pmb dana mutiara · 2018. 10. 9. · >>> laporan tahunan – pmb dana mutiara >>>...

PMB DANA MUTIARA

LAPORAN TAHUNANBERAKHIR 30 JUN 2018

>>> LAPORAN TAHUNAN – PMB DANA MUTIARA >>>

(1)

NOTIS KEPADA PARA PELABUR __________________________________________________________

LAPORAN TAHUNAN DAN LAPORAN INTERIM SECARA ELEKTRONIK MULAI 2018

1. Berkuatkuasa 31 Mac 2018, kami, PMB Investment Berhad (PMBI), akan

mengedarkan secara elektronik dokumen-dokumen berikut –

a. Laporan tahunan dana; dan

b. Laporan interim dana,

untuk semua dana yang dilanggani oleh tuan/puan.

‘Edaran secara elektronik’ bermaksud muat turun dari laman sesawang kami di www.pmbinvestment.com.my

2. Sehubungan dengan itu, tuan/puan adalah secara automatik didaftarkan untuk menerima dokumen-dokumen tersebut secara elektronik.

3. Tuan/puan akan dimaklumkan mengenai ketersediaan dokumen-dokumen tersebut melalui e-mail atau khidmat pesanan ringkas (sms) apabila dokumen-dokumen tersebut dimuatnaik ke laman sesawang kami.

4. Susulan dengan itu, tuan/puan adalah dimohon untuk mengemaskini maklumat alamat e-mel dan nombor telefon mudah alih tuan/puan menggunakan Borang Kemaskini Maklumat Pelabur yang dilampirkan dan

menyerahkan melalui saluran berikut:-

a. Pejabat Jualan atau ejen-ejen berdaftar PMBI seluruh negara; atau

b. Diposkan kepada:-

PMB Investment Berhad

Bahagian Perhubungan Pelabur Level 20, 1 Sentral, Jalan Rakyat, Kuala Lumpur Sentral, Peti Surat 10701

50722 Kuala Lumpur;

c. Faks: 03-2785 9801; atau

d. E-mel: [email protected]

5. Sila maklumkan kepada kami secara bertulis jika tuan/puan tidak mahu menerima dokumen secara elektronik pada bila-bila masa melalui saluran yang dinyatakan di atas.

6. Dokumen-dokumen tersebut yang bercetak masih boleh diperolehi atas permintaan tuan/puan tanpa sebarang caj di pejabat pengurusan dan pejabat-pejabat jualan kami.

Terima kasih.

Sebarang pertanyaan, sila hubungi Unit Perhubungan Pelabur di talian

03-2785 9900 atau e-mel ke [email protected]

mailto:[email protected]


(2)

Tuan/Puan Yang Dihargai

PMB INVESTMENT BERHAD – MAKLUMAN MENGENAI PRIVASI

Berkuatkuasa 15 November 2013, Akta Perlindungan Data Peribadi 2010

(PDPA) diperkenalkan untuk mengawalselia pemprosesan data peribadi di

dalam transaksi-transaksi komersial.

Kami di PMB INVESTMENT BERHAD menilai tinggi privasi anda dan

menggembeleng usaha untuk melindungi maklumat-maklumat peribadi

anda dalam mematuhi kehendak-kehendak PDPA. Seiring dengan itu,

PMB INVESTMENT BERHAD telah mengeluarkan Notis Privasi kepada

semua pelanggan-pelanggan individu kami.

Kandungan Notis Privasi tersebut melibatkan perkara-perkara mengenai

pemprosesan maklumat-maklumat peribadi anda oleh pihak kami

berkaitan dengan akaun pelaburan anda dan/atau perkhidmatan dengan

kami. Sila luangkan masa untuk membaca dan mengambil maklum

mengenai isi kandungan Notis Privasi berkenaan.

Notis Privasi tersebut boleh dicapai di dalam laman web kami

www.pmbinvestment.com.my dan/atau di pejabat kami sama ada di ibu

pejabat atau cawangan-cawangan kami.

Sila hubungi kami di bahagian Perhubungan Pelabur, talian 03-2785 9900

sekiranya anda memerlukan sebarang penjelasan mengenai perkara ini.

http://www.pmbinvestment.com.my/


(3)

PENGURUS PMB INVESTMENT BERHAD (Syarikat Kumpulan Pelaburan MARA) IBU PEJABAT Level 20, 1 Sentral Jalan Rakyat, Kuala Lumpur Sentral Peti Surat 10701 50722 Kuala Lumpur Tel: (03) 2785 9800 Faks: (03) 2785 9901

E-mel: [email protected] Laman Web: www.pmbinvestment.com.my

LEMBAGA PENGARAH Dato‟ Abdul Malik bin Ismail - Pengerusi (Berkuatkuasa sehingga 31 Mei 2018)

Dato‟ Sri Hj Abd Rahim bin Hj Abdul

Dato‟ Mohammad Safie bin Asnan @ Asnawi (Berkuatkuasa sehingga 31 Mei 2018)

Prof. Dr. Faridah binti Hj Hassan

Mansoor bin Ahmad

Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff

Dato‟ Ahmad Nazim bin Abd Rahman

Najmi bin Hj Mohamed

KETUA PEGAWAI EKSEKUTIF Najmi bin Hj Mohamed

SETIAUSAHA SYARIKAT Shahrizat binti Othman

JAWATANKUASA PELABURAN Mansoor bin Ahmad

Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff

Dato‟ Ahmad Nazim bin Abd Rahman

Prof. Dr. Mohamed Aslam bin Mohamed Haneef

PEMEGANG AMANAH AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

PENASIHAT SYARIAH BIMB SECURITIES SDN. BHD

JURUAUDIT BEBAS JAMAL, AMIN & PARTNERS

MAKLUMAT KORPORAT


http://www.pmbinvestment.com.my/


(4)

NO. KANDUNGAN MUKA SURAT

1. MAKLUMAT DANA 6

1.1 NAMA DANA 6

1.2 TARIKH PELANCARAN SEMULA DANA 6

1.3 KATEGORI/JENIS DANA 6

1.4 OBJEKTIF DANA 6

1.5 TANDA ARAS DANA 6

1.6 DASAR PENGAGIHAN DANA 6

1.7 KEDUDUKAN PEGANGAN UNIT 6

2. PENCAPAIAN DANA 7 – 8

2.1 KOMPOSISI DANA 7

2.2 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN 8

3. LAPORAN PENGURUS 9 – 15

3.1 ANALISA PRESTASI DANA 9

3.1.1 BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN

OBJEKTIF PELABURAN 9

3.1.2 BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA

ARAS 9

3.2 ANALISA PRESTASI DANA BERDASARKAN NILAI ASET

BERSIH SEUNIT 10

3.3 POLISI DAN STRATEGI PELABURAN 10

3.4 PERUMPUKAN ASET-ASET DANA 10


(5)

NO. KANDUNGAN MUKA SURAT

3.5 SUASANA EKONOMI NEGARA 11

3.6 SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA 13

3.7 SUASANA PASARAN WANG TEMPATAN SEMASA 14

3.8 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN 15

3.9 KEPENTINGAN PEMEGANG-PEMEGANG UNIT 15

3.10 REBAT DAN KOMISEN RINGAN 15

4. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH 16 5. PENYATAAN PENASIHAT SYARIAH 17 6. PENYATAAN PENGURUS 18 7. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS 19 – 21 8. PENYATA KEWANGAN 22 – 37 9. ASAS PENGIRAAN MAKLUMAT PRESTASI DAN

PENCAPAIAN DANA 38 – 39

10. MAKLUMAT TAMBAHAN 40 – 41 11. MAKLUMAT JARINGAN PERNIAGAAN 42 – 43 12. MAKLUMAT PERHUBUNGAN PELABUR 44 13. BORANG KEMASKINI MAKLUMAT PELABUR 45


(6)

1. MAKLUMAT DANA

1.1 NAMA DANA

PMB DANA MUTIARA - PMB MUTIARA.

1.2 TARIKH PELANCARAN SEMULA DANA 5 Ogos 2004.

1.3 KATEGORI / JENIS DANA Dana Ekuiti (Syariah) / Pertumbuhan dan Pendapatan.

1.4 OBJEKTIF DANA Menyediakan pelabur dengan pulangan stabil dan untuk mencapai

pertumbuhan modal dalam jangkamasa sederhana hingga panjang dengan melabur dalam ekuiti dan sekuriti-sekuriti pendapatan tetap yang mematuhi prinsip-prinsip Syariah.

1.5 TANDA ARAS DANA Indeks FTSE Bursa Malaysia Emas Shariah (FBMSHA).

1.6 DASAR PENGAGIHAN DANA Pengagihan pendapatan (jika ada) akan diisytiharkan pada setiap akhir tahun kewangan bergantung kepada lebihan pendapatan sepanjang tempoh kewangan dan akan diagihkan sama ada dalam bentuk tunai atau unit tambahan.

1.7 KEDUDUKAN PEGANGAN UNIT PADA 30 JUN 2018

Saiz Pegangan Unit Jumlah

Pemegang Unit

% Jumlah Unit Dipegang * %

5,000 dan ke bawah 1,500 65.27 2,257,049.78 5.73

5,001 - 10,000 268 11.66 1,867,887.36 4.74

10,001 - 50,000 425 18.50 8,701,230.28 22.09

50,001 - 500,000 95 4.13 11,020,626.69 27.98

500,001 dan ke atas 10 0.44 15,540,137.99 39.46

Jumlah 2,298 100.00 39,386,932.10 100.00

* Nota: Tidak termasuk unit Pengurus


(7)

2. PENCAPAIAN DANA 2.1 KOMPOSISI DANA

BERAKHIR 30 JUN 15 JUN

15 JUN Sektor 2018 2017 2016 Pasaran Utama: % % %

Barangan Pengguna 27.32 1.02 3.36

Barangan Industri 28.31 19.13 15.47

Pembinaan - 5.52 11.00

Dagangan & Perkhidmatan 9.33 40.54 28.15

Perbankan & Kewangan - 4.98 6.08

Hartanah - 10.21 3.41

Perladangan - 3.88 3.47

Teknologi 26.51 0.51 1.43

Pasaran Ace: Pembinaan - 2.83 -

Teknologi 3.63 3.27 -

Waran Tersiarharga - 0.60 -

Deposit Islam dan lain-lain 4.90 7.51 27.63

Jumlah 100.00 100.00 100.00

Maklumat Prestasi Nilai Aset Bersih (NAB) - xD (RM‟000) 12,472 5,827 5,821

Unit Dalam Edaran („000) 39,439 15,204 15,922

NAB Seunit - xD (RM) 0.3162 0.3833 0.3656

NAB Seunit - xD: Tertinggi (RM) 0.3882 0.4026 0.4090

NAB Seunit - xD: Terendah (RM) 0.2873 0.3636 0.3440

Jumlah Pulangan # (%) (17.51 ) 7.58 0.05

- Pertumbuhan Modal # (%) (17.51 ) 4.84 (1.96 )

- Pengagihan Pendapatan (%) - 2.74 2.01

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP)

(%) * 1.85 1.95 1.97

Pusing Ganti Portfolio (PGP) (kali) ** 1.83 0.75 0.99

# Sumber: Lipper

* Peratusan NPP mengalami penyusutan sebanyak 0.10 peratusan mata pada

tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018 kepada 1.85% berbanding 1.95% dalam tempoh yang sama tahun sebelumnya. Penyusutan ini adalah disebabkan oleh peningkatan jumlah perbelanjaan pengurusan sebanyak 29.31%, diikuti oleh peningkatan saiz purata Dana pada kadar yang lebih

besar iaitu sebanyak 71.91%.

Pencapaian Dana pada masa lalu bukannya petunjuk atau gambaran pencapaian masa hadapan. Harga unit dan pulangan ke atas pelaburan akan

berubah-ubah mengikut nilai pasaran.


(8)

2.1 KOMPOSISI DANA (SAMB.)

** Peratusan untuk PGP meningkat kepada 1.83 kali bagi tahun kewangan

berakhir 30 Jun 2018 daripada 0.75 kali pada tempoh yang sama tahun sebelumnya. Ini adalah disebabkan oleh peningkatan aktiviti jualan dan

belian saham terutamanya pada separuh tahun kedua tahun kewangan Dana. Aktiviti pembelian dan penjualan dilakukan berdasarkan strategi pelaburan yang berubah mengikut keadaan pasaran semasa.

* PURATA PULANGAN (BERAKHIR 30 JUN) 1 Tahun 3 Tahun 5 Tahun

PMB MUTIARA (17.51%) (3.88%) (2.65%)

FBMSHA (5.69%) (0.32%) (0.33%)

* PULANGAN TAHUNAN (BERAKHIR 30 JUN)

2018 2017 2016 2015 2014

PMB MUTIARA (17.51%) 7.58% 0.05% (6.83%) 5.63%

FBMSHA (5.69%) 5.94% (0.87%) (8.80%) 9.10%

* Sumber: Lipper 2.2 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN

TARIKH/TAHUN BERAKHIR 30 JUN

2018 2017 2016 Pengagihan - Kasar (sen seunit)

- Bersih (sen seunit)

-

-

1.00

^ 1.00

0.75

^ 0.75

Nisbah Unit Pecahan - - -

^ Pengagihan dalam bentuk unit.

Nota: Unit Pecahan (jika ada) tidak layak menerima pengagihan pendapatan

untuk tahun kewangan semasa.

Sila rujuk muka surat 38 - 39 bagi asas pengiraan.

Pencapaian Dana pada masa lalu bukannya petunjuk atau gambaran

pencapaian masa hadapan. Harga unit dan pulangan ke atas pelaburan akan berubah-ubah mengikut nilai pasaran.


(9)

3. LAPORAN PENGURUS Bagi tempoh dua belas (12) bulan berakhir 30 Jun 2018 (1 Julai 2017 hingga 30 Jun 2018).

3.1 ANALISA PRESTASI DANA

3.1.1 BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN OBJEKTIF PELABURAN Dana tidak dapat mencapai objektifnya, iaitu untuk memperolehi pertumbuhan modal dalam jangkamasa sederhana hingga panjang. Berdasarkan sumber Lipper, pulangan Dana untuk jangkamasa 3, 5 dan

10 tahun masing-masing mencatat penyusutan sebanyak 11.21%, 12.58% dan 3.65%. Untuk tempoh setahun kajian berakhir 30 Jun 2018, pulangan Dana menyusut sebanyak 17.51%.

3.1.2 BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA ARAS Prestasi Dana berbanding tanda aras bagi tempoh 5 tahun berakhir 30

Jun 2018 adalah seperti berikut:-

Graf di atas mencerminkan pergerakan pulangan Dana untuk jangkamasa

5 tahun berakhir 30 Jun 2018. Sepanjang tempoh tersebut, NAB Seunit

Dana menyusut 12.58% berbanding penyusutan penanda aras sebanyak 1.64%.

Pulangan PMB MUTIARA Berbanding Tanda Aras Bagi Tempoh 5 Tahun


(10)

3.2 ANALISA PRESTASI DANA BERDASARKAN NILAI ASET BERSIH SEUNIT

Sepanjang tempoh kajian, NAB seunit menyusut sebanyak RM0.0671 atau

-17.51% iaitu daripada RM0.3833 (xD) pada 30 Jun 2017 kepada

RM0.3162 bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018.

3.3 POLISI DAN STRATEGI PELABURAN Polisi pelaburan Dana ialah melabur dalam portfolio pelaburan yang pelbagai merangkumi ekuiti dan sekuriti berpendapatan tetap tersiarharga dan lain-lain bentuk pelaburan yang dibenarkan dan mematuhi prinsip-

prinsip Syariah.

Dana dilabur terutamanya dalam portfolio pelaburan yang pelbagai dalam ekuiti dan sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah syarikat-syarikat

tersenarai di Bursa Malaysia yang mempunyai prospek dalam pertumbuhan dan/atau mempunyai hasil dividen sebanyak 3% setahun

atau lebih. Dana melabur di antara 70% dan 99.5% daripada NAB dalam

ekuiti.

3.4 PERUMPUKAN ASET-ASET DANA Pecahan seunit mengikut kelas aset adalah seperti berikut:-

PECAHAN SEUNIT MENGIKUT KELAS ASET

30 Jun 2018 (%)

30 Jun 2017 (%)

Perubahan Peratus

Mata

Purata Pendedahan Pelaburan

(%)

Ekuiti 95.10 91.89 3.21 93.50

Waran tersiarharga - 0.60 (0.60) 0.30

Deposit Islam dan lain-lain

4.90 7.51 (2.61) 6.20

Pada 30 Jun 2018, pegangan ekuiti Dana ialah 95.10% berbanding

91.89% pada 30 Jun 2017. Baki sebanyak 4.90% berada dalam deposit Islam dan lain-lain bentuk pelaburan patuh Syariah yang bersesuaian dengan polisi dan objektif Dana.


(11)

3.4 PERUMPUKAN ASET-ASET DANA (SAMB.)

3.5 SUASANA EKONOMI NEGARA

Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) berkembang 5.4% pada suku

pertama 2018. Pertumbuhan keseluruhan disebabkan oleh

pengembangan aktiviti sektor swasta yang berterusan dan sokongan yang mantap daripada eksport bersih. Dari segi penawaran, semua sektor ekonomi berkembang. Pada asas suku tahunan terlaras secara bermusim, ekonomi meningkat 1.4% (S4 2017: 1.0%). Inflasi keseluruhan

menurun kepada 1.8% pada S1 2018 (S4 2017: 3.5%), mencerminkan kesan daripada harga bahan api domestik yang lebih kecil berikutan kenaikan harga minyak dunia yang lebih rendah berbanding dengan suku tahun sebelumnya serta kadar pertukaran Ringgit Malaysia yang lebih

kukuh pada suku pertama 2018. Keadaan pasaran kewangan domestik kekal teratur walaupun volatiliti meningkat ekoran perkembangan di luar negara. Institusi kewangan

domestik terus berdaya tahan dan mempunyai kualiti aset yang mantap, keuntungan yang kukuh dan mudah tunai yang lebih daripada mencukupi. Aktiviti pengantaraan kredit terus menyokong aktiviti ekonomi benar dengan sektor perniagaan dan isi rumah mengekalkan keupayaan untuk membayar balik hutang dengan baik.


(12)

3.5 SUASANA EKONOMI NEGARA (SAMB.) Pertumbuhan dijangka terus menggalakkan pada tahun 2018, dengan permintaan dalam negara terus menjadi pemacu utama pertumbuhan. Prospek pertumbuhan terus disokong oleh limpahan positif yang berterusan daripada sektor luar negara kepada aktiviti ekonomi dalam negara. Inflasi keseluruhan dijangka berada pada purata 2% hingga 3% pada tahun 2018, disebabkan oleh faktor kos global yang lebih kecil dan kadar pertukaran Ringgit Malaysia yang lebih kukuh berbanding dengan tahun 2017. Inflasi keseluruhan, seperti yang diukur oleh inflasi teras, dijangka kekal rendah, disebabkan oleh kesan pindahan kos yang lebih kecil terhadap harga runcit berbanding dengan tahun 2017.

Pertumbuhan Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) Malaysia Untuk Suku Pertama 2018

(Sumber: Laman sesawang Bank Negara Malaysia)

Inflasi Secara keseluruhannya, inflasi berkembang sebanyak 2.8% untuk tempoh 12 bulan berakhir Mei 2018 berbanding 2.6% untuk tempoh yang sama tahun sebelumnya. Peningkatan inflasi dipacu oleh kenaikan dalam kumpulan pengangkutan (+7.0%) dan makanan dan minuman bukan alkohol (+3.6%). Indeks Pengeluaran Perindustrian (IPP) IPP meningkat sebanyak 3.0% pada bulan Mei 2018 berbanding bulan yang sama tahun sebelumnya. Peningkatan pada bulan Mei 2018 disokong oleh pertumbuhan dalam indeks elektrik (2.6%) dan indeks pembuatan (4.1%). Perdagangan Luar Negara Untuk tempoh 12 bulan berakhir Mei 2018, imbangan dagangan Malaysia mencatatkan kenaikan sebanyak 41.1%, mencecah nilai RM118.7 bilion. Jumlah perdagangan untuk tempoh 12 bulan berakhir Mei 2018 bernilai RM1,804.1 bilion berbanding RM1,631.0 bilion yang dicatatkan dalam tempoh yang sama tahun lepas. Untuk tempoh yang sama, jumlah eksport berkembang sebanyak 12.1%, mencecah nilai RM961.4 bilion manakala jumlah import berkembang sebanyak 9.0%, mencecah nilai RM842.7 bilion.


Sektor 2018 2017 2017 Sektor 2018 2017 2017 Penawaran S1 S4 S1 Permintaan S1 S4 S1

Pertanian +2.8% +10.7% +8.4% Penggunaan Akhir Swasta

+6.9% +7.0% +6.7%

Pembinaan +4.9% +5.9% +6.6% Penggunaan Akhir Kerajaan

+0.4% +6.8% +7.5%

Perkhidmatan +6.5% +6.2% +5.8% Pembentukan Modal Tetap Kasar

+0.1% +4.3% +10.0%

Pembuatan +5.3% +5.4% +5.6% Eksport +3.7% +6.7% +9.8%

Perlombongan +0.1% -0.3% +1.4% Import -2.0% +7.3% +13.0%

KDNK +5.4% +5.9% +5.6% KDNK +5.4% +5.9% +5.6%


(13)

3.6 SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA Bagi tempoh setahun berakhir 30 Jun 2018, penanda aras utama ekuiti patuh Syariah iaitu Indeks FBMSHA menyusut 729.60 mata atau -5.69% kepada 12,092.55 manakala penanda aras utama Bursa Malaysia iaitu FBM KLCI jatuh 72.17 mata atau -4.09% kepada 1,691.50. Bagi tempoh tersebut, Indeks FBMSHA mencatat paras tertinggi 13,807.20 pada 8 Januari 2018 dan paras terendah 11,888.56 pada 28 Jun 2018. Sementara itu, FBM KLCI mencatat paras tertinggi 1,895.18 pada 19 April 2018 manakala paras terendah pula ialah 1,665.68 yang dicatat pada 28 Jun 2018. Julat pergerakan Indeks FBMSHA untuk tempoh tersebut ialah 1,918.64 mata berbanding 1,207.50 mata pada tempoh yang sama tahun sebelumnya. Dalam tempoh kajian, pasaran saham tempatan kelihatan berada di dalam mod konsolidasi menjelang pertengahan suku ketiga 2017 walaupun data-data ekonomi tempatan yang diumumkan lebih baik dari jangkaan. Hal ini disebabkan oleh keputusan kewangan syarikat-syarikat tersenarai di Bursa Malaysia untuk suku kedua 2017 tampil kurang baik dari jangkaan. Situasi ini diburukkan lagi oleh ketidakstabilan geopolitik dunia ekoran dari ketidaksefahaman di antara dua pemimpin kuasa nuklear besar dunia serta kecenderungan Amerika Syarikat untuk meningkatkan kadar faedah pada kadar yang lebih cepat berikutan momentum ekonomi Amerika Syarikat yang dijangka akan terus beransur pulih. Hal-hal ini telah meningkatkan kadar ketidakpastian dalam pasaran saham dan telah menyebabkan pelabur asing mula mengurangkan wajaran di dalam pasaran saham tempatan dengan jumlah pengaliran keluar bersih dana sebanyak RM558.5 juta sepanjang suku ketiga 2017. Pelabur asing terus menerus mengurangkan wajaran di dalam pasaran saham Malaysia sepanjang Oktober 2017 dan November 2017 dengan jumlah pengeluaran bersih sebanyak RM241.7 juta ekoran dari data-data ekonomi negara China yang kurang memberangsangkan. Lantaran dari kebergantungan perdagangan Malaysia terhadap China di mana 16.3% daripada jumlah perdagangan sepanjang sebelas bulan pertama 2017 adalah dengan China, sebarang tanda-tanda kelembapan ekonomi China boleh meningkatkan kerisauan pelabur-pelabur terhadap kesinambungan pertumbuhan ekonomi Malaysia. Pengeluaran dana asing sepanjang Oktober dan November 2017 juga kelihatan lebih bersifat “pengambilan untung” ekoran dari pengukuhan Ringgit Malaysia. Sepanjang tempoh sebelas bulan berakhir 30 November 2017, kadar tukaran matawang Ringgit Malaysia berbanding US Dollar telah meningkat sebanyak 4.7%. Menjelang bulan Disember 2017, pasaran saham tempatan kelihatan meningkat secara berkala ekoran dari kemasukan semula pelabur-pelabur asing ke pasaran saham tempatan dengan jumlah kemasukan bersih sebanyak RM959.9 juta. Keadaan pasaran saham juga kembali pulih menjelang minggu terakhir 2017 lantaran dari aktiviti “menghias akaun”. Pelabur-pelabur asing kelihatan terus menerus masuk ke pasaran saham tempatan sepanjang bulan Januari 2018 dengan jumlah kemasukan bersih sebanyak RM3.3 bilion. Keaktifan pelabur asing di pasaran saham sepanjang bulan Januari telah menyebabkan pasaran saham tempatan meningkat ke paras tertinggi yang pernah dicapai lebih 3 tahun yang lalu.


(14)

3.6 SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA (SAMB.) Namun demikian, keadaan ini berubah sepanjang bulan Februari dan Mac

2018 di mana kemerosotan pasaran ekonomi Amerika Syarikat serta ketidakpastian terhadap dasar monetari yang akan diambil oleh pengerusi

baru Rizab Persekutuan Amerika Syarikat, Jerome Powell, telah menyebabkan pelabur berada dalam keadaan berjaga-jaga. Hal ini bukan

sahaja mendatangkan masalah di pasaran saham tempatan, malah pasaran serantau juga berhadapan dengan masalah yang sama.

Keadaan ini ditambah burukkan lagi oleh perang perdagangan di antara Amerika Syarikat dan China di mana kedua-dua kuasa ekonomi besar

dunia kelihatan bersaing untuk melumpuhkan ekonomi satu sama lain.

Pelabur kelihatan terus berada dalam keadaan berjaga-jaga sepanjang bulan April 2018 setelah Parlimen Malaysia dibubarkan ekoran dari

ketidakpastian terhadap kesinambungan tampuk kepimpinan negara.

Berikutan kemenangan mengejut Pakatan Harapan di dalam Pilihan Raya Umum Ke-14 yang berlangsung pada 9 Mei 2018, Indeks FBMSHA

mencatatkan penurunan kepada paras 12,092.55 pada 30 Jun 2018 berbanding paras 13,075.36 yang dicatatkan pada 8 Mei 2018.

Penurunan sebanyak 7.51% itu didorong jualan pelabur-pelabur asing dengan jumlah pengeluaran bersih sebanyak RM9.3 bilion. Pelabur-

pelabur asing dilihat mengurangkan wajaran di pasaran saham Malaysia

ekoran dari ketidakpastian terhadap polisi-polisi yang akan digunakan oleh kerajaan baru.

Dalam keadaan pasaran yang tidak menentu ini, berdasarkan sumber

Lipper NAB seunit Dana menyusut sebanyak 17.51% bagi tempoh setahun berakhir 30 Jun 2018.

3.7 SUASANA PASARAN WANG TEMPATAN SEMASA Dalam tempoh setahun berakhir 30 Jun 2018, Jawatankuasa Dasar Monetari (Monetary Policy Committee, MPC) Bank Negara Malaysia (BNM)

membuat keputusan untuk menaikkan Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) kepada kadar 3.25% setahun pada 25

Januari 2018 dan mengekalkan kadar yang sama di mesyuarat yang berlangsung pada 7 Mac 2018 dan 10 Mei 2018.

Menurut BNM, ekonomi global terus kukuh berikutan pertumbuhan yang lebih menyeluruh dan segerak merentas rantau. Momentum pertumbuhan

perdagangan global kekal kukuh. Dalam ekonomi maju, peningkatan upah dan lebihan kapasiti pasaran pekerja yang semakin mengecil terus

memberi sokongan kepada pertumbuhan. Sokongan dasar tambahan, khususnya di Amerika Syarikat, dijangka terus meningkatkan

pertumbuhan. Di Asia, pertumbuhan akan didorong oleh aktiviti domestik yang mampan dan permintaan luaran yang kukuh. Pasaran kewangan

terus menghadapi volatiliti yang bersifat sementara dalam keadaan ketegangan perdagangan yang semakin meningkat. Prospek

pertumbuhan global terus seimbang, meskipun terdapat risiko sekiranya

ketegangan perdagangan dan geopolitik menjadi bertambah buruk.


(15)

3.7 SUASANA PASARAN WANG TEMPATAN SEMASA (SAMB.) Bagi Malaysia, penunjuk ekonomi terkini menjurus kepada pengembangan aktiviti sektor swasta dan eksport yang berterusan. Pada masa hadapan, momentum pertumbuhan positif dijangka dapat dikekalkan, didorong oleh kekukuhan permintaan dalam dan luar negara. Penggunaan swasta akan disokong oleh keadaan pendapatan dan pasaran pekerja yang menggalakkan. Aktiviti pelaburan dijangka terus kukuh, disokong oleh projek infrastruktur yang sedang dalam pelaksanaan dan pengembangan kapasiti oleh firma. Di sektor luaran, eksport dijangka terus mendapat manfaat daripada momentum pertumbuhan global dan perdagangan di negara maju serta serantau yang positif. Secara keseluruhan, prospek bagi ekonomi Malaysia kekal kukuh. Inflasi keseluruhan dijangka kekal sederhana pada keseluruhan tahun ini, dengan jangkaan kesan yang lebih kecil daripada faktor kos global. Kadar pertukaran Ringgit Malaysia yang bertambah kukuh berbanding dengan 2017 akan mengurangkan kos import. Walau bagaimanapun, trajektori inflasi keseluruhan akan bergantung pada harga minyak dunia yang masih amat tidak menentu. Inflasi asas, seperti yang diukur oleh inflasi teras, dijangka kekal sederhana dalam keadaan permintaan yang stabil.


3.8 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN Tiada pengagihan pendapatan dan/atau terbitan unit pecahan

dicadangkan sepanjang tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018.

3.9 KEPENTINGAN PEMEGANG-PEMEGANG UNIT Sepanjang tempoh kajian, tiada sebarang kejadian yang menjejaskan

kepentingan Pemegang-Pemegang Unit selain daripada urusniaga-urusniaga yang dijalankan selaras dengan Suratikatan Amanah, Garispanduan Tabung Unit Amanah, Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 dan undang-undang lain yang berkuatkuasa.

3.10 REBAT DAN KOMISEN RINGAN Pengurus dan pemegang amanah tidak berhak menerima sebarang rebat

atau berkongsi sebarang komisen daripada mana-mana broker sebagai balasan untuk urusniaga langsung dalam pelaburan dana-dana. Sehubungan itu, sebarang rebat dan komisen yang dikongsi itu akan dimasukkan ke dalam akaun dana-dana yang berkaitan. Walau bagaimanapun, Pengurus boleh menerima barangan atau perkhidmatan dalam bentuk komisen ringan selagi barangan dan perkhidmatan itu ternyata bermanfaat kepada dana-dana dan pelaksanaan sesuatu urusniaga itu adalah selaras dengan piawai pelaksanaan terbaik.

Semasa tempoh di bawah tinjauan (30 Jun 2017 – 30 Jun 2018),

Pengurus telah menerima komisen ringan daripada syarikat broker saham dalam bentuk perisian dan perkakasan komputer yang berkaitan dengan pengurusan pelaburan Dana dan pengurusan pasaran saham dan ekonomi. Pengurus, delegasi dan Pemegang Amanah kami tidak menerima sebarang rebat atau berkongsi sebarang komisen daripada mana-mana broker sepanjang tempoh yang sama di bawah tinjauan.


(16)

4. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB DANA MUTIARA Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang

Amanah kepada PMB DANA MUTIARA bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018.

Pada pendapat kami, PMB INVESTMENT BERHAD, selaku Pengurus, telah

melaksana dan mengurus PMB DANA MUTIARA selaras dengan had-had kuasa

pelaburan yang diberikan kepada Pengurus mengikut Suratikatan, undang-

undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai bagi

tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018.

Kami juga berpendapat bahawa:

a) Penilaian dan penentuan harga dibuat selaras dengan Suratikatan dan

mana-mana kehendak kawalseliaan; dan

b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan

Suratikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan.

Untuk dan bagi pihak

AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD HABSAH BINTI BAKAR Ketua Pegawai Eksekutif Kuala Lumpur, Malaysia 8 Ogos 2018


(17)

5. PENYATAAN PENASIHAT SYARIAH PEMEGANG-PEMEGANG UNIT YANG DIHORMATI

Kami telah bertindak sebagai Penasihat Syariah kepada PMB INVESTMENT

BERHAD, selaku Pengurus bagi PMB DANA MUTIARA untuk tahun kewangan

berakhir 30 Jun 2018. Tanggungjawab kami adalah untuk memastikan prosedur

dan proses yang dilaksanakan oleh PMB INVESTMENT BERHAD serta peruntukan-

peruntukan yang termaktub di dalam Suratikatan Induk Tambahan Keempat

Belas bertarikh 6 September 2016 yang telah didaftarkan dengan Suruhanjaya

Sekuriti Malaysia pada 14 Oktober 2016 adalah mematuhi Syariah.

Pada pendapat kami, berdasarkan laporan-laporan berkala dan penerangan yang

kami terima, untuk tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018, PMB INVESTMENT

BERHAD telah mengurus dan mentadbir PMB DANA MUTIARA mengikut kehendak

Syariah dan mematuhi segala garispanduan, arahan mahupun keputusan yang

dikeluarkan oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dari aspek Syariah.

Kami juga mengesahkan bahawa portfolio PMB DANA MUTIARA yang dikendalikan

oleh PMB INVESTMENT BERHAD adalah mengandungi sekuriti-sekuriti yang

dikategorikan sebagai patuh Syariah oleh Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya

Sekuriti Malaysia. Sementara itu, pelaburan juga telah dibuat melalui simpanan

dan instrumen kewangan patuh Syariah dengan institusi kewangan yang

dilesenkan oleh Bank Negara Malaysia.


BIMB SECURITIES SDN BHD

IR. DR. MUHAMAD FUAD ABDULLAH Pegawai Syariah Yang Dilantik KUALA LUMPUR 8 Ogos 2018


(18)

6. PENYATAAN PENGURUS Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB DANA MUTIARA Kami, sebagai Pengarah kepada PMB INVESTMENT BERHAD, selaku Pengurus

PMB DANA MUTIARA berpendapat penyata kewangan yang dibentangkan

memberikan maklumat dan pandangan yang benar dan saksama mengenai

kedudukan kewangan Dana pada 30 Jun 2018, perubahan dalam ekuiti, prestasi

kewangan serta aliran tunai Dana untuk tahun kewangan yang berakhir pada

tarikh tersebut selaras dengan Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian

Financial Reporting Standards - MFRS), Piawaian Laporan Kewangan

Antarabangsa (International Financial Reporting Standards - IFRS) dan

diubahsuai menurut Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya

Sekuriti Malaysia.


PMB INVESTMENT BERHAD Selaku Pengurus, PMB DANA MUTIARA NAJMI BIN HAJI MOHAMED Pengarah DATO’ AHMAD NAZIM BIN ABD RAHMAN Pengarah KUALA LUMPUR 31 Julai 2018


(19)

7. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB DANA MUTIARA Laporan ke atas Penyata Kewangan Pendapat Kami telah mengaudit penyata kewangan PMB DANA MUTIARA, yang merangkumi

Penyata Kedudukan Kewangan pada 30 Jun 2018, Penyata Pendapatan

Komprehensif, Penyata Perubahan Dalam Ekuiti dan Penyata Aliran Tunai untuk tahun kewangan berakhir pada tarikh tersebut, serta polisi-polisi perakaunan penting dan nota-nota penerangan yang lain, yang dikemukakan. Pada pendapat kami, penyata kewangan Dana memberi gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Dana pada 30 Jun 2018 dan prestasi kewangan, perubahan dalam ekuiti dan aliran tunai Dana untuk tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018 selaras dengan Piawaian Laporan Kewangan

Malaysia (MFRS) dan Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (IFRS). Kami

juga mengesahkan pengiraan Nisbah Perbelanjaan Pengurusan dan Pusing Ganti Portfolio yang dibentangkan pada nota 16 dan 17 adalah bertepatan dan munasabah.

Jadual yang dibentangkan telah diambil terutamanya dari rekod perakaunan dan lain-lain rekod Dana yang telah dikenakan ujian-ujian dan lain-lain tatacara audit sewaktu pemeriksaan kami ke atas penyata kewangan Dana untuk tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018. Pada pendapat kami, pada keseluruhannya

maklumat itu telah dibentangkan dengan saksama jika dipandang dari semua segi penting berkenaan dengan penyata kewangan itu. Asas Bagi Pendapat Kami telah menjalankan audit kami mengikut piawaian pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa.

Tanggungjawab kami di bawah piawaian dihuraikan dengan lanjut dalam bahagian Tanggungjawab Juruaudit ke atas Audit Penyata Kewangan dalam laporan kami. Kami percaya bahawa bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan sesuai untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat

kami. Kebebasan dan Tanggungjawab Etika Lain Kami bebas daripada Dana mengikut Undang-Undang Kecil (atas Etika Profesional, Kelakuan dan Amalan) Institut Akauntan Malaysia (“Undang-Undang Kecil”) dan Lembaga Piawaian Etika Antarabangsa untuk Kod Etika Akauntan

bagi Akauntan Profesional (“Kod IESBA”) dan kami telah memenuhi

tanggungjawab etika yang lain mengikut undang-undang kecil dan Kod IESBA. Maklumat Selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit Pengurus Dana bertanggungjawab kepada maklumat lain. Maklumat-maklumat lain merangkumi Laporan Pengurus dan Pernyataan Pengurus, tetapi tidak termasuk penyata kewangan Dana dan laporan juruaudit kami.


(20)

Laporan Juruaudit Bebas Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB DANA MUTIARA (SAMB.) Maklumat Selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit (Samb.)

Pendapat kami ke atas penyata kewangan Dana tidak meliputi maklumat lain dan kami tidak menyatakan sebarang bentuk jaminan mengenainya.

Sehubungan dengan pengauditan kami ke atas penyata kewangan Dana, adalah tanggungjawab juruaudit untuk membaca Laporan Pengurus dan dengan berbuat demikian, mempertimbangkan sama ada Laporan Pengurus tidak konsisten

secara ketara dengan penyata kewangan Dana atau dengan pengetahuan kami yang diperolehi ketika audit, atau sebaliknya memberi salahnyata yang ketara. Jika, berdasarkan kerja yang telah kami lakukan, kami membuat kesimpulan

bahawa terdapat salah nyata yang ketara dalam Laporan Pengurus, kami dikehendaki melaporkan hakikat itu. Kami tidak menemui apa-apa untuk dilaporkan mengenai hal ini. Tanggungjawab Pengurus ke atas Penyata Kewangan Pengurus bertanggungjawab ke atas penyediaan dan pembentangan yang saksama ke atas penyata kewangan mengikut Piawaian Laporan Kewangan

Malaysia (MFRS), Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (IFRS) dan

Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti di Malaysia dan

Pengurus menentukan kawalan dalaman yang berkaitan untuk memastikan penyediaan penyata kewangan adalah bebas daripada salah nyata yang ketara sama ada melibatkan penipuan atau kesilapan. Pemegang Amanah bertanggungjawab memastikan Pengurus menyimpan rekod-rekod perakaunan

dalam keadaan sempurna seperti yang dikehendaki bagi memperolehi pembentangan yang saksama ke atas penyata kewangan. Tanggungjawab Juruaudit ke atas Audit Penyata Kewangan Objektif kami adalah untuk memperolehi keyakinan yang munasabah sama ada penyata kewangan Dana secara keseluruhannya adalah bebas daripada salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan dan mengeluarkan laporan juruaudit yang merangkumi pendapat kami. Jaminan yang

munasabah adalah jaminan tahap tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa sesuatu pengauditan yang dijalankan mengikut piawaian pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa akan sentiasa dapat mengesan salah nyata yang material apabila ia wujud. Salah nyata boleh

timbul daripada penipuan atau kesilapan dan dianggap material jika, secara individu atau secara agregat, mereka boleh secara munasabah mempengaruhi keputusan ekonomi yang diambil oleh pengguna berdasarkan penyata kewangan ini.

Sebagai sebahagian daripada audit mengikut piawaian pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa, kami menggunakan pertimbangan profesional dan mengekalkan keraguan profesional

di sepanjang audit. Kami juga:


(21)

Laporan Juruaudit Bebas Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB DANA MUTIARA (SAMB.) Tanggungjawab Juruaudit ke atas Audit Penyata Kewangan (Samb.)

Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata yang ketara dalam penyata kewangan Dana, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan,

merangka dan melaksanakan prosedur audit terhadap risiko-risiko berkenaan dan mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan sesuai untuk menyediakan asas bagi pendapat kami. Risiko tidak mengesan salah nyata yang ketara akibat daripada penipuan adalah lebih tinggi daripada salah

nyata yang terhasil daripada kesilapan, kerana penipuan mungkin melibatkan pakatan sulit, pemalsuan, peninggalan secara sengaja, memberi gambaran yang salah atau melampaui kawalan dalaman.

Mendapatkan pemahaman mengenai kawalan dalaman yang berkaitan dengan audit bagi tujuan merangka prosedur audit yang bersesuaian dengan keadaan, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat mengenai

keberkesanan kawalan dalaman Dana.

Menilai kesesuaian dasar perakaunan yang digunakan dan kemunasabahan

anggaran perakaunan dan pendedahan yang berkaitan yang dibuat oleh Pengurus.

Menilai keseluruhan pembentangan, struktur dan kandungan penyata

kewangan Dana, termasuk pendedahan dan sama ada penyata kewangan mewakili urusniaga dan peristiwa yang dapat mencapai pembentangan yang saksama.

Kami berkomunikasi dengan Pengurus mengenai, antara lain, skop yang

dirancang dan masa audit dan penemuan penting, termasuk apa-apa kekurangan yang ketara dalam kawalan dalaman yang kami mengenal pasti semasa audit kami.

Lain-Lain Perkara Laporan ini disediakan kepada para pemegang unit Dana untuk membuat laporan berkenaan pendapat kami sebagai satu badan, menurut Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Kami tidak bertanggungjawab

terhadap mana-mana pihak yang lain bagi kandungan laporan ini.

JAMAL, AMIN & PARTNERS AHMAD HILMY BIN JOHARI (No: AF 1067) (No: 2977/03/20(J))

Akauntan Bertauliah Akauntan Bertauliah 31 Julai 2018 KUALA LUMPUR


(22)

8. PENYATA KEWANGAN

PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN

PADA 30 JUN 2018

NOTA 2018 2017

RM RM

ASET

PELABURAN 4

Saham tersiarharga di Malaysia 11,817,834 5,329,710

Waran tersiarharga di Malaysia - 33,600

Deposit Islam dengan institusi

kewangan berlesen di Malaysia 5 460,373 461,411

12,278,207 5,824,721

LAIN-LAIN ASET

Terhutang oleh Broker Saham 109,555 143,754

Keuntungan diterima terakru dari

Deposit Islam 78 890

Dividen diterima terakru 21,221 5,730

Tuntutan Cukai 1,376 1,039

Simpanan Al-Wadiah 118,677 134,453

250 907 285,866

JUMLAH ASET 12,529,114 6,110,587

LIABILITI

Terhutang kepada Pengurus 6 94,441 7,426

Terhutang kepada Pemegang Amanah 513 248

Terhutang kepada Broker Saham - 146,370

Pengagihan 7 - 152,040

Lain-lain sipiutang 4,118 3,828

JUMLAH LIABILITI 99,072 309,912

EKUITI

Modal Unit Bersih 8 15,270,371 6,879,634

Kerugian terkumpul (2,840,329) (1,078,959)

JUMLAH EKUITI 12,430,042 5,800,675

JUMLAH EKUITI DAN LIABILITI 12,529,114 6,110,587

UNIT DALAM EDARAN 8 39,439,000 15,204,000

NILAI ASET BERSIH SEUNIT (RM) - XD 9 0.3152 0.3815


(23)

PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2018

NOTA

2018

2017

RM RM

PENDAPATAN PELABURAN

Keuntungan Dari Deposit Islam 20,697 22,904

Hibah Dari Simpanan Al-Wadiah 375 434

Dividen Kasar 185,937 126,239

(Kerugian)/Keuntungan Dari Penjualan Pelaburan

(2,078,843) 176,630

Keuntungan Bersih Pelaburan Di atas Perubahan Nilai Pasaran Wajar (Fair Value)

10 355,750 242,568

(1,516,084) 568,775

PERBELANJAAN

Yuran Pengurus 11 125,067 89,113

Yuran Pemegang Amanah 12 4,169 2,970

Yuran Audit 3,250 2,500

Yuran Agen Cukai 800 900

Yuran Broker Saham Dan

Lain-Lain Kos Transaksi

13 93,687 29,282

Cukai Barangan dan Perkhidmatan 10,370 6,724

Perbelanjaan Pentadbiran 10,098 13,564

247,441 145,053

(KERUGIAN)/KEUNTUNGAN BERSIH SEBELUM CUKAI (1,763,525) 423,722

Cukai 14 2,155 -

(KERUGIAN)/KEUNTUNGAN BERSIH SELEPAS CUKAI

(1,761,370) 423,722

(KERUGIAN)/KEUNTUNGAN BERSIH SELEPAS CUKAI TERHASIL OLEH:

(KERUGIAN)/KEUNTUNGAN DIREALISASI (2,117,120) 181,154

KEUNTUNGAN BELUM DIREALISASI 10 355,750 242,568

(1,761,370) 423,722


(24)

PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI

UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2018

NOTA Modal Unit

Bersih Kerugian

Terkumpul Jumlah Ekuiti

RM RM RM

Baki pada 1 Julai 2016 7,155,626 (1,350,641) 5,804,985

Keuntungan direalisasi - 181,154 181,154

Keuntungan belum direalisasi - 242,568 242,568

Perolehan daripada penjadian unit

131,288 - 131,288

Penjelasan tunai bagi perlucutan unit

(407,280) - (407,280)

Pengagihan 7 - (152,040) (152,040)

Baki pada 30 Jun 2017 6,879,634 (1,078,959) 5,800,675

Baki pada 1 Julai 2017 6,879,634 (1,078,959) 5,800,675

Kerugian direalisasi - (2,117,120) (2,117,120)

Keuntungan belum direalisasi - 355,750 355,750

Perolehan daripada penjadian

unit 9,066,584 - 9,066,584

Penjelasan tunai bagi

perlucutan unit (675,847) - (675,847)

Baki pada 30 Jun 2018 15,270,371 (2,840,329) 12,430,042


(25)

PENYATA ALIRAN TUNAI UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2018

2018 2017 RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PELABURAN DAN OPERASI

Perolehan dari penjualan pelaburan 11,080,902 4,295,566

Pembelian pelaburan (19,370,689) (4,967,686)

Dividen diterima 170,446 135,394

Keuntungan dari deposit Islam 21,509 22,482

Hibah dari simpanan Al-Wadiah 375 434

Penerimaan dari cukai yang dituntut 1,818 -

Yuran Pengurus telah dijelaskan (117,102) (89,018)

Yuran Pemegang Amanah telah dijelaskan (3,903) (2,967)

Yuran audit telah dijelaskan (2,500) (2,500)

Yuran agen cukai telah dijelaskan (800) (800)

Lain-lain perbelanjaan (114,616) (49,564)

Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pelaburan dan operasi

(8,334,560) (658,659)

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN

Perolehan daripada penjadian unit 8,914,544 11,873

Penjelasan tunai bagi perlucutan unit (596,798) (407,280)

Tunai bersih diperolehi daripada/ (digunakan dalam) aktiviti pembiayaan

8,317,746 (395,407)

KURANGAN BERSIH DALAM TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI

(16,814) (1,054,066)

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI DIBAWA KE HADAPAN

595,864 1,649,930

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI DIHANTAR KE HADAPAN

579,050 595,864

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI

Simpanan Al-Wadiah 118,677 134,453

Deposit Islam 460,373 461,411

579,050 595,864


(26)

NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN


1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN AKTIVITI UTAMA PMB DANA MUTIARA diuruskan oleh PMB INVESTMENT BERHAD, mula dilancarkan pada 2 Februari 1970 dengan nama Kumpulan Modal

Bumiputera Yang Keempat dan telah dilancarkan semula pada 5 Ogos 2004 sebagai ASM Dana Mutiara. Berdasarkan Prospektus Induk bertarikh 28 April 2014, Dana ini sekali lagi telah ditukarkan namanya daripada ASM

Dana Mutiara kepada PMB DANA MUTIARA selari dengan perubahan nama Pengurus daripada ASM Investment Services Berhad kepada PMB

INVESTMENT BERHAD. Dana ini akan terus beroperasi sehingga ia

diberhentikan atau dibubarkan mengikut peruntukan Suratikatan Amanah dan Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007.

Aktiviti utama PMB DANA MUTIARA ialah urusniaga sekuriti bolehpasar di mana pelaburan dibuat di dalam “Pelaburan Yang Dibenarkan” sebagaimana yang didefinisikan di bawah Klausa 1 di dalam Suratikatan

Amanah dan tertakluk kepada kelulusan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan berlandaskan Pinsip-Prinsip Syariah dari semasa ke semasa. Ini termasuk sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan di dalam instrumen

pasaran kewangan yang diluluskan mengikut Prinsip-Prinsip Syariah. Pengurus adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan

dimiliki sepenuhnya oleh Pelaburan MARA Berhad. Aktiviti utama Pengurus ialah pengurusan Dana-Dana Unit Amanah dan Dana Korporat .

2. OBJEKTIF DAN POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN Operasi Dana Unit Amanah ini adalah terdedah kepada beberapa risiko

yang mana antara lainnya termasuklah risiko pasaran, risiko kecairan, risiko spesifik, risiko kadar keuntungan dan risiko harga ekuiti. Pengurusan risiko kewangan dilaksanakan melalui sistem kawalan dalaman serta sekatan-

sekatan pelaburan yang digariskan di dalam Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan mengikut Prinsip-Prinsip Syariah.

(a) Risiko Pasaran Pendedahan kepada risiko pasaran terhasil dari perjalanan biasa

perniagaan Unit Amanah melalui ketidakpastian dalam harga pasaran yang dipengaruhi oleh perubahan dalam persekitaran

pasaran termasuk perubahan ekonomi secara global, peraturan, politik dan kadar keuntungan. Unit Amanah menguruskan risiko pasaran melalui garispanduan dan polisi pelaburan yang disediakan

serta strategi kepelbagaian pengagihan portfolio aset Dana.

(b) Risiko Kecairan Unit Amanah menguruskan aliran tunai dengan menempatkan sebahagian tunai dalam deposit Islam dengan memastikan pulangan yang maksimum dan mengambil peluang ke atas pelaburan dan

peluang baru. Risiko kecairan adalah risiko Unit Amanah menghadapi kesulitan untuk mendapatkan dana bagi memenuhi komitmen kewangan.


(27)



2. OBJEKTIF DAN POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (SAMB.)

(c) Risiko Spesifik Risiko spesifik adalah risiko yang dialami melalui pelaburan terhadap

syarikat-syarikat yang mengalami perubahan dalam prestasi perniagaan, citarasa dan permintaan pengguna, tindakan undang-

undang dan amalan pengurusan. Risiko ini boleh dikurangkan melalui kepelbagaian dalam pelaburan dan sekatan pelaburan yang digariskan oleh Garispanduan Tabung Unit Amanah dan

berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah. (d) Risiko Kadar Keuntungan Unit Amanah menguruskan risiko kadar keuntungan dengan

mengekalkan portfolio instrumen kewangan berdasarkan

garispanduan dan polisi pelaburan serta semakan yang kerap ke atas kadar keuntungan dan jangkaan pasaran. Risiko kadar keuntungan adalah risiko nilai instrumen kewangan Unit Amanah

yang sensitif terhadap kadar keuntungan akan berubah-ubah disebabkan oleh perubahan dalam kadar keuntungan pasaran.

(e) Risiko Harga Ekuiti Risiko harga ekuiti adalah perubahan harga ekuiti yang akan naik

atau turun disebabkan perubahan terhadap indeks ekuiti dan nilai saksama individu. Pendedahan risiko harga ekuiti timbul dari

pelaburan tersiarharga Dana. Jadual di bawah menunjukkan kesan ke atas nilai aset bersih Dana

pada tarikh pelaporan disebabkan kemungkinan perubahan dalam harga ekuiti dengan semua pembolehubah lain yang dipegang malar:-

Perubahan Dalam Harga Ekuiti

Kesan Ke Atas Nilai Aset Bersih Diagihkan

% RM +5 / -5 590,892 / (590,892)

3. HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING

(a) Asas Penyediaan

Penyata kewangan ini telah disediakan menurut kelaziman kos sejarah dan diubahsuai bagi mematuhi Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards - MFRS), Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (International Financial Reporting Standards - IFRS) dan Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia.

Dasar perakaunan yang digunapakai untuk tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018 adalah konsisten dengan yang digunapakai pada

penyata kewangan untuk tahun kewangan berakhir 30 Jun 2017.


(28)



3. HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)

(a) Asas Penyediaan (Samb.) Dana masih belum menerimapakai MFRS berikut yang diterbitkan

oleh MASB tetapi belum berkuatkuasa.

Tarikh Kuatkuasa Bagi Tahun

Kewangan Bermula

Pada Atau Selepas

MFRS 9

Instrumen Kewangan (IFRS 9

diterbitkan oleh IASB pada Julai

2014)

1 Januari 2018

MFRS 15

Hasil daripada kontrak dengan pelanggan

1 Januari 2018

Penggunaan piawaian di atas dijangka tidak mempunyai kesan yang ketara ke atas penyata kewangan Dana.

(b) Saham Dan Waran Tersiarharga Saham dan waran tersiarharga adalah dinilaikan menurut harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada penutup pasaran di Bursa Malaysia

pada tarikh pelaporan. Ini adalah bagi mematuhi Piawaian Laporan

Kewangan Malaysia - MFRS 139.

Walau bagaimanapun Unit Amanah ini tertakluk kepada Suratikatan

Amanah (Trust Deed) di mana saham dan waran tersiarharga adalah dinilaikan menurut harga penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan. Oleh yang demikian, bagi sebarang urusniaga jual beli unit amanah pada tarikh pelaporan ini, harga sebenar jual beli

unit amanah tersebut adalah dinyatakan di dalam nota 9.

(c) Pendapatan Dividen Kiraan dividen-dividen dari pelaburan ditetapkan mengikut asas akruan sebaik sahaja harga saham syarikat berkenaan dicatat ”xD” (tanpa dividen) di Bursa Malaysia. Mulai 1 Januari 2008, dividen satu

peringkat telah diperkenalkan dan semua dividen yang diagihkan oleh syarikat mastautin dikecualikan cukai di Malaysia.

(d) Keuntungan dari Deposit Islam Keuntungan dari deposit Islam adalah diambilkira berdasarkan asas

akruan. Keuntungan yang diterima oleh Dana ini daripada mana-

mana bank atau institusi kewangan berlesen di bawah Akta Bank dan Insitusi-Institusi Kewangan 1989 atau Akta Bank Islam 1983 mendapat pengecualian cukai selaras dengan peruntukan di dalam

Akta Cukai Pendapatan 1967 (ACP 1967).


(29)



3. HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)

(e) Keuntungan/(Kerugian) dari Penjualan Pelaburan Kos yang diambilkira bagi menentukan keuntungan/(kerugian) dari

penjualan pelaburan adalah berdasarkan kepada kos purata wajaran.

Mengikut ACP 1967, keuntungan ini tidak dianggap sebagai

pendapatan Dana dan tidak tertakluk kepada cukai. (f) Keuntungan/(Kerugian) Belum Direalisasi Keuntungan/(kerugian) belum direalisasi mewakili keuntungan/

(kerugian) akibat daripada perubahan pada Nilai Pasaran Wajar bagi

saham dan waran tersiarharga yang menggunakan harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada tarikh pelaporan berbanding dengan tarikh kewangan sebelumnya.

(g) Penjadian dan Perlucutan Unit Penerimaan dari penjadian unit dan pembayaran atas perlucutan unit

adalah berdasarkan nilai pasaran unit yang terdiri dari bahagian modal dan bahagian pendapatan pada tarikh penjadian atau perlucutan berkenaan.

(h) Pengimbangan Agihan Pengimbangan agihan diambilkira pada tarikh penjadian dan

perlucutan berdasarkan purata jumlah pendapatan yang boleh diagihkan termasuk dalam harga penjadian dan perlucutan unit.

(i) Tunai dan Persamaan Tunai Tunai dan persamaan tunai meliputi deposit Islam dan simpanan Al-

Wadiah dengan bank dan institusi kewangan berlesen di mana

simpanan tersebut adalah berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah. (j) Instrumen Kewangan Aset dan liabiliti kewangan yang dinyatakan dalam Penyata

Kedudukan Kewangan adalah merangkumi tunai di bank, pelaburan sekuriti saham dan waran tersiarharga, simpanan di institusi-institusi

kewangan, penghutang dan pemiutang. Polisi perakaunan tentang perkara-perkara tersebut dinyatakan dalam dasar perakaunan masing-masing.

Instrumen kewangan diklasifikasikan sebagai aset atau liabiliti berdasarkan butiran perjanjian kontrak. Keuntungan dari deposit Islam dan simpanan Al-Wadiah, dividen, keuntungan atau kerugian berkaitan instrumen kewangan yang diklasifikasikan sebagai aset,

dilaporkan sebagai pendapatan atau kerugian dari pelaburan.


(30)



4. PELABURAN

Butir-butir adalah seperti berikut:- 2018 2017

RM RM

(a) Saham tersiarharga @ jumlah kos 11,421,733 5,285,803

Lebihan nilai pasaran 396,101 43,907

Nilai Pasaran 11,817,834 5,329,710

(b) Waran tersiarharga @ jumlah kos - 37,156

Kurangan nilai pasaran - (3,556)

Nilai Pasaran - 33,600

(c) Deposit Islam 460,373 461,411

Jumlah Pelaburan 12,278,207 5,824,721

Senarai Pelaburan adalah seperti di Jadual A.

5. DEPOSIT ISLAM Deposit Islam adalah meliputi simpanan tetap berlandaskan Prinsip-Prinsip

Syariah di dalam institusi kewangan berlesen seperti berikut:-

2018 2017 RM RM

Bank-bank Islam 460,373 461,411

Purata kadar keuntungan sepanjang tahun kewangan dan purata tempoh

akan matang simpanan pada tarikh penutup kewangan adalah seperti berikut:- Purata

Kadar Keuntungan

%

Purata Tempoh

Akan Matang Hari

Bank-bank Islam 3.08 4

6. TERHUTANG KEPADA PENGURUS 2018 2017 RM RM

Penjelasan tunai terakru bagi perlucutan unit

79,050 -

Yuran pengurus yang terakru 15,391 7,426

94,441 7,426


(31)



7. PENGAGIHAN

Tiada peruntukan pengagihan disyorkan kepada pemegang-pemegang unit untuk tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018 [2017: Pengagihan pendapatan sebanyak 1.00 sen (kasar) (bersih: 1.00 sen) seunit yang diagihkan dalam bentuk unit].

Pengagihan kepada Pemegang-Pemegang Unit adalah seperti berikut:-

2018 RM

2017

RM

Dividen kasar - 126,239

Keuntungan dari deposit Islam - 22,904

Hibah dari simpanan Al-Wadiah - 434

Keuntungan dari penjualan pelaburan - 176,630

Keuntungan tidak diagihkan pada tahun semasa

- ¤ (29,114)

- 297,093

Perbelanjaan - (145,053)

Cukai - -

- 152,040

Unit dalam edaran - 15,204,000

Pengagihan kasar seunit (sen) - 1.00

Pengagihan bersih seunit (sen) - 1.00

8. MODAL UNIT BERSIH

2018 2017

Unit RM Unit RM

Baki dibawa ke hadapan

15,204,000 6,879,634 15,922,000 7,155,626

Penjadian dalam

tahun 26,285,000 9,066,584 360,000 131,288

41,489,000 15,946,218 16,282,000 7,286,914

Perlucutan dalam tahun

(2,050,000 ) (675,847 ) (1,078,000 ) (407,280)

Baki dihantar ke hadapan

39,439,000 15,270,371 15,204,000 6,879,634


(32)



9. NILAI ASET BERSIH

Nilai Aset Bersih diambilkira setelah menolak jumlah liabiliti Dana daripada jumlah aset Dana. Bagi mematuhi MFRS 139 di dalam penyediaan Penyata Kewangan ini, saham dan waran tersiarharga telah dinilaikan menurut harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan berbanding dengan Suratikatan Amanah yang menetapkan nilai pasaran pada harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia bagi penetapan harga jualan dan belian unit amanah pada tarikh tersebut. Oleh yang demikian, pada 30 Jun 2018 dan 30 Jun 2017 penyesuaian bagi nilai aset bersih seunit untuk tujuan agihan kepada pemegang-pemegang unit amanah pada tarikh di atas adalah seperti berikut:-

2018 2017

RM RM/Unit RM RM/Unit

Nilai aset bersih seunit bagi agihan jual/beli unit amanah

12,471,852 0.3162 5,827,095 0.3833

Perbezaan nilai aset bersih apabila mematuhi MFRS 139

41,810 0.0010 26,420 0.0018

Nilai aset bersih seunit yang boleh diagihkan kepada pemegang-pemegang unit seperti yang dinyatakan di Penyata Kewangan

12,430,042 0.3152 5,800,675 0.3815

10. KEUNTUNGAN BERSIH PELABURAN DI ATAS PERUBAHAN NILAI PASARAN WAJAR (FAIR VALUE) 2018

RM 2017

RM

Keuntungan belum direalisasi dari saham tersiarharga

396,101 43,907

Kerugian belum direalisasi dari waran tersiarharga

- (3,556)

Keseluruhan keuntungan belum direalisasi

396,101 40,351

Tolak: Keuntungan/(Kerugian) belum direalisasi tahun terdahulu

40,351 (202,217)

355,750 242,568


(33)



11. YURAN PENGURUS

Yuran yang dibayar kepada Pengurus, PMB INVESTMENT BERHAD adalah

dikira secara harian berdasarkan 1.5% setahun ke atas Nilai Aset Bersih sebelum mengambilkira yuran Pengurus dan yuran Pemegang Amanah terakru harian.

12. YURAN PEMEGANG AMANAH Yuran yang dibayar kepada Pemegang Amanah, AMANAHRAYA TRUSTEES

BERHAD adalah dikira secara harian berdasarkan 0.05% setahun ke atas

Nilai Aset Bersih sebelum mengambilkira yuran Pengurus dan yuran

Pemegang Amanah terakru harian. 13. URUSNIAGA DENGAN BROKER/DEALER (01/07/2017 – 30/06/2018)

Nama Broker/Dealer Nilai

Transaksi RM

%

Komisen & Fi RM

%

Jupiter Securities Sdn. Bhd. 10,918,579 36.10 31,460 33.58

BIMB Securities Sdn. Bhd. 3,543,328 11.71 12,348 13.18

Hong Leong Investment Bank Bhd. 2,517,314 8.32 7,622 8.14

Alliance Investment Bank Bhd. 2,428,532 8.03 7,740 8.26

KAF-Seagroatt & Campbell

Securities Sdn. Bhd. 2,109,417 6.97 6,689 7.14

Public Investment Bank Bhd. 1,464,518 4.84 3,978 4.25

AmInvestment Bank Bhd. 1,446,166 4.78 4,585 4.89

CIMB Investment Bank Bhd. 1,396,254 4.62 4,711 5.03

Affin Hwang Investment Bank Bhd. 1,362,824 4.51 4,713 5.03

Kenanga Investment Bank Bhd. 1,219,774 4.03 4,642 4.95

Maybank Investment Bank Bhd. 970,607 3.21 2,722 2.91

Inter-Pacific Securities Sdn. Bhd. 704,740 2.33 1,977 2.11

RHB Investment Bank Bhd. 164,920 0.55 500 0.53

Jumlah Transaksi 30,246,973 100.00 93,687 100.00


(34)



14. CUKAI

2018 RM

2017

RM

Peruntukan cukai semasa - -

Peruntukan terlebih tahun taksiran

terdahulu 2,155 -

Perbelanjaan cukai untuk tahun semasa 2,155 -

Cukai adalah dikenakan pada kadar 24% ke atas pendapatan bercukai dividen setelah ditolak perbelanjaan dibenar pada kadar 10%.

Penyelarasan di antara perbelanjaan cukai dan keuntungan perakaunan

didarabkan dengan kadar cukai 24% bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018 dan 30 Jun 2017 adalah seperti berikut:-

2018 RM

2017

RM

(Kerugian)/Keuntungan sebelum cukai (1,763,525) 423,722

Cukai Malaysia @ 24% 423,246 (101,693)

Kesan cukai dari pendapatan yang tidak dikenakan cukai

(363,860) 136,506

Kesan cukai dari perbelanjaan yang tidak dibenar

(59,386) (34,813)

Peruntukan cukai semasa - -

Peruntukan terlebih tahun taksiran terdahulu

2,155 -

Perbelanjaan cukai untuk tahun semasa 2,155 -

15. KEPENTINGAN PENGURUS DAN PENGARAH-PENGARAH Butir-butir kepentingan Pengurus dan Pengarah-Pengarah Syarikat di

dalam Dana ini adalah seperti berikut:-

2018 2017

(a) Unit Pegangan

PMB INVESTMENT BERHAD 52,067.90 unit bernilai

RM16,463.87

5,339.33 unit bernilai

RM2,046.57

Pengarah-Pengarah 54,464.00 unit bernilai

RM17,221.52

Tiada


(35)



15. KEPENTINGAN PENGURUS DAN PENGARAH-PENGARAH (SAMB.)

Butir-butir kepentingan Pengurus dan Pengarah-Pengarah Syarikat di dalam Dana ini adalah seperti berikut:-

(b) Perbelanjaan

Yuran Pengurus yang telah dibayar dan terakru

RM125,067 RM89,113

Urusniaga-urusniaga di antara Dana dan Pengurus serta pihak berkaitan dijalankan berdasarkan transaksi perniagaan yang normal. Pegangan unit Pengurus adalah berasaskan pegangan benefisial.

16. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN (NPP)

Pengiraan NPP adalah seperti berikut:-

2018 2017

NPP = Fi + Perbelanjaan yang

didapatkan balik x 100 Saiz Purata Dana dikira setiap hari urusniaga

1.85%

1.95%

Nisbah jumlah bayaran yuran dan perbelanjaan Dana berbanding nilai

purata harian Dana untuk tahun kewangan berakhir adalah bertepatan dan munasabah.

17. PUSING GANTI PORTFOLIO (PGP)

Pengiraan PGP adalah seperti berikut:-

2018 2017

PGP = (Jumlah kos belian + Jumlah

kos jualan) / 2

Saiz Purata Dana dikira

setiap hari urusniaga

1.83 kali

0.75 kali

Nisbah pusingan bagi jumlah purata kos belian dan jualan pelaburan berbanding nilai purata harian Dana untuk tahun kewangan berakhir adalah bertepatan dan munasabah.

18. MATAWANG Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (RM).


(36)

JADUAL A

SENARAI PELABURAN PADA 30 JUN 2018

RM RM %

A SAHAM TERSIARHARGA

PASARAN UTAMA

BARANGAN PENGGUNA 1 CCK Consolidated Holdings

Bhd 946,000 584,209 865,590 6.96

2 CCM Duopharma Biotech Bhd 350,000 505,540 451,500 3.63

3 Fraser & Neave Holdings Bhd 13,000 479,406 507,000 4.08

4 Nestle (Malaysia) Bhd 3,000 437,250 441,600 3.55

5 Padini Holdings Bhd 105,000 512,852 625,800 5.04

6 QL Resources Bhd 85,000 489,089 510,000 4.10

Jumlah Kecil 3,008,346 3,401,490 27.369

BARANGAN INDUSTRI

1 Hartalega Holdings Bhd 79,000 473,099 471,630 3.79

2 PMB Technology Bhd 140,000 454,074 387,800 3.12

3 Press Metal Aluminium Holdings Bhd

127,000 603,551 551,180 4.43

4 Supermax Corporation Bhd 140,000 489,617 583,800 4.70

5 Tong Herr Resources Bhd 141,000 516,710 479,400 3.86

6 Top Glove Corporation Bhd 46,000 470,212 553,840 4.46

7 Uchi Technologies Bhd 181,000 543,641 492,320 3.96

Jumlah Kecil 3,550,904 3,519,970 28.32

DAGANGAN/PERKHIDMATAN

1 Dialog Group Bhd 139,000 450,630 429,510 3.46

2 Serba Dinamik Holdings Bhd 226,000 693,373 734,500 5.91

Jumlah Kecil 1,144,003 1,164,010 9.37

NILAI PERATUS NILAI HARGA HARGA TERTINGGI JUMLAH JUMLAH TERTINGGI TAWARAN KE ATAS BIL. NAMA SYARIKAT SAHAM KOS TAWARAN NILAI ASET BERSIH


(37)

JADUAL A

SENARAI PELABURAN PADA 30 JUN 2018

RM RM %

A SAHAM TERSIARHARGA

PASARAN UTAMA

TEKNOLOGI

1 Elsoft Research Bhd 224,000 577,664 573,440 4.61

2 Frontken Corporation Bhd 1,255,000 512,013 533,375 4.29

3 Inari Amertron Bhd 316,000 656,132 711,000 5.72

4 KESM Industries Bhd 31,000 583,134 506,540 4.08

5 Pentamaster Corporation Bhd

214,520 510,475 523,429 4.21

6 Vitrox Corporation Bhd 79,000 425,124 436,080 3.51

Jumlah Kecil 3,264,542 3,283,864 26.42

PASARAN ACE

TEKNOLOGI

1 Borneo Aqua Harvest Bhd 390,000 453,938 448,500 3.61 Jumlah Kecil 453,938 448,500 3.61

Jumlah Saham Tersiarharga 11,421,733 11,817,834 95.08

Keuntungan Belum Direalisasi 396,101

11,817,834

RM RM %

B DEPOSIT ISLAM

1 CIMB Islamic Bank Bhd Komoditi Murabahah

460,373 460,451 3.70

Jumlah Deposit Islam 460,373 460,451 3.70

12,278,285 98.78

NILAI PERATUS NILAI HARGA HARGA TERTINGGI JUMLAH JUMLAH TERTINGGI TAWARAN KE ATAS BIL. NAMA SYARIKAT SAHAM KOS TAWARAN NILAI ASET BERSIH

NILAI NILAI PENEMPATAN KOS PENEMPATAN DANA KE ATAS BIL. NAMA INSTITUSI JENIS PENEMPATAN DANA NILAI ASET BERSIH


(38)

9. ASAS PENGIRAAN MAKLUMAT PRESTASI

DAN PENCAPAIAN DANA KANDUNGAN PORTFOLIO Kandungan portfolio adalah dikira mengikut harga penutup pasaran pada

setiap 30 Jun.

KAEDAH HARGA TUNGGAL (SINGLE PRICING REGIME - SPR) Berkuatkuasa 1 Julai 2007, Kaedah Harga Tunggal (SPR) telah

digunapakai bagi menggantikan kaedah Dwipenetapan Harga (Dual Pricing). Melalui kaedah ini, penjualan, pembelian balik, perlucutan dan

penjadian unit-unit oleh Pengurus akan dilaksanakan pada Nilai Aset

Bersih (NAB) seunit pada penutup hari urusniaga. Yuran kemasukan/

pengeluaran (jika ada) akan dikira secara berasingan berdasarkan NAB

pelaburan unit-unit anda.

HARGA JUALAN SEUNIT Harga jualan seunit ialah harga yang dijual oleh Pengurus kepada

pemegang-pemegang unit dengan mengambilkira NAB pada penutup hari

urusniaga dibahagi dengan bilangan unit dalam pusingan pada hari tersebut dan dikenakan caj jualan sebanyak 6% (berkuatkuasa 28 April

2014) kecuali 2% bagi PMB Sukuk Fund dan tiada caj jualan dikenakan

bagi PMB Shariah Cash Management Fund.

HARGA BELIAN SEUNIT Harga belian seunit ialah harga yang sedia dibeli oleh Pengurus daripada

pemegang-pemegang unit yang ingin menjual kembali unit-unit pelaburan

mereka pada harga NAB Dana.

NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN (NPP) Pengiraan NPP adalah seperti berikut:

NPP = Fi + Perbelanjaan yang didapatkan balik x 100

Saiz Purata Dana dikira setiap hari urusniaga

PUSING GANTI PORTFOLIO (PGP) Pengiraan PGP adalah seperti berikut:

PGP = (Jumlah kos belian + Jumlah kos jualan) / 2

Saiz Purata Dana dikira setiap hari urusniaga


(39)

JUMLAH PULANGAN

Jumlah pulangan ialah jumlah pulangan pendapatan bersih dan pertumbuhan nilai modal dikira seperti berikut:-

NAB (cD bagi tahun kewangan semasa) - 1 x 100

NAB (xD bagi tahun kewangan sebelumnya)

(selepas penyelarasan unit-unit pecahan sekiranya ada)

PENGAGIHAN PENDAPATAN (JIKA ADA) Pengagihan pendapatan kasar adalah pengagihan tunai sebelum cukai dalam tahun kewangan, manakala pengagihan pendapatan bersih adalah pengagihan tunai selepas peruntukan cukai.

Pengagihan tunai bersih di dalam tahun kewangan x 100

NAB (xD bagi tahun kewangan sebelumnya)

(selepas penyelarasan unit-unit pecahan sekiranya ada)

PERTUMBUHAN MODAL Pertumbuhan modal dikira dengan mengambil perbezaan jumlah pulangan dan jumlah pulangan pendapatan.

JUMLAH PURATA PULANGAN TAHUNAN Jumlah purata pulangan tahunan dikira seperti berikut:- Jumlah Pulangan

Bilangan tahun bawah kajian


(40)

10. MAKLUMAT TAMBAHAN

PEMBAYARAN PENGAGIHAN Pembayaran pengagihan tunai (jika ada) akan dihantar dalam jangkamasa

dua (2) bulan selepas tarikh tutup tahun kewangan kepada pemegang-pemegang unit melalui cek ke alamat terkini di dalam daftar. Cek tersebut

sahlaku selama enam (6) bulan dari tarikh pengeluaran. Harap ambil perhatian bahawa cek yang tidak ditunaikan selepas enam (6) bulan dari tarikh pengeluarannya akan dilaburkan semula mengikut harga jualan pada penutup hari kelima belas (15) bulan berikutnya atau tarikh lebih awal sebagaimana yang telah ditetapkan oleh Pengurus.

MELABURKAN SEMULA PENGAGIHAN Anda boleh melabur semula dengan membuat pilihan yang sesuai di dalam

Borang Permohonan atau memaklumkan kepada Pengurus secara bertulis

dalam tempoh 14 hari sebelum tarikh tutup tahun kewangan Dana. Walau bagaimanapun, untuk pengagihan yang bernilai kurang dari RM50.00, ianya akan dilaburkan semula secara automatik. Pengagihan akan

dilaburkan semula pada nilai NAB Seunit yang dikira pada penutup hari

urusniaga pertama selepas tarikh agihan. Tiada caj dikenakan ke atas pelaburan semula pengagihan. Walau bagaimanapun, pelaburan semula

pengagihan melalui waran agihan akan dianggap sebagai jualan biasa.

PERTUKARAN KE LAIN-LAIN DANA Semua pemegang-pemegang unit Dana sedia ada diberi kemudahan untuk

menukar Dana yang disertai ke lain-lain Dana [kecuali PMB Shariah TNB

Employees Fund]. Caj-caj yang dikenakan adalah seperti berikut:-

- caj pertukaran dana yang dikenakan bagi Dana yang mempunyai caj

jualan yang sama adalah tidak melebihi RM25.00 bagi setiap transaksi.

- walau bagaimanapun, tiada caj pertukaran dikenakan sekiranya melibatkan pertukaran Dana yang mempunyai caj jualan yang lebih tinggi ke Dana yang tiada atau mempunyai caj jualan yang lebih rendah.

- caj pertukaran pada kadar caj jualan semasa pula akan dikenakan sekiranya melibatkan pertukaran Dana dari Dana yang tiada atau mempunyai caj jualan yang rendah ke lain-lain Dana yang mempunyai caj jualan yang lebih tinggi.

- unit akan ditebus dan dibelikan unit amanah yang baru berasaskan NAB

seunit. Pertukaran minimum bagi setiap transaksi hendaklah tidak

kurang daripada RM1,000.


(41)

KEMUDAHAN MENAMBAH MODAL MELALUI BANK (AUTODEBIT) PMB INVESTMENT BERHAD menyediakan kemudahan pelaburan secara

tetap setiap bulan melalui Arahan Bank (Autodebit) menerusi BANK

SIMPANAN NASIONAL, CIMB BANK BERHAD, MALAYAN BANKING BERHAD/

MAYBANK ISLAMIC BERHAD dan RHB BANK BERHAD/RHB ISLAMIC BANK

BERHAD. Pelaburan minimum setiap arahan ialah sebanyak RM50.00 pada

tiap-tiap bulan.

MENUKAR MILIK

Unit-unit Dana anda boleh ditukar milik kepada orang lain dengan menggunakan borang tukar milik yang boleh diperolehi di pejabat

Pengurus. Pembeli atau penerima unit akan dikenakan caj tukar milik tidak

melebihi RM10.00 untuk mendaftar unit-unit tersebut atas namanya.

CUKAI BARANGAN DAN PERKHIDMATAN (GOODS AND SERVICES TAX - GST)

Berkuatkuasa 1 Jun 2018, caj yang dikenakan ke atas Cukai Barangan dan

Perkhidmatan (GST) adalah 0%.

PROSES PENYUCIAN

Zakat

Kewajipan mengeluarkan zakat adalah dikenakan kepada mana-mana pelabur yang beragama Islam dan entiti Islam ke atas perolehan/ pendapatan dari pelaburan. Walau bagaimanapun, Dana tidak memperuntukkan bayaran untuk zakat yang dikenakan ke atas perolehan

modal pengagihan pendapatan. Sehubungan dengan itu, bayaran zakat ke atas perolehan modal dan pengagihan pendapatan adalah menjadi tanggungjawab pelabur-pelabur untuk berbuat demikian.

Penentuan jumlah zakat adalah dengan mengambil kira jumlah pelaburan perolehan modal dan pengagihan pendapatan dalam tahun kewangan didarabkan dua perpuluhan lima peratus (2.5%).

PERLINDUNGAN TAKAFUL

Berkuatkuasa 28 April 2013, pemegang-pemegang unit yang menepati syarat yang ditetapkan layak mendapat perlindungan tertakluk kepada kelulusan dari Etiqa Takaful Berhad.

Untuk membuat tuntutan, pemegang unit atau waris atau penerima pusaka

perlu memberitahu PMB INVESTMENT BERHAD dan mengemukakan

dokumen-dokumen sokongan dalam tempoh 90 hari dari tarikh kejadian.


(42)

11. MAKLUMAT JARINGAN PERNIAGAAN PEJABAT JUALAN: Ibu Pejabat Level 21, 1 Sentral, Jalan Rakyat Kuala Lumpur Sentral 50470 Kuala Lumpur Tel: (03) 27859900 Faks: (03) 27859901 E-mel: [email protected] Wilayah Tengah Tingkat 1, Wisma PMB No. 1A, Jalan Lumut 50400 Kuala Lumpur Tel: (03) 40454000 Faks: (03) 40443800 H/P: (013) 2710392 (Suhaila Malzuki) E-mel: [email protected] [email protected] Wilayah Utara No. 46 1/F Jalan Todak 2 Pusat Bandar Seberang Jaya 13700 Perai, Pulau Pinang Tel: (04) 3909036 Faks: (04) 3909041 H/P: (019) 4741717 (Mohammad Faizal Mohammad Tahir) E-mel: [email protected] [email protected] Wilayah Timur Lot D103, Tingkat 1, Mahkota Square Jalan Mahkota, 25000 Kuantan Pahang Darul Makmur Tel: (09) 5158545 Faks: (09) 5134545 H/P: (017) 7710117 (Ameer Khalifa Mohd Azman) E-mel: [email protected] [email protected] Wilayah Selatan No. 17-01, Jalan Molek 1/29 Taman Molek, 81100 Johor Bahru Johor Darul Takzim Tel: (07) 3522120 Faks: (07) 3512120 H/P: (017) 2809653 (Mohd Shohada Ahmad Mokhtar) E-mel: [email protected] [email protected] Sarawak No. 59, Tingkat Satu, Jalan Tun Jugah 93350 Kuching, Sarawak Tel: (082) 464402 Faks: (082) 464404 H/P: (013) 8230645 (John Nyaliaw) E-mel: [email protected] [email protected]







(43)

PEJABAT JUALAN: Sabah Lot 2-3-19C, Tingkat 2, Plaza Wawasan Lorong Plaza Wawasan, 88000 Kota Kinabalu, Sabah Tel: (088) 244129 Faks: (088) 244419 H/P: (013) 8808273 (Hadjira@Azeera Mangguna) E-mel: [email protected] [email protected] PEJABAT AGENSI: Kuala Lumpur Nor Azihan Alias AAG Suite, Level 3, Wisma PMB, No. 1A, Jalan Lumut 50400 Kuala Lumpur H/P: (019) 2277375 E-mel: [email protected] Abdul Samah Ashaari Al-Fateh, Suite 1402, Level 14, G Tower 199, Jalan Tun Razak 50400 Kuala Lumpur H/P: (019) 2206085 E-mel: [email protected] Najdiah Abu Bakar Heroz Ventures Resources 19-1 Jalan Danau Lumayan, Bandar Permaisuri 56000 Kuala Lumpur H/P: (019) 2773776 E-mel: [email protected] Melaka Datuk Md. Ramly bin Mohamad No. 253-A, Jalan TMR 3, Taman Melaka Raya 75000 Melaka Tel: (06) 2815051 Faks: (06) 2815046 H/P: (012) 6093859 E-mel: [email protected]

EJEN INSTITUSI:

Phillip Mutual Bhd

Apex Investment Services Bhd

iFast Capital Sdn Bhd PERKHIDMATAN AUTODEBIT:

Bank Simpanan Nasional

CIMB Bank Berhad

Malayan Banking Berhad/Maybank Islamic Berhad

RHB Bank Berhad/RHB Islamic Bank Berhad





(44)

12. MAKLUMAT PERHUBUNGAN PELABUR

Sebarang pertanyaan mengenai Dana, sila hubungi bahagian

Perhubungan Pelabur melalui:

E-mel : [email protected]

Telefon : (03) 2785 9900

PERINGATAN KEPADA BAKAL PELABUR

LAPORAN INI BUKANLAH TAWARAN UNTUK MENJUAL UNIT. BAKAL

PELABUR DIKEHENDAKI MEMBACA PROSPEKTUS INDUK DAN/ATAU

PROSPEKTUS INDUK TAMBAHAN DANA INI DENGAN TELITI SEKIRANYA

INGIN MELABUR. SEKIRANYA ANDA MERASA RAGU, SILA BERUNDING

DENGAN PENASIHAT PELABURAN ANDA TENTANG SKIM INI. PENCAPAIAN

DANA INI PADA MASA LALU BUKANNYA PETUNJUK ATAU GAMBARAN

PENCAPAIANNYA PADA MASA HADAPAN. HARGA UNIT DAN PULANGAN KE

ATAS PELABURAN AKAN BERUBAH-UBAH MENGIKUT NILAI PASARAN.


(45)

13. BORANG KEMASKINI MAKLUMAT PELABUR

pmb dana mutiara · 2018. 10. 9. · >>> laporan tahunan – pmb dana mutiara >>>...

Documents