelaburannya dalan

Dana.

Harga unit dan pengagihan yang perlu dibayar, jika ada, mungkin turun serta naik.

3.9 Akhir Tahun Kewangan

Akhir tahun kewangan Dana adalah 30 April.

Laporan tahunan dan interim dengan maklumat mengenai prestasi dan pelaburan Dana dikeluarkan

kepada anda dalam tempoh dua (2) bulan dari penutupan tempoh interim dan tahun kewangan

masing-masing, selagi anda kekal sebagai Pemegang Unit Dana pada tarikh masing-masing.

Laporan tahunan Dana disediakan atas permintaan.


18


3.10 Pelaburan yang Dibenarkan

Pelaburan yang dibuat oleh Dana mestilah mematuhi prinsip Syariah yang pada amnya tidak

termasuk perbankan konvensional dan insurans; perjudian/pertaruhan; minuman beralkohol;

produk makanan bukan halal; instrumen pasaran wang menerima faedah; dan lain-lain sekuriti atau

instrumen sebagaimana ditentukan oleh Penasihat Syariah.

Melainkan dilarang sebaliknya oleh pihak berkuasa berkenaan atau mana-mana undang-undang

berkenaan dan dengan syarat sentiasa bahawa tiada percanggahan dengan objektif Dana, Dana mesti

melabur dengan ketat dalam pelaburan/sekuriti yang mematuhi prinsip Syariah dan diluluskan oleh

Penasihat Syariah, SAC SC, SAC BNM atau badan penetapan standard Syariah antarabangsa

(sekiranya berkenaan).

Bagi pelaburan di pasaran asing, pasaran asing adalah pasaran yang memenuhi syarat di mana ia

mempunyai syarat yang memuaskan berkaitan dengan –

(a) peraturan pasaran asing;

(b) menjalankan perniagaan secara umum di pasaran dengan mengambil kira kepentingan orang

awam;

(c) kecukupan maklumat pasaran;

(d) urus tadbir korporat;

(e) mendisplinkan peserta bagi tindakan yang tidak sesuai dengan prinsip yang adil dan saksama

dalam urus niaga perniagaan, atau bagi pelanggaran, atau kegagalan untuk mematuhi dengan

peraturan pasaran; dan

(f) pengaturan bagi pengaliran pendapatan dan modal tidak terhalang daripada pasaran asing.

Melainkan dilarang oleh pihak berkuasa berkenaan atau undang-undang berkenaan dan dengan

syarat sentiasa bahawa tidak ada pecanggahan dengan objektif Dana, Dana boleh melabur dalam

yang berikut:

(a) Sekuriti patuh Syariah yang disenaraikan pada Bursa Malaysia atau mana-mana bursa saham

lain yang diluluskan oleh Menteri di bawah CMSA dan mana-mana bursa saham yang

dikecualikan yang diisytiharkan oleh Menteri di bawah CMSA;

(b) Sekuriti patuh Syariah yang tidak disenaraikan untuk perdagangan dalam pasaran saham

bursa saham yang diluluskan, atau pasaran saham yang dikecualikan yang diisytiharkan oleh

Menteri di bawah CMSA, tetapi telah diluluskan bagi penyenaraian sedemikian dan ditawarkan

terus kepada Dana oleh penerbit atau mana-mana pihak yang berhak;

(c) Sekuriti patuh Syariah yang tidak disenaraikan bagi perdagangan dalam pasaran saham bursa

saham yang diluluskan, atau pasaran saham yang dikecualikan yang diisytiharkan oleh

Menteri di bawah CMSA, yang ditawarkan terus kepada Dana oleh penerbit dan memenuhi

semua syarat yang ditetapkan dalam undang-undang yang berkenaan;

(d) Sekuriti asing patuh Syariah yang tersenarai di bursa saham asing tertakluk kepada sekatan

dan peraturan yang dikenakan oleh Bank Negara Malaysia dan/atau SC;

(e) lain-lain skim pelaburan kolektif Islam , dengan syarat bahawa:

(i) skim pelaburan kolektif Islam mesti dikawal selia oleh pihak berkuasa berperaturan;

yang adalah bagi dana yang ditubuhkan di Malaysia mestilah dibenarkan atau

diluluskan oleh, atau telah diserahsimpan dengan SC dan dana yang ditubuhkan di


19


luar Malaysia hendaklah didaftarkan/dibenarkan/ diluluskan oleh pihak berkuasa

berperaturan berkenaan dalam bidang kuasa negerinya;

(ii) beroperasi atas prinsip tebaran risiko berhemat dan pelaburannya tidak menyimpang

daripada prinsip pelaburan am;

(iii) tidak ada pegangan bersilang antara Dana dan dana sasaran yang dikendalikan oleh

syarikat pengurusan yang sama; dan

(iv) semua caj awal ke atas dana sasaran diketepikan.

(f) waran dengan syarat bahawa waran membawa hak berhubung dengan sekuriti patuh Syariah

yang didagangkan di dalam atau di bawah peraturan pasaran yang layak;

(g) Derivatif Islam yang didagangkan pada bursa atau di pasaran atas kaunter (OTC), bagi tujuan

melindungi nilai sahaja, di mana –

(i) Instrumen pendasar derivatif hanya boleh terdiri daripada sekuriti boleh pindah milik

patuh Syariah, deposit Islam dan instrumen pasaran wang patuh Syariah, unit-unit

atau saham-saham dalam skim pelaburan kolektif Islam dan juga boleh merangkumi

indeks, kadar faedah dan kadar pertukaran asing patuh Syariah;

(ii) Pendedahan Dana daripada kedudukan derivatif Islam tidak boleh melebihi NAB Dana

pada sepanjang masa;

(iii) urus niaga dalam derivatif OTC Islam hanya boleh dimasuki di mana (a) pihak

bersama adalah institusi kewangan dengan penarafan jangka panjang minimum yang

diberikan oleh mana-mana agensi penarafan domestik atau global yang menunjukkan

kapasiti kukuh bagi bayaran obligasi kewangan tepat pada masa (di mana penarafan

pihak bersama jatuh di bawah had minimum yang diperlukan, atau pihak bersama

tidak lagi diberi, Pengurus hendaklah, dalam tempoh enam bulan atau lebih awal,

sekiranya Pemegang Amanah menganggap ianya demi kepentingan terbaik Pemegang

Unit, mengambil langkah-langkah yang perlu untuk memastikan keperluan adalah

dipatuhi); (b) Pengurus telah menentukan ia dapat menilai pelaburan berkenaan

untuk memastikan bahawa peletakan harga adalah munasabah; (c) pihak bersama

boleh memberikan penilaian yang boleh dipercayai dan boleh ditentu sah secara tetap

(sebaiknya setiap hari perniagaan) atau pada bila-bila masa sebagaimana diminta oleh

Pengurus atau Pemegang Amanah; dan (d) pihak bersama mestilah bersedia untuk

melonggarkan, membeli balik atau menutup urus niaga atas permintaan Pengurus

pada nilai saksama yang ditentukan atas kaedah atau asas yang telah disahkan oleh

juruaudit Dana dan diluluskan oleh Pemegang Amanah.

Nota:

Penulisan derivatif opsyen dan kedudukan singkat kontrak niaga hadapan oleh dana

adalah dilarang sama sekali.

(h) penyertaan dalam pembiayaan Islam sekuriti patuh Syariah dalam Garis Panduan Pinjaman

dan Pemberian Pinjaman Sekuriti yang dikeluarkan oleh SC (sebagaimana yang dipinda dari

masa ke semasa) apabila dibenarkan oleh SC dan/atau lain-lain pihak berkuasa berkenaan;

(i) Instrumen pasaran wang Islam yang layak (termasuk pelaburan dalam pasaran yang layak

untuk surat niaga jangka pendek seperti Sekuriti Kerajaan Malaysia, bil perbendaharaan,


20


instrumen deposit boleh niaga, perjanjian pembelian semula, bon gadai janji Cagamas, bil Bank

Negara);

(j) Sukuk pasaran-atas-kaunter yang layak;

(k) Sekuriti patuh Syariah telah didagangkan di dalam atau di bawah peraturan pasaran yang

layak yang memenuhi semua syarat yang ditetapkan dalam Garis Panduan UTF;

(l) Penempatan deposit Islam dengan institusi kewangan; dan

(m) Produk berstruktur Islam di mana:

i) bagi produk-produk berstruktur Islam yang diterbitkan di Malaysia, pihak bersama

adalah penerbit yang layak atau bagi produk-produk berstruktur Islam yang

diterbitkan di luar Malaysia, penerbit dikawal selia oleh pihak berkuasa yang

berkenaan;

ii) pihak bersama mempunyai penarafan jangka panjang minimum oleh mana-mana

agensi penarafan domestik atau global yang menunjukkan kapasiti yang mencukupi

untuk pembayaran kewajipan kewangan tepat pada masa, melainkan dinyatakan

sebaliknya dalam Garis Panduan UTF;

iii) pihak bersama boleh memberikan penilaian yang boleh dipercayai dan dapat

disahkan secara berkala (sebailnya setiap hari perniagaan) atau pada bila-bila masa

sebagaimana diminta oleh Pengurus atau Pemegang Amanah; dan

iv) pihak bersama bersedia untuk merungkai, membeli balik atau menutup urus niaga

atas permintaan Pengurus pada nilai saksama yang ditentukan berdasarkan kaedah

atau asas yang telah disahkan oleh juruaudit Dana dan diluluskan oleh Pemegang

Amanah.

3.11 Sekatan dan Had Pelaburan

Had pelaburan bagi Dana adalah sejajar dengan Garis Panduan UTF seperti berikut: -

(a) Had Pendedahan

Nilai pelaburan Dana dalam sekuriti patuh Syariah tidak tersenarai tidak boleh melebihi

10% daripada NAB Dana.

(b) Had Tebaran Pelaburan

(1) Nilai pelaburan Dana dalam saham biasa patuh Syariah yang diterbitkan oleh mana-

mana penerbit tunggal tidak boleh melebihi 10% daripada NAB Dana.

(2) Nilai pelaburan Dana dalam sekuriti boleh pindah patuh Syariah dan instrumen

pasaran wang Islam yang diterbitkan oleh mana-mana penerbit tunggal tidak boleh

melebihi 15% daripada NAB Dana.

(3) Nilai penempatan Dana dalam deposit Islam dengan mana-mana institusi tunggal

tidak boleh melebihi 20% daripada NAB Dana.

(4) Bagi pelaburan dalam derivatif Islam:

(i) pendedahan kepada aset pendasar tidak boleh melebihi had tebaran

pelaburan yang ditetapkan di bawah had ini; dan


21


(ii) nilai urus niaga derivatif Islam pasaran atas kaunter (OTC) dengan mana-

mana pihak bersama tunggal tidak boleh melebihi 10% daripada NAB Dana.

(5) Nilai pelaburan Dana dalam produk berstruktur Islam yang diterbitkan oleh pihak

bersama tunggal tidak boleh melebihi 15% daripada NAB Dana.

Nota:

Had pihak bersama tunggal diketepikan sekiranya –

(a) pihak bersama mempunyai penarafan jangka panjang minimum oleh mana-

mana agensi penarafan domestik atau global yang menunjukkan keupayaan

yang sangat kuat untuk pembayaran kewangan tepat pada masanya; dan

(b) produk berstruktur mempunyai ciri perlindungan modal.

(6) Nilai agregat pelaburan Dana dalam sekuriti boleh pindah patuh Syariah, instrumen

pasaran wang Islam, deposit Islam, derivatif Islam OTC dan produk berstruktur Islam

yang diterbitkan atau ditempatkan dengan (mengikut keadaan) mana-mana

penerbit/institusi tunggal tidak boleh melebihi 25% daripada NAB Dana.

Nota:

Pengiraan nilai agregat untuk menentukan pematuhan dengan perenggan ini tidak

akan termasuk produk-produk berstruktur Islam sekiranya produk-produk

berstruktur Islam memenuhi syarat yang dinyatakan dalam Nota dalam Perenggan (5)

di atas.

(7) Nilai pelaburan Dana dalam unit-unit/saham-saham mana-mana skim pelaburan

kolektif Islam tidak boleh melebihi 20% daripada NAB Dana.

(8) Nilai pelaburan Dana dalam sekuriti boleh pindah patuh Syariah dan instrumen

pasaran wang Islam yang dikeluarkan oleh mana-mana kumpulan syarikat tidak boleh


(9) Bagi pelaburan dalam pasaran asing, nilai pelaburan patuh Syariah tidak boleh


(c) Had Penumpuan Pelaburan

(1) Pelaburan Dana dalam sekuriti boleh pindah patuh Syariah (selain daripada sukuk)

tidak boleh melebihi 10% daripada sekuriti yang diterbitkan oleh mana-mana

penerbit tunggal.

(2) Pelaburan Dana dalam sukuk tidak boleh melebihi 20% daripada sukuk yang

diterbitkan oleh mana-mana penerbit tunggal.

(3) Pelaburan Dana dalam skim pelaburan kolektif Islam tidak boleh melebihi 25%

daripada unit-unit/saham-saham dalam mana-mana skim pelaburan kolektif Islam.

(4) Pelaburan Dana dalam instrumen pasaran wang Islam tidak boleh melebihi 10%

daripada instrumen yang diterbitkan oleh mana-mana penerbit tunggal. (Nota: Had ini

tidak terpakai kepada instrumen pasaran wang Islam yang tidak mempunyai saiz

terbitan yang ditentukan terlebih dahulu.)


22


3.12 Penilaian Pelaburan

Berhubung dengan pelaburan Dana, adalah polisi kami bagi perkara penilaian bagi aset Dana akan

dinilai setiap hari pada akhir Hari Perniagaan, selaras dengan kelas aset masing-masing dan pada

sepanjang masa dalam mematuhi Garis Panduan.

(a) Asas Penilaian

(1) Sekuriti patuh Syariah Disenaraikan

Penilaian sekuriti patuh Syariah yang disenaraikan di pasaran yang layak akan dibuat

berdasarkan harga pasaran.

Walau bagaimanapun, sekiranya–

(i) penilaian berdasarkan harga pasaran tidak mewakili nilai saksama sekuriti

patuh Syariah, sebagai contoh semasa keadaan pasaran yang tidak normal;

atau

(ii) tiada harga pasaran tersedia, termasuk jika sekiranya berlaku penggantungan

dalam sebut harga sekuriti patuh Syariah bagi tempoh melebihi empat belas

(14) hari, atau tempoh yang lebih pendek sebagaimana dipersetujui oleh

pemegang amanah,

maka sekuriti patuh Syariah perlu dinilai pada nilai saksama, sebagaimana ditentukan

dengan niat baik oleh Pengurus, berdasarkan kaedah atau asas yang diluluskan oleh

Pemegang Amanah selepas perundingan teknikal yang sesuai.

(2) Sekuriti patuh Syariah tidak tersenarai

Penilaian sekuriti patuh Syariah tidak tersenarai akan dibuat berdasarkan nilai

saksama yang ditentukan dengan niat baik oleh Pengurus, berdasarkan kaedah atau

asas yang diluluskan oleh Pemegang Amanah selepas perundingan teknikal yang

sesuai.

(3) Sukuk tidak tersenarai didenominasikan dalam Ringgit Malaysia

Pelaburan Dana dalam sukuk tidak tersenarai didenominasikan dalam Ringgit

Malaysia akan dinilai berdasarkan harga yang disebut harga oleh Bond Prising Agency

(BPA) berdaftar dengan SC. Di mana Pengurus berpendapat bahawa harga yang

disebut harga oleh BPA bagi sukuk tertentu berbeza daripada harga pasaran lebih

daripada 20 mata asas, Pengurus boleh menggunakan “harga pasaran”, dengan syarat

bahawa Pengurus-

(i) merekodkan asasnya bagi menggunakan harga bukan-BPA;

(ii) memperoleh kelulusan dalaman yang diperlukan untuk menggunakan harga

bukan BPA; dan

(iii) menyimpan pengesanan audit atas semua keputusan dan dasar bagi

penerimaan pakai “kadar hasil pasaran”.

(4) Lain-lain Sukuk Tidak Tersenarai

Penilaian ke atas sukuk tidak tersenarai yang lain akan dibuat berdasarkan nilai

saksama dengan merujuk kepada purata kadar hasil indikatif yang disebut oleh tiga

institusi bebas dan bereputasi baik.


23


(5) Skim Pelaburan Kolektif Islam Tidak Tersenarai

Nilai unit akan dibuat berdasarkan harga pembelian semula yang terakhir diterbitkan.

(6) Instrumen Pasaran Wang Islam

Instrumen pasaran wang Islam dinilai pada kadar hasil pasaran berdasarkan baki hari

hingga matang.

Bagi pelaburan dalam kertas komersial Islam, penilaian akan dilakukan dengan

merujuk kepada harga nilai saksama yang disebut oleh BPA berdaftar dengan SC. Dana

ini hanya boleh melabur dalam kertas komersial Islam bernilai RM.

(7) Penempatan Deposit Islam

Deposit Islam yang ditempatkan dengan bank dan institusi kewangan lain dinilai

setiap hari dengan merujuk kepada nilai nominal dan keuntungan yang terakru ke

atasnya bagi tempoh berkenaan.

(8) Sekuriti patuh Syariah Asing

Penilaian bagi sekuriti patuh Syariah asing bagi Dana yang didenominasi dalam mata

wang asing (jika ada) diterjemahkan setiap hari kepada Ringgit Malaysia mengguna

tawaran kadar pertukaran asing yang disebut oleh Reuters atau Bloomberg pada jam

4.00 petang (waktu United Kingdom) yang bersamaan dengan 11.00 malam atau

12.00 pagi (waktu Malaysia) pada hari yang sama, atau pada waktu yang ditetapkan

dalam standard pengurusan pelaburan yang dikeluarkan oleh FIMM.

(9) Mana-mana Pelaburan patuh Syariah lain

Penilaian ke atas sebarang pelaburan patuh Syariah lain akan dibuat berdasarkan nilai

saksama sebagaimana ditentukan dengan niat baik oleh Pengurus, atas kaedah atau

asas yang telah disahkan oleh juruaudit Dana dan diluluskan oleh Pemegang Amanah.

(b) Titik Penilaian

Aset Dana akan dinilai pada penutupan Bursa Malaysia pada setiap Hari Perniagaan (“hari

perdagangan” atau “T” hari). Walau bagaimanapun, sekiranya Dana memegang sebarang

pelaburan asing, penilaian aset Dana akan dilakukan selepas penutupan Hari Perniagaan

tetapi tidak lewat daripada jam 5.00 petang pada Hari Perniagaan berikutnya (T+1)

disebabkan zon waktu pasaran asing yang berbeza.

Bagi pelaburan dalam aset asing, nilai aset diterjemahkan setiap hari kepada mata wang asas

Dana menggunakan tawaran kadar pertukaran asing yang disebut oleh Reuters atau

Bloomberg, pada waktu United Kingdom jam 4.00 petang hari yang sama. Sekiranya pasaran

asing yang dilaburkan Dana ditutup untuk perniagaan, Pengurus akan menilai pelaburan

tersebut berdasarkan harga yang tersedia terkini pada hari pasaran asing berkenaan

terakhir dibuka untuk perniagaan.

3.13 Polisi ke atas Pinjaman dan Pemberian Pinjaman Sekuriti

Dana dilarang meminjam aset lain (termasuk pinjaman sekuriti dalam maksud Garis Panduan

Pinjaman dan Pemberian Pinjaman Sekuriti (“SBL”)) yang berkaitan dengan aktivitinya. Walau

bagaimanapun, Dana boleh mendapatkan pembiayaan Islam untuk tujuan memenuhi permintaan

pembelian semula unit-unit dan untuk keperluan penyambungan jangka pendek. Untuk tujuan ini,

Pengurus akan memastikan bahawa–


24


(a) pembiayaan Dana hanya untuk sementara waktu dan pembiayaan itu tidak berterusan;

(b) tempoh pembiayaan tidak boleh melebihi satu bulan;

(c) agregat pembiayaan Dana tidak boleh melebihi 10% daripada NAB Dana pada masa

pembiayaan itu ditanggung; dan

(d) Dana hanya mencari pembiayaan Islam daripada institusi kewangan.

Kecuali sehingga tahap yang dibenarkan oleh Garis Panduan SBL, tidak ada aset Dana yang boleh

dipinjamkan. Selanjutnya, Dana tidak boleh mengambil alih, menjamin, menyokong atau menjadi

tanggungjawab lansung atau kontingensi untuk atau berhubung dengan kewajiban atau hutang

seseorang.

3.14 Perdagangan Silang

Pengurus boleh melakukan perdagangan silang, seperti transaksi jual beli antara Dana atau dana lain

yang di bawah pengurusan Pengurus di mana:

(a) keputusan jual beli adalah untuk kepentingan kedua-dua Dana dan dana lain ;

(b) urus niaga dilakukan melalui peniaga atau institusi kewangan berdasarkan jangka panjang dan

nilai saksama;

(c) alasan untuk transaksi tersebut didokumentasikan sebelum pelaksanaan perdagangan; dan

(d) perdagangan silang dinyatakan dalam laporan atau laporan interim dan/atau tahunan, dan

laporan berkala masing-masing.

Perdagangan silang antara Dana dan:

(a) ahli Lembaga Pengarah, ahli Jawatankuasa Pelaburan, pekerja Pengurus; atau

(b) Pengurus untuk perdagangan proprietari;

adalah dilarang sama sekali.

3.15 Garis Panduan Pelaburan Syariah

Berikut adalah garis panduan pelaburan Syariah bagi Dana, yang mana Pengurus mesti patuhi secara

berterusan. Pada sepanjang masa, Dana akan melabur dalam aktiviti dan instrumen yang dibenarkan

di bawah prinsip Syariah dan tidak akan melabur dalam aktiviti dan instrumen yang dilarang oleh

prinsip Syariah berdasarkan parameter SAC dan Penasihat Syariah yang berkenaan.

Perkara-perkara berikut telah diterima pakai oleh Penasihat Syariah dalam menentukan status

Syariah pelaburan Dana.

Pelaburan di Malaysia

Ekuiti

Dana akan melabur berdasarkan senarai ekuiti patuh Syariah oleh SAC SC.

Bagi syarikat Tawaran Awam Permulaan (IPO) yang masih belum ditentukan status Syariah oleh SAC

SC, Penasihat Syariah menggunakan analisis berikut sebagai langkah sementara dalam menentukan

status Syariahnya sehingga SAC SC menyiarkan status Syariah syarikat masing-masing.

(1) Analisis Kuantitatif


25


Bahagian kuantitatif adalah penanda aras dua-tier yang digunakan untuk aktiviti perniagaan

syarikat dan kepada nisbah kewangan syarikat. Tanda aras aktiviti perniagaan terdiri

daripada tanda aras 5 peratus dan tanda aras 20 peratus.

a. Tanda Aras Aktiviti Perniagaan

Bagi tanda aras aktivit perniagaan, hasil atau sumbangan pendapatan daripada aktiviti

perniagaan tidak patuh Syariah kepada hasil kumpulan atau keuntungan sebelum

cukai Kumpulan daripada syarikat-syarikat tersenarai akan dikira dan dibandingkan

dengan tanda aras aktiviti perniagaan berkenaan, dan mestilah kurang daripada tanda

aras 5% atau 20% seperti berikut:

Tanda aras 5% terpakai kepada aktiviti perniagaan berikut:

• Perbankan dan pinjaman konvensional;

• Insurans konvensional;

• Perjudian;

• Arak dan aktiviti-aktiviti berkaitan dengannya;

• Babi dan aktiviti-aktiviti berkaitan dengannya;

• Makanan dan minuman tidak halal;

• Hiburan tidak patuh Syariah;

• Pendapatan faedah1 daripada akaun dan instrumen konvensional (termasuk

pendapatan faedah yang diterima daripada keputusan mahkamah atau

petimbang tara);

• Dividen1 daripada pelaburan tidak patuh Syariah;

• Tembakau danakticiti-aktiviti berkaitan dengannya; dan

• Aktiviti lain yang dianggap tidak patuh selaras dengan prinsip Syariah seperti

yang ditetapkan oleh SAC SC.

1 Pendapatan faedah dan dividen daripada pelaburan tidak patuh Syariah akan

dibandingkan dengan perolehan kumpulan. Walau bagaimanapun, sekiranya aktiviti

utama syarikat adalah pemegangan pelaburan, dividen daripada pelaburan tidak

patuh Syariah akan dibandingkan dengan perolehan kumpulan dan keuntungan

sebelum cukai kumpulan.

Untuk perniagaan / aktiviti yang disebutkan di atas, sumbangan perniagaan / aktiviti

yang tidak patuh Syariah terhadap perolehan kumpulan atau keuntungan kumpulan

sebelum cukai syarikat mestilah kurang daripada lima peratus

Tanda aras 20% diguna pakai kepada aktiviti berikut:

• Perdagangan saham dalam sekuriti tidak patuh Syariah;

• Perniagaan broker saham selain daripada syarikat broker saham Syariah akhir-

ke-akhir;

• Sewa diterima daripada aktiviti tidak patuh Syariah; dan

• Lain-lain aktiviti lain dianggap tidak patuh selaras dengan prinsip Syariah

sebagaimana ditetapkan oleh SAC SC.


26


Bagi perniagaan /aktiviti yang disebutkan di atas, sumbangan pendapatan daripada

aktiviti perniagaan tidak patuh Syariah kepada perolehan kumpulan atau keuntungan

sebelum cukai kumpulan mestilah kurang daripada tanda aras 20%.

b. Tanda aras Nisbah Kewangan

Nisbah kewangan bagi tunai dalam akaun dan instrumen konvensional serta hutang

yang dikenakan faedah ke atas jumlah aset syarikat tersenarai juga dipertimbangkan

dalam analisis yang dijalankan oleh SAC SC.

Nisbah kewangan yang digunakan adalah seperti berikut:

• Nisbah Tunai ke atas Jumlah Aset

Tunai hanya terdiri daripada tunai yang ditempatkan dalam akaun dan

instrumen konvensional, manakala tunai ditempatkan dalam akaun dan

instrumen Islam akan dikecualikan daripada pengiraan.

• Nisbah Hutang ke atas Jumlah Aset

Hutang hanya terdiri daripada hutang yang berteraskan berfaedah manakala

pembiayaan hutang Islam atau sukuk akan dikecualikan daripada pengiraan.

Kedua-dua nisbah diatas, yang bertujuan untuk menilai riba dan elemen

berteraskan riba dalam penyataan kedudukan kewangan sesebuah syarikat

tersenarai, mestilah kurang daripada 33%.

(2) Analisis kualitatif

Bagi aspek kualitatif analisis pematuhan Syariah, kriteria tambahan akan dipertimbangkan,

iaitu persepsi atau imej umum syarikat tersenarai mestilah baik dari perspektif Syariah.

Syarikat Pemerolehan Kegunaan Khas (“SPAC”)

Penasihat Syariah telah mempertimbangkan kriteria berikut bagi SPAC untuk dikelaskan sebagai

patuh Syariah:

(1) Aktiviti perniagaan yang dicadangkan hendaklah patuh Syariah;

(2) Keseluruhan perolehan yang timbul daripada penerbitan tawaran awam permulaan

hendaklah ditempatkan dalam akaun Islam; dan

(3) Sekiranya hasil kutipan dilaburkan, keseluruhan pelaburanberkenaan mestilah patuh

Syariah.

Sekuriti patuh Syariah termasuk saham biasa dan waran (diterbitkan oleh syarikat itu sendiri). Ini

bermakna waran diklasifikasikan sebagai sekuriti patuh Syariah dengan syarat saham pendasarnya

juga patuh Syariah.

Pelaburan asing

Dana akan melabur dalam sekuriti disenaraikan di bawah sekuriti patuh Syariah yang diterbitkan

oleh mana-mana indeks Syariah yang biasanya diterima dan diiktiraf di peringkat antarabangsa

termasuk tetapi tidak terhad kepada Dow Jones Islamic Market World Index.

Mana-mana sekuriti asing yang tidak diperakui oleh badan mentadbir Syariah tempatan negara

masing-masing atau disenaraikan di bawah senarai sekuriti patuh Syariah yang dikeluarkan oleh

indeks Syariah diiktiraf di peringkat antarabangsa hendaklah ditentukan selaras dengan keputusan

yang dikeluarkan oleh Penasihat Syariah seperti berikut:


27


(1) Saringan berasaskan sektor

Garis panduan pelaburan Syariah tidak membenarkan pelaburan dalam syarikat yang secara

langsung aktif dalam, atau memperoleh lebih daripada 5% daripada hasil atau keuntungan

sebelum cukai mereka (secara kumulatif) daripada, aktiviti berikut (“aktiviti dilarang”):

• Alkohol;

• Tembakau;

• Produk berkaitan daging babi;

• Perkhidmatan kewangan konvensional (perbankan, insurans, dll.);

• Senjata dan pertahanan; dan

• Hiburan (hotel, kasino/perjudian, pawagam, pornografi, muzik, dll.).

(2) Saringan berasaskan perakaunan

Saringan berasaskan perakaunan yang digunakan adalah seperti berikut dan mestilah

kurang daripada 33%:

• Jumlah hutang melebihi purata permodalan pasaran 24 bulan;

• Jumlah tunai dan sekuriti menerima faedah syarikat dibahagi dengan leretan purata

permodalan pasaran 24 bulan; dan

• Penghutang akaun dibahagikan dengan leretan purata permodalan pasaran 24 bulan.

Sekiranya mana-mana penolakan di atas gagal memenuhi penanda aras, Penasihat Syariah

tidak akan memberikan status patuh Syariah bagi syarikat-syarikat tersebut.

Dana hendaklah melabur hanya dalam instrumen pendapatan tetap Islam berikut:

(1) Sukuk

Sukuk adalah sijil yang memberikan bukti pelaburan kepada aset pendasar atau projek yang

biasanya merupakan aset atau projek yang menjana pendapatan. Dana hanya akan melabur

dalam Sukuk yang diluluskan oleh SAC SC atau Penasihat Syariah. Penasihat Syariah akan

memilih mana-mana instrumen Sukuk yang akan dilaburkan oleh Dana berdasarkan data yang

tersedia pada:

• Hub maklumat bon (www.bondinfo.bnm.gov.my)

• Sistem automatik sepenuhnya bagi penerbitan/tender (http://fast.bnm.gov.my).

(2) Instrumen Pasaran Wang Islam

Untuk pelaburan dalam pasaran wang Islam, Dana boleh melabur dalam mana-mana

Instrumen Pasaran Wang Islam berdasarkan data yang tersedia pada:

• Hub maklumat bon (www.bondinfo.bnm.gov.my)

• Sistem automatik sepenuhnya bagi penerbitan/tender (https://fast.bnm.gov.my)

Dana juga boleh melabur dalam mana-mana instrumen pasaran wang Islam lain yang dianggap

patuh Syariah oleh SAC BNM atau Penasihat Syariah.

(3) Deposit Islam

Dana dilarang daripada melabur dalam deposit menerima faedah dan yang mengiktiraf

sebarang pendapatan faedah.


28


(4) Derivatif Islam

Derivatif Islam yang didagangkan pada bursa atau di kaunter (OTC) (bagi tujuan melindungi

nilai sahaja). Derivatif Islam yang disahkan oleh penasihat Syariah atau jawatankuasa lain

mesti mendapat persetujuan dari Penasihat Syariah setelah meyyemak dokumen yang

berkaitan seperti terma dan syarat utama dan pernyataan atau kelulusan Syariah.

(5) Produk Berstruktur Islam

Produk berstruktur Islam oleh penerbit yang memenuhi syarat (bagi produk berstruktur yang

diterbitkan di Malaysia) atau penerbit dikawal selia oleh pihak berkuasa berkenaan (bagi

produk berstruktur yang diterbitkan di luar Malaysia) sebagaimana yang diluluskan oleh

penasihat Syariah masing-masing).

(6) Sebarang pelaburan patuh Syariah lain

Untuk mengelak keraguan, dokumen yang berkaitan dengan instrumen pengurusan kecairan

Islam hendaklah dikemukakan bagi kelulusan terlebih dahulu oleh Penasihat Syariah.

Sekiranya Penasihat Syariah meminta perubahan kepada Garis Panduan Pelaburan Syariah, ia

akan memberi Pengurus tempoh yang munasabah untuk melaksanakan perubahan dalam

Prospektus selaras dengan keperluan mana-mana undang-undang dan peraturan terpakai.

Proses Pensucian bagi Dana

a. Pelaburan tidak patuh Syariah

Ini merujuk kepada pelaburan tidak patuh Syariah dibuat oleh Pengurus. Pelaburan tersebut

akan dilupuskan atau ditarik balik secepat mungkin atau dalam masa sebulan setelah

mengetahui status pelaburan tersebut. Sekiranya pelaburan menghasilkan keuntungan

(melalui keuntungan modal dan/atau keuntungan) sebelum atau selepas penjualan pelaburan,

keuntungan tersebut akan disalurkan kepada baitulmal dan/atau mana-mana badan amal lain

sebagaimana dinasihatkan oleh Penasihat Syariah. Sekiranya pelupusan pelaburan

mengakibatkan kerugian kepada Dana, kerugian tersebut akan ditanggung oleh Pengurus.

b. Klasifikasi semula status Syariah pelaburan Dana

Ini merujuk kepada sekuriti yang sebelum ini diklasifikasikan sebagai sekuriti patuh Syariah

tetapi disebabkan oleh faktor-faktor tertentu seperti perubahan dalam operasi syarikat,

kemudiannya diklasifikasikan semula sebagai tidak patuh Syariah.

Sehubungan dengan itu, sekiranya pada tarikh senarai sekuriti patuh Syariah yang dikemas

kini berkuat kuasa, nilai sekuriti tidak patuh Syariah yang dipegang melebihi kos pelaburan

atau sama dengan kos pelaburan, sekuriti tidak patuh Syariah tersebut hendaklah dilupuskan.

Sebarang dividen yang diterima sehingga tarikh pengumuman/semakan dan keuntungan

modal yang timbul daripada pelupusan sekuriti tidak patuh Syariah yang dibuat pada masa

pengumuman/kajian boleh disimpan oleh Dana. Walau bagaimanapun, mana-mana dividen

yang diterima dan melebihi keuntungan modal yang dibuat daripada pelupusan selepas hari

pengumuman/kajian akan disalurkan kepada baitulmal dan/atau mana-mana badan amal lain

sebagaimana dinasihatkan oleh Penasihat Syariah.

Dana dibenarkan untuk memegang pelaburannya di dalam sekuriti tidak patuh Syariah

sekiranya harga pasaran sekuriti tersebut adalah di bawah kos pelaburan. Dana juga boleh

menyimpan dividen yang diterima dalam tempoh pemegangan sehingga jumlah amaun


29


dividen yang diterima dan nilai pasaran sekuriti tidak patuh Syariah yang dipegang menyamai

kos pelaburan. Pada peringkat ini, Dana dinasihatkan untuk melupuskan sekuriti tersebut.

Bayaran Zakat

Ini merujuk kepada pensucian dengan cara membayar zakat oleh orang Islam. Dana tidak

membayar zakat bagi pihak Pemegang Unit yang beragama Islam. Oleh itu, Pemegang Unit

yang beragama Islam dinasihatkan untuk membayar zakat sendiri.

Penasihat Syariah mengesahkan bahawa portfolio pelaburan Dana terdiri daripada instrumen yang

telah diklasifikasikan sebagai patuh Syariah oleh SAC SC dan, di mana terpakai SAC BNM dan/atau

Lembaga Penyelia Syariah bagi Indeks Islam berkenaan. Bagi instrumen yang belum diklasifikasikan

sebagai patuh Syariah oleh SAC SC dan, jika berlaku, SAC BNM dan/atau Lembaga Penyelia Syariah

Indeks Islam berkenaan, status instrumen tersebut telah ditentukan oleh Penasihat Syariah.


30


4. MEKANISME WAKAF DANA

4.1 Gambaran Keseluruhan Wakaf

Wakaf boleh dibandingkan dengan endowmen, amanah atau yayasan kecuali bahawa ia mesti

mematuhi peraturan undang-undang Islam, sebagai contoh:

(a) wakaf adalah kekal;

(b) terdapat keadaan terhad untuk pembalikan aset wakaf; dan

(c) aktiviti wakaf mesti mematuhi Syariah.

Dalam erti kata lain, wakaf adalah inisiatif pembiayaan yang diuruskan selaras dengan prinsip-

prinsip Syariah dan memainkan peranan penting dalam sistem ekonomi Islam.

Ia memainkan peranan dalam membangunkan masyarakat dengan membantu golongan yang

memerlukan, mendirikan masjid dan institusi kebajikan sosial seperti sekolah, pusat penjagaan

kesihatan dan pusat bagi orang-orang yang mempunyai keperluan khas. Contohnya adalah Universiti

Al-Azhar yang merupakan universiti pertama yang dibiayai oleh wakaf bersama dengan sekolah

cawangannya di Mesir. Tanpa mengambil kira yang di atas, wakaf pada masa ini tidak memainkan

peranan utama dalam pembangunan sosio-ekonomi negara-negara Islam walaupun wakaf dianggap

sebagai penting dalam pembangunan sosio-ekonomi umat Islam memandangkan amalan semasa

wakaf hanyalah untuk tujuan keagamaan dan amal tanpa memberi manfaat kepada negara Islam

secara keseluruhan.

4.2 Pewujudan Wakaf

Syariah menetapkan empat (4) rukun bagi tujuan pewujudan wakaf, seperti berikut:

(a) wakif (pengasas)

Memandangkan wakaf adalah suatu kontrak, pengasas, yang dipanggil wakif, mesti

mempunyai keupayaan untuk membuat kontrak. Oleh itu, wakif mesti:

(i) cukup umur;

(ii) berfikiran waras;

(iii) berkebolehan menangani urusan kewangan; dan

(iv) tidak dilarang di bawah undang-undang kebankrapan;

Walaupun wakaf adalah kontrak dalam Islam, ia mensyaratkan wakif dari kalangan orang

Islam. Seorang bukan Islam juga boleh mewujudkan wakaf.

(b) maukūf (aset)

Aset yang dipanggil maukūf, mestilah objek yang mematuhi Syariah. Objek tidak boleh menjadi

haram dalam undang-undang Islam. Aset yang didedikasikan untuk wakaf biasanya aset tidak

boleh alih seperti tanah atau aset boleh alih seperti saham dan mesti dimiliki secara mutlak

oleh wakif tanpa sebarang bebanan. Selaras dengan itu, harta awam tidak boleh digunakan

untuk mewujudkan wakaf dan wakif tidak boleh menggunakan aset yang pada masa ini

dimiliki oleh pihak ketiga.

(c) maukuf a’laih (benefisiari)

Benefisiari wakaf boleh terdiri daripada salah satu yang berikut:


31


(i) individu khusus, di mana wakif boleh menentukan siapa yang layak mendapat manfaat

daripada wakaf seperti keluarga wakif, komuniti, tempat tinggal golongan miskin atau

musafir; atau

(ii) kemudahan awam seperti masjid, sekolah, jambatan dan tanah perkuburan.

Benefisiari wakaf mesti memenuhi syarat-syarat berikut: -

(i) mereka harus boleh dikenal pasti dan mestilah juga wujud pada masa wakaf;

(ii) benefisiari boleh termasuk orang Islam dan/atau bukan Islam; dan

(iii) benefisiari tidak boleh menggunakan wakaf bagi tujuan yang bercanggah dengan

prinsip Islam.

(d) hujah wakaf (pengisytiharan bagi pembentukan wakaf)

Pengisytiharan bagi pembentukan wakaf biasanya merupakan dokumen bertulis, disertai

dengan pengisytiharan lisan.

Sebagai tambahan kepada perkara di atas, memandangkan wakaf mungkin mempunyai banyak

benefisiari, wakif perlu membuat pengaturan terlebih dahulu dengan melantik pentadbir yang

dipanggil Nazir yang tidak mempunyai kepentingan benefisial dalam harta wakaf, dan menetapkan

peraturan untuk melantik pentadbir pengganti. Walau bagaimanapun, wakif sendiri boleh memilih

untuk mentadbir wakaf semasa hayatnya. Terdapat juga keadaan di mana bilangan benefisiari adalah

tidak ramai hinggakan tidak memerlukan pentadbir dan benefisiari mentadbir wakaf mereka sendiri.

Di Malaysia, majlis agama Islam setiap negeri dilantik sebagai pemegang amanah tunggal harta wakaf

mengikut akta/enakmen Majlis Agama Islam negeri masing-masing. Mereka dirujuk sebagai Nazir

Am. Walau bagaimanapun, terdapat situasi di mana Nazir persendirian dilantik oleh Majlis Agama

Islam Negeri untuk menguruskan dan mentadbir hartanah wakaf tertentu. Mereka dirujuk sebagai

Nazir Khas. Pelantikan Nazir sebagai pengurus adalah penting memandangkan mereka

bertanggungjawab untuk mengurus, menyelenggara, melindungi dan membangun harta wakif untuk

manfaat orang awam. Nazir juga bertanggungjawab bagi pengagihan manfaat harta wakaf selaras

dengan arahan yang dinyatakan dalam wakaf. Selain daripada tugas undang-undangnya, Nazir

mempunyai kewajiban agama dan moral untuk menjaga harta wakaf.

Selaras dengan itu, Nazir, seperti orang lain yang bertanggungjawab di bawah Syariah, mesti

mempunyai keupayaan untuk bertindak dan membuat kontrak. Selain itu, Nazir juga perlu

mempunyai kepercayaan dan kemahiran pentadbiran. Segala salah urus atau kecuaian di pihak

beliau boleh dianggap tidak mematuhi ajaran agama Islam.

4.3 Jenis Wakaf

Pemulihan ekonomi Islam telah mendorong beberapa negara Islam, termasuk Malaysia, untuk

meneruskan pembaharuan wakaf dengan ramai cendekiawan yang menerima, berinovasi dan

memperkenalkan fatwa baharu atau peraturan yang dianggap perlu. Ini telah menyaksikan wakaf

berkembang menjadi instrumen yang lebih kontemporari seperti wakaf tunai dan wakaf saham dari

instrumen biasa wakaf, contohnya wakaf tanah.

Terdapat dua jenis wakaf, seperti berikut:


32


Jenis wakaf Penerangan

(1) Wakaf awam atau amal

Merujuk kepada dedikasi untuk selamanya modal dan

pendapatan daripada aset wakaf untuk tujuan keagamaan atau

amal yang diiktiraf oleh Syariah bagi manfaat orang awam

(2) Wakaf persendirian Merujuk kepada dedikasi untuk selamanya modal aset untuk

tujuan keagamaan atau amal yang diiktiraf oleh Syariah.

Pendapatan daripada aset wakaf akan dibayar kepada orang

tertentu atau untuk tujuan wakaf.

Terdapat dua (2) instrumen wakaf kontemporari, iaitu wakaf tunai atau wakaf saham. Wakaf tunai

atau wakaf saham adalah bentuk aset cair yang boleh disalurkan segera ke arah objektif pelaburan

tertentu, dan dividen atau keuntungan modal yang diperoleh boleh digunakan untuk memenuhi

tujuan yang dihasratkan di bawah peraturan wakaf yang ditetapkan oleh Syariah.

4.4 Proses Terlibat dalam Sumbangan Wakaf

Di bawah adalah proses yang terlibat dalam sumbangan wakaf: -

Langkah 1: Dalam melanggan unit-unit Dana di dalam Class A, Pemegang Unit diperlukan untuk: -

(i) bersetuju dengan pembayaran sebanyak 30% daripada pengagihan pendapatan

tahunan Pemegang Unit daripada Dana akan digunakan untuk tujuan wakaf dan

juga bersetuju untuk memberi kuasa kepada Pengurus untuk membuat

pembayaran tersebut secara langsung kepada Institusi Wakaf;

(ii) melantik dan memberi kuasa kepada Institusi Wakaf untuk melaksanakan Hujah

wakaf rasmi bagi pihak Pemegang Unit berdasarkan prinsip Wakalah sebelum

terbentuknya wakaf.

Langkah 2: Institisi Wakaf akan melaksanakan Hujah wakaf rasmi melalui Wakalah bagi pihak

Pemegang Unit di hadapan dua (2) orang saksi yang dilantik oleh Institusi Wakaf

selaras dengan Kaedah Wakaf Johor, 1983 agar 30% daripada pengagihan

pendapatan, mengikut mana yang berkenaan, disumbangkan (melalui wakaf).

Sumbangan wakaf tersebut hendaklah dibuat dalam bentuk tunai kepada Institusi

Wakaf. Sumbangan tersebut akan digunakan oleh Institusi Wakaf untuk membeli Aset

Wakaf.

4.5 Institusi Wakaf

(a) Kriteria Institusi Wakaf

Pengurus memilih institusi wakaf sebagai penerima sumbangan wakaf mengikut kriteria

berikut yang mesti dimiliki oleh institusi wakaf –

(i) diiktiraf dan/atau diberi kuasa oleh Institusi Agama Islam Persekutuan atau Negeri;

(ii) mempunyai struktur dan rangka kerja tadbir urus yang betul;

(iii) mempunyai penyata kewangan tahunan yang diaudit;

(iv) mempunyai laporan tahunan yang diterbitkan mengenai pengagihan dan/atau penggunaa

wakafnya.


33


Pengurus boleh melantik lebih dari satu (1) institusi wakaf sebagai penerima sumbangan wakaf

Dana. Sekiranya berlaku, sumbangan wakaf akan berkadar dengan nilai Unit Wakaf yang

dipegang oleh setiap institusi wakaf yang dilantik pada tarikh pengagihan pendapatan

diisytiharkan.

Sekiranya institusi wakaf yang dilantik tidak lagi memenuhi kriteria, Pengurus akan mengambil

tindakan segera untuk menggantikan institusi wakaf dengan institusi wakaf lain yang memenuhi

kriteria tersebut. Sebarang pengagihan pendapatan yg diagihkan akan dipegang oleh Pemegang

Amanah Dana sehingga institusi wakaf yang baru dilantik. Sekiranya terdapat lebih dari satu (1)

institusi wakaf, sebarang pengagihan pendapatan yang berkaitan dengan institusi wakaf yang

telah dikeluarkan akan diperuntukkan dan diserahkan kepada institusi wakaf yang masih ada.

Setakat tarikh Prospektus ini, Pengurus mengesahkan bahawa Institusi Wakaf telah memenuhi

semua kriteria kriteria di dalam Seksyen 4.5(a) Prospektus ini.

(b) Profil Institusi Wakaf

Waqaf An-Nur telah diperbadankan di Malaysia pada 25 Oktober 2000 sebagai sebuah syarikat

awam berhad melalui jaminan di bawah nama Pengurusan Klinik Waqaf An-Nur Berhad di

bawah Akta Syarikat, 1965 dan dianggap didaftarkan di bawah Akta Syarikat 2016. Waqaf An-

Nur menukar namanya kepada Kumpulan Klinik Waqaf An-Nur Berhad pada 19 Julai 2005 dan

kemudiannya mengguna nama semasanya pada 21 Mei 2009.

Waqaf An-Nur tidak mempunyai pemegang saham. Waqaf An-Nur telah ditubuhkan untuk

mengurus aset dan saham yang Johor Corporation (“JCorp”) telah membuat endowmen melalui

wakaf. Waqaf An-Nur juga telah melaksanakan beberapa inisiatif tanggungjawab korporat bagi

pihak JCorp, iaitu rantaian Klinik Waqaf An-Nur, Waqaf Dana Niaga, Briged Waqaf, Pusat Waqaf

Komuniti dan sumbangan kepada masyarakat melalui peruntukan kebajikan.

Objektif utama penubuhan rangkaian Klinik Waqaf An-Nur adalah untuk menyediakan

kemudahan mendapatkan rawatan penjagaan kesihatan dan kemudahan dialisis kepada orang

awam, terutamanya yang layak, tanpa mengira etnik dan agama mereka. Pada masa ini,

rangkaian Klinik Waqaf An-Nur merangkumi 22 klinik yang terletak di Johor, Negeri Sembilan,

Selangor, Perak, Sarawak, Pulau Pinang dan Kelantan.

Sumbangan amal Waqaf An-Nur telah memberi manfaat kepada kebajikan pesakit, aktiviti

masjid, kebajikan lain dan pertubuhan rumah anak yatim/miskin dan termasuk pelaksanaan

program tanggungjawab korporat. Sumbangan juga disalurkan kepada pelajar dan usahawan

yang layak dan untuk meningkatkan aktiviti dakwah di seluruh negara.

Bagi butir-butir lanjut, anda boleh layari laman web Waqaf An-Nur di

http://www.wancorp.com.my/.

4.6 Sumbangan Wakaf

Sumbangan Dana wakaf adalah dalam bentuk tunai. Institusi Wakaf boleh memilih untuk membeli

unit tambahan Dana dari wang tunai yang diterima.

4.7 Sumber Sumbangan Wakaf

Mekanisme Dana wakaf bagi kedua-dua Kelas digambarkan seperti di bawah –


34


Mekanisme Dana Wakaf bagi Kelas A

Nota:

1. Tiga puluh peratus (30%) pengagihan pendapatan dari pelaburan yang dibuat oleh Pemegang Unit dari

Kelas A akan diperuntukkan dan diagihkan sebagai sumbangan wakaf di dalam bentuk tunai dan

diremitkan kepada Institusi Wakaf. Sumbangan tersebut akan digunakan oleh Institusi Wakaf untuk

membeli Aset Wakaf kerana sumbangan tersebut masih belum berbentuk manfaat. Apabila manfaat

dibentuk, ia akan digunakan untuk tujuan seperti yang digambarkan dalam rajah di atas.

2. Tujuh puluh peratus (70%) pengagihan pendapatan akan dikreditkan ke dalam akaun pelaburan

Pemegang Unit Kelas A dalam bentuk unit..

3. Caj jualan dikenakan untuk pelaburan tambahan dari Aset Wakaf ke Dana, tertakluk kepada budi bicara

Pengurus.

Pemegang -

Pemegang

Unit

Pengurusan Amanah Saham Islamik untuk

Tujuan Wakaf

Pengurusan dan Pengagihan Aset

Wakaf dan Pendapatan hasil

daripada Aset Wakaf

Pengurus

DANA

Pengagihan pendapatan

diagihkan kepada

Pemegang Unit

70%

Pemegang

Amanah

Penasihat

Syariah

Institusi Wakaf

Pembangunan

Modal Insan,

Pendidikan &

Keusahawanan

Kebajikan Am

& Amal

Kelas A

Pengurusan &

Sumbangan

kepada Masjid

Modal

Laporan mengenai sumbangan

wakaf

30%

Sumbangan Wakaf

Projek

Khas

Pembelian

Aset Wakaf Laporan Interim

& Tahunan

Institusi Wakaf akan melaksanakan Hujah wakaf dan wang tunai akan

didepositkan kepada Institusi Wakaf

Pelaburan


35


Mekanisme Dana Wakaf bagi Kelas B

Nota:

Bagi Kelas B, Institusi Wakaf akan menerima sepenuhnya pengagihan pendapatan menurut kadar

pegangan pelaburannya dalan Dana. Pembahagian pendapatan seperti yang diterima oleh Institusi

Wakaf dalam bentuk tunai akan menjadi manfaat yang akan digunakan seperti yang digambarkan dalam

rajah di atas.

Sebagai andaian, pada akhir tahun kewangan, pengagihan pendapatan diisytiharkan dan diperuntukkan

sebanyak Ringgit Malaysia satu sen (RM0.01) setiap unit dan peredaran unit Dana adalah 100 juta. Pemegang

Unit Kelas A memegang 90 juta unit dan Instutisi Wakaf di dalam Kelas B memegang 10 juta unit. Sumbangan

wakaf dari pengagihan pendapatan adalah -

Jumlah pengagihan pendapatan = Unit dalam peredaran x pengagihan pendapatan setiap unit

= 100,000,000 x RM0.01

= RM1,000,000.00

Pembahagian Pendapatan yang

diagihkan kepada Kelas A

untuk sumbangan wakaf

sebagai “Aset Wakaf”

= Jumlah unit yang dipegang x pengagihan pendapatan

setiap unit

= 10,000,000 x RM0.01x 30%

= RM270,000.00

Tujuh puluh peratus (70%) daripada pengagihan pendapatan Kelas A akan dikreditkan kepada

akaun pelaburan pemegang unit Kelas A masing-masing dalam bentuk unit-unit.

Pemegang -

Pemegang

Unit

Pengurusan Amanah Saham Islamik untuk

Tujuan Wakaf

Pengurusan dan Pengagihan Aset

Wakaf dan Pendapatan hasil

daripada Aset Wakaf

Pengurus

DANA

Pengagihan pendapatan

diagihkan kepada

Institusi Wakaf

100%

Pemegang

Amanah

Penasihat

Syariah

Institusi Wakaf

Pembangunan

Modal Insan,

Pendidikan &

Keusahawanan

Kebajikan Am

& Amal

Kelas B

Pengurusan &

Sumbangan

kepada Masjid

Modal

Laporan mengenai sumbangan

wakaf

Projek

Khas

Laporan Interim & Tahunan

Pelaburan


36


Pembahagian Pendapatan

Kelas B untuk sumbangan

wakaf

= Jumlah unit yang dipegang x pengagihan pendapatan

setiap unit

= RM10,000,000 x x RM0.01

= RM100,000.00

Nota:

Dengan melanggan unit-unit Dana dan terus melabur dalam Dana Kelas A, setiap Pemegang Unit –

(i) secara nyata bersetuju untuk menyumbang sebanyak tiga puluh peratus (30%) daripada

pengagihan pendapatan (jika ada) dalam bentuk tunai untuk tujuan wakaf; dan

(ii) secara nyata telah memberi kebenaran kepada Pengurus untuk mengutip dan meremitkan 30%

daripada jumlah yang diperoleh daripada pengagihan pendapatan dalam bentuk tunai kepada

Institusi Wakaf.

Institusi Wakaf di dalam Kelas B akan menerima seratus peratus (100%) pengagihan pendapatan

dalam bentuk tunai menurut kadar pegangan unit Dana.

Harga unit dan pengagihan yang perlu dibayar, sekiranya ada, boleh turun dan juga naik.

4.8 Pengagihan Pendapatan Yang Dijana Dari Aset Wakaf

Pendapatan yang dijana dari Aset Wakaf akan disalurkan dan diagihkan untuk tujuan berikut –

(a) Kebajikan am dan amal kepada yang layak, tanpa mengira etnik dan agama mereka

termasuk orang awam, rumah anak yatim dan inisiatif tanggungjawab korporat lain;

(b) Pengurusan rangkaian Masjid An-Nur dan sumbangan kepada masjid-masjid lain;

(c) Pembangunan modal insan, pendidikan dan keusahawanan termasuk latihan,

pembelajaran dan bantuan sekolah; dan

(d) Projek-projek khas termasuk operasi mencari dan menyelamat melalui Briged Waqaf .

Dalam tempoh Januari – Disember 2019, Waqaf An-Nur mengagihkan sejumlah RM4,331,178 untuk

tujuan amal. (Sumber: Laporan Tahunan 2019 – Waqaf An-Nur Corporation Berhad)

Bagi butir-butir mengenai pengagihan wakaf, anda boleh membaca laporan tahunan terkini yang

disiarkan oleh Waqaf An-Nur di http://wancorp.com.my/Content/files/documentList/Wancorp_

Pembangunan Modal Insan,

Pendidikan dan Keusahawanan

Projek Khas

Kebajikan Am dan Amal

Pembayaran Dana Kebajikan Am 2019, Mengikut Kategori


37


DocumentList_C065750B.pdf. Pengurus akan juga mendedahkan pengagihan pendapatan yang dijana

dari Unit Wakaf yang diperoleh daripada Dana dalam setiap laporan tahunan Dana.

4.9 Kelulusan daripada Majlis Agama Islam Negeri Johor

Sebagai Institusi Wakaf yang berasal dari Johor, Majlis Agama Islam Negeri Johor (“MAINJ”), sebagai

pemegang amanah tunggal wakaf dalam negeri Johor, telah bersetuju kepada pelaksanaan Dana.

Jabatan Mufti Johor juga mengendorskan Dana dengan mengeluarkan Fatwa bertarikh 30 September

2020 yang menyatakan bahawa langganan Dana oleh Pelabur dan mekanisme wakaf sebagaimana

dinyatakan dalam Prospektus ini adalah dibenarkan dan tidak melanggar prinsip wakaf Syariah.

Dalam penubuhan wakaf, kami perlu memenuhi empat (4) tunjang sebagaimana diperlukan di

bawah prinsip Syariah: -

Tunjang Status

Wakif (pihak yang mewakafkan aset) Wakif/Pelabur

Maukuf (aset) 30% daripada pengagihan pendapatan dari

pelaburan yang dibuat oleh Pemegang Unit Kelas A;

Maukufa’laih (benefisiari) Waqaf An-Nur

Hujah Wakaf (pengisytiharan bagi

pembentukan wakaf)

Waqaf An-Nur akan melaksanakan Hujah wakaf rasmi

melalui Wakalah bagi pihak Pemegang Unit di

hadapan dua (2) orang saksi dilantik oleh Waqaf An-

Nur selaras dengan Kaedah Wakaf Johor, 1983

MAINJ juga melantik Waqaf An-Nur sebagai Nazir Khas untuk mengurus dan memenuhi objektif

wakaf bagi tujuan keagamaan dan kebajikan selaras dengan Syariah sebagaimana diarahkan oleh

Wakif dan tertakluk kepada terma dan syarat Nazir Khas sebagaimana yang ditetapkan oleh MAINJ.


38


5. CAJ, YURAN DAN PERBELANJAAN

5.1 Caj

Caj yang perlu dibayar oleh pelabur bagi setiap kelas Unit secara langsung apabila melabur dalam

Dana, adalah seperti berikut: -

(a) Caj Jualan

Saluran(Saluran-saluran) Pengedaran % daripada NAB

IUTA/ CUTA/ UTC 3.0%

Pembelian Terus dengan Pengurus

Nota-nota:

i) Pengurus mempunyai budi bicara untuk mengenakan caj jualan yang lebih rendah

berdasarkan kriteria sebagaimana mungkin ditentukan oleh Pengurus dari masa ke masa.

ii) Kesemua caj di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim yang perlu dibayar oleh

Pemegang Unit.

iii) NAB setiap unit daripada Dana dibundarkan kepada empat (4) perpuluhan terhampir. Nilai

pembelian anda, nilai pembelian semula, nilai pelaburan, unit-unit yang dipegang dan caj

perlu dibayar akan dibundarkan kepada dua (2) perpuluhan terhampir. Yuran perlu dibayar

dan perbelanjaan yang ditanggung oleh Dana akan dibundarkan kepada dua (2) perpuluhan

terhampir.

Ilustrasi mengenai bagaimana caj jualan dikira:

Jumlah pelaburan kasar : RM10,000

NAB setiap Unit : RM0.5000

Caj jualan : 3.0% daripada NAB setiap unit

Unit-unit diterbitkan kepada

Pemegang Unit

= Jumlah pelaburan/ (NAB setiap unit + (NAB

setiap unit x Caj jualan))

= RM10,000 / (RM0.5000+ (RM0.5000 x 3.0%)

= RM10,000 / RM0.515

= 19,417.48 unit (2 titik perpuluhan terhampir)

Caj jualan = Unit-unit diterbitkan x Caj jualan setiap unit

= 19,417.48 x (RM0.5000 x 3.0%)

= RM291.26 (2 titik perpuluhan terhampir)

Jumlah pelaburan bersih = Unit-unit diterbitkan x NAB setiap unit

= 19,417.48 x RM0.5000

= RM9,708.74 (2 titik perpuluhan terhampir)

Sila ambil perhatian bahawa contoh di atas adalah untuk tujuan ilustrasi sahaja.


39


*Nota: Selain itu, caj di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim yang perlu

dibayar oleh Pemegang Unit.

(b) Caj Pembelian Semula

Kami tidak mengenakan apa-apa caj pembelian semula apabila anda menebus unit-unit.

(c) Yuran pemindahan

Sehingga RM10 setiap urus niaga (tidak termasuk duti setem).

Nota: Selain itu, yuran di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim yang perlu

dibayar oleh Pemegang Unit.

(d) Yuran penukaran

Kemudahan ini membolehkan Pemegang Unit Kelas A untuk menukar unit-unit Dana kepada

unit-unit dana lain yang diuruskan oleh Pengurus yang tersedia untuk jualan. Unit-unit

ditukar adalah diurusniagakan pada NAB Dana setiap unit. Pelaburan minimum yang boleh

ditukar dalam setiap urus niaga adalah RM1,000. Yuran penukaran sehingga RM25 setiap

urus niaga akan dikenakan, tertakluk kepada budi bicara kami.

Nota: Selain itu, caj penukaran di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim.

(Sila rujuk kepada Seksyen 6.6 bagi maklumat lebih lanjut mengenai penukaran di antara

dana-dana.

5.2 Yuran

Berikut adalah yuran-yuran yang anda tanggung secara tidak langsung apabila melabur dalam

Dana–

Yuran Pengurusan Tahunan 1.75% daripada NAB Dana

Yuran Pemegang Amanah Tahunan 0.025% daripada NAB Dana

(i) Yuran pengurusan tahunan dan yuran pemegang amanah tahunan adalah dikira berdasarkan

NAB Dana (sebelum menolak yuran pengurusan dan yuran pemegang amanah) pada masa

penilaian. Kedua-dua yuran adalah dikira secara harian dan perlu dibayar secara bulanan

masing-masing kepada Pengurus dan Pemegang Amanah.

Bagi tujuan ilustrasi sahaja, mengandaikan NAB Dana (sebelum menolak yuran pengurusan dan

yuran pemegang amanah) pada Hari Perniagaan adalah RM10 juta. Dengan itu, yuran pengurusan

tahunan dan yuran pemegang amanah tahunan pada Hari Perniagaan tersebut akan menjadi: -

Yuran Pengurusan Tahunan Yuran Pemegang Amanah Tahunan

= (RM10,000,000 X 1.75%)/365 hari

RM479.45 (2 titik perpuluhan terhampir)

= (RM10,000,000 X 0.025%)/365 hari

RM6.85 (2 titik perpuluhan terhampir)

(ii) Selain daripada yuran pemegang amanah, Pemegang Amanah boleh dibayar balik oleh Dana

bagi mana-mana perbelanjaan yang ditanggungnya dengan teratur dalam melaksanakan

kewajipannya tertakluk kepada peruntukan Surat Ikatan.

(iii) Yuran di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim.


40


5.3 Perbelanjaan yang ditanggung oleh Dana

Perbelanjaan yang mungkin ditanggung oleh Dana termasuk tetapi tidak terhad kepada yang

berikut–

(a) Komisen atau yuran dibayar kepada broker atau peniaga dalam melaksanakan urus niaga

dalam pelaburan Dana ditunjukkan pada nota-nota kontrak atau nota-nota pengesahan;

(b) Caj dan yuran dibayar kepada sub-kustodian (bagi pelaburan asing sahaja) di mana fungsi

kustodian adalah diwakilkan oleh Pemegang Amanah;

(c) Cukai dan lain-lain duti yang dikenakan ke atas Dana oleh kerajaan dan/atau pihak berkuasa

lain;

(d) Yuran dan lain-lain perbelanjaan yang ditanggung dengan teratur oleh juruaudit yang dilantik

bagi Dana;

(e) Yuran bagi penilaian mana-mana pelaburan Dana oleh jurunilai bebas bagi manfaat Dana;

(f) Kos mencetak laporan tahunan dan interim;

(g) Kos-kos yang ditanggung bagi pengubahsuaian Surat Ikatan selain daripada bagi manfaat

Pengurus dan/atau Pemegang Amanah;

(h) Kos yang ditanggung bagi mana-mana mesyuarat Pemegang Unit selain daripada yang

diadakan oleh, atau bagi manfaat, Pengurus dan/atau Pemegang Amanah; dan

(i) Mana-mana yuran lain sebagaimana dibenarkan oleh Surat Ikatan.

Nota:

1. Perbelanjaan berkaitan dengan pengeluaran Prospektus ini adalah ditanggung oleh Pengurus.

2. Perbelanjaan di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim.

5.4 Polisi mengenai Pelarasan Perbundaran

NAB setiap unit daripada Dana dibundarkan kepada empat (4) perpuluhan terhampir. Nilai

pembelian anda, nilai penebusan, nilai pelaburan, unit-unit yang dipegang dan caj perlu dibayar akan

dibundarkan kepada dua (2) perpuluhan. Yuran perlu dibayar dan perbelanjaan yang ditanggung

oleh Dana akan dibundarkan kepada dua (2) perpuluhan.

5.5 Rebat dan Komisyen Ringan

Pengurus dan/atau wakilnya tidak akan mendapat rebat daripada, atau berkongsi komisen dengan,

mana-mana broker atau peniaga sebagai balasan bagi urus niaga langsung dalam aset-aset Dana.

Oleh yang demikian, setiap rebat atau komisen dikongsi akan disalurkan secara langsung kepada

akaun Dana.

Walau bagaimanapun, Pengurus dan/atau wakilnya boleh menyimpan barangan dan perkhidmatan

(komisen ringan) yang disediakan oleh mana-mana broker atau peniaga dengan syarat bahawa

barangan dan perkhidmatan adalah manfaat yang boleh dibuktikan kepada Pemegang Unit dan

dalam bentuk perkhidmatan penyelidikan dan nasihat yang membantu dalam proses membuat

keputusan berhubung dengan pelaburan Dana.

Terdapat yuran dan caj yang terlibat dan pelabur-pelabur adalah dinasihatkan untuk

menimbangkan yuran dan caj sebelum melabur dalam Dana.

Yuran dan caj adalah tertakluk kepada apa-apa cukai dan/atau duti yang terpakai sebagaimana

mungkin dikenakan oleh kerajaan atau lain-lain pihak berkuasa dari masa ke masa.


41


6. MAKLUMAT URUS NIAGA

6.1 Penentuan Harga

(a) Peletakan Harga Hadapan

Harga unit Dana iaitu Harga Jualan dan Harga Belian Semula ditentukan dengan

menggunakan peletakan harga hadapan di mana harga adalah NAB setiap unit Dana pada

akhir Hari Perniagaan selepas permohonan bagi pembelian atau pemintaan bagi belian

semula unit diterima oleh Pengurus. Apa-apa caj jualan dan caj belian semula yang

dikenakan perlu dibayar secara berasingan dari, atau ditolak dari atau ditambah kepada

Harga Jualan dan Harga Belian Semula Dana, di mana berkenaan.

Masa tamat urus niaga bagi unit-unit yang akan diterbitkan dan/atau ditebus pada jam 3.00

petang pada Hari Perniagaan. Permohonan yang diterima selepas masa tamat akan dianggap

sebagai diterima pada Hari Perniagaan berikutnya.

(b) Regim Peletakan Harga Tunggal (SPR)

Menurut SPR, pembentukan, pembatalan, penjualan dan harga pembelian/pembelian semula

untuk unit akan menjadi NAB setiap unit pada setiap urus niaga. Contohnya, NAB setiap unit

pada tarikh tertentu adalah RM0.23375 (sebelum pelarasan perbundaran 4 titik

perpuluhan).

NAB setiap unit = Harga belian setiap unit

= RM0.2338 (dibundarkan kepada 4 titik perpuluhan)

6.2 Pengiraan NAB dan NAB setiap Unit

NAB Dana adalah ditentukan dengan menolak nilai liabiliti Dana daripada nilai aset-aset Dana, pada

masa penilaian.

Ilustrasi:

Untuk tujuan ilustrasi, dengan menganggap angka Hari Perniagaan adalah seperti di bawah:

Nilai Aset-aset Dana = RM100,000,000.00

Nilai Liabiliti Dana = RM500,000.00

Unit dalam Edaran = 150,000,000

Yuran Pengurusan Tahunan = 1.75% setahun

Yuran Pemegang Amanah Tahunan = 0.025% setahun

NAB Dana akan menjadi:

RM

Aset Dana 100,000,000.00

Tolak: Liabiliti Dana (500,000.00)

Nilai aset bersih (sebelum yuran pengurusan tahunan & yuran

pemegang amanah)

99,500,000.00

Tolak: Yuran pengurusan (1.75% setahun) (4,770.55)

Yuran pemegang amanah (0.025% setahun) (68.15)

NAB Dana daripada Hari Perniagaan 99,495,161.30


42


NAB setiap unit Dana akan menjadi:

NAB setiap unit = NAB Dana/ Unit dalam Edaran

= RM99,495,161.30/ 150,000,000

= RM0.66330108 (sebelum pelarasan perbundaran)

= RM 0.6633 (dibundarkan kepada 4 titik perpuluhan)

Nota:

Yuran dan caj di atas adalah tertakluk kepada Cukai pada kadar lazim yang perlu dibayar oleh

Pemegang Unit dan/atau Dana.

6.3 Pembelian Unit-unit

(a) Harga Jualan

Unit-unit Dana adalah tersedia untuk langganan dari Tarikh Permulaan. Semasa Tempoh

Tawaran Awal, unit-unit akan dijual pada RM0.5000 seunit (tidak termasuk mana-mana caj

jualan dan Cukai) dan akan diterbitkan hanya selepas jumlah langganan dikreditkan ke

dalam mana-mana akaun bank utama Pengurus yang tersenarai dalam Seksyen 6.3(d) di

bawah.

Selepas Tempoh Tawaran Awal, unit-unit akan dijual berdasarkan NAB setiap unit pada

penutupan Hari Perniagaan di mana jumlah langganan dikreditkan ke mana-mana akaun

bank utama Pengurus.

Unit boleh dibeli pada setaip Hari Perniagaan di pejabat Pengurus (hari Isnin – Khamis, jam

8.30 pagi - 5.15 petang dan hari Jumaat, jam 8.30 pagi - 12.30 tengah hari / 2.15 petang -

5.315 petang). Walau bagaimanapun, masa tamat adalah jam 3.00 petang (atau waktu lain

yang difikirkan sesuai oleh Pengurus mengikut budi bicaranya) yang bermaksud

permohonan dan jumlah langganan yang diterima selepas jam 3.00 petang akan dianggap

telah diterima pada Hari Perniagaan berikutnya.

Pengiraan jumlah perlu dibayar, jumlah dilabur dan jumlah caj serta cukai yang ditanggung

diilustrasikan seperti berikut. Bagi tujuan ilustrasi, andaikan yang berikut:

NAB setiap unit = RM0.5000; Caj jualan setiap unit = 3.0%

(i) Pembelian sebanyak 10,000 unit daripada Dana

Jumlah dilabur = Unit dibeli x NAB setiap unit

= 10,000 x RM0.5000

= RM5,000.00

Caj jualan = Jumlah dilabur x Caj jualan setiap unit

= RM5,000.00 x 3.0%

= RM150.00

Jumlah perolehan perlu dibayar = Jumlah dilabur + Caj jualan

= RM5,000.00 + RM150.00

= RM5,150.00


43


(ii) Pembelian dengan perolehan sebanyak RM10,000.00

Jumlah perlu dibayar

setiap unit

= NAB setiap unit + (NAB setiap unit x Caj jualan)

setiap unit = RM0.5000 + (RM0.5000 x 3.0%)

= RM0.5000 + RM0.0150

= RM0.5150

Unit diterima = Perolehan/ Jumlah perlu dibayar setiap unit

= RM10,000.00 / RM0.5150

= 19,417.4857 unit

Jumlah dilabur = Unit diterima x NAB setiap unit

= 19,417.4857 x RM0.5000

= RM9,708.7378

= RM9,708.74 (kepada 2 titik perpuluhan terhampir)

Caj jualan = Jumlah dilabur x Caj jualan setiap unit

= RM9,708.74 x 3.0%

= RM291.2622

= RM291.26 (kepada 2 titik perpuluhan terhampir)

Jumlah perolehan perlu

dibayar

= Jumlah dilabur + Caj jualan

= RM9,708.74 + RM291.26

= RM10,000.00

(b) Pelaburan Minimum dan Tambahan

Pelaburan awal minimum oleh Pemegang Unit Kelas A adalah RM100 bagi pelabur individu

dan RM10,000 bagi pelabur institusi, manakala pelaburan berikutnya oleh Pemegang Unit

yang sama adalah RM50 bagi individu dan RM1,000 bagi institusi, atau jumlah yang lebih

rendah seperti yang ditentukan oleh Pengurus dari masa ke semasa.

Pelaburan awal minimum oleh Pemegang Unit Kelas B adalah RM10,000, manakala

pelaburan berikutnya oleh Pemegang Unit yang sama adalah RM1,000, atau jumlah yang

lebih rendah seperti yang ditentukan oleh Pengurus dari masa ke semasa.

Pengurus boleh mengikut budi bicara mutlaknya menolak sebarang permohonan langganan.

(c) Prosedur Jualan

(i) Pelaburan Awal

• Dapatkan salinan Prospektus, Borang Permohonan dan Helaian Keterangan Produk

(“PHS”) Dana daripada pejabat jualan kami yang dinyatakan dalam ‘Senarai Saluran

Pengagihan atau UTC kami. Prospektus, Borang Permohonan dan PHS Dana juga

terdapat di laman web kami www.pmbinvestment.com.my.

• Lengkapkan Borang Permohonan dan kembalikan ke pejabat jualan kami atau UTC

bersama dengan dokumen berkenaan dan bukti bayaran bagi pembelian unit.


44


Pelabur Individu

• Borang Permohonan Induk (bagi pelabur

pertama kali);

• Borang Permintaan Pelaburan;

• Borang Penilaian Kesesuaian;

• Salinan kad pengenalan (bagi warganegara

Malaysia) atau pasport (bagi warga asing);

• Borang Pengesahan Diri CRS;

• Borang FATCA;

• Bayaran atau bukti bayaran.

Pelabur Institusi

• Borang Permohonan Induk (bagi

pelabur pertama kali);


• Borang Penilaian Kesesuaian;

• Salinan resolusi atau surat kuasa

Lembaga Pengarah;

• Salinan dokumen perlembagaan iaitu

Perlembagaan dan Sijil Pemerbadanan;

• Senarai penandatangan yang diberi

kuasa dan tandatangan spesimen;

• Borang Pengesahan Diri CRS; dan


• Pengurus boleh meminta dokumen tambahan sebelum memproses permohonan bagi

pembelian unit.

(ii) Pelaburan Tambahan/ Berikutnya

• Dapatkan Borang Permintaan Pelaburan daripada pejabat jualan kami yang

dinyatakan dalam ‘Senarai Saluran Pengagihan’ atau UTC kami. Borang Permintaan

Pelaburan juga boleh didapati di laman web kami www.pmbinvestment.com.my.

• Lengkapkan Borang Permintaan Pelaburan dan kembalikan ke pejabat jualan kami

atau UTC bersama dengan dokumen berkenaan dan bukti bayaran bagi pembelian

unit-unit.

Pelabur Individu


• Borang Penilaian Kesesuaian (sekiranya

penilaian terakhir dibuat lebih daripada

tiga (3) tahun yang lalu); dan


Pelabur Institusi


• Borang Penilaian Kesesuaian (sekiranya

penilaian terakhir dibuat lebih daripada

tiga (3) tahun yang lalu); dan

• Salinan resolusi atau surat kuasa Lembaga

Pengarah;


• Pengurus boleh meminta dokumen tambahan sebelum memproses permohonan bagi

pembelian unit.


45


(d) Cara Bayaran

• Pemindahan telegrafik, GIRO antara bank atau perbankan dalam talian

Anda boleh memindahkan jumlah yang perlu dibayar terus ke akaun bank kami

melalui pemindahan telegrafik/GIRO antara bank/perbankan dalam talian. Sila

sertakan nama anda dalam keterangan urus niaga yang berkenaan untuk rujukan.

• Cek, draf bank atau kiriman wang

Pembayaran melalui cek atau draf bank atau kiriman wang hendaklah dibayar kepada

“PMB Investment Berhad” yang dikeluarkan dari bank tempatan serta dipalang. Sila

tulis nama dan nombor kad pengenalan atau nombor pasport anda atau nombor

pendaftaran korporat/ institusi di belakang cek, draf bank atau kiriman wang.

Permohonan akan diproses berdasarkan jumlah bersih diterima. Sekiranya

pembayaran dibuat melalui cek peribadi, cek mestilah dikeluarkan oleh pelabur. Caj

bank, sekiranya ada, bagi cek luar daerah akan ditanggung oleh anda.

• Kemudahan auto–debit

Anda boleh memilih untuk melabur secara berkala melalui kemudahan auto-debit

bank (arahan tetap) di institusi kewangan berikut: -

Bank Nombor Akaun

Bank Simpanan Nasional Berhad – Giro-i 1410041000230532

CIMB Islamic Bank Berhad 8600006139

Maybank Islamic Berhad 564342000138

RHB Islamic Bank Berhad 21401360009660

• Akaun Bank Utama

Butir-butir akaun bank utama kami adalah seperti berikut –

Bank Nombor Akaun

Bank Islam (Malaysia) Berhad 14153010008206

Bank Muamalat (Malaysia) Berhad 14010003688717

Bank Simpanan Nasional Berhad- Giro-i 1410041000230532

CIMB Islamic Bank Berhad 8600006139

Public Islamic Bank Berhad 3810755226

Maybank Islamic Berhad 564342618800

RHB Islamic Bank Berhad 21401360009660

Sebarang caj atau yuran yang dikenakan oleh institusi kewangan berkaitan dengan

pembayaran anda kepada kami akan ditanggung oleh anda.

Pelabur-pelabur dilarang membuat bayaran secara tunai kepada mana-mana individu

Perunding Amanah Saham apabila membeli unit Dana.


46


(e) Penerimaan Permohonan

Penjualan unit akan dilunaskan setelah bayaran dijelaskan, dan pengemukaan borang

permohonan yang telah dilengkapkan. Permohonan bagi pembelian unit-unit hendaklah

sampai kepada kami sebelum masa tamat pada jam 3.00 petang pada mana-mana Hari

Perniagaan. Unit-unit akan diterbitkan, di mana berkenaan, pada harga tawaran awal, atau

NAB setiap unit yang dikira pada akhir Hari Perniagaan di mana permohonan untuk

membeli diterima oleh kami. Sebarang permohonan yang diterima selepas masa tamat,

permintaan tersebut akan dianggap telah diterima pada Hari Perniagaan berikutnya. Kami

berhak untuk mengubah terma dan syarat pelaburan dan kaedah pembayaran dari masa ke

masa, yang akan dimaklumkan kepada anda secara bertulis. Selain itu, kami berhak untuk

menolak mana-mana permohonan tanpa memberikan sebarang alasan, walau apa sekalipun.

Kami juga boleh menolak mana-mana permohonan yang tidak lengkap dan/atau tidak

disertakan dengan dokumen yang diperlukan. Kami tidak menerima permohonan daripada

mana-mana warga US.

(f) Penyata Pelaburan

Setelah penerimaan penjualan unit, kami akan mengeluarkan penyata pelaburan dalam

tempoh 14 hari. Sijil pelaburan tidak akan dikeluarkan berhubung dengan pembelian unit-

unit.

(g) Polisi Bertenang

Pelabur individu pertama kali dengan Pengurus berhak, dalam tempoh enam (6) Hari

Perniagaan, bermula dari hari permohonan yang dilengkapkan yang diterima oleh Pengurus

untuk menarik balik pelaburannya dalam Dana. Walau bagaimanapun, tempoh bertenang ini

tidak terpakai kepada kakitangan Pengurus dan orang yang berdaftar dengan badan yang

diluluskan oleh SC untuk berurus niaga dalam amanah saham.

Pelabur yang melaksanakan haknya untuk menarik balik semasa tempoh bertenang adalah

berhak untuk menerima pemulangan penuh wang yang pada awalnya dilaburkan iaitu: -

- NAB setiap unit pada hari unit tersebut pertama kali dibeli; serta

- caj jualan setiap unit asal yang pada awalnya dikenakan pada hari unit dibeli.

Wang yang perlu dibayar daripada urus niaga ini akan dikembalikan kepada pelabur dalam

tempoh sepuluh (10) hari Pengurus menerima permintaan pembelian semula.

6.4 Pembelian Semula/Penebusan Unit-unit

(a) Permintaan Pembelian Semula

Anda boleh menebus semua atau beberapa daripada unit yang dipegang pada mana-mana

Hari Perniagaan dengan mengisi Borang Urus Niaga bersama dengan salinan kad pengenalan

anda.

Bagi permintaan untuk menebus unit yang diterima atau dianggap telah diterima oleh kami

pada atau sebelum jam 3.00 petang pada mana-mana Hari Perniagaan, unit akan ditebus

pada NAB setiap unit dikira pada akhir Hari Perniagaan dimana permintaan diterima

(“peletakan harga hadapan”).

Di mana permintaan pembelian semula diterima selepas masa tamat, iaitu selepas jam 3.00

petang, permintaan tersebut akan dianggap telah diterima pada Hari Perniagaan berikutnya.


47


Tidak ada bilangan minimum unit bagi penebusan tetapi bagi Pemegang Unit individu dan

institusi Kelas A hendaklah menyimpan sekurang-kurangnya RM100 dan RM1,000 masing-

masing bagi penebusan separa. Pemegang Unit Kelas B hendaklah menyimpan sekurang-

kurangnya RM1,000 semasa membuat penebusan separa. Pengurus boleh memutuskan

jumlah yang lebih rendah dari semasa ke semasa.

Tidak ada yuran penebusan dikenakan. Walau bagaimanapun, sebarang caj bank yang

terpakai dan lain-lain yuran bank yang ditanggung akibat daripada pengeluaran melalui cara

pemindahan telegraf, cek jurubank atau lain-lain kaedah bayaran khas akan ditanggung oleh

Pemegang Unit.

Tidak ada batasan kekerapan bagi permintaan pembelian semula unit

Sekiranya unit dipegang atas nama lebih daripada satu Pemegang Unit, di mana cara

pemegangan adalah dinyatakan sebagai “Permohonan Bersama”, permintaan penebusan

perlu ditandatangani oleh semua pemegang bersama melainkan permohon bersama adalah

di bawah umur.

(b) Harga Pembelian Semula

Memandangkan harga pembelian semula setiap unit Dana adalah bersamaan dengan NAB

setiap unit, jumlah keseluruhan yang diterima semasa pembelian semula unit akan

bersamaan dengan (bilangan unit yang ditebus x NAB setiap unit) tolak (caj pembelian

semula x bilangan unit yang ditebus.) Walau bagaimanapun, Pengurus tidak mengenakan

apa-apa caj ke atas penebusan.

Mengandaikan NAB setiap unit pada Hari Perniagaan tertentu adalah RM0.5000 dan anda

meminta kami untuk membeli semula 10,000 unit, jumlah yang diterima oleh kami adalah

diilustrasikan seperti di bawah-

Jumlah diterima = Unit dibeli x NAB setiap unit

= 10,000 x RM0.5000

= RM5,000.00

(c) Prosedur Pembelian Semula

• Dapatkan Borang Urus Niaga daripada pejabat jualan kami sebagaimana dinyatakan

dalam ‘Senarai Saluran Pengagihan’. Borang juga boleh didapati di laman web kami

www.pmbinvestment.com.my.

• Kemukakan borang yang lengkap diisi bersama dengan dokumen-dokumen berkenaan

kepada pejabat jualan kami.

Pemegang Unit Individu

• Borang Urus Niaga Lengkap Diisi;

dan

• Salinan kad pengenalan (bagi

warganegara Malaysia) atau

pasport (bagi warga asing).

Pemegang Unit Institusi

• Borang Urus Niaga Lengkap Diisi; dan

• Resolusi Lembaga Pengarah atau surat

kuasa.


48


(d) Bayaran Belian Semula Unit

Kami akan mengembalikan bayaran permintaan belian semula anda dalam tempoh sepuluh

(10) hari daripada penerimaan permintaan anda, dengan syarat bahawa semua dokumen

yang diperlukan adalah lengkap dan disahkan.

Kami berhak untuk mengubah terma dan syarat cara belian semula dari masa ke masa, yang

akan dimaklumkan kepada anda secara bertulis.

Mana-mana caj atau yuran yang dikenakan oleh institusi kewangan berhubung dengan

kiriman wang bayaran akan ditanggung oleh anda.

6.5 Pemindahan unit-unit

(a) Permintaan Pemindahan

Anda boleh meminta untuk memindahkan keseluruhan atau sebahagian daripada pelaburan

anda dalam Dana kepada seseorang (“penerima pindahan”) sebagaimana dicalonkan oleh

anda, dengan syarat bahawa penerima pindahan, jika individu, berumur sekurang-

kurangnya lapan belas (18) tahun.

Sekiranya penerima pindahan bukan Pemegang Unit sedia ada kami, permintaan bagi

pemindahan unit (melalui Borang Pemindahan) hendaklah disertakan dengan dokumen

sebagaimana dinyatakan dalam ‘Prosedur Jualan’ yang mengandungi atau berkaitan dengan,

maklumat penerima pindahan.

Pemegang Unit mestilah memenuhi jumlah pelaburan minimum Dana atau Pengurus boleh

menolak untuk mendaftar pemindahan kurang daripada RM100 atau jika baki dalam

pemegangan pemindah kurang daripada RM100 dalam nilai pada masa urus niaga atau

mana-mana jumlah lain sebagaimana mungkin ditentukan oleh Pengurus dari masa ke masa.

Dalam kes kebankrapan atau ketidakwarasan Pemegang Unit atau berlakunya apa-apa yang

menyebabkan Pemegang Unit tidak berupaya mengikut undang-undang memegang mana-

mana unit Dana, mana-mana orang yang menjadi berhak mendapat unit ("penerima

pindahan") yang dipegang oleh Pemegang Unit boleh mengemukakan permintaan untuk

memindahkan unit tersebut kepada namanya sebagai ganti Pemegang Unit dengan syarat

bahawa orang tersebut tidak berusia di bawah lapan belas (18) tahun, dan semua dokumen

bagi pemindahan dilengkapkan dan disahkan. Bagi akaun bersama, unit akan dipindahkan

kepada Pemegang Unit bersama yang masih hidup.

Dalam kes kematian Pemegang Unit yang bukan pemegang bersama, wakilnya yang dilantik

sewajarnya oleh undang-undang ("penerima pindahan") boleh mengemukakan permintaan

untuk memindahkan unit kepada namanya sebagai ganti Pemegang Unit yang meninggal.

Pemindahan unit akan dilaksanakan dalam tempoh tiga puluh (30) hari dari tarikh

penerimaan permintaan oleh kami.

Permintaan untuk pemindahan unit adalah tertakluk kepada caj pemindahan sehingga

RM10.00 setiap permintaan, perlu dibayar terdahulu. Caj adalah tertakluk kepada Cukai

pada kadar lazim.

Pemindahan unit tidak dibenarkan untuk Pemegang Unit Kelas B.


49


(b) Prosedur Pemindahan

• Dapatkan Borang Pemindahan daripada pejabat jualan kami yang dinyatakan dalam

‘Senarai Saluran Pengagihan’.

• Kemukakan Borang Pemindahan yang lengkap diisi ke pejabat jualan kami bersama

dengan dokumen berkenaan.


• Borang Pemindahan Lengkap Diisi;


warganegara Malaysia) atau pasport

(bagi warga asing) daripada Pemegang

Unit dan penerima pindahan.

• Borang Permohonan Induk (sekiranya

penerima pindahan bukan Pemegang

Unit sedia ada kami); dan

• Salinan geran probet, kuasa kuasa wakil

yang diperakui, atau surat pentadbiran

(dalam kes kematian, kebankrapan atau

ketidakwarasan, di mana berkenaan).


• Borang Pemindahan Lengkap Diisi;


wakil kuasa;

• Salinan dokumen perlembagaan (bagi

institusi) atau salinan kad pengenalan

(bagi individu warganegara Malaysia)

atau pasport (bagi individu warga

asing) penerima pindahan; dan

• Borang Permohonan Induk (sekiranya

penerima pindahan bukan Pemegang

Unit sedia ada kami).

6.6 Penukaran Unit

(a) Permintaan Penukaran

Penukaran adalah kemudahan yang membolehkan anda untuk menukar unit Dana kepada

unit dana kami yang lain. Jumlah minimum yang anda boleh tukar adalah RM1,000 setiap

urus niaga bagi Pemegang Unit Kelas A. Walau bagaimanapun, Pemegang Unit mestilah

memenuhi pemegangan minimum Unit Dana dan jumlah pelaburan minimum dana yang

mereka berhasrat untuk tukar.

Penukaran harga adalah pada NAB setiap unit Dana.

Pengurus berhak atas permintaan penukaran yang dianggap sebagai mengganggu

pengurusan portfolio yang cekap, atau permintaan yang kami anggap bertentangan dengan

kepentingan terbaik Dana dan/atau Pemegang Unit sedia ada.

Yuran penukaran sehingga RM25 setiap urus niaga akan dikenakan, tertakluk kepada budi

bicara kami. Tidak ada yuran penukaran akan dikenakan sekiranya penukaran dibuat kepada

lain-lain dana yang diuruskan oleh kami dengan caj jualan yang lebih rendah atau percuma

(contohnya dana pasaran wang).

Selain itu, anda akan bertanggungjawab untuk membayar apa-apa Cukai yang dikenakan ke

atas anda oleh mana-mana undang-undang, peraturan, arahan atau perintah oleh mana-

mana pihak berkuasa kerajaan berhubung dengan yuran penukaran.

Penukaran unit tidak dibenarkan untuk Pemegang Unit Kelas B

Nota: Penukaran dari Dana kepada dana bukan wakaf yang lain akan menghentikan amalan

wakaf oleh Pemegang Unit.


50


(b) Prosedur Penukaran

Dapatkan Borang Permintaan Urus Niaga daripada pejabat jualan kami yang dinyatakan

dalam ‘Senarai Saluran Pengagihan’. Borang juga boleh didapati di laman web kami

www.pmbinvestment.com.my.

Kemukakan borang yang lengkap diisi ke pejabat jualan kami bersama dengan dokumen-

dokumen berkenaan.


• Borang Urus Niaga Lengkap Diisi; dan


warganegara Malaysia) atau pasport

(bagi warga asing).


• Borang Urus Niaga yang telah lengkap

diisi ditandatangani oleh

penandatangan diberi kuasa dan cop

syarikat; dan


kuasa.

6.7 Polisi Pengagihan Pendapatan dan Pelaburan Semula

(a) Pengagihan Pendapatan

Pendapatan Dana termasuk dividen daripada saham patuh Syariah, keuntungan daripada

penempatan deposit Islam dan sukuk, dan keuntungan modal yang direalisasikan daripada

pelupusan pelaburan dalam Dana. Dana boleh mengagihkan semua atau sebahagian

daripada pendapatan bersihnya atau keuntungan modal bersih direalisasikan kepada

Pemegang Unitnya mengikut budi bicara Pengurus, tertakluk kepada kelulusan Pemegang

Amanah.

Pengagihan pendapatan Dana adalah pengagihan pendapatan tahunan, bergantung kepada

ketersediaan pendapatan untuk tempoh kewangan.

Kelas A Kelas B

Tiga puluh peratus (30%) daripada

pengagihan pendapatan (jika ada) akan

diperuntukkan untuk tujuan wakaf dalam

bentuk tunai dan akan diremitkan kepada

Institusi Wakaf.

Tujuh puluh peratus (70%) daripada

pengagihan pendapatan (jika ada) akan

diberi dalam bentuk unit dan dilaburkan

semula berdasarkan NAB per unit Hari

Perniagaan di mana pengagihan

diisytiharkan oleh Pengurus. Tiada caj jualan

akan dikenakan untuk pelaburan semula


Institusi Wakaf akan menerima sepenuhnya

pengagihan pendapatan dalam bentuk tunai

menurut kadar pegangan pelaburannya

dalan Dana. Pembahagian pendapatan yang

diterima oleh Institusi Wakaf akan menjadi

manfaat yang akan digunakan seperti yang

tertera di dalam rajah di Bahagian 4.7.

Penyata pengagihan unit atau wang tunai (yang berkenaan) akan dihantar kepada Pemegang

Unit semua Kelas dalam tempoh masa yang munasabah, sebagaimana yang dibenarkan oleh

garis panduan yang berkaitan. Sekiranya Pemegang Unit ingin menukar kepada tunai, beliau

boleh menebus unit tambahan yang diterima daripada pengagihan pendapatan.


51


Walau bagaimanapun, pelabur yang berpotensi adalah dinasihatkan bahawa pengagihan

pendapatan adalah tertakluk kepada Surat Ikatan dan objektif Dana, dan selepas mengambil

kira jumlah pulangan Dana, pendapatan bagi tempoh, aliran tunai pengagihan, dan

kestabilan dan kebolehtahanan daripada pulangan pengagihan.

Harga unit dan pengagihan yang perlu dibayar, sekiranya ada, mungkin naik

serta turun.

(b) Pemecahan Bahagi Unit

Dana boleh melaksanakan langkah pemecahan bahagi unit untuk mengurangkan harga unit

dan ini hanya boleh dilakukan sekali dalam mana-mana tahun kewangan Dana. Langkah

pemecahan bahagi unit boleh dilaksanakan pada masa pengagihan pulangan atau pada bila-

bila masa dalam tahun kewangan. Jika langkah pemecahan unit dilaksanakan dalam tahun

kewangan, Dana perlu menunjukkan peningkatan yang berterusan dalam NAB setiap

unitnya dalam tempoh 6 bulan sebelumnya.

(c) Polisi Pelaburan Semula bagi Kelas A

Tujuh puluh peratus (70%) pendapatan Dana akan diagihkan dalam bentuk unit. Pengedaran

akan dikreditkan ke akaun pelaburan Pemegang Unit. Nilai pelaburan semula pengedaran

akan setara dengan NAB per unit pada Hari Perniagaan pertama selepas tarikh pengedaran.

Tiada caj akan dikenakan untuk pelaburan semula pengedaran. 30% pengagihan pendapatan

yang lain akan disumbangkan untuk wakaf dalam bentuk wang tunai dan dihantar ke

Institusi Wakaf.

Pendapatan Dana akan diagihkan dalam bentuk unit tambahan. Pengagihan akan dikreditkan

kepada akaun pelaburan Pemegang Unit. Nilai pelaburan semula pengagihan akan

bersamaan dengan NAB setiap unit pada Hari Perniagaan pertama berikutan tarikh

pengagihan. Tidak ada caj akan dikenakan ke atas pelaburan semula pengagihan.

6.8 Urus Niaga Unit

Sebarang permohonan atau permintaan bagi pembelian, pembelian semula, pemindahan dan/atau

penukaran unit boleh dilakukan pada mana-mana Hari Perniagaan antara jam 9:00 pagi hingga 3:00

petang. di pejabat perniagaan kami atau pejabat jualan yang dinyatakan dalam 'Senarai Saluran

Pengagihan.

6.9 Peletakan Harga yang Salah

Dalam kes kesilapan penilaian atau peletakan harga, Pengurus akan mengambil tindakan pemulihan

dengan segera bagi membetulkan kesilapan. Pembetulan hendaklah, jika perlu, meliputi penggantian

wang seperti berikut sekiranya kesilapan adalah pada atau di atas ambang ketara sebanyak 0.5%

daripada NAB setiap unit –

(a) sekiranya terdapat penilaian dan peletakan harga yang berlebihan berkaitan dengan

pembelian dan pembentukan unit, Dana akan menbayar balik Pemegang Unit;

(b) sekiranya terdapat penilaian dan peletakan harga terlebih berkaitan dengan pembelian

semula unit, Pengurus akan menbayar balik Dana;

(c) sekiranya terdapat penilaian dan peletakan harga yang rendah berhubung dengan pembelian

semula dan pembentukan unit, Pengurus akan membayar balik Dana; dan


52


(d) sekiranya terdapat penilaian dan peletakan harga yang rendah berhubung dengan pembelian

semula unit, Dana akan membayar Pemegang Unit atau bekas Pemegang Unit;

Pengurus mengekalkan budi bicara sama ada akan membayar balik atau tidak ganti rugi sekiranya

kesilapan adalah di bawah 0.5% daripada NAB setiap unit atau di mana jumlah impak ke atas akaun

individu kurang daripada RM10.00 dalam jumlah mutlak, memandangkan kos pemprosesan semula

mungkin lebih besar daripada jumlah pelarasan.

6.10 Wang Tidak Dituntut

Sebarang wang yang perlu dibayar kepada anda berhubung dengan pelaburan anda dalam Dana yang

kekal tidak dituntut selepas dua belas (12) bulan dari tarikh bayaran akan dikirim kepada Pendaftar

Wang Tidak Dituntut selaras dengan peruntukan Akta Wang Tidak Dituntut, 1965 (sebagaimana

mungkin dipinda).

Harga unit dan pengagihan yang perlu dibayar, sekiranya ada, mungkin naik serta turun.


53


7. PENGURUS

7.1 Profil Pengurus

PMB Investment Berhad (PMB Investment) adalah anak syarikat milik penuh Pelaburan MARA

Berhad (PMB). Ia dilesenkan di bawah CMSA sebagai syarikat pengurusan dana Islam.

Diperbadankan pada 15 Januari 1993 di bawah Akta Syarikat, 1965, PMB Investment mengambil alih

operasi amanah saham daripada PMB, yang ketika itu dikenali sebagai Amanah Saham MARA Berhad

(ASMB). PMB Investment telah mengurus dana amanah saham sejak 1968 apabila ia melancarkan

dana amanah saham pertamanya, ketika itu dikenali sebagai Kumpulan Modal Bumiputera Yang

Pertama, pada 6 April 1968, yang sekarang dikenali sebagai PMB Dana Al-Aiman. Pada masa ini, PMB

Investment mengurus lima belas (15) dana amanah saham, one (1) dana jualan borong dan beberapa

dana mandat swasta.

7.2 Lembaga Pengarah

Pada LPD, ahli-ahli Lembaga PMB Investment adalah seperti berikut –

• Dato’ Sri Haji Abd. Rahim bin Haji Abdul – Pengarah Bebas

• Profesor Dr. Faridah binti Haji Hassan – Pengarah Bebas

• Mansoor bin Ahmad – Pengarah Bebas

• Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff – Pengarah Bebas

• Tengku Ahmad Badli Shah bin Raja Hussin – Pengarah Bukan Bebas

• Isnami bin Ahmad Mohtar – Pengarah Bukan Bebas

7.3 Peranan, Tugas dan Tanggungjawab Pengurus

PMB Investment bertanggungjawab bagi pengurusan harian Dana, selaras dengan peruntukan

Prospektus ini (sebagaimana dipinda dari masa ke masa), Surat Ikatan, CMSA dan Garis Panduan

UTF. Fungsi, tugas dan tanggungjawab utama kami termasuk tetapi tidak terhad kepada yang

berikut: -

(i) Untuk memasar, mengagih, menjual dan pembelian semula unit Dana;

(ii) Untuk mengekalkan rekod Dana yang teratur;

(iii) Untuk mengedar laporan tahunan dan interim Dana;

(iv) Untuk menyediakan perkhidmatan pelanggan;

(v) Untuk memastikan kepentingan Pemegang Unit diberi perkhidmatan terbaik dan

perlindungan pada sepanjang masa;

(vi) Untuk merumuskan dan mencadangkan strategi portfolio sejajar dengan objektif pelaburan

dan arahan jawatankuasa pelaburan Dana; dan

(vii) Bertanggungjawab terhadap pengurusan harian Dana selaras dengan Garis Panduan UTF dan

arahan jawatankuasa pelaburan.

7.4 Litigasi Material

Pada LPD, tidak ada litigasi dan timbang tara material, termasuk yang ditangguhkan atau diancam,

dan PMB Investment tidak menyedari tentang sebarang fakta berkemungkinan membawa kepada


54


sebarang prosiding yang mungkin secara material menjejaskan perniagaan atau kedudukan

kewangannya.

7.5 Jawatankuasa Pelaburan

Peranan dan fungsi utama jawatankuasa pelaburan adalah seperti berikut: -

(i) Untuk memastikan polisi pengurusan pelaburan Dana adalah seimbang dengan objektif Dana,

Prospektus ini (sebagaimana dipinda dari masa ke masa), Surat Ikatan, Garis Panduan UTF

dan undang-undang berkaitan lain;

(ii) Untuk merumuskan polisi dan rancangan pelaburan, dan memilih strategi yang sesuai untuk

memenuhi objektif Dana;

(iii) Untuk menyediakan panduan dan nasihat dalam pelaksanaan strategi;

(iv) Untuk mengawasi, mengukur dan menilai secara aktif prestasi pelaburan Dana dan pengurus

dana yang ditetapkan;

(v) Untuk mempertimbangkan perkara-perkara lain yang dianggap perlu bagi manfaat Dana;

(vi) Untuk mengesyorkan pengagihan pendapatan Dana dan/atau pemecahan unit untuk kelulusan

Pemegang Amanah; dan

(vii) Untuk bermesyuarat sekurang-kurangnya sekali setiap dua (2) bulan untuk mengawasi

aktiviti pengurusan pelaburan Pengurus.

7.6 Pengurus Dana Dilantik

Isnami bin Ahmad Mohtar

Isnami telah dilantik sebagai Ketua Pegawai Pelaburan berkuat kuasa 1 Februari 2019. Beliau telah

berada dalam industri pengurusan dana sejak 1996 apabila beliau telah dilantik sebagai Pegawai

Pelaburan Kanan di PMB Investment untuk mengurus beberapa dana Bumiputera. Beliau

kemudiannya dinaikkan pangkat kepada Pengurus Portfolio pada tahun 2000 dan telah diberi

tanggungjawab yang lebih besar untuk menguruskan amanah saham Syariah dan konvensional serta

dana korporat. Beliau telah dilantik sebagai Pengurus Kanan, Pengurusan Dana pada 2003. Beliau

menyertai Inter-Pacific Asset Management Sdn Bhd pada Ogos 2007 sebagai Pengurus Dana,

menguruskan amanah saham dan dana korporat. Beliau menyertai semula PMB Investment pada

April 2010 dan dilantik semula sebagai Ketua, Ekuiti pada Januari 2013. Isnami memegang ijazah

Sarjana Muda Sains dalam Pentadbiran Perniagaan (Kewangan) daripada University of North

Carolina di Charlotte, USA. Beliau adalah pemegang Lesen Pewakilan Perkhidmatan Pasaran Modal

(pengurusan dana Islam).

Bagi maklumat terperinci mengenai Pengurus dan Jawatankuasa Pelaburan, sila layari laman

web kami di www.pmbinvestment.com.my.


55


8. PENASIHAT SYARIAH DANA

8.1 Profil Penasihat Syariah

Amanie Advisors Sdn Bhd (''Amanie'') adalah penasihat Syariah, perundingan, butik latihan dan

penyelidikan dan pembangunan bagi pelanggan institusi dan korporat yang memberi tumpuan

kepada perkhidmatan kewangan Islam. Amanie adalah sebuah syarikat penasihat Syariah berdaftar

dengan SC. Ia telah ditubuhkan dengan matlamat menangani keperluan global bagi input pro-aktif

pakar dan Syariah. Ini akhirnya akan membolehkan pengusaha dalam industri untuk mengurus dan

mencapai matlamat perniagaan dan kewangan mereka selaras dengan prinsip Syariah. Amanie juga

memberi tumpuan kepada aspek organisasi pembangunan modal insan dalam kewangan Islam di

seluruh dunia melalui penyediaan pembelajaran berkualiti terkini yang merangkumi isu-isu

tempatan dan global mengenai produk dan perkhidmatan kewangan Islam.

Syarikat diketuai oleh Datuk Dr. Mohd Daud Bakar dan dianggotai oleh panel perunding yang aktif

dan mantap meliputi setiap aspek yang berkaitan dengan industri perbankan dan kewangan Islam di

Malaysia dan pasaran global. Pada masa ini pasukan terdiri daripada tujuh (7) perunding sepenuh

masa yang mewakili profesional dinamik dan berpengalaman dengan campuran kewangan korporat,

perakaunan, pembangunan produk, undang-undang dan pendidikan Syariah.

Penasihat Syariah adalah bebas daripada Pengurus dan tidak ada seorang pun daripada pegawainya

adalah ahli jawatankuasa pelaburan Dana atau mana-mana dana lain yang diuruskan oleh Pengurus.

8.2 Pengalaman dalam Perkhidmatan Nasihat Syariah

Sejak tahun 2005, Amanie mempunyai pengalaman selama lima belas (15) tahun sebagai penasihat

amanah saham dan setakat 1 Oktober 2020 terdapat 97 dana aktif yang Amanie bertindak sebagai

penasihat Syariah.

8.3 Profil Orang Syariah Dilantik

Datuk Dr. Mohd Daud Bakar

Datuk Dr. Mohd Daud Bakar adalah Pengasas dan Pengerusi Eksekutif Kumpulan Amanie. Salah

sebuah syarikat kemegahannya iaitu Amanie Advisors, beroperasi di beberapa bandaraya di seluruh

dunia. Beliau pada masa ini berkhidmat sebagai Pengerusi Majlis Penasihat Syariah di Bank Negara

Malaysia, Suruhanjaya Sekuriti Malaysia, Pihak Berkuasa Perkhidmatan Kewangan Labuan, Pusat

Kewangan Antarabangsa Astana (AIFC), Kazakhstan, First Abu Dhabi Bank dan Permodalan Nasional

Berhad (PNB)

Beliau juga merupakan ahli lembaga Syariah pelbagai institusi kewangan global, termasuk National

Bank of Oman (Oman), Amundi Asset Management (Perancis), Bank of London and Middle East

(London), BNP Paribas Najma (Bahrain), Natixis Bank (Dubai), Oasis Asset Management (Afrika

Selatan), Noor Islamic Bank (Dubai), Morgan Stanley (Dubai), Sedco Capital (Saudi dan Luxembourg)

dan Dow Jones Islamic Market Index (New York) antara lain.

Dalam dunia korporat, Datuk merupakan salah seorang daripada ahli Jawatankuasa Pelaburan PNB.

Beliau juga berkidmat sebagai Lembaga Pengarah di Sime Darby Property Berhad dan Pengerusi

Yayasan Pembangunan Ekonomi Islam Malaysia (YaPEIM). Kini dalam bidang akademik, beliau

merupakan Presiden ke-8 Universiti Islam Antarabangsa Malaysia (IIUM) kerana kemahiran dan

pengalaman beliau yang luas berkhidmat dengan universiti. Jawatan beliau sebelum ini di sana

adalah Timbalan Naib Canselor. Beliau juga merupakan Profesor Pengerusi ketiga dalam Perbankan

dan Kewangan Islam Yayasan Tun Ismail Mohamed Ali Berdaftar (YTI) PNB di Fakulti Ekonomi dan


56


Muamalat, Universiti Sains Islam Malaysia (USIM). Selain itu, beliau adalah pengasas bersama

Experts Analytics Centre Sdn Bhd dan MyFinb.

Pada 2016, beliau menerima “Anugerah Excellence for Outstanding Contribution for Shariah

Leadership & Advisory” di London Sukuk Summit Awards dan “Anugerah Penasihat Syariah” di The

Asset Triple A Islamic Finance Award. Pada 2014, beliau menerima anugerah “Individu Paling

Cemerlang” oleh Kebawah Duli Yang Maha Mulia Paduka Seri Baginda Agung, bersempena hari lahir

Nabi Muhammad di peringkat kebangsaan. Di bawah kepimpinannya, Amanie Advisors menerima

“Islamic Economy Knowledge Infrastructure Award” di Global Islamic Economy Summit, Dubai 2015,

oleh Yang Mulia Baginda Sheikh Mohammed bin Rashid Al Maktoum, Naib Presiden dan Perdana

Menteri UAE dan Pemerintah Dubai, Okt 2015.

Beliau menerima ijazah pertama beliau dalam Syariah daripada University of Kuwait pada 1988 dan

memperoleh PhD beliau daripada University of St. Andrews, United Kingdom pada 1993. Pada 2002,

beliau menamatkan pengajian ijazah Sarjana Muda Jurisprudens di Universiti Malaya.

Datuk Dr. Mohd Daud Bakar dilantik sebagai orang yang bertanggungjawab dalam Syariah dalam

dana PMB Investment.

8.4 Peranan dan Tanggungjawab Penasihat Syariah

Sebagai penasihat Syariah bagi Dana, peranan Amanie adalah untuk memastikan operasi pelaburan

dan pengurusan Dana mematuhi keperluan Syariah. Amanie akan mengkaji pelaburan Dana setiap

bulan untuk memastikan pematuhan Syariah dan ia juga mengkaji laporan interim dan tahunan

Dana.

Tanpa mengambil kira peranan yang dimainkan oleh Penasihat Syariah, tanggungjawab utama untuk

memastikan pematuhan Syariah oleh Dana dalam semua aspek operasi dan pengurusan terletak

hanya dengan Pengurus.

Sejajar dengan Garis Panduan SC, peranan Amanie sebagai penasihat Syariah adalah:

(i) Untuk memastikan bahawa Dana diuruskan dan ditadbir selaras dengan prinsip Syariah.

Penasihat Syariah akan bertemu dengan Pengurus sekali setiap suku tahunan untuk

membincangkan perkara-perkara Syariah berkaitan dengan Dana;

(ii) Untuk menyediakan kepakaran dan panduan dalam semua perkara yang berkaitan dengan

prinsip Syariah, termasuk Surat Ikatan dan Prospektus, struktur dan proses pelaburannya, dan

perkara-perkara operasi dan pentadbiran lain;

(iii) Untuk berunding dengan SC sekiranya terdapat sebarang kesamaran atau ketidakpastian

mengenai pelaburan, instrumen, sistem, prosedur dan/atau proses;

(iv) Untuk bertindak dengan berhati-hati, kemahiran dan ketekunan dalam menjalankan tugas dan

tanggungjawabnya;

(v) Untuk bertanggungjawab bagi meneliti laporan pematuhan Dana sebagaimana disediakan oleh

pegawai pematuhan dan laporan urus niaga pelaburan yang disediakan oleh, atau diluluskan

sewajarnya oleh, Pemegang Amanah untuk memastikan bahawa pelaburan Dana adalah

sejajar dengan prinsip Syariah; dan

(vi) Untuk menyediakan laporan untuk dimasukkan dalam laporan interim dan tahunan Dana yang

mengesahkan sama ada Dana telah diuruskan dan ditadbir selaras dengan prinsip-prinsip

Syariah bagi tempoh berkenaan.

Untuk maklumat terperinci mengenai Penasihat Syariah, sila layari www.amanieadvisors.com.


57


9. PEMEGANG AMANAH DANA

9.1 Maklumat Korporat

CIMB Islamic Trustee Berhad telah diperbadankan pada 19 Januari 1988 dan didaftarkan sebagai

syarikat amanah di bawah Akta Syarikat Amanah, 1949 dan mempunyai pejabat berdaftarnya di Aras

13, Menara CIMB, Jalan Stesen Sentral 2, Kuala Lumpur Sentral, 50470 Kuala Lumpur, Malaysia.

Pemegang amanah adalah layak untuk bertindak sebagai pemegang amanah bagi skim pelaburan

kolektif yang diluluskan di bawah Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007.

9.2 Pengalaman sebagai Pemegang Amanah kepada Dana Amanah Saham

CIMB Islamic Trustee Berhad telah terlibat dalam industri amanah saham sebagai pemegang amanah

sejak 1990. Ia bertindak sebagai pemegang amanah kepada pelbagai dana amanah saham, dana

amanah pelaburan harta tanah, dana jualan borong, skim persaraan swasta dan dana didagang pada

bursa.

9.3 Tugas dan Tanggungjawab Pemegang Amanah

Fungsi, tugas dan tanggungjawab Pemegang Amanah dinyatakan dalam Surat Ikatan. Fungsi, tugas

dan tanggungjawab am Pemegang Amanah termasuk, tetapi tidak terhad kepada, yang berikut:

a) Menerima ke dalam kustodi pelaburan Dana dan memegang pelaburan dalam amanah bagi

Pemegang Unit;

b) Memastikan bahawa Pengurus, mengendalikan dan mentadbir Dana mengikut peruntukan

Surat Ikatan, Garis Panduan UTF dan amalan perniagaan yang boleh diterima dalam industri

amanah saham;

c) Sebaik sahaja dapat dilaksanakan, memberitahu SC mengenai sebarang ketidakteraturan atau

pelanggaran peruntukan Surat Ikatan, Garis Panduan UTF dan apa-apa perkara lain yang pada

pendapat Pemegang Amanah, boleh menunjukkan bahawa kepentingan Pemegang Unit tidak

diberi khidmat;

d) Melaksanakan usaha munasabah dalam menjalankan fungsi dan tugasnya, secara aktif

mengawasi operasi dan pengurusan Dana oleh Pengurus untuk menjaga kepentingan

Pemegang Unit;

e) Mengekalkan, atau menyebabkan Pengurus untuk mengekalkan, rekod perakaunan yang betul

dan menjalankan penilaian harian Dana mengikut Surat Ikatan Dana, Prospektus, Garis

Panduan UTF dan undang-undang sekuriti; dan

f) Mewajibkan agar akaun diaudit sekurang-kurangnya setiap tahun.

Pemegang Amanah telah berjanji dalam Surat Ikatan bahawa ia akan melaksanakan segala usaha

wajar dan berwaspada dalam melaksanakan fungsi dan tugasnya, dan dalam menjaga hak dan

kepentingan Pemegang Unit.

9.4 Litigasi dan Timbang Tara Material

Pada LPD, CIMB Islamic Trustee Berhad tidak terlibat dalam sebarang litigasi dan timbang tara

material, termasuk yang ditangguh atau diancam, dan tidak menyedari sebarang fakta yang mungkin

membawa kepada sebarang prosiding yang mungkin memberi kesan secara material kepada

kedudukan perniagaan/kewangan Pemegang Amanah.


58


9.5 Wakil Pemegang Amanah

CIMB Islamic Trustee Berhad telah menugaskan fungsi kustodiannya kepada CIMB Islamic Bank

Berhad (CIMB Islamic Bank). Syarikat pemegangan utama CIMB Islamic Bank adalah CIMB Group

Holdings Berhad, sebuah syarikat tersenarai di Bursa Malaysia.

CIMB Islamic Bank menyediakan perkhidmatan kustodian sepenuhnya, secara tipikal menyelesaikan

penjelasan dan disimpan dengan selamat semua jenis aset dan kelas pelaburan, kepada keratan

lintang pelabur dan asas pelanggan pengantara, di dalam dan di luar negara. Bagi aset Ringgit

tempatan, ia dipegang melalui anak syarikat nomini milik penuhnya “CIMB Islamic Nominees

(Tempatan) Sdn Bhd”. Bagi aset bukan-Ringgit asing, CIMB Islamic Bank melantik kustodian global

sebagai bank ejennya untuk menjelaskan, menyelesai dan menyimpan dengan selamat bagi pihaknya

dan mengikut perintahnya.

Semua pelaburan adalah didaftarkan secara automatik atas nama kustodian mengikut perintah

Pemegang Amanah. CIMB Islamic Bank bertindak hanya mengikut arahan daripada Pemegang

Amanah.


59


10. TERMA-TERMA PENTING SURAT IKATAN

10.1 Hak dan Liabiliti Pemegang Unit

(a) Hak Pemegang Unit

(i) Untuk menerima pengagihan pendapatan (jika ada), mengambil bahagian dalam apa-

apa peningkatan dalam nilai Unit dan untuk menikmati hak dan keistimewaan lain

sebagaimana diperuntukkan dalam Surat Ikatan.

(ii) Tertakluk kepada peruntukan Surat Ikatan, untuk memanggil mesyuarat Pemegang

Unit bagi apa-apa resolusi, dan juga untuk mengundi pemecatan Pemegang Amanah

atau Pengurus melalui Resolusi Khas.

(iii) Untuk melaksanakan Hak Bertenang anda sekiranya anda melabur pertama kali

dengan Pengurus kecuali sekiranya anda sama ada pelabur korporat/institusi,

kakitangan Pengurus atau orang yang didaftarkan dengan badan yang diluluskan oleh

SC untuk berurusan dalam amanah saham.

(iv) Untuk menerima laporan tahunan dan laporan interim Dana, yang dihantar dalam

tempoh dua (2) bulan daripada penutupan setiap tahun kewangan dan tempoh

interim.

(b) Liabiliti Pemegang Unit

Liabiliti anda adalah terhad kepada bayaran harga pembelian bagi unit sebagaimana

ditentukan selaras dengan Surat Ikatan pada masa unit dibeli dan apa-apa caj perlu dibayar

berhubung dengannya.

(c) Batasan Hak dan Liabiliti Pemegang Unit

(i) Pemegang Unit tidak berhak meminta bagi pemindahan mana-mana aset Dana atau

berhak untuk campur tangan dengan atau mempersoalkan pelaksanaan oleh

Pemegang Amanah, atau melalui Pengurus bagi pihak Pemegang Amanah, hak

Pemegang Amanah sebagai pemilik berdaftar aset tersebut.

(ii) Pemegang Unit tidak berhak untuk menghadiri mana-mana mesyuarat pemegang

saham, pemegang saham atau pemegang debentur atau untuk mengundi atau

mengambil bahagian dalam atau memberi persetujuan kepada tindakan syarikat atau

pemegang saham, pemegang saham atau pemegang debentur.

(iii) Pemegang Unit tidak mempunyai apa-apa obligasi untuk menanggung rugi Pengurus

dan/atau Pemegang Amanah jika sekiranya liabiliti yang ditanggung oleh Pengurus

dan/atau Pemegang Amanah atas nama atau bagi pihak Dana selaras dengan dan/atau

dalam melaksanakan peruntukan Surat Ikatan melebihi nilai aset-aset Dana, dan apa-

apa hak tanggung rugi Pengurus dan/atau Pemegang Amanah adalah terhad kepada

penggunaan Dana.

10.2 Yuran dan Caj Maksimum

Disenaraikan di bawah adalah yuran dan caj maksimum yang dibenarkan oleh Surat Ikatan:

Caj Jualan 8.0% daripada NAB setiap unit

Caj Pembelian Balik 3.0% daripada NAB setiap unit


60


K

e

s

e

Kesemua yuran dan caj semasa adalah dinyatakan dalam Bab 5 Prospektus ini. Yuran dan caj semasa

yang dinyatakan dalam Bab 5 Prospektus ini mungkin lebih rendah daripada yang dinyatakan dalam

Surat Ikatan. Apa-apa peningkatan dalam caj jualan semasa dan/atau caj pembelian balik yang

dinyatakan dalam Prospektus semasa hanya boleh dibuat sekiranya:

(a) Pengurus telah memaklumkan Pemegang Amanah secara bertulis dan tarikh berkuat kuasa caj

yang lebih tinggi;

(b) prospektus tambahan atau prospektus gantian berhubung dengan Dana yang menetapkan caj

lebih tinggi didaftarkan, diserah simpan dan dikeluarkan;

(c) masa tertentu sebagaimana mungkin ditetapkan oleh mana-mana undang-undang berkenaan

telah luput sejak tarikh berkuat kuasa prospektus tambahan atau prospektus gantian; dan

(d) yuran atau caj maksimum yang dinyatakan dalam Surat Ikatan tidak boleh dilanggar.

Apa-apa peningkatan dalam yuran pengurusan tahunan semasa dan/atau yuran pemegang amanah

tahunan yang dinyatakan dalam Prospektus hanya boleh dibuat sekiranya:

(a) (bagi yuran pengurusan) Pengurus telah memaklumkan Pemegang Amanah secara bertulis

mengenai kadar yang lebih tinggi dan Pemegang Amanah bersetuju dengannya;

(b) (bagi yuran Pemegang Amanah) Pemegang Amanah telah memaklumkan Pengurus secara

bertulis mengenai kadar yang lebih tinggi, dan Pengurus bersetuju dengan;

(c) Pengurus telah memaklumkan Pemegang Unit mengenai kadar yang lebih tinggi dan tarikh

bila mana kadar yang lebih tinggi akan menjadi berkuat kuasa; masa tertentu sebagaimana

mungkin ditetapkan oleh mana-mana undang-undang berkenaan telah luput sejak notis

dihantar;

(d) prospektus tambahan atau prospektus gantian menyatakan kadar lebih tinggi didaftarkan,

diserah simpan dan dikeluarkan selepas itu;

(e) masa tertentu sebagaimana mungkin ditetapkan oleh mana-mana undang-undang berkenaan

telah luput sejak tarikh prospektus tambahan atau prospektus gantian; dan

(f) yuran maksimum yang dinyatakan dalam Surat Ikatan tidak boleh dilanggar.

Apa-apa kenaikan yuran dan/atau caj di atas kadar maksimum yang dinyatakan dalam Surat Ikatan

akan memerlukan kelulusan Pemegang Unit dan hanya boleh dibuat melalui surat ikatan tambahan

dan selaras dengan syarat-syarat Akta.

10.3 Perbelanjaan Dibenarkan

Hanya perbelanjaan (atau sebahagian daripadanya), yang berkaitan secara langsung dan perlu untuk

operasi dan pentadbiran Dana atau setiap Kelas unit boleh dikenakan kepada Dana atau setiap Kelas

unit. Ini akan termasuk (tetapi tidak terhad kepada) yang berikut:

(a) komisen atau yuran dibayarkan kepada broker atau peniaga dalam melaksanakan urus niaga

dalam pelaburan Dana, ditunjukkan pada nota-nota kontrak atau nota-nota pengesahan;

Yuran Pengurusan Tahunan 2.5% setahun daripada NAB Dana

Yuran Pemegang Amanah Tahunan 1.0% setahun daripada NAB Dana


61


(b) cukai dan lain-lain duti yang dikenakan ke atas Dana oleh kerajaan dan/atau pihak berkuasa

lain;

(c) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung sewajarnya oleh juruaudit yang dilantik bagi

Dana;

(d) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditangguung bagi penilaian mana-mana pelaburan Dana

oleh jurunilai bebas untuk manfaat Dana;

(e) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung bagi apa-apa ubahsuian Surat Ikatan kecuali

apabila ubahsuaian tersebut adalah untuk manfaat Pengurus dan/atau Pemegang Amanah;

(f) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung bagi mana-mana mesyuarat Pemegang Unit

kecuali di mana mesyuarat tersebut diadakan untuk manfaat Pengurus dan/atau Pemegang

Amanah;

(g) kos, komisen, yuran dan perbelanjaan jualan, pembelian, takaful dan mana-mana urus niaga

lain akan mana-mana aset Dana;

(h) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung dalam melantik mana-mana pakar yang

diluluskan oleh Pemegang Amanah bagi menyiasat atau menilai apa-apa cadangan pelaburan

Dana;

(i) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung dalam melantik mana-mana penasihat bagi

manfaat Dana;

(j) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung dalam penyediaan dan audit cukai, penyata dan

akaun Dana;

(k) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung dalam penamatan Dana atau pemecatan

Pemegang Amanah atau Pengurus dan pelantikan pemegang amanah atau syarikat

pengurusan baru;

(l) kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung berhubung dengan mana-mana timbang tara

atau lain-lain prosiding berhubung Dana atau mana-mana aset Dana, termasuk prosiding

terhadap Pemegang Amanah atau Pengurus oleh pihak bersama bagi manfaat Dana (kecuali

sehingga tahap bahawa kos undang-undang yang ditanggung bagi pembelaan mana-mana satu

daripada mereka tidak diperintahkan oleh mahkamah untuk dibayar balik oleh Dana);

(m) imbuhan dan perbelanjaan hangus ahli-ahli bebas jawatankuasa pelaburan Dana, melainkan

Pengurus putuskan sebaliknya;

(n) kos, yuran dan perbelanjaan yang dianggap oleh Pengurus sebagai telah ditanggung

berhubung dengan apa-apa perubahan atau keperluan untuk mematuhi dengan apa-apa

perubahan atau pengenalan mana-mana undang-undang, peraturan atau keperluan (sama ada

mempunyai atau tidak kuat kuasa undang-undang) mana-mana pihak berkuasa kerajaan atau

berperaturan;

(o) kos dan perbelanjaan yang ditanggung berhubung dengan pengagihan pendapatan, sekiranya

ada;

(p) (di mana fungsi kustodi diwakilkan oleh Pemegang Amanah) caj atau yuran dibayar kepada

sub-kustodi selepas membawa ke dalam kustodi mana-mana aset asing Dana;


62


(q) yuran, caj, kos dan perbelanjaan berhubung dengan penyediaan, pencetakan, pengeposan,

pendaftaran dan penyerahan simpan dokumen dan laporan yang Pengurus dan/atau

Pemegang Amanah mungkin bertanggungjawab untuk menyedia, mencetak, mengepos,

mendaftar dan/atau menyerah simpan berhubung dengan Dana mengikut mana-mana

undang-undang berkenaan; dan

(r) apa-apa cukai sekarang atau selepas ini dikenakan oleh undang-undang atau diperlukan untuk

dibayar berhubung dengan apa-apa kos, yuran dan perbelanjaan yang ditanggung di bawah

sub-perenggan (a) hingga (q) di atas.

10.4 Pemecatan, Penggantian, dan Persaraan

(a) Pengurus

(i) Pengurus mempunyai kuasa untuk bersara memihak kepada beberapa syarikat lain

dan sebagaimana diperlukan di bawah mana-mana undang-undang yang relevan

apabila memberikan kepada Pemegang Amanah notis tiga (3) bulan secara bertulis

mengenai hasratnya untuk berbuat demikian, atau lain-lain tempoh tertentu

sebagaimana Pengurus dan Pemegang Amanah mungkin bersetuju, dan tertakluk

kepada pemenuhan syarat-syarat berikut –

(a) Pengurus yang akan bersara akan melantik syarikat tersebut dengan

bertulis di bawah meterai Pengurus yang akan bersara sebagai syarikat

pengurusan Dana bagi menggantikannya dan menyerah dan memindahkan

kepada syarikat tersebut kesemua hak dan tugasnya sebagai syarikat

pengurusan Dana;

(b) syarikat tersebut hendaklah menandatangani surat ikatan tertentu

sebagaimana dirujuk dalam Surat Ikatan; dan

(c) Apabila pembayaran kepada Pemegang Amanah akan semua jumlah yang

kena dibayar daripada Pengurus yang akan bersara kepada Pemegang

Amanah pada tarikh persaraan tersebut, Pengurus yang akan bersara akan

dilepaskan dan dibebaskan daripada semua obligasi selanjutnya di bawah

Surat Ikatan tetapi tanpa menjejaskan hak-hak Pemegang Amanah atau

mana-mana Pemegang Unit atau orang lain berhubung dengan mana-mana

tindakan atau peninggalan di pihak Pengurus yang akan bersara sebelum

persaraan tersebut dan syarikat pengurusan baru boleh dan hendaklah

selepas itu melaksanakan semua kuasa dan menikmati semua hak dan akan

menjadi tertakluk kepada semua kewajipan dan obligasi Pengurus di bawah

ini sepenuhnya seolah-olah syarikat pengurusan baru tersebut telah

daripada awal menjadi pihak kepada Surat Ikatan.

(ii) Pemegang Amanah akan mengambil semua langkah yang perlu untuk memecat

Pengurus:

(a) sekiranya Pengurus telah gagal atau cuai untuk menjalankan tugasnya

sehingga memuaskan hati Pemegang Amanah dan Pemegang Amanah

berpendapat bahawa ia adalah demi kepentingan Pemegang Unit bagi

Pemegang Amanah untuk berbuat demikian selepas Pemegang Amanah

telah memberi notis kepada Pengurus tentang pendapat tersebut dan

sebab-sebab bagi pendapat tersebut, dan telah menimbangkan apa-apa

representasi yang dibuat oleh Pengurus berhubung dengan pendapat


63


tersebut, dan selepas berunding dengan pihak berkuasa berkenaan dan

dengan kelulusan Pemegang Unit melalui cara Resolusi Khas;

(b) melainkan dinyatakan sebaliknya secara nyata oleh pihak berkuasa

berkenaan, sekiranya Pengurus melanggar apa-apa obligasi atau

kewajipannya di bawah Surat Ikatan atau undang-undang berkenaan, atau

telah berhenti untuk menjadi layak sebagai syarikat pengurusan di bawah

undang-undang berkenaan; atau

(c) sekiranya Pengurus telah dibubarkan, kecuali bagi tujuan penggabungan

atau pembentukan semula atau beberapa tujuan yang serupa, atau telah

menjadi penerima yang dilantik atau telah berhenti untuk menjalankan

perniagaan;

dan Pengurus tidak boleh menerima apa-apa bayaran dan manfaat tambahan

berhubung dengan pemecatan tersebut.

(iii) Dalam apa-apa kejadian sebagaimana dinyatakan dalam Subseksyen 10.4(a)(ii)

Prospektus ini, Pengurus hendaklah selepas menerima notis bertulis daripada

Pemegang Amanah berhenti daripada menjadi syarikat pengurusan Dana semata-

mata kerana Pengurus menerima notis. Pemegang Amanah hendaklah, pada masa

yang sama, secara bertulis melantik beberapa syarikat lain yang telah diluluskan

oleh pihak berkuasa berkenaan untuk menjadi syarikat pengurusan Dana; syarikat

tersebut hendaklah menandatangani surat ikatan tersebut sebagaimana Pemegang

Amanah mungkin anggap perlu atau wajar untuk memastikan pelaksanaan

sewajarnya akan kewajipannya sebagai syarikat pengurusan bagi Dana. Pemegang

Amanah hendaklah, secepat mungkin, mengambil semua langkah yang munasabah

untuk –

(a) menyebabkan Pengurus memindahkan dan menyerahkan semua buku,

dokumen, rekod dan harta lain yang berkaitan dengan Dana kepada syarikat;

atau

(b) sekiranya semua buku, dokumen, rekod dan harta benda lain yang berkaitan

berkaitan dengan Dana telah dipindahkan dan diserahkan kepada Pemegang

Amanah, memastikan bahawa yang sama telah dipindahkan atau diserahkan

kepada syarikat,

untuk membolehkan syarikat memikul tugas Pengurus tanpa gangguan yang tidak

perlu.

Selepas persaraan atau pemecatan Pengurus, Pengurus hendaklah dengan segera

menyerahkan kepada syarikat pengurusan baru dan/atau Pemegang Amanah kesemua

buku, dokumen, rekod dan harta lain yang berkaitan dengan Dana agar syarikat pengurusan

baru boleh dengan segera mengambil alih pengurusan Dana.

(b) Pemegang Amanah

(i) Pemegang Amanah boleh bersara apabila memberi notis tiga (3) bulan kepada

Pengurus tentang keinginannya untuk berbuat demikian, atau lain-lain tempoh

tertentu sebagaimana yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah, dan

boleh melalui surat ikatan melantik sebagai penggantinya pemegang amanah baru

yang diluluskan oleh pihak berkuasa berkenaan dan di bawah mana-mana undang-


64


undang berkenaan. Selepas persaraan Pemegang Amanah selaras dengan Surat

Ikatan, Pengurus akan melantik secara bertulis beberapa syarikat lain yang

ditubuhkan di bawah undang-undang berkenaan dan diluluskan oleh pihak berkuasa

berkenaan untuk menjadi pemegang amanah Dana. Pemegang Amanah hendaklah

atas persaraan meletak hak atau memindah aset-aset Dana atau menyebabkan ianya

untuk diletak hak atau dipindahkan kepada pemegang amanah baru dan hendaklah

menyerahkan kepada pemegang amanah baru tersebut semua buku, dokumen,

rekod dan harta lain yangg berkaitan dengan Dana dan dalam milikan Pemegang

Amanah.

(ii) Pemegang Amanah boleh dipecat dan syarikat tertentu boleh dilantik sebagai

pemegang amanah gantian Dana melalui Resolusi Khas Pemegang Unit pada

mesyuarat yang diadakan sewajarnya selaras dengan Surat Ikatan.

(iii) Pemegang amanah baru yang dilantik hendaklah menandatangani surat ikatan

dalam bentuk tertentu sebagaimana Pengurus dan pihak berkuasa berkenaan

mungkin perlukan di mana pemegang amanah baru tersebut hendaklah mengaku

janji kepada Pengurus dan Pemegang Unit secara bersama dan berasingan semua

obligasi Pemegang Amanah yang bersara di bawah Surat Ikatan dan dari tarikhnya

Pemegang Amanah yang akan bersara akan dilepaskan dan dibebaskan daripada

semua obligasi selanjutnya di bawah ini dengan syarat bahawa setiap pelepasan

yang diperuntukkan dan diberikan selaras dengan Surat Ikatan tidak akan melebihi

apa-apa kecuaian yang terdahulu oleh atau tindakan atau keingkaran Pemegang

Amanah yang akan bersara.

10.5 Penamatan Dana

(a) Dana boleh ditamatkan atau digulung sekiranya berlaku mana-mana daripada yang berikut:

(i) kebenaran bagi penubuhan Dana ditarik balik oleh pihak berkuasa berkenaan selaras

dengan undang-undang berkenaan;

(ii) Resolusi Khas untuk menamatkan amanah berhubung dengan Dana dan untuk

menggulung Dana diluluskan oleh Pemegang Unit berikutan berlaku mana-mana

daripada yang berikut –

(a) Pengurus telah dibubarkan, kecuali bagi tujuan pembentukan semula atas

penggabungan atas terma-terma yang diluluskan sebelum ini secara

bertulis oleh Pemegang Amanah dan pihak berkuasa berkenaan;

(b) pada pendapat Pemegang Amanah, Pengurus telah berhenti menjalankan

perniagaan; atau

(c) pada pendapat Pemegang Amanah, Pengurus telah, dengan prasangka

Pemegang Unit gagal untuk mematuhi peruntukan Surat Ikatan atau

melanggar mana-mana peruntukan undang-undang berkenaan.

dan Pemegang Amanah akan memohon kepada mahkamah bagi perintah mengesahkan

Resolusi Khas tersebut. Selepas memperoleh perintah mahkamah yang berkenaan,

Pemegang Amanah perlu mengambil langkah untuk menamatkan dan menggulung Dana

selaras dengan perintah mahkamah, Surat Ikatan, akta lazim dan Garis Panduan UTF.


65


10.6 Penamatan Kelas unit

Pengurus boleh menamatkan mana-mana Kelas unit melalui Resolusi Khas oleh Pemegang Unit Kelas

unit tersebut pada pertemuan Pemegang Unit tersebut, dan tertakluk kepada undang-undang yang

relevan. Pengurus hanya boleh menamatkan Kelas unit tertentu sekiranya penamatan Kelas unit

tersebut tidak menjejaskan kepentingan Pemegang Unit dari kelas unit lain. Untuk mengelakkan

keraguan, penamatan Kelas unit tidak akan mempengaruhi kelangsungan Kelas unit Dana yang lain.

10.7 Mesyuarat Pemegang Unit

(a) Mesyuarat yang Diminta oleh Pemegang Unit

(i) Pengurus hendaklah, dalam tempoh dua puluh satu (21) hari menerima arahan

daripada tidak kurang lima puluh (50) atau satu persepuluh (1/10), dari semua

Pemegang Unit Dana atau Kelas unit tertentu, mengikut mana yang berkenaan, yang

mana lebih rendah, memanggil mesyuarat Pemegang Unit Dana atau Kelas unit

tertentu dengan:,

(a) menghantar melalui pos sekurang-kurangnya tujuh (7) hari sebelum tarikh

notis mesyuarat yang dicadangkan mengenai mesyuarat yang dicadangkan

kepada semua Pemegang Unit Dana atau Kelas unit tertentu, mengikut mana

yang berkenaan;

(b) menyiarkan sekurang-kurangnya empat belas (14) hari sebelum tarikh

mesyuarat yang dicadangkan satu iklan yang memberi notis mengenai

mesyuarat yang dicadangkan dalam akhbar harian bahasa Malaysia yang

diterbitkan dan satu lagi akhbar yang diluluskan oleh pihak berkuasa

berkenaan; dan

(c) dinyatakan dalam notis tempat dan masa mesyuarat dan terma-terma resolusi

yang akan dicadangkan pada mesyuarat.

(ii) Pemegang Unit boleh mengarahkan Pengurus untuk memanggil mesyuarat bagi apa-

apa tujuan termasuk, tanpa had, bagi tujuan:

(a) memerlukan persaraan atau pemecatan Pengurus;

(b) memerlukan persaraan atau pemecatan Pemegang Amanah;

(c) menimbangkan penyata kewangan terkini Dana;

(d) memberi Pemegang Amanah arahan tertentu sebagaimana mesyuarat fikirkan

wajar; atau

(e) menimbangkan mana-mana perkara yang berkaitan dengan Surat Ikatan,

dengan syarat sentiasa bahawa Pengurus tidak akan diwajibkan untuk memanggil

mesyuarat tersebut kecuali arahan telah diterima daripada tidak kurang lima puluh

(50) atau satu persepuluh (1/10), dari semua Pemegang Unit Dana atau Kelas unit

tertentu, mengikut mana yang berkenaan , yang mana lebih rendah.

(b) Mesyuarat Dipanggil oleh Pengurus

Pengurus boleh memanggil mesyuarat Pemegang Unit bagi apa-apa tujuan sekalipun dengan

memberi sekurang-kurangnya empat belas (14) hari notis bertulis mesyuarat kepada


66


Pemegang Unit; dan menyatakan dalam notis tempat dan masa mesyuarat dan terma-terma

resolusi untuk dicadangkan pada mesyuarat.

(c) Mesyuarat Dipanggil oleh Pemegang Amanah

(i) Pemegang Amanah akan memanggil mesyuarat Pemegang Unit sekiranya–

(a) Pengurus sedang dibubar,

(b) pada pendapat Pemegang Amanah, Pengurus telah berhenti menjalankan

perniagaan; atau

(c) pada pendapat Pemegang Amanah, Pengurus telah, dengan merugikan

Pemegang Unit, gagal untuk mematuhi Surat Ikatan atau melanggar mana-mana

peruntukan Akta.

Pemegang Amanah hendaklah –

(a) menghantar melalui pos sekurang-kurang dua puluh satu (21) hari sebelum

tarikh mesyuarat yang dicadangkan notis mengenai mesyuarat yang

dicadangkan kepada setiap Pemegang Unit ke alamat terakhir yang diketahui

atau, dalam hal pemegang bersama, kepada pemegang bersama yang namanya

di tempat pertama dalam rekod Pengurus di alamat terakhir yang diketahui

pemegang bersama; dan

(b) menyiarkan sekurang-kurangnya dua puluh satu (21) hari sebelum tarikh

mesyuarat yang dicadangkan satu iklan yang memberi notis mengenai

mesyuarat dalam akhbar harian bahasa Malaysia yang diterbitkan dan satu lagi

akhbar yang diluluskan oleh pihak berkuasa berkenaan.

(ii) Pemegang Amanah juga boleh memanggil mesyuarat Pemegang Unit bagi apa-apa

tujuan termasuk, tanpa batasan, bagi tujuan:

(a) memerlukan persaraan atau pemecatan Pengurus;

(b) memberi arahan kepada Pemegang Amanah atau Pengurus sekiranya

Pemegang Amanah menganggap bahawa polisi pengurusan pelaburan

Pengurus adalah bukan demi kepentingan Pemegang Unit;

(c) memperoleh persetujuan Pemegang Unit untuk melepaskan Pemegang Amanah

daripada apa-apa liabiliti;

(d) memutuskan mengenai tindakan selanjutnya selepas Pemegang Amanah

menggantungkan jualan dan pembelian balik Unit; dan

(e) memutuskan kemunasabahan yuran pengurusan tahunan yang dikenakan ke

atas Dana atau setiap Kelas unit.

Pemegang Amanah hendaklah –

(a) memberi sekurang-kurangnya empat belas (14) hari notis bertulis mengenai

mesyuarat kepada Pemegang Unit; dan

(b) menyatakan dalam notis tempat dan masa mesyuarat dan terma-terma resolusi

untuk dicadangkan pada mesyuarat.


67


(d) Kuorum yang Diperlukan bagi Mesyuarat Pemegang Unit

(i) Kuorum yang diperlukan bagi mesyuarat Pemegang Unit Dana atau Kelas unit,

mengikut mana yang berkenaan, hendaklah lima (5) Pemegang Unit, sama ada hadir

secara sendiri atau melalui proksi, dengan syarat sentiasa bahawa sekiranya Dana

atau Kelas unit, mengikut mana yang berkenaan, mempunyai lima (5) atau kurang

Pemegang Unit, kuorum yang diperlukan bagi mesyuarat Pemegang Unit Dana atau

Kelas unit, mengikut mana yang berkenaan, hendaklah dua (2) Pemegang Unit, sama

ada hadir sendiri atau melalui proksi; sekiranya mesyuarat dipanggil bagi tujuan

pengundian ke atas Resolusi Khas, Pemegang Unit yang hadir sendiri atau melalui

proksi mestilah memegang dalam agregat sekurang-kurangnya dua puluh lima

peratus (25%) daripada Unit Dana atau Kelas unit, mengikut mana yang berkenaan,

dalam edaran pada masa mesyuarat.

(e) Pengundian pada Mesyuarat Pemegang Unit

(i) Setiap pertanyaan yang timbul pada setiap mesyuarat Pemegang Unit hendaklah

diputuskan dengan mengangkat tangan kecuali pengundian secara pol diminta atau

sekiranya persoalan di bawah Surat Ikatan memerlukan Resolusi Khas pengundian

secara pol akan dilakukan. Atas pengundian melalui mengangkat tangan setiap

Pemegang Unit yang hadir sendiri atau melalui proksi akan mempunyai satu undi.

(ii) Selepas pengundian secara pol, undian oleh setiap Pemegang Unit yang hadir sendiri

atau melalui proksi hendaklah sebanding dengan bilangan unit yang dipegang oleh

Pemegang Unit.

(f) Resolusi yang Diluluskan pada Mesyuarat Pemegang Unit

Resolusi yang diluluskan pada mesyuarat Pemegang Unit mengikat semua Pemegang Unit

sama ada mereka hadir atau tidak pada mesyuarat di mana resolusi dluluskan. Tidak ada

bantahan boleh dibuat berhubung dengan mana-mana undian yang dibuat kecuali bantahan

tersebut di buat semasa mesyuarat.


68


11. KELULUSAN DAN SYARAT-SYARAT

SC telah membenarkan Dana. Tidak ada kebenaran atau kelulusan lain diperlukan, dipohon atau

menunggu kelulusan daripada mana-mana pihak berkuasa berkenaan berhubung dengan Dana.

Majlis Agama Islam Negeri Johor telah memberi persetujuan bagi kerjasama antara Waqaf An-Nur

Corporation Berhad dan PMB Investment Berhad untuk penubuhan Dana.

Jabatan Mufti Johor juga mengendorskan Dana dengan mengeluarkan Fatwa bertarikh 30 September

2020 yang menyatakan bahawa langganan Dana oleh Pelabur dan mekanisme wakaf sebagaimana

dinyatakan dalam Prospektus ini adalah dibenarkan dan tidak melanggar prinsip wakaf Syariah.


69


12. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN DAN PERCANGGAHAN KEPENTINGAN

Pengurus dan Pemegang Amanah dan mana-mana perwakilannya akan berusaha untuk mengelak

percanggahan kepentingan yang timbul atau, sekiranya percanggahan timbul, mereka akan

memastikan bahawa sama ada Pemegang Unit mahupun Dana tidak kerugian oleh urus niaga

berkenaan. Sebarang urus niaga atau pelaburan yang dijalankan oleh atau bagi pihak Dana hendaklah

dilaksanakan atas terma-terma urus niaga biasa. Pengurus dan syarikat berkaitan tidak akan

bertindak sebagai prinsipal dalam penjualan dan pembelian pelaburan dan Dana tidak akan melabur

dalam syarikat-syarikat yang berkaitan dengan Pengurus.

Di mana percanggahan kepentingan timbul disebabkan ahli jawatankuasa pelaburan atau pengarah

memegang pemegangan saham utama atau jawatan pengarah syarikat awam, dan Dana melabur

dalam saham atau saham tertentu, ahli jawatankuasa pelaburan atau pengarah tersebut hendaklah

berkecuali daripada sebarang perbuatan keputusan yang berkaitan dengan pelaburan dalam saham

atau saham Dana tersebut.

Kakitangan kami yang terlibat secara langsung dalam pengurusan pelaburan Dana atau yang

mempunyai akses langsung dan tepat pada masa kepada dagangan harian yang dilakukan oleh

pengurus dana yang ditetapkan adalah, diperlukan untuk mengisytiharkan urus niaga mereka dalam

sekuriti.

Hingga kini, tidak terdapat peristiwa percanggahan kepentingan di kalangan kami, kakitangan, para

pengarah dan ahli jawatankuasa pelaburan. Jika sekiranya percanggahan atau percanggahan

kepentingan berpotensi yang melibatkan Pengurus dan kakitangan yang dikenal pasti, ini akan dinilai

oleh jabatan pematuhan dan didedahkan kepada Ketua Pegawai Eksekutif (CEO) untuk tindakan

selanjutnya. Keadaan percanggahan kepentingan yang melibatkan CEO, para pengarah dan/atau ahli

jawatankuasa pelaburan akan didedahkan kepada lembaga pengarah bagi keputusan mengenai

tindakan seterusnya.

Kecuali sebagaimana dinyatakan di bawah, tidak ada urus niaga pihak berkaitan sedia ada atau

dicadangkan yang melibatkan atau berkaitan dengan Dana, Pengurus, Pemegang Amanah atau orang-

orang yang berhubung kait dengan mereka pada LPD:

Nama Pihak Nama Pihak Berkaitan dan Sifat

Perhubungan

Urus Niaga Pihak Berkaitan Sedia

Ada / Berpotensi

Pengurus Pelaburan MARA Berhad

Pengurus dimiliki sepenuhnya oleh

Pelaburan MARA Berhad. Tengku

Ahmad Badli Shah bin Raja Hussin,

seorang pengarah Pengurus, adalah

juga Pemangku Ketua Pegawai

Eksekutif Kumpulan Pelaburan MARA

Berhad.

Perwakilan:

Pengurus telah mewakilkan fungsi

dalamannya (iaitu undang-undang &

pematuhan, pematuhan, teknologi

maklumat, pengurusan risiko,

pengurusan modal insan, komunikasi

korporat, pentadbiran dan audit

dalaman) kepada Pelaburan MARA

Berhad.

Mana-mana urus niaga (sekiranya ada) dengan pihak berkaitan telah dilakukan dalam urusan normal

dan telah diurusniagakan atas dasar terma-terma biasa.


70


Para Pengarah dan Kepentingan Langsung atau Tidak Langsung Pemegang Saham Utama

dalam Syarikat Lain

Pada LPD, tidak ada pengarah atau pemegang saham tunggal Pengurus mempunyai apa-apa

kepentingan langsung atau tidak langsung dalam syarikat-syarikat lain yang menjalankan perniagaan

yang serupa dengan Pengurus.

Waqaf An-Nur menjadi Pemegang Unit dan Institusi Wakaf

Sekiranya berlaku, Pengurus akan menentukan, mengikut budi bicaranya sendiri, status atau

kedudukan Waqaf An-Nur dalam transaksi tertentu. Sebagai Pemegang Unit, status atau kedudukan

Waqaf An-Nur akan ditentukan berdasarkan Surat Ikatan dan pendedahan yang relevan mengenai

Prospektus ini. Apabila berkaitan dengan Waqaf An-Nur sebagai institusi wakaf, ia akan diatur oleh

ketentuan-ketentuan yang terkandung dalam perjanjian aras khidmat yang dibuat antara Pengurus

dan Waqaf An-Nur.

Lain-lain Perisytiharan

Peguamcara, Penasihat Syariah dan penasihat cukai mengesahkan bahawa tidak ada percanggahan

kepentingan sedia ada atau berpotensi dalam keupayaan masing-masing sebagai penasihat bagi Dana

atau kepada Pengurus.


71


13. PERCUKAIAN DANA

Ahmad Abdullah & Goh (AF 0381) Telefon : 03-20704408

Suite 701, Wisma Hangsam, 03-20704402

Jalan Hang Lekir, Faksimili: 03-20704393

50000 Kuala Lumpur, Malaysia Email: [email protected]

16 November 2020 Ruj. Kami: P97(T)/MG/NUA


Level 20, 1 Sentral

Jalan Rakyat


50470 Kuala Lumpur

Tuan,

PERCUKAIAN KE ATAS DANA UNIT AMANAH DAN PEMEGANG UNIT

Surat ini telah disediakan untuk dilampirkan di dalam Prospektus yang berkaitan dengan tawaran unit untuk

PMB-An-Nur Waqf Income Fund ("Dana").

1. PERCUKAIAN KE ATAS DANA

Dana ini akan dikenakan cukai di Malaysia sebagai sebuah unit amanah dan ianya tertakluk kepada

peruntukan Akta Cukai Pendapatan Malaysia, 1967 ("ACP 1967"). Peruntukan yang terpakai

terkandung dalam Seksyen 61 (amanah amnya) dan Seksyen 63B (potongan khas perbelanjaan), ACP

1967.

Dana ini akan dianggap sebagai pemastautin untuk tujuan percukaian di Malaysia bilamana

Pemegang Amanah Dana bermastautin di Malaysia di bawah Seksyen 61 (3) ACP 1967.

1.1 Percukaian secara umum

Pendapatan Dana berkenaan dengan pendapatan pelaburan yang diperoleh atau terakru di

Malaysia seperti dividen, faedah dan keuntungan (selain daripada dividen, faedah atau

keuntungan yang dikecualikan daripada cukai) selepas menolak perbelanjaan yang

dibenarkan cukai di bawah Seksyen 33 (1) dan Seksyen 63B, ACP 1967 dan ianya boleh

dikenakan cukai pendapatan. Kadar cukai pendapatan yang dikenakan kepada Dana adalah

24%.

Keuntungan daripada pelupusan pelaburan oleh Dana tidak akan tertakluk kepada cukai

pendapatan di Malaysia. Walau bagaimanapun, keuntungan tersebut mungkin tertakluk

kepada cukai keuntungan hartanah di bawah Akta Cukai Keuntungan Harta Tanah, 1976 (sila

rujuk 1.1.1. (e) di bawah).

1.1.1 Pendapatan yang dikecualikan cukai

(a) Dividen berpunca dari Malaysia


72


Dividen yang diterima oleh Dana daripada syarikat-syarikat di Malaysia

adalah dikecualikan daripada cukai pendapatan dan perbelanjaan berhubung

dengan dividen tersebut tidak akan diambil kira untuk tujuan percukaian.

(b) Faedah berpunca dari Malaysia

(i) Faedah daripada sekuriti atau bon yang diterbitkan atau dijamin oleh

Kerajaan Malaysia (subperenggan 35 (a), Jadual 6, ACP 1967);

(ii) Faedah daripada debentur atau sekuriti Islamik, selain saham pinjaman

boleh tukar yang diluluskan oleh Suruhanjaya Sekuriti (subperenggan

35 (b), Jadual 6, ACP 1967) atau Lembaga Perkhidmatan Kewangan

Luar Pesisir Labuan (LOFSA);

(iii) Faedah daripada Bon Simpanan Malaysia yang dikeluarkan oleh Bank

Negara Malaysia; (Subperenggan 35 (d), Jadual 6, ACP 1967);

(iv) Faedah yang diperoleh dari Malaysia dan dibayar atau dikreditkan oleh

mana-mana bank atau institusi kewangan yang dilesenkan di bawah

Akta Perkhidmatan Kewangan 2013 dan Akta Perkhidmatan Kewangan

Islam 2013 (perenggan 35A, Jadual 6, ACP 1967); (sila rujuk Nota di

bawah)

(v) Faedah atau keuntungan yang dibayar atau dikreditkan oleh mana-

mana institusi kewangan untuk pembangunan yang dikawal selia di

bawah Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (perenggan 35A,

Jadual 6, ACP 1967); (sila rujuk Nota di bawah)

(vi) Faedah yang diperoleh daripada bon (selain dari stok pinjaman boleh

tukar) yang dibayar atau dikreditkan oleh mana-mana syarikat yang

tersenarai di Pasaran ACE Bursa Malaysia Securities Berhad;

(vii) Faedah daripada sijil simpanan yang dikeluarkan oleh Kerajaan;

(perenggan 19, Jadual 6, ACP 1967);

(viii) Faedah yang diterima daripada Terbitan Sukuk yang telah dikeluarkan

oleh Malaysia Global Sukuk - Perintah Cukai Pendapatan

(Pengecualian) (No. 31) 2002; dan

(ix) Faedah yang diterima daripada Sukuk Ijarah, selain daripada stok

pinjaman boleh tukar, yang dikeluarkan dalam mana-mana mata wang

oleh 1Malaysia Sukuk Global Berhad - Perintah Cukai Pendapatan

(Pengecualian) 2010.

Di bawah Seksyen 2 (7), ACP 1967, apa-apa rujukan berkaitan faedah akan

tertakluk, mutatis mutandis, kepada keuntungan atau pendapatan yang

diterima dan perbelanjaan yang terlibat, berkaitan faedah, dalam urusniaga

yang dijalankan mengikut prinsip Syariah. Kesannya adalah apa-apa

keuntungan atau pendapatan yang diterima dan perbelanjaan yang terlibat,

berkaitan dengan faedah, dalam urusniaga yang dijalankan mengikut prinsip

Syariah, akan dikenakan layanan cukai yang sama seolah-olah ianya adalah

faedah.


73


Nota:

Berkuatkuasa pada 1 Januari 2019, faedah yang dibayar atau dikreditkan ke

Dana yang merupakan pemborong pasaran wang tidak lagi menikmati

pengecualian cukai.

(c) Diskaun

(Pengecualian cukai diberikan kepada diskaun yang dibayar atau

dikreditkan kepada mana-mana unit amanah berkenaan dengan

pelaburan yang disenaraikan dalam 1.1.1. (b) (i) hingga (iii) di atas).

Pendapatan faedah dan diskaun yang dikecualikan daripada cukai di

peringkat Dana juga akan dikecualikan daripada cukai semasa pengagihan

kepada pemegang unit.

(d) Pendapatan Luar Negara

Pendapatan dari pelaburan luar negeri dikecualikan daripada cukai di

Malaysia menurut perenggan 28 Jadual 6, ACP 1967 dan pengagihan

pendapatan tersebut akan dikecualikan cukai ke atas pemegang unit.

Pendapatan dari pelaburan asing tersebut mungkin tertakluk kepada cukai di

negara asing atau cukai pegangan. Mana-mana cukai asing yang perlu dibayar

ke atas pendapatan dari pelaburan luar negeri bukanlah cukai boleh dibayar

balik kepada Dana.

(e) Keuntungan Dari Realisasi Pelaburan

Menurut Seksyen 61 (1) (b) ACP 1967, keuntungan daripada realisasi

pelaburan tidak akan dianggap sebagai pendapatan Dana dan tidak tertakluk

kepada cukai. Keuntungan tersebut mungkin tertakluk kepada cukai

keuntungan hartanah di bawah Akta Cukai Keuntungan Harta Tanah 1976

("Akta CKHT"), jika keuntungan diperolehi daripada penjualan aset yang

boleh dikenakan cukai seperti hartanah atau saham dalam syarikat hartanah,

mengikut kadar cukai tertentu bergantung kepada tempoh pegangan aset

yang berkenaan.

(f) Perbelanjaan Dibenarkan Cukai

Perbelanjaan yang dibenarkan cukai telah dinyatakan mengikut Seksyen 33

(1) dan Seksyen 63B, ACP 1967.

Seksyen 33 (1) pada amnya memperuntukkan pemotongan perbelanjaan

"sepenuhnya dan semata-mata" yang dilibatkan dalam perolehan pendapatan

kasar, dan Seksyen 63B pula membenarkan Dana membuat potongan untuk

sebahagian perbelanjaan lain (dirujuk sebagai "perbelanjaan dibenarkan")

yang tidak berkaitan secara langsung dengan perolehan pendapatan.

Potongan perbelanjaan khas ini adalah tertakluk kepada minimum 10%

daripada jumlah perbelanjaan yang dibenarkan untuk sesuatu tempoh asas.

Perbelanjaan tersebut akan ditolak daripada pendapatan agregat. Sekiranya

pendapatan agregat tidak mencukupi atau tiada pendapatan agregat,

perbelanjaan yang tidak diserap tidak akan dibenarkan dibawa ke tahun

taksiran berikutnya.


74


(g) Cukai Jualan dan Cukai Perkhidmatan

Cukai Jualan dan Cukai Perkhidmatan telah menggantikan Cukai Barang dan

Perkhidmatan (GST) mulai 1 September 2018. Di bawah Akta Cukai Jualan

2018 dan Akta Cukai Perkhidmatan 2018, kadar cukai jualan adalah sama ada

5% atau 10% untuk barangan yang tidak dikecualikan daripada cukai jualan

manakala kadar cukai perkhidmatan untuk perkhidmatan bercukai adalah

6%.

Menerbit, memegang atau membuat penebusan unit di bawah dana unit

amanah tidak termasuk dalam senarai perkhidmatan di bawah Jadual

Pertama Peraturan Cukai Perkhidmatan 2018. Oleh yang demikian, ianya

tidak tertakluk kepada peruntukan cukai perkhidmatan.

Aktiviti pelaburan Dana seperti pembelian dan penjualan sekuriti dan deposit

dengan institusi kewangan juga tidak tertakluk kepada cukai perkhidmatan.

Oleh itu, jika Dana hanya memperoleh pendapatan daripada aktiviti tersebut,

Dana tidak perlu didaftarkan untuk cukai perkhidmatan.

Perbelanjaan yang ditanggung oleh Dana seperti yuran pengurus dana dan

yuran pemegang amanah juga tidak tertakluk kepada cukai perkhidmatan.

Perkhidmatan profesional, perundingan atau pengurusan tertentu yang

diperolehi oleh Dana mungkin tertakluk kepada cukai perkhidmatan pada

kadar 6% sekiranya mereka telah termasuk di dalam skop Akta Cukai

Perkhidmatan 2018 (jika penyedia perkhidmatan adalah orang berdaftar dan

perkhidmatan tersebut layak dikenakan cukai).

Cukai perkhidmatan yang ditanggung oleh Dana adalah kos kepada Dana.

2. PERCUKAIAN KE ATAS PEMEGANG UNIT

Untuk tujuan cukai pendapatan, pemegang unit akan dikenakan cukai ke atas bahagian mereka dari

pengagihan yang diterima daripada Dana.

Oleh itu, pendapatan yang diterima oleh pemegang unit daripada pelaburan mereka dalam Dana

secara amnya termasuk dalam kategori-kategori berikut: -

(i) Pengagihan boleh dicukai

(ii) Pengagihan tidak kena cukai dan dikecualikan

Di samping itu, pemegang unit juga boleh merealisasikan keuntungan dari jualan sesuatu unit.

Implikasi cukai bagi setiap kategori di atas boleh dijelaskan seperti di bawah: -

2.1 Pengagihan Boleh Dicukai

Pemegang unit akan dikenakan cukai atas jumlah yang bersamaan dengan bahagian mereka

daripada jumlah pendapatan yang boleh dicukai bagi Dana sehingga ke takat pengagihan

diterima dari Dana.

Pengagihan tersebut telah mewujudkan kredit cukai hasil dari cukai yang telah dibayar oleh

Dana. Pemegang unit berhak untuk menggunakan kredit cukai tersebut untuk

menyelesaikan sebarang cukai pendapatan yang perlu dibayar oleh mereka. Sebarang

lebihan ke atas liabiliti cukai boleh dikembalikan semula kepada pemegang unit.


75


2.2 Pengagihan Tidak Kena Cukai dan Dikecualikan

Pengagihan dividen, pendapatan dikecualikan cukai, pendapatan asing dan keuntungan

daripada realisasi pelaburan oleh Dana, tidak akan dikenakan cukai pendapatan ke atas

pemegang unit di Malaysia.

Jenis-jenis pendapatan berikut adalah dikecualikan cukai ke atas pemegang unit: -

(a) Pendapatan faedah tertentu dan pendapatan luar negeri adalah dikecualikan cukai di

peringkat unit amanah. Pemegang unit yang menerima pengagihan pendapatan yang

dikecualikan cukai tersebut tidak akan tertakluk kepada cukai pendapatan.

(b) Keuntungan daripada pelupusan pelaburan oleh Dana tidak tertakluk kepada cukai.

Pengagihan keuntungan dari pelupusan tersebut juga dikecualikan cukai ke atas

pemegang unit.

(c) Sebarang keuntungan yang direalisasikan oleh pemegang unit (selain peniaga sekuriti,

syarikat insurans atau institusi kewangan) mengenai penjualan, pemindahan atau

penebusan unit dianggap sebagai keuntungan modal dan tidak akan dikenakan cukai

pendapatan.

(d) Pemegang unit yang memilih untuk menerima pengagihan pendapatan mereka

dengan cara pelaburan dalam unit baru akan dianggap sebagai telah membeli unit

baru daripada pengagihan pendapatan mereka selepas cukai.

(e) Pembahagian unit oleh Dana tidak boleh dikenakan cukai ke atas pemegang Unit.

• Pemfailan Borang Penyata Cukai Pendapatan

Pemegang unit perlu mengisytiharkan pengagihan cukai mereka yang diterima

daripada Dana bersama pendapatan mereka dari sumber lain.

• Kadar Cukai

Cukai pendapatan di Malaysia yang dikenakan ke atas pemegang unit bergantung

kepada status mastautin mereka dan juga sama ada mereka adalah individu, syarikat,

bukan korporat atau badan amanah. Kadar cukai pendapatan yang berkaitan adalah

seperti berikut: -

JENIS-JENIS PEMEGANG UNIT

PERMASTAUTIN DAN BUKAN PERMASTAUTIN KADAR CUKAI

• Pemegang unit individu dan bukan korporat

(seperti persatuan, kelab dan institusi lain

yang sama) yang bukan pemastautin

• Kadar tetap pada 30%

berkuatkuasa dari Tahun

Taksiran 2020

• Pemegang unit individu dan bukan korporat

(seperti persatuan, kelab dan institusi lain

yang sama) yang pemastautin

• Kadar mengikut skala dari

0% hingga 30%

berkuatkuasa dari Tahun

Taksiran 2020


76


• Koperasi • Kadar mengikut skala dari

0% hingga 24%

• Syarikat bukan SME • 24%

• Syarikat bukan pemastautin • 24%

• Syarikat SME (rujuk Nota di bawah) dan

Perkongsian Liabiliti Terhad (LLP)

• Atas RM 600,000 yang

pertama, pendapatan boleh

cukai pada 17% berkuat

kuasa dari Tahun Taksiran

2020

• Kadar cukai pada 24%

untuk pendapatan bercukai

yang melebihi RM 600,000

Nota:

SME adalah syarikat dengan modal saham biasa berbayar tidak lebih daripada RM2.5

juta di mana modal saham biasa berbayar syarikat lain dalam kumpulan yang sama

tidak melebihi RM2.5 juta (pada awal tempoh asas bagi suatu tahun taksiran) dan

mempunyai pendapatan kasar dari sumber atau sumber yang terdiri daripada

perniagaan tidak melebihi RM50 juta untuk tempoh asas bagi suatu tahun taksiran.

PEMEGANG UNIT YANG BUKAN PEMASTAUTIN

(a) Pemegang unit bukan pemastautin tidak

tertakluk kepada cukai pegangan ke atas


(b) Pemegang unit bukan pemastautin mungkin

tertakluk kepada cukai di negara masing-

masing bergantung kepada peruntukan

undang-undang percukaian di negara

berkenaan dan peruntukan perjanjian cukai

dua kali sedia ada dengan Malaysia.

Kami dengan ini mengesahkan bahawa, pada tarikh surat ini, kenyataan-kenyataan yang dibuat dalam

laporan ini adalah berdasarkan pemahaman kami tentang kedudukan cukai di bawah peruntukan undang-

undang percukaian terkini di Malaysia. Para pelabur prospektif tidak boleh mengguna pakai kandungan surat

ini sebagai nasihat berkaitan dengan perihal percukaian dan adalah disyorkan untuk mendapatkan nasihat

dari pihak-pihak lain mengenai isu-isu percukaian yang bersangkutan dengan pelaburan mereka di dalam

Dana.

Yang benar,

AHMAD ABDULLAH & GOH

GOH KENG JUAY

Rakan Kongsi


77


14. MAKLUMAT TAMBAHAN

14.1 Bagaimana Anda Boleh Menjejaki Pelaburan Anda

Anda boleh mengakses laman web kami kerana NAB Dana setiap unit akan disiarkan setiap hari

melalui laman web kami di www.pmbinvestment.com.my. Anda juga boleh menghubungi Jabatan

Khidmat Pelanggan kami di (03) 4145 3900, pejabat jualan kami melalui panggilan atau e-mel di

nombor dan alamat e-mel sebagaimana dinyatakan dalam ‘Senarai Saluran Pengagihan”

sebagaimana dinyatakan dalam Seksyen 14.8 Prospektus ini, pada waktu biasa perniagaan jam, 9:00

pagi hingga 5:00 petang pada hari Isnin hingga Jumaat (tidak termasuk cuti umum) bagi perkara

yang sama.

Anda juga boleh membaca kertas maklumat bulanan, Helaian Keterangan Produk dan laporan

tahunan/interim Dana melalui laman web kami.

14.2 Saluran bagi Nasihat kepada Bakal-bakal Pelabur

Anda boleh menghubungi kami melalui:

• Jabatan Khidmat Pelanggan: (03) 4145 3900

• Emel: [email protected]

• Laman web: Lengkapkan borang maklum balas di www.pmbinvestment.com.my

Bagi pelaburan dalam amanah saham, anda boleh mencari jawapan kepada semua persoalan anda di

www.fimm.com.my/investor/.

14.3 Surat Ikatan Dana

Surat Ikatan berhubung dengan Dana adalah bertarikh 9 Mac 2021 yang tersedia untuk pemeriksaan

di pejabat perniagaan Pengurus.

14.4 Polisi Anti Pengubahan Wang Haram dan Anti Pembiayaan Keganasan (“AML/CFT”)

(a) Polisi

Kami telah menubuhkan Polisi dan Prosedur Anti Pencegahan Pengubahan Wang Haram dan

Anti Pencegahan Pembiayaan Keganasan (AMLCFT) seperti yang diperlukan oleh Akta Anti

Pengubahan Wang Haram, Anti Pembiayaan Keganasan dan Perolehan Hasil Aktiviti Haram

2001 (AMLATFPUAA). Dengan yang demikian kami akan secara aktif mencegah dan

mengambil langkah berjaga-jaga agar tidak digunakan sebagai medium untuk pengubahan

wang haram dan/atau aktiviti pembiayaan keganasan dan mana-mana aktiviti lain yang

memudahkan pengubahan wang haram dan/atau pembiayaan keganasan.

(b) Pengenalanpasti dan Penentusahan Pelabur

Selaras dengan AMLATFPUAA, kami telah membuat prosedur bagi pengenalan dan

pengesahan pelabur-pelabur. Dengan itu, kami memerlukan anda untuk memberikan kami

nama, tarikh kelahiran, nombor kad pendaftaran negara, alamat kediaman dan perniagaan

anda, (dan alamat surat menyurat sekiranya berbeza), nama pemilik benefisial, alamat

pemilik benefisial, nombor kad pendaftaran negara pemilik benefisial, tarikh lahir pemilik

benefisial atau lain-lain pengenalan rasmi apabila anda membuka atau membuka semula

akaun.

Maklumat tambahan daripada anda mungkin diperlukan atas asas kes demi kes dalam

keadaan tertentu sepanjang pelaburan anda dengan kami dalam Dana. Permohonan tanpa


78


maklumat tertentu tidak akan diterima dan jumlah langganan akan dikembalikan kepada

anda.

(c) Laporan Urus Niaga yang Mencurigakan

Kami bertanggungjawab untuk melaporkan kepada Jabatan Perisikan dan Penguatkuasaan

Kewangan BNM mengenai apa-apa urus niaga yang mungkin menimbulkan syak wasangka

kami terhadap sumber dari mana modal pelaburan berasal atau diterima daripada aktiviti

pengubahan wang haram dan keganasan, atau perolehan daripada aktiviti haram.

14.5 Notis Privasi di bawah Akta Perlindungan Data Peribadi 2010 (“PDPA”)

Selaras dengan PDPA yang diwartakan pada 15hb November 2013, kami telah menyiapkan prosedur

dalam berurusan dengan data peribadi anda yang dikumpul dan disimpan oleh kami. Sila baca ‘Notis

Privasi’ kami di laman web kami pmbinvest.com.my atau meminta salinan Notis Privasi daripada

pejabat jualan kami.

14.6 Akta Pematuhan Cukai Akaun Asing (“FATCA”)

FATCA adalah statut Amerika Syarikat (US) yang, antara lain, memerlukan institusi kewangan asing,

termasuk kami, untuk melaporkan kepada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) US mengenai

klien-klien yang merupakan warga US.

Untuk mengurangkan risiko ketidakpatuhan dengan FATCA, kami tidak akan menerima apa-apa

permohonan pelaburan dari mana-mana warga US.

14.7 Standard Pelaporan Bersama (“CRS”)

Pertubuhan Kerjasama dan Pembangunan Ekonomi ("OECD") telah membangunkan Standard

Pelaporan Bersama ("CRS"), standard maklumat bagi pertukaran maklumat secara automatik

("AEoI"), yang mengandungi peraturan usaha wajar bagi institusi kewangan untuk mengikuti untuk

mengumpul dan kemudiannya melaporkan maklumat kepada pihak berkuasa berkenaan. Pertukaran

maklumat pertama oleh Malaysia adalah pada tahun 2018.

Selaras dengan itu, Pengurus akan menjadi komited untuk menjalankan proses usaha wajar

tambahan ke atas Pemegang Unitnya dan untuk melapor identiti dan residen cukai Pemegang Unit

tertentu (termasuk entiti tertentu dan orang yang mengawal mereka) kepada pihak berkuasa cukai

tempatan yang akan berkongsi maklumat tersebut dengan pihak berkuasa cukai berkenaan.

Maklumat yang dilaporkan juga akan termasuk baki akaun, perolehan pendapatan dan pembelian

balik.

Apabila diminta untuk berbuat demikian oleh Dana dan/atau Pengurus atau ejen masing-masing,

untuk memenuhi obligasinya di bawah CRS, Pemegang Unit mestilah menyediakan pengesahan akan

residen cukai dan status mereka.

14.8 Senarai Saluran Pengagihan

Selain daripada Ibu Pejabat di Kuala Lumpur, Pemegang Unit boleh mendapatkan Prospektus,

borang-borang dan untuk membeli unit-unit daripada Dana kami di pejabat jualan kami seperti

berikut:


79


Pejabat Jualan

Ibu Pejabat

Tingkat , Wisma PMB

No.1A, Jalan Lumut,

50400 Kuala Lumpur

Tel: (03) 4145 3800 Faks: (03) 4145 3901

Laman web: www.pmbinvestment.com.my


Kawasan Tengah

Tingkat 1, Wisma PMB, No. 1A, Jalan Lumut, 50400 Kuala Lumpur

Tel: (03) 4145 3800 Faks: (03) 4145 3901

Emel: [email protected]

Kawasan Utara

No. 46, 1/F Jalan Todak 2, Pusat Bandar Seberang Jaya, 13700 Perai, Pulau Pinang

Tel: (04) 390 9036 Faks: (04) 390 9041


Kawasan Timur

Lot D103, Tingkat 1, Mahkota Square, Jalan Mahkota, 25000 Kuantan, Pahang Darul Makmur

Tel: (09) 515 8545 Faks: (09) 513 4545


Kawasan Selatan

No.17-01, Jalan Molek 1/29, Taman Molek, 81100 Johor Bahru, Johor Darul Takzim

Tel: (07) 352 2120 Faks: (07) 351 2120


Sarawak

No. 59, Tingkat 1, Jalan Tun Jugah, 93350 Kuching, Sarawak

Tel: (082) 464 402 Faks: (082) 464 404


Sabah

Lot 16-4, Blok C, Aras 4, Harbour City, Sembulan, 88100 Kota Kinabalu, Sabah

Tel: (088) 244 129 Faks: (088) 244 419


Pejabat Jualan Negeri

Kedah

No. 65, Tingkat 1, Kompleks Sultan Abdul Hamid, Persiaran SSAH 1A, 05050 Alor Setar, Kedah

Tel: 04-772 4000



80


Kelantan

Tingkat 1, Lot 1156, Seksyen 11, 15100 Kota Bharu, Kelantan Darul Naim.

Tel: (09) 742 1791 Faks: (09) 742 1790


Institusi Ejen Amanah Saham (IUTA)

Affin Bank Berhad

Tingkat 17, Menara Affin, 80, Jalan Raja Chulan, 50200 Kuala Lumpur

Tel: (03) 2178 5034 Faks: (03) 2026 4090

Laman web: www.affinbank.com.my

Bank Simpanan Nasional

10th Floor, Wisma BSN, No. 117, Jalan Ampang, 50450 Kuala Lumpur

Tel: (03) 2028 3222 Ext 71102 Fax: (03) 2161 3548

Laman web: www.mybsn.com.my

iFAST Capital Sdn Bhd

Aras 28, Menara Standard Chartered, No. 30, Jalan Sultan Ismail, 50250 Kuala Lumpur

Tel: (03) 2149 0660 Faks: (03) 2142 7718

Laman web: www.ifastcapital.com.my

KAF Investment Funds Berhad

Aras 11, Chulan Tower, No. 3, Jalan Conlay, 50450 Kuala Lumpur

Tel: (03) 2171 0559 Faks: (03) 2171 0583

Laman web: www.kaf.com.my

Phillip Mutual Berhad

B-2-7 Megan Avenue II, No. 12, Jalan Yap Kwan Seng, 50450 Kuala Lumpur

Tel: (03) 2783 0300 Faks: (03) 2166 6417

Laman web: www.phillipmutual.com

TA Investment Management Berhad

Aras 23, Menara TA One, 22, Jalan P. Ramlee, 50250 Kuala Lumpur

Tel: (03) 2031 6603 Faks: (03) 2031 4479

Laman web: www.tainvest.com.my

Penasihat Amanah Saham Korporat (CUTA)

Genexus Advisory Sdn Bhd

72B, SS21/39 Damansara Utama, 47400 Petaling Jaya, Selangor

Tel: (03) 7725 7102 Faks: (03) 7497 7102

Laman web: www.genexus.com.my

Institusi Kewangan bagi Autodebit

a. Bank Simpanan Nasional

b. CIMB Bank Berhad

c. Malayan Banking Berhad


81


d. Maybank Islamic Berhad

e. RHB Bank Berhad

f. RHB Islamic Bank Berhad

14.9 Persetujuan

Pemegang Amanah, wakil Pemegang Amanah (fungsi kustodian), Penasihat Syariah dan Institusi

wakaf telah memberikan persetujuan mereka untuk memasukkan nama dan pernyataan mereka

dalam bentuk dan konteks di mana mereka muncul dalam Prospektus ini dan belum menarik

persetujuan tersebut.

Penasihat cukai telah memberikan persetujuannya untuk memasukkan nama dan surat penasihat

cukai dalam bentuk dan konteks di mana mereka muncul dalam Prospektus ini dan belum menarik

persetujuan tersebut.


82


15. DOKUMEN TERSEDIA UNTUK PEMERIKSAAN

Anda boleh memeriksa salinan dokumen-dokumen berikut, di mana berkenaan, di pejabat berdaftar

kami dan/ atau pejabat perniagaan kami, tanpa caj: -

(a) Surat Ikatan dan tambahan surat ikatan Dana;

(b) Prospektus semasa dan prospektus tambahan atau gantian, sekiranya ada;

(c) laporan tahunan terkini dan interim Dana;

(d) setiap kontrak material yang dinyatakan dalam Prospektus dan, dalam hal kontrak yang tidak

dibuat secara bertulis, memorandum yang memberi butir-butir lengkap mengenai kontrak;

(e) di mana berkenaan, penyata kewangan teraudit Pengurus dan Dana bagi tahun kewangan

semasa dan bagi tiga tahun kewangan yang lepas atau sekiranya kurang daripada tiga tahun,

daripada tarikh pemerbadanan atau permulaan;

(f) apa-apa laporan, surat atau lain-lain dokumen, penilaian dan pernyataan oleh pakar, mana-

mana bahagian yang dipetik atau dirujuk dalam Prospektus. Di mana ringkasan laporan pakar

dimasukkan dalam Prospektus, laporan penuh pakar sepadan mestilah disediakan untuk

pemeriksaan;

(g) writ dan kertas kausa berkenaan bagi semua litigasi dan timbang tara material yang

dinyatakan dalam Prospektus; dan kebenaran yang diberi oleh pakar yang dinyatakan dalam

Prospektus.

No Akaun:

(untuk kegunaan pejabat sahaja)

BORANG PERMOHONAN PELABURAN


[199301001702 (256439-D)] (Ahli Kumpulan Pelaburan MARA) Tingkat 2, Wisma PMB, No 1A, Jalan Lumut, 50400 Kuala Lumpur T : (03) 4145 3800 F : (03) 4145 3901 E : [email protected] W : www.pmbinvestment.com.my

WAQAF AN-NUR CORPORATION BERHAD

[200001027369 (529976-D)]

Tingkat 10, Menara KOMTAR, Johor Bahru City Centre, 80000, Johor Bahru, Johor, Malaysia Tel: (07) 219 2727 Email: [email protected]

Kelas A

Kelas B

Pelaburan Permulaan

Borang ini hendaklah dikemukakan bersama Borang Permohonan Induk. Anda boleh melangkau seksyen 1,2 dan 3, jika berkenaan.

Pelaburan Tambahan

PMB-AN-NUR WAQF INCOME FUND Tandakan(√) untuk yang berkenaan. Sila lengkapkan mengunakan HURUF BESAR dan menggunakan DAKWAT HITAM sahaja.

INDIVIDU

AKAUN BERSAMA

KORPORAT

Sila baca prospektus dana dan prospektus tambahan dana (jika ada) sebelum melengkapkan borang ini. Borang ini hendaklah diedarkan bersama dengan prospektus dana dan prospektus tambahannya (jika ada) selaras dengan keperluan Akta Pasaran Modal & Perkhidmatan 2007.

(*) Perlu dilengkapkan. 1. MAKLUMAT PEMOHON INDIVIDU PERTAMA

*Nama Penuh (seperti yang tertera di Kad Pengenalan / Pasport)

*No.KP /Pasport Tel No.:

*Email: __________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2. MAKLUMAT PEMOHON INDIVIDU BERSAMA / PEMEGANG AKAUN YANG DITETAPKAN

* Nama Penuh (seperti yang tertera di Kad Pengenalan / Pasport)

* No.KP /Pasport Tel No.:

Email: _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

3. MAKLUMAT PEMOHON BUKAN INDIVIDU (KORPORAT / PERKONGSIAN / LAIN-LAIN ENTITI)

*No. Pendaftaran:

*Nama: Tel No. :

*Email: ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4. BUTIRAN PELABURAN

Jumlah pelaburan anda tidak boleh kurang daripada jumlah pelaburan awal minimum / pelaburan tambahan minimum Dana. Nama Dana *Jumlah Pelaburan PMB-An-Nur Waqf Income Fund RM

*Sumber Pendapatan : _________________________________________________________________________________________________________________________________________________

5. CARA PEMBAYARAN

Tunai (Hanya boleh dibuat di Ibu Pejabat PMBI, Pejabat Wilayah atau Pejabat Jualan Negeri Sahaja

Pindahan Telegraf (Nama Bank: ___________________________________

Cek/Deraf Bank (No. Cek: ________________________________________________________)

Untuk Autodebit, bayaran di talian dan e-bayaran, sila nyatakan: (Bayar kepada “PMB INVESTMENT BERHAD”) Akaun No. Bank

Bayaran di talian/e-bayaran (Nama Bank: ____________________________________)

Autodebit (Nama Bank: _______________________________________)

(Sila kepilkan slip bayaran) 6. DEKLARASI DAN TANDATANGAN

Saya/Kami memahami dan bersetuju bahawa:- (i) 30% daripada pengagihan pendapatan tahunan dari Dana ini akan digunakan untuk tujuan wakaf dan juga bersetuju untuk memberi kuasa kepada

PMB Investment Berhad dan Waqaf An-Nur Corporation Berhad bagi memenuhi keperluan di atas demi untuk mengukuhkan ekonomi bangsa; dan (ii) dengan ini melantik Waqaf An-Nur Corporation Berhad untuk melaksanakan Hujah Waqaf bagi pihak saya/kami untuk 30% daripada pengagihan

pendapatan tahunan saya/kami seperti yang disebutkan di (i) di atas.

Saya/Kami telah membaca dan memahami sepenuhnya prospektus terkini Dana dan prospektus tambahannya (jika ada), dan sedar tentang bayaran dan caj yang akan secara langsung dan tidak langsung dikenakan semasa melabur dalam Dana ini dan bersetuju dengan terma dan syarat yang ditetapkan. Dengan melengkapkan borang ini, saya/kami mengakui dan menerima bahawa PMB Investment Berhad mempunyai hak mutlak ke atas borang ini dan bersetuju untuk tidak melibatkan PMB Investment Berhad dan/atau Waqaf An-Nur Corporation Berhad, pekerjanya dan perundingnya terhadap semua kos, perbelanjaan, kehilangan liabiliti dan tuntutan yang timbul daripada pengesahan ini. Saya/Kami memahami sepenuhnya bahawa PMB Investment Berhad berhak untuk menolak permohonan yang tidak lengkap melainkan jika dokumen-dokumen berkaitan dikemukakan.

Pemohon Individu Pertama/Penandatangan yang sah/Cop Syarikat

Tarikh

Pemohon Bersama

Tarikh

7. MAKLUMAT PERUNDING (JIKA ADA) UNTUK KEGUNAAN PEJABAT

Nama Perunding

Tarikh Transaksi - -

Tarikh Proses - -

Cawangan

Disahkan oleh: Diproses oleh:

Kod Perunding Kod FIMM

Tandatangan: __________________ Tandatangan: _________

No. Telefon

Tarikh : _______________________ Tarikh : _______________

PENYATA PENDEDAHAN RISIKO PEMBIAYAAN PINJAMAN AMANAH UNIT

Melabur dalam Dana Unit Amanah dengan Wang yang Dipinjam Lebih Berisiko daripada Melabur dengan Simpanan

Anda Sendiri.

Anda harus menilai sama ada pembiayaan pinjaman sesuai untuk anda berdasarkan objektif, sikap terhadap risiko

dan keadaan kewangan anda. Anda harus mengetahui risikonya, yang meliputi:

1. Semakin tinggi margin pembiayaan (iaitu jumlah wang yang anda pinjam untuk setiap Ringgit dari wang anda

sendiri yang anda masukkan sebagai deposit atau wang pendahuluan), semakin besar potensi kerugian dan

keuntungan.

2. Anda harus menilai sama ada anda mempunyai kemampuan untuk membayar pembayaran balik pinjaman yang

dicadangkan. Sekiranya pinjaman anda adalah pinjaman kadar berubah, dan jika kadar faedah meningkat,

jumlah pembayaran balik anda akan meningkat.

3. Sekiranya harga unit jatuh melebihi tahap tertentu, anda mungkin diminta untuk memberikan jaminan

tambahan yang boleh diterima atau membayar jumlah tambahan di atas ansuran biasa anda. Sekiranya anda

tidak mematuhi dalam masa yang ditentukan, unit anda mungkin dijual untuk menyelesaikan pinjaman anda.

4. Keuntungan unit amanah tidak dijamin dan mungkin tidak diperoleh secara dari masa ke masa. Ini bermaksud

mungkin ada beberapa tahun di mana pulangannya tinggi dan tahun-tahun lain di mana kerugian akan dialami.

Keuntungan atau kerugian mungkin dipengaruhi oleh masa penjualan unit anda. Nilai unit mungkin jatuh ketika

anda menginginkan wang anda kembali walaupun pelaburan mungkin telah berjalan dengan baik pada masa

lalu.

Penyataan ringkas ini tidak dapat mendedahkan semua risiko dan aspek pembiayaan pinjaman. Oleh itu, anda mesti

mengkaji terma dan syarat dengan teliti sebelum anda memutuskan untuk mengambil pinjaman. Sekiranya anda

ragu-ragu mengenai aspek penyataan pendedahan risiko ini, atau syarat pembiayaan pinjaman, anda harus berjumpa

dengan institusi yang menawarkan pinjaman.

PERSETUJUAN PENERIMAAN PENYATA PENDEDAHAN RISIKO

Saya mengakui bahawa saya telah menerima salinan Penyataan Risiko Pembiayaan Pinjaman Unit Amanah ini dan

memahami kandungannya.

Tandatangan : _____________________________________________________

Nama: ______________________________________________________________

NRIC/Passpot No.: ________________________________________________

Tarikh: _____________________________________________________________

PMB Investment Berhad (256439-D)(A member of Pelaburan MARA Group)

2nd Floor, Wisma PMB, No. 1A, Jalan Lumut, 50400 Kuala LumpurGeneral Line Tel : 03-4145 3800 Investor Care Line : 03-4145 3900 Fax : 03-4145 3901

E : [email protected] W : www.pmbinvest.com.my

HALAMAN INI SENGAJA DIBIARKAN KOSONG

pmb-an-nur waqf income fund

Documents