laporan interim 2016

1 LAPORAN INTERIM ASN 3 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31.05.2016 LAPORAN INTERIM ASN 3 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31.05.2016 1

ISI KANDUNGAN

I. Maklumat Tabung

II. Prestasi Tabung

III. Laporan Pengurus

IV. Penyata Pengurus

V. Penyataan Pemegang Amanah

VI. Laporan Juruaudit Bebas

VII. Penyata Kewangan

A. Penyata Untung atau Rugi

B. Penyata Pendapatan Komprehensif

C. Penyata Kedudukan Kewangan

D. Penyata Perubahan Dalam Ekuiti

E. Penyata Aliran Tunai

F. Nota-nota Berkenaan Penyata Kewangan

VIII. Alamat Pejabat-Pejabat ASNB

2

3

7

17

18

19

21

22

23

24

25

26

52-53

MUKASURATNO. TAJUK

2 LAPORAN INTERIM ASN 3 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31.05.20163 LAPORAN INTERIM ASN 3 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31.05.2016

A. KATEGORI / JENIS TABUNG

B. OBJEKTIF PELABURAN TABUNG Objektif pelaburan ASN 3 adalah untuk menjana pertumbuhan modal dalam jangka masa sederhana hingga jangka masa panjang menerusi pelaburan di dalam portfolio yang seimbang dan melalui pelaburan semula pengagihan pendapatan, sekiranya ada.

C. PENANDA ARAS TABUNG

ASN 3 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE Bursa Malaysia 100 (“FBM 100”) dan Kadar Faedah Pasaran Wang Antara Bank 3-bulan (“KLIBOR 3-bulan”) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:

D. POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN TABUNG

ASN 3 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah.

Nama Tabung Kategori Jenis TabungAmanah SahamNasional 3 Imbang

Ekuiti dan lain-laininstrumen pasaran modal

Imbang

Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai %

FBM 100 50KLIBOR 3-bulan 50

LAPORAN INTERIM AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG

(ASN 3)

Pemegang-pemegang unit Amanah Saham Nasional 3 Imbang (ASN 3) yang dihormati,

AmanahRaya Trustee Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN 3, dengan sukacitanya membentangkan Laporan Interim ASN 3 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016.

I. MAKLUMAT TABUNG

2 LAPORAN INTERIM ASN 3 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31.05.20163 LAPORAN INTERIM ASN 3 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31.05.2016 LAPORAN INTERIM ASN 3 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31.05.2016 3

E. PEGANGAN UNIT

Pada 31 Mei 2016, seramai 37,804 individu telah menyertai ASN 3. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

II. PRESTASI TABUNG

A. PERUMPUKAN ASET

(i) Perumpukan Aset bagi ASN 3 adalah seperti berikut:

SaizPegangan Unit Bilangan Unit

Bilangan Pemegang Unit

% %

Bilangan Unit Dilanggan

5,000 dan ke bawah 15,615 41.30 24,612,785 2.185,001-10,000 5,966 15.78 48,540,375 4.3010,001-50,000 11,159 29.52 288,594,038 25.5550,001-500,000 4,898 12.96 605,585,723 53.63500,001 dan ke atas 166 0.44 161,904,790 14.34JUMLAH 37,804 100.00 1,129,237,711 100.00

20142015 2013

Bagi Tempoh

Enam Bulan

Berakhir31.05.2016

(%)

Komponen Aset DalamPortfolio

Bagi Tahun Kewangan Berakhir

30 November (%)

Pelaburan di Pasaran Ekuiti: 62.38 61.29 55.45 59.29Pelaburan di Pasaran Modal: i. Sekuriti Modal bercantum 0.43 0.45 0.57 3.28ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga 11.28 9.51 3.42 3.57iii. Lain-lain Instrumen Pelaburan Modal dan Aset Bersih 25.91 28.75 40.56 33.86Jumlah 100.00 100.00 100.00 100.00


Pembinaan 44,099 29,660 17,441 1,830Barangan Pengguna 48,668 48,804 27,646 4,588Kewangan 170,070 165,387 132,503 30,797Barangan Industri 50,915 37,285 37,290 7,135Syarikat Projek Infrastruktur 28,791 27,033 20,261 5,013Perladangan 52,154 45,917 38,509 6,251Hartanah 16,302 14,033 18,129 1,714Perdagangan/Perkhidmatan 302,368 263,127 188,459 40,282Teknologi 6,994 11,778 16,122 -REITs 33,403 69,499 22,224 884Pelaburan di Pasaran Ekuiti: 753,764 712,523 519,214 98,497Pelaburan di Pasaran Modal: i. Sekuriti Modal bercantum 5,193 5,241 5,343 5,447ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga 136,485 110,574 32,050 5,931iii. Lain-lain Instrumen Pelaburan Modal dan Aset Bersih 313,264 334,268 379,714 56,245Lain-lain Aset 454,942 450,083 417,107 67,623Jumlah 1,208,706 1,162,606 936,321 166,120

NAB (RM ‘000) 1,208,706 1,229,883 987,564 175,215NAB Seunit (RM) 1.0696 1.1334 1.1949 1.2330

Selepas Pengagihan Pendapatan

NAB (RM ‘000) 1,208,706 1,162,606 936,321 166,120NAB Seunit (RM) 1.0696 1.0714 1.1329 1.1690NAB Seunit Terendah (RM) 1.0483 1.0714 1.1582 1.1124NAB Seunit Tertinggi (RM) 1.0998 1.1839 1.2126 1.2331Unit Dalam Edaran (‘000) 1,130,010 1,085,110 826,510 142,110Kadar Pengagihan (sen seunit) - 6.20 6.20 6.40

(ii) Perumpukan Aset Bagi ASN 3 Mengikut Nilai Pasaran:

B. MAKLUMAT KEWANGAN

Perbandingan Prestasi Maklumat Kewangan Bagi Tempoh Tiga (3) Tahun Terdahulu:

2014 20132015

Bagi Tempoh Enam Bulan

Berakhir31.05.2016(RM ‘000)

Sektor


30 November (RM ‘000)

2014

2014

2015

2015

2013

2013


Berakhir31.05.2016

(%)


Berakhir31.05.2016

(%)

Sebelum Pengagihan Pendapatan


30 November


30 NovemberSelepas Pengagihan Pendapatan


Tarikh Pengagihan Pendapatan - 1 Dis 1 Dis 1 DisNisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1 0.71 1.29 1.29 1.30Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali)2 0.37 0.49 0.54 0.28Pulangan: • Pendapatan (%)3 - 5.79 5.47 5.47• Modal (%)4 (0.17) (5.43) (3.09) 5.11Jumlah Pulangan5 (0.17) 0.05 2.21 10.86

Sumber : Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.

C. PURATA PULANGAN TAHUNAN

Purata pulangan tahunan bagi tabung ASN 3 adalah seperti berikut:

20142015 2013


Berakhir31.05.2016

(%)

Selepas Pengagihan Pendapatan (samb.)


30 November


30 November

Bagi Tahun Kewangan Berakhir 30 November

Nota:1. Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran

pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata nilai Unit Amanah untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

2. Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata nilai Unit Amanah untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

3. Pulangan Pendapatan (Yield) :

Pengagihan Pendapatan Seunit x 100 NAB Seunit Selepas Pengagihan Pendapatan

4. Pulangan Modal :

5. Jumlah Pulangan :

{NAB Seunit Selepas Pengagihan Pendapatan} NAB Seunit Awal Tahun

Pulangan Modal Pulangan Pendapatan 100 100

- 1 x 100

- 1 x 1001 + 1 +X( ( ( (

Jumlah Purata Pulangan (%) (1.57) 1.61 4.55Penanda Aras (%) (1.05) 0.37 2.45

1 tahun 3 tahun 5 tahunPada 31.05.2016

Nota: Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut:-

= [(1+ r1) (1+ r2)...…(1+ rn)]1/n - 1 x 100

Di mana r = pulangan tahunan n = bilangan tahun


D. PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG

Prestasi pulangan bagi tabung ASN 3 berbanding penanda aras cipta-suai adalah seperti berikut:

Nota:1. Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda

aras cipta-suai yang terbaru

E. ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG

Pada tempoh 6 bulan pertama, ASN 3 telah merekodkan peningkatan sebanyak 3.97% dalam jumlah NAB Tabung kepada RM1.21 bilion berbanding RM1.16 bilion yang dicatatkan pada 30 November 2015. Kenaikan ini adalah hasil daripada peningkatan Unit Dalam Edaran. Namun, NAB seunit ASN 3 jatuh sebanyak 0.17% kepada RM1.0696 daripada RM1.0714.

F. PENGAGIHAN PENDAPATAN

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016, ASN 3 belum lagi mengisytiharkan pengagihan pendapatan.

Jumlah Pulangan (%) (0.17) 0.05 2.21 10.86 11.63 3.17Penanda Aras (%)1 (0.04) (1.86) 1.50 8.42 6.46 1.99

Bagitempoh

berakhir31.05 2016 2015 2014 2013

Bagi Tahun Kewangan Berakhir 30 November

2012 2011


Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan, jika dibayar, dan harga unit mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya mencerminkan prestasi masa hadapan.



G. PERUBAHAN KETARA TERHADAP KEDUDUKAN TABUNG

Tiada perubahan ketara sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016.

H. SITUASI YANG BOLEH MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT

ASNB dan ASN 3 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan pemegang unit.

I. KOMISYEN RINGAN

ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisyen ringan daripada broker dan/atau wakil urusniaga berhubungan dengan urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.

III. LAPORAN PENGURUS

A. POLISI PELABURAN

Polisi pelaburan ASN 3 adalah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan, terdiri daripada ekuiti yang disenaraikan di Bursa Malaysia atau di dalam bursa saham yang diiktiraf di luar negara, sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang, skim pelaburan kolektif serta lain-lain instrumen pasaran modal, seperti yang tertakluk di dalam surat ikatan ASN 3. ASN 3 boleh melabur sehingga 75% dari Nilai Aset Bersih (NAB) tabung di dalam ekuiti, dan selebihnya di dalam lain-lain instrumen pasaran modal mengikut kesesuaian keadaan pasaran.

Tabung ASN 3 juga turut melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap yang di beri penarafan sekurang-kurangnya “BBB” oleh Rating Agency Malaysia Berhad (RAM) atau Malaysian Rating Corporation Berhad (MARC) bagi terbitan domestik, atau penarafan yang setaraf dengannya yang diberikan oleh agensi piawaian antarabangsa seperti Moody’s atau Standard & Poors bagi terbitan antarabangsa.


B. STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN

i) Ekuiti

Strategi pelaburan ASN 3 bagi separuh tahun kewangan berakhir 31 Mei 2016 telah dilaksanakan dengan perumpukan aset ekuiti yang aktif dan mampu memberi pulangan kompetitif, dalam keadaan pasaran saham yang tidak menentu. Pengagihan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi domestik dan global, kadar pulangan pasaran saham serta kadar pulangan bagi sekuriti berpendapatan tetap bagi memastikan objektif Tabung tercapai.

Sepanjang enam bulan yang lalu, purata pengagihan aset adalah lebih kepada ekuiti pada kadar 61% ekuiti :39% tunai dan sekuriti berpendapatan tetap berbanding penanda aras 50% ekuiti : 50% tunai. Bagi memastikan ASN 3 dapat terus memberikan pulangan yang kompetitif kepada pelabur, pengurus ASN 3 telah mengambil langkah untuk membuat pelaburan yang lebih tinggi di dalam ekuiti berbanding dengan sekuriti berpendapatan tetap dan tunai. Dalam masa yang sama tindakan ini juga bagi memastikan ASN 3 mendapat pulangan yang lebih kompetitif berbanding penanda aras.

Pelaburan ASN 3 telah ditumpukan pada kombinasi sektor-sektor dan saham-saham yang mempunyai asas fundamental kukuh dan prospek perniagaan yang cerah serta memberi pulangan dividen yang stabil dalam usaha memastikan prestasi ASN 3 kekal kompetitif. Antara sektor-sektor yang menjadi tumpuan adalah sektor telekomunikasi, pengguna dan Amanah Pelaburan Hartanah (Real Estate Investment Trust, REITs) yang berciri defensif untuk mendapat pulangan dividen yang stabil. Selain itu, sektor teknologi dan kesihatan juga diberi tumpuan kerana mempunyai pertumbuhan yang tinggi dan kukuh. Antara syarikat-syarikat yang diberi tumpuan adalah Tenaga Nasional Berhad dan IHH Healthcare Berhad. Pelaburan di dalam sektor-sektor dan saham-saham tersebut adalah antara faktor yang membolehkan ASN 3 mencapai pulangan yang lebih tinggi daripada yang dicatatkan oleh penanda aras.

Di samping itu, pengurus tabung juga mencari peluang untuk mengaut keuntungan melalui aktiviti jual beli saham-saham yang diniagakan di bawah harga wajar dan dijangkakan dapat memberi pulangan yang menarik dalam keadaan pasaran saham yang turun naik.


ii) Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mei, 2016, Tabung ASN 3 Imbang telah berusaha meningkatkan pulangan tabung melalui pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap yang mempunyai perolehan yang bersesuaian dengan risiko kredit setiap terbitan. Antara pembelian sekuriti berpendapatan tetap yang dilakukan adalah daripada terbitan oleh Jimah East Power Sendirian Berhad dan Sime Darby Berhad di mana purata kadar hasil adalah sebanyak 5.54% dengan penarafan kredit “AA”. Walau bagaimanapun, Tabung ASN 3 Imbang masih membuat pelaburan yang lebih tinggi dalam pasaran wang berbanding sekuriti berpendapatan tetap. Ini bagi membolehkan Tabung ASN 3 Imbang memiliki kecairan yang mencukupi bagi memasuki pasaran saham pada masa yang bersesuaian, seiring dengan pengamalan perumpukan aset aktif.

C. ULASAN EKONOMI DAN PASARAN SAHAM

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016 penanda aras utama Bursa Malaysia iaitu FTSE Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telah mencatatkan penurunan sebanyak -46.16 mata atau -2.76% untuk ditutup pada 1,626.00 mata pada 31 Mei, 2016, berbanding 1,672.16 mata yang dicatatkan pada 30 November 2015. Bagi tempoh yang sama, FBM KLCI telah mencatat paras tertinggi 1,727.99 mata pada 15 April 2016 manakala paras terendah 1,600.92 mata dicatatkan pada 21 Januari 2016. Penanda aras sektor di dalam pasaran saham Bursa Malaysia mencatatkan prestasi yang bercampur-campur. Sektor pembinaan mencatatkan kenaikan tertinggi sebanyak 3.23%, diikuti oleh sektor kewangan sebanyak 0.49%. Manakala sektor teknologi pula mencatatkan penurunan sebanyak -11.10% dan sektor perlombongan sebanyak -6.25%, berbanding kedudukan 30 November 2015. Antara saham-saham FBM KLCI yang menunjukkan kenaikan dalam tempoh tinjauan ialah Genting Berhad (+16.11%), Tenaga Nasional Berhad (+4.64%) dan Public Bank Berhad (+4.03%), manakala saham-saham yang merosot ialah SapuraKencana Petroleum Berhad (-25.23%), Maxis Berhad (-16.16%) dan Axiata Group Berhad (-14.85%).

Di rantau ASEAN, prestasi indeks FBM KLCI mencatat penurunan paling tinggi berbanding indeks utama serantau seperti Singapura (STI) yang merosot sebanyak -2.27%, manakala pasaran lain menunjukkan peningkatan seperti Indonesia (JCI) 7.88%, Filipina (PCOMP) 6.85% dan Thailand (SET) 4.75% bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016. Bagi negara-negara Asia yang lain,


indeks Shanghai (SHCOMP) mencatatkan prestasi tercorot dengan penurunan sebanyak -15.35%, diikuti oleh indeks Jepun (NKY) sebanyak -12.72% dan Hong Kong Hang Seng (HSI) sebanyak -5.37%.

Secara keseluruhan, pasaran saham tempatan diselubungi oleh keadaan persekitaran yang mencabar. Antara faktor-faktor yang memberi kesan termasuk ketidakstabilan geopolitik di Timur Tengah dan Eropah Timur, pengaliran keluar dana asing yang disebabkan oleh kebimbangan terhadap keadaan ekonomi Malaysia berikutan kejatuhan harga-harga komoditi dan kejatuhan matawang Ringgit. Manakala faktor luaran yang mempengaruhi pasaran adalah kebimbangan terhadap kelembapan ekonomi dan kejatuhan pasaran saham negara China, serta kenaikan kadar faedah di Amerika Syarikat. Namun demikian, sentimen pelabur-pelabur tempatan mahupun asing semakin pulih pada bulan April 2016 apabila FBM KLCI mencatat paras tertinggi 1,727.99 mata pada 15 April 2016. Hal ini adalah berikutan perkembangan ekonomi Malaysia yang melebihi jangkaan, di mana Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) meningkat sebanyak 4.5% bagi suku akhir 2015 (jangkaan : 4.1%) dan KDNK penuh tahun 2015 yang meningkat sebanyak 5.0% (jangkaan : 4.9%) yang didorong oleh permintaan dalaman serta eksport. Prestasi matawang Ringgit yang meningkat naik dan kenaikan harga-harga komoditi seperti minyak kelapa sawit dan minyak mentah turut menyumbang kepada pemulihan sentimen pasaran saham dalam tempoh ini (Sumber: Bank Negara Malaysia, BNM).

Harga minyak mentah dunia terus berada pada paras yang rendah berikutan lebihan bekalan akibat penarikan balik sekatan antarabangsa terhadap Iran pada 16 Januari 2016. Harga minyak mencatatkan paras terendah dalam tempoh 12 tahun, kepada USD27.88 setong pada 20 Januari 2016. Walaubagaimanapun harga minyak mentah dunia telah menunjukkan pemulihan dan meningkat sebanyak 11.19% daripada USD44.61 pada 30 November 2016 kepada USD49.60 pada 31 Mei 2016 berikutan ura-ura Pertubuhan Negara-Negara Pengeksport Petroleum (OPEC) untuk menetapkan tahap pengeluaran minyak.

Ringgit turut menunjukkan peningkatan berikutan jangkaan bahawa Amerika Syarikat akan mengambil langkah yang lebih perlahan untuk menaikkan kadar faedah disebabkan keadaan ekonomi Amerika Syarikat yang lemah daripada jangkaan. Ini menyebabkan ringgit ditutup kukuh pada paras RM3.8690/USD pada 20 April 2016. Walaubagaimanapun Amerika Syarikat telah menaikkan kadar faedah buat pertama kali pada bulan Disember


2015. Ringgit kembali menunjukkan kelemahan pada bulan Mei 2016 untuk ditutup pada paras RM4.1285/USD pada 31 Mei 2016 berikutan jangkaan Amerika Syarikat akan menaikkan kadar faedah pada bulan Jun 2016 serta kebimbangan tindakan United Kingdom untuk keluar daripada Kesatuan Eropah (Brexit). Dalam tempoh tinjauan, Ringgit meningkat sebanyak 3.18% untuk ditutup pada paras RM4.1285/USD pada 31 Mei 2016 dari paras RM4.2640/USD pada 30 November 2015. Selain itu, pemulihan harga minyak, pengumuman pengubahsuaian Bajet 2016 serta data ekonomi negara yang positif juga meningkatkan minat pelabur terhadap ringgit. Ekonomi Malaysia terus mencatatkan pertumbuhan sederhana, iaitu sebanyak 4.2% pada suku pertama 2016 (suku keempat 2015: 4.5%), disokong oleh permintaan sektor swasta. (Sumber: BNM). Perlaburan sektor swasta telah berkembang pada kadar yang lebih perlahan iaitu sebanyak 2.2% (suku keempat 2015:4.9%) disebabkan oleh sentiment perniagaan yang lebih berhati-hati. Penggunaan swasta berkembang pada kadar 5.3% pada suku pertama 2016 (suku keempat 2015: 4.9%) didorong oleh pertumbuhan yang berterusan dalam upah dan guna tenaga. Kadar inflasi meningkat kepada 3.4% untuk suku pertama 2016 (suku keempat 2015 : 2.6%) berikutan pengurangan rebat untuk tarif elektrik pada bulan Januari 2016.

D. ULASAN PASARAN WANG, SEKURITI BERPENDAPATAN TETAP DAN KADAR FAEDAH

Sepanjang enam bulan berakhir 31 Mei 2016, Jawatankuasa Dasar Kewangan (Monetary Policy Committee, MPC) BNM telah mengekalkan Kadar Dasar Semalaman (OPR) pada 3.25% setahun. Pada mesyuarat MPC yang terbaru pada 19 Mei 2016, BNM menyatakan bahawa ekonomi global terus berkembang secara sederhana. Negara-negara ekonomi maju mencatatkan pertumbuhan sederhana dan tidak sekata. Manakala di Asia, permintaan dalam negeri kekal sebagai penyumbang utama pertumbuhan semasa dalam keadaan sektor luaran yang masih lemah. BNM menyatakan bahawa tahap OPR semasa adalah akomodatif dan menyokong aktiviti ekonomi. BNM menyatakan peningkatan risiko kewangan dan ekonomi alam sekitar sentiasa dipantau untuk memastikan bahawa pendirian dasar monetari adalah konsisten dengan pertumbuhan mampan ekonomi Malaysia.


Keadaan kewangan domestik keseluruhan kekal stabil. Sistem kewangan terus utuh dengan mudah tunai yang meningkat dalam sistem kewangan domestik. Kadar pasaran wang antara bank kekal stabil berikutan langkah-langkah yang diambil oleh BNM untuk menyerap lebihan kecairan daripada sistem kewangan. Purata kadar rujukan semalaman adalah 3.14% manakala untuk 1 minggu pula adalah 3.19% bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016. Bagi Sekuriti Kerajaan Malaysia (Malaysian Government Securities, MGS), kadar hasil untuk bon 3 tahun, 5 tahun dan 10 tahun hasil bon berdaulat susut antara 15 hingga 27 mata asas dan ditutup pada 3.26%, 3.62% dan 3.93% masing-masing bagi tempoh yang sama. Pasaran sekuriti hutang swasta bertaraf AA dan AAA jangka sederhana dan panjang 3 hingga 10 tahun turut mencatatkan penurunan kadar hasil antara 10 hingga 20 mata asas selaras dengan sentimen risiko semasa. Kadar hasil bon korporat secara amnya bergerak sejajar dengan kadar hasil bon berdaulat. Aktiviti dalam pasaran bon korporat telah disokong oleh kecairan yang mencukupi dan stabil persekitaran kredit.

E. PROSPEK EKONOMI DAN PASARAN MODAL

Tabung Kewangan Antarabangsa (International Monetary Fund, IMF) melalui Prospek Ekonomi Dunia (World Economic Outlook, WEO) terbitan April 2016, telah mengunjurkan pertumbuhan ekonomi global untuk tahun 2016 pada 3.2%, iaitu penurunan sebanyak 0.2% berbanding unjuran yang dilaporkan pada bulan Januari 2016. Unjuran tersebut menunjukkan sedikit peningkatan berbanding kadar pertumbuhan ekonomi global pada 2015, iaitu 3.1%.

IMF turut mengunjurkan kadar pertumbuhan ekonomi negara-negara maju bagi tahun 2016 adalah sebanyak 1.9%. Amerika Syarikat (AS) masih merupakan pemacu utama pertumbuhan ini, didorong oleh keadaan kewangan negara itu yang stabil serta pemulihan sektor perumahan. Adalah dijangkakan Amerika Syarikat akan menaikkan lagi kadar faedah pada separuh tahun kedua 2016. Namun begitu, keutuhan nilai mata wang Dolar Amerika (USD) dijangka akan memberikan kesan negatif terhadap nilai eksport Amerika Syarikat.

Di Eropah, harga minyak mentah yang rendah dan pakej rangsangan monetari serta kadar faedah negatif yang diperkenalkan oleh bank pusat Eropah dijangka akan memberi kesan positif bagi mengatasi impak kelemahan eksport dan produktiviti di Eropah. Pertumbuhan


ekonomi Jepun pula dijangka akan stabil pada kadar 0.5%, disokong oleh bantuan fiskal, harga minyak mentah yang rendah serta kadar faedah yang negatif yang diperkenalkan bank pusat Jepun pada bulan Januari 2016. Namun begitu, perkembangan kadar negatif ini akan menyebabkan nilai mata wang dollar Amerika Syarikat semakin meningkat.

Bagi negara-negara membangun pula, IMF mengunjurkan pertumbuhan ekonomi pada kadar 4.1% bagi tahun 2016. Ini merupakan sedikit peningkatan berbanding dengan kadar 4.0% pada tahun 2015, didorong oleh pertumbuhan ekonomi India (+7.5%) dan negara-negara ASEAN (+4.8%). Pertumbuhan ekonomi China pula diunjurkan lebih perlahan, iaitu sebanyak 6.5% bagi tahun 2016 berbanding 6.9% pada tahun 2015. Ini adalah disebabkan oleh kelembapan pertumbuhan pelaburan di kala China melalui pengimbangan semula ekonomi daripada ekonomi yang berteraskan pelaburan dan pembuatan kepada ekonomi yang berteraskan penggunaan dan perkhidmatan.

Namun demikian, masih terdapat risiko kepada pertumbuhan ekonomi global yang mampu menjejaskan aliran pelaburan serta pasaran modal. Risiko ini termasuklah jangkaan kenaikan kadar faedah di Amerika Syarikat yang akan menyebabkan pengaliran keluar modal dari negara membangun, tindakan United Kingdom untuk keluar daripada Kesatuan Eropah (Brexit) pada 23 Jun 2016, kelembapan pertumbuhan ekonomi China di bawah jangkaan serta peningkatan ketegangan geopolitik di Eropah Timur dan Timur Tengah.

Melangkah ke hadapan, ekonomi Malaysia di unjurkan berkembang di antara 4.0% hingga 4.5% bagi tahun 2016. Sebelas langkah pengubahsuaian bajet 2016 telah diperkenalkan untuk mengurangkan kesan akibat kejatuhan harga minyak mentah dan ketidaktentuan ekonomi global. Namun begitu, unjuran defisit fiskal masih dikekalkan pada 3.1% daripada KDNK bagi tahun 2016. Eksport dijangka akan menjadi pemacu utama pertumbuhan ekonomi, di mana ia dijangka akan berkembang sebanyak 4.7% berbanding pertumbuhan sebanyak 0.7% pada tahun 2015.

Tahun 2016 merupakan tahun pertama pelaksanaan Rancangan Malaysia Ke-Sebelas (RMK-11) yang akan memberi penekanan kepada nilai inovasi terutamanya pelaksanaan projek dengan pantas, kos rendah dan berimpak tinggi. RMK-11 akan terus menyokong sektor pembinaan, dengan pelaksanaan projek-projek seperti projek tambahan laluan transit aliran ringan (LRT) dan projek Aliran Transit Massa (MRT) yang dijangka akan menyokong


pertumbuhan ekonomi negara pada tahun 2016. Kadar inflasi juga dijangka kekal terkawal bagi tahun 2016 dalam lingkungan antara 2.0% sehingga 3.0%, dipengaruhi oleh harga komoditi dan minyak mentah yang dijangka akan kekal rendah.

Untuk tahun 2016, pasaran saham tempatan dijangka akan terus mencabar ekoran ketidaktentuan harga komoditi dan nilai Ringgit serta jangkaan kenaikan kadar faedah di Amerika Syarikat. Risiko geopolitik di Timur Tengah dan Eropah Timur, tindakan United Kingdom untuk keluar daripada Kesatuan Eropah (Brexit) kelemahan keadaan ekonomi di Eropah dan ekonomi China yang semakin perlahan turut akan mempengaruhi prestasi pasaran saham.

Namun begitu, pemulihan pasaran saham tempatan akan disokong oleh nilai Ringgit yang dijangka stabil dan harga minyak mentah yang dijangka akan beransur-ansur meningkat. Selain itu, pengaliran masuk wang asing dijangka turut membantu meningkatkan pasaran saham ekoran unjuran peningkatan kadar faedah oleh Rizab Persekutuan Amerika Syarikat yang lebih perlahan pada separuh tahun kedua 2016 berbanding unjuran terdahulu, persekitaraan kadar faedah negatif di Kesatuan Eropah dan Jepun serta unjuran peningkatan pertumbuhan ekonomi ASEAN. Kerajaan China turut memberikan komitmen untuk terus mengambil langkah-langkah menerusi dasar fiskal atau polisi kewangan untuk menstabilkan ekonomi, mata wang dan pasaran saham negaranya. Ini dapat mengurangkan impak negatif kepada ekonomi Malaysia disebabkan kelembapan ekonomi China.

BNM dijangka akan mengekalkan OPR pada kadar 3.25% sepanjang tahun 2016, sejajar dengan usaha memastikan pertumbuhan ekonomi Malaysia stabil. Manakala risiko inflasi adalah terkawal dengan jangkaan di antara 2.5% hingga 3.5% pada tahun ini. Ringgit pula berkemungkinan akan terus bertambah baik berbanding USD berikutan peningkatan pelaburan asing di dalam pasaran negara membangun. Pemacu utama perkembangan ekonomi negara masih lagi dijana oleh permintaan dalaman manakala sektor luaran kekal sederhana.

Pasaran sekuriti berpendapatan tetap tempatan dijangka akan stabil dan terus didokong oleh pelaburan asing berikutan pengukuhan sentimen terhadap aset-aset negara membangun selepas Rizab Persekutuan Amerika Syarikat akan hanya menaikkan kadar faedah pada kadar yang lebih perlahan dari yang dijangkakan sebelum ini. Selain dari itu, kadar faedah yang negatif dan pengurangan kuantitatif turut menyokong kestabilan pasaran tempatan.


Peningkatan pelaburan asing di dalam MGS setakat Mei 2016 sebanyak RM14.9 billion adalah tertinggi sejak 2014. Penambahan pelaburan asing ini adalah berkadaran langsung dengan pengukuhan nilai Ringgit berbanding USD. Sentimen positif ini dijangka akan berterusan berikutan keputusan agensi-agensi rating seperti Fitch Ratings (Fitch), Standard & Poors (S&P) dan Moody’s Investors Service (Moody’s) mengekalkan penarafan masing-masing dengan prospek yang mampan untuk Malaysia hasil daripada komitmen rasionalisasi fiskal kerajaan.

Isu struktural dan pekembangan geopolitik akan terus mengekang pertumbuhan ekonomi global pada masa akan datang meskipun keadaan monetari amat akomodatif. Walaubagaimanapun, sokongan terhadap pasaran bon tempatan dijangka kekal berterusan berdasarkan tahap kecairan yang tinggi dan prospek hadapan yang positif kepada Malaysia hasil daripada komitmen rasionalisasi fiskal kerajaan.

F. STRATEGI PELABURAN MASA HADAPAN

Bagi tempoh enam bulan berikutnya, pengurusan ASN 3 menjangkakan pasaran saham adalah sangat mencabar disebabkan oleh nilai Ringgit yang dijangka kekal rendah, jangkaan kenaikan kadar faedah Amerika Syarikat pada separuh kedua 2016, tindakan United Kingdom untuk keluar daripada Kesatuan Eropah (Brexit) dan kelembapan pertumbuhan ekonomi China. Di samping itu ketiadaan petunjuk dan kebimbangan mengenai pertumbuhan perolehan syarikat-syarikat di pasaran menambahkan lagi sentimen negatif di pasaran. Oleh itu, strategi pelaburan ASN 3 akan memberikan fokus yang lebih kepada ekuiti tetapi selektif, bagi memastikan pulangan tabung kekal kompetitif berbanding penanda aras.

Pelaburan di dalam ekuiti akan dilakukan secara selektif, berdasarkan analisa yang telah dibuat ke atas syarikat-syarikat yang tersenarai di Bursa Malaysia bagi mengenal pasti saham syarikat-syarikat yang mempunyai asas perniagaan yang kukuh dan diniagakan di bawah harga wajar. Pelaburan juga ditumpukan kepada sektor-sektor yang mampu memberikan pulangan yang lebih baik dari penanda aras, sejajar dengan risiko pasaran yang diambil. Sektor–sektor tersebut termasuklah sektor pembinaan dan utiliti. Sektor pembinaan akan mendapat manfaat daripada projek infastruktur di bawah RMK-11, manakala sektor utiliti, mempunyai prospek perniagaan yang stabil dan defensif. Pengurus ASN 3 juga akan mengambil strategi taktikal dalam keadaan pasaran saham yang turun naik untuk mengaut keuntungan jual beli saham.


Untuk mempelbagaikan aset di dalam portfolio, pengurus Tabung akan terus memberi tumpuan melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang. Pelaburan pasaran wang, disamping memberi pulangan dalam portfolio, ia juga dapat menyediakan mudah tunai untuk kegunaan aktiviti harian. Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap pula dibuat dengan pemilihan instrumen-instrumen sekuriti hutang swasta jangka masa sederhana yang bermutu dalam berbagai sektor pilihan, dengan mengambil kira faktor-faktor seperti perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan dengan risiko yang ditanggung oleh ASN 3. Pelaburan dalam pasaran wang dan sekuriti berpendapatan tetap dapat mengimbangi secara efektif keseluruhan risiko dan pulangan dalam portfolio.

Pengurus Tabung ASN 3 Imbang akan sentiasa mengkaji semula strategi pelaburan secara berkala dan mengikut keperluan semasa bagi mengekalkan keupayaan Tabung untuk memberikan pulangan yang kompetitif kepada pemegang-pemegang unit dan mengekalkan modal jangka panjang.


IV. PENYATA PENGURUS

Kepada Pemegang-pemegang UnitAMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG

Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG (“Unit Amanah”), dengan ini menyatakan bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016, berserta dengan nota-nota yang dilampirkan padanya telah disediakan dengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim di Malaysia, bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Mei 2016 dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG, menurut resolusi para Pengarah bertarikh 27 Jun 2016.

Kuala Lumpur, Malaysia27 Jun 2016

Tun Ahmad Sarjibin Abdul Hamid Mohammad bin Hussin


V. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH BAGI TEMPOH KEWANGAN ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2016 Kepada Pemegang-Pemegang Unit AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG

Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus telah mengurus AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus dan Pemegang Amanah mengikut Suratikatan, lain-lain peruntukan Suratikatan, Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai, Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 dan undang-undang lain yang berkuatkuasa dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir 31 Mei 2016.

Kami juga berpendapat bahawa:

(a) prosedur dan proses yang digunakan oleh Pengurus untuk menilai dan/ atau menentukan harga unit AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG adalah mencukupi dan penilaian/ penentuan harga adalah dibuat selaras dengan Suratikatan dan mana-mana kehendak kawalseliaan; dan

(b) penjadian dan perlucutan unit yang dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan, Garispanduan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan.

Yang Benar,AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD HABSAH BINTI BAKAR Ketua Pegawai Eksekutif Kuala Lumpur, Malaysia28 Jun 2016


VI. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG

Laporan penyata kewangan

Kami telah mengaudit penyata kewangan AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG, yang mengandungi Penyata Kedudukan Kewangan pada 31 Mei 2016, Penyata Untung atau Rugi, Penyata Pendapatan Komprehensif, Penyata Perubahan dalam Ekuiti dan Penyata Aliran Tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan dan lain-lain nota keterangan, yang dibentangkan pada muka surat 21 hingga 51. Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap laporan kewangan

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab ke atas penyediaan penyata kewangan bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama berdasarkan Laporan Kewangan MFRS 134: Interim Financial Reporting (“MFRS 134”). Tanggungjawab ini termasuk: penyediaan, perlaksanaan dan mengekalkan kawalan dalaman berkaitan penyediaan dan persembahan penyata kewangan, yang bebas dari kesilapan yang material, samada disebabkan kesilapan atau pecah amanah; memilih dan melaksanakan polisi perakaunan yang bersesuaian; dan membuat anggaran perakaunan yang bersesuaian berdasarkan situasi semasa. Pemegang Amanah adalah bertanggungjawab untuk memastikan Pengurus menyimpan rekod perakaunan dan lain-lain rekod yang diperlukan untuk persembahan penyata kewangan yang saksama. Tanggungjawab Juruaudit

Tanggungjawab kami ialah untuk menyatakan pendapat mengenai penyata kewangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami telah menjalankan audit menurut Piawaian Pengauditan berkenaan yang diluluskan di Malaysia. Piawaian tersebut memerlukan kami merancang dan melaksanakan audit untuk mendapat kepastian yang munasabah sama ada penyata kewangan ini bebas dari kesilapan yang material.

Audit merangkumi pelaksanaan prosedur-prosedur bagi memperoleh bukti yang menyokong jumlah dan pendedahan di dalam penyata kewangan. Prosedur-prosedur yang dipilih adalah berdasarkan pada pertimbangan kami, termasuk penilaian ke atas risiko kesilapan yang material pada penyata kewangan, sama ada disebabkan oleh pecah amanah atau kesilapan. Dalam membuat


penilaian risiko terbabit, kami mengambil kira kawalan dalaman yang relevan kepada penyediaan dan persembahan Unit Amanah yang memberi gambaran yang benar dan saksama, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat terhadap keberkesanan kawalan dalaman Unit Amanah.

Audit juga termasuk menilai prinsip-prinsip perakaunan yang digunakan dan anggaran-anggaran penting yang dibuat oleh Pengurus Unit Amanah, di samping menilai gambaran keseluruhan yang diberikan oleh penyata kewangan.

Kami percaya bahawa audit kami telah memberikan asas yang munasabah untuk menyatakan pendapat kami.

Pendapat

Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 Interim bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Mei 2016, dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Lain-lain perkara Laporan ini disediakan hanya kepada pemegang-pemegang Unit Amanah sebagai sebuah badan, dan tanpa tujuan lain. Kami tidak mempunyai tanggungjawab kepada pihak-pihak lain terhadap kandungan laporan ini.

Hanafiah Raslan & Mohamad AF: 0002 Akauntan Bertauliah

Kuala Lumpur, Malaysia

Muhammad Syarizal bin Abdul RahimNo. 3157/01/07(J)Akauntan Bertauliah


PENDAPATAN Faedah dan lain-lain pendapatan 9,767,058 9,237,860 Pendapatan dividen 13,057,254 11,194,984 (Kerugian)/keuntungan bersih daripada perubahan nilai saksama pelaburan melalui untung atau rugi (FVTPL) (2,969,987) 6,672,694 19,854,325 27,105,538 PERBELANJAAN Yuran pengurus 4 6,093,015 5,570,201 Yuran pemegang amanah 5 150,000 150,000 Imbuhan juruaudit 11,000 11,000 Yuran ejen cukai 1,500 1,500 Perbelanjaan pentadbiran 2,340,533 1,245,886 8,596,048 6,978,587 PENDAPATAN BERSIH SEBELUM CUKAI 11,258,277 20,126,951 CUKAI 6 - - PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 11,258,277 20,126,951 Pendapatan bersih selepas cukai terdiri daripada berikut: Ternyata 18,832,828 20,306,497 Tidak ternyata (7,574,551) (179,546) 11,258,277 20,126,951

Tempoh enam bulan

berakhir31.05.2016

RM

Tempoh enam bulan

berakhir31.05.2015

RM Nota

VII. PENYATA KEWANGAN

A. PENYATA UNTUNG ATAU RUGI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2016

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.


Tempoh enam bulan

berakhir31.05.2016

RM

Tempoh enam bulan

berakhir31.05.2015

RM


B. PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2016

PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 11,258,277 20,126,951 Lain-lain pendapatan komprehensif Kerugian bersih daripada perubahan nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) (13,358,178) (4,615,262) JUMLAH (KERUGIAN)/ PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH SEMASA (2,099,901) 15,511,689 Lain-lain (kerugian)/ pendapatan komprehensif terdiri daripada berikut: Ternyata 42,827,616 36,969,983 Tidak ternyata (44,927,517) (21,458,294) (2,099,901) 15,511,689



Nota 31.05.2016 30.11.2015 RM RM ASET Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 652,261,102 675,185,280 Pelaburan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FTVPL) 8 246,043,156 155,999,670 Deposit dengan institusi kewangan 9 299,323,526 393,668,134 Tuntutan cukai 383,688 335,321 Pendapatan belum diterima 10 9,742,800 9,147,503 Jumlah terhutang daripada broker saham 7,887,804 - Jumlah terhutang daripada PNB 1,389,680 - Tunai di bank 7,896 8,001 JUMLAH ASET 1,217,039,652 1,234,343,909 LIABILITI Peruntukan pengagihan - 67,276,820 Jumlah terhutang kepada broker saham 5,591,931 3,182,820 Jumlah terhutang kepada PNB 1,498,160 - Jumlah terhutang kepada pengurus 1,087,638 1,065,642 Pelbagai pemiutang 155,521 212,123 JUMLAH LIABILITI 8,333,250 71,737,405 NILAI ASET BERSIH 1,208,706,402 1,162,606,504 EKUITI Modal pemegang unit 11 1,206,637,045 1,158,437,246 Rizab-rizab lain 2,069,357 4,169,258 JUMLAH EKUITI 1,208,706,402 1,162,606,504 UNIT DALAM EDARAN 11 1,130,010,000 1,085,110,000 NILAI ASET BERSIH SEUNIT 1.0696 1.0714


C. PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 MEI 2016




D. PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2016

-Ternyata RM

-Tak ternyata

RM

Jumlah Ekuiti

RM

Modal Pemegang

Unit

Rizab-rizab lain


Pada 1 Disember 2014 903,278,221 24,506,950 8,535,369 936,320,540 Penjadian unit untuk penjualan 176,040,902 - - 176,040,902 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 November 2014) 48,702,221 - - 48,702,221 Pembatalan unit (216,170) - - (216,170)Pengimbangan pengagihan bagi tempoh semasa 13,624,177 - - 13,624,177 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun semasa - 20,306,497 (4,794,808) 15,511,689 Pindahan keuntungan ternyata ke pendapatan belum diagihkan - 16,663,486 (16,663,486) - Pada 31 Mei 2015 1,141,429,351 61,476,933 (12,922,925) 1,189,983,359 Pada 1 Disember 2015 1,158,437,246 43,076,044 (38,906,786) 1,162,606,504 Penjadian unit untuk jualan 16,300,066 - - 16,300,066 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 November 2015) 64,171,902 - - 64,171,902 Pembatalan unit (33,961,340) - - (33,961,340)Pengimbangan pengagihan bagi tempoh semasa 1,689,171 - - 1,689,171 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tempoh semasa - 18,832,828 (20,932,729) (2,099,901)Pindahan keuntungan ternyata ke pendapatan belum diagihkan - 23,994,788 (23,994,788) - Pada 31 Mei 2016 1,206,637,045 85,903,660 (83,834,303) 1,208,706,402



E. PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 MEI 2016

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini

Tempoh enam bulan

berakhir31.05.2016

RM

Tempoh enam bulan

berakhir31.05.2015

RM ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASI DAN PELABURAN Perolehan daripada jualan pelaburan 770,428,187 226,543,892 Pembelian pelaburan (728,182,811) (403,658,055)Faedah diterima 10,833,017 7,737,388 Dividen bersih diterima 11,255,697 10,216,959 Yuran pengurusan dibayar (6,436,601) (4,500,030)Yuran pemegang amanah dibayar (159,000) (126,500)Perbelanjaan pentadbiran dibayar (2,035,054) (1,268,557)Cukai dikembalikan 87,934 - Tunai bersih dihasilkan/ (digunakan) daripada aktiviti operasi dan pelaburan 55,791,369 (165,054,903) ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN Perolehan daripada penjadian unit 82,506,950 230,656,990 Tunai dibayar untuk pembatalan unit (34,198,670) (234,000)Pengagihan kepada pemegang unit (67,276,820) (51,243,620)Tunai bersih (digunakan)/ dihasilkan dalam aktiviti pembiayaan (18,968,540) 179,179,370 PENINGKATAN BERSIH DALAM TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI 36,822,829 14,124,467 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA AWAL TEMPOH 24,070,243 183,656,505 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA AKHIR TEMPOH 60,893,072 197,780,972 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRI DARIPADA: Tunai di bank 7,896 103,000 Deposit dengan institusi kewangan (Nota 9) 299,323,526 466,189,759 Tolak: Deposit dengan tempoh matang melebihi 3 bulan (238,438,350) (268,511,787)Tunai dan persamaan tunai 60,893,072 197,780,972



F. NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN 31 MEI 2016

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

AMANAH SAHAM NASIONAL 3 IMBANG (berikutnya dirujuk sebagai “Unit Amanah”) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Suratikatan bertarikh 24 September 2001, antara Pengurus, Amanah Saham Nasional Berhad (“ASNB”), Pemegang Amanah, AmanahRaya Trustees Berhad dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah.

Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam “Pelaburan Dibenarkan” seperti yang didefinasikan di bawah Klausa 1 Suratikatan. “Pelaburan Dibenarkan” termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula beroperasi pada 24 September 2001 dan akan meneruskan operasinya sehingga ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Klausa 24(1) Suratikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (“PNB”). Kegiatan utama ASNB ialah mengurus unit amanah. PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah di bawah Perjanjian Pengurusan Pelaburan bertarikh 30 Jun 2006.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbitkan menurut resolusi para Pengarah pada 27 Jun 2016.

2. ASAS PENYEDIAAN

Penyata kewangan beraudit Unit Amanah bagi tahun berakhir 31 Mei 2016, telah disediakan selaras dengan Malaysian Financial Reporting Standards (“MFRS”) dan International Financial Reporting Standards (“IFRS”).


(a) Menggunapakai awal MFRS 9 Financial Instruments : Classification and Measurement (“MFRS 9”)

Unit Amanah telah menggunapakai MFRS 9 Financial Instruments (MFRS 9) (diterbitkan pada November 2009 dan disemak semula pada Oktober 2010) dan penyemakan yang berkenaan sebelum tarikh berkuatkuasa. Tarikh penggunaan permulaan (tarikh Unit Amanah menilai aset kewangan dan liabiliti kewangan yang ada) ialah 1 Disember 2011.

Aset kewangan

MFRS 9 memperkenalkan keperluan baru dalam pengelasan dan pengukuran aset kewangan dalam skop MFRS 139 Financial Instruments: Recognition and Measurement. MFRS 9, terutamanya memerlukan semua aset kewangan dikelaskan dan seterusnya diukur sama ada secara kos lunasan atau nilai saksama bergantung kepada model perniagaan sesuatu entiti dalam menguruskan aset kewangan dan aset kewangan yang mempunyai ciri-ciri aliran tunai secara kontraktual.

Seperti yang diperlukan oleh MFRS 9, instrumen hutang diukur secara kos lunasan hanya jika (i) aset tersebut dipegang dalam model perniagaan dimana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual dan (ii) terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu. Jika salah satu daripada dua kriteria tidak dipenuhi, instrumen hutang dikelaskan pada nilai saksama melalui untung rugi (‘FVTPL’).

Walaubagaimanapun, Unit Amanah boleh memilih pada permulaan untuk menyatakan instrumen kewangan yang memenuhi ciri-ciri kos lunasan sebagai FVTPL sekiranya ia menghindari atau mengurangkan ketidakpadanan perakaunan.

Instrumen ekuiti dikelaskan sama ada FVTPL atau nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (“FVTOCI”), bergantung kepada objektif pelaburan.

Liabiliti kewangan MFRS 9 juga mempunyai keperluan untuk mengkelasifikasi

dan mengukur liabiliti kewangan. Suatu perubahan besar dalam mengambilkira dan mengukur liabiliti kewangan


adalah berkenaan perubahan pada nilai saksama liabiliti kewangan (ditanda sebagai FVTPL) berikutan perubahan risiko kredit liabiliti itu sendiri yang mana diambilkira dalam lain-lain pendapatan komprehensif.

(b) Perubahan dalam polisi perakaunan MFRS baru dan telah disemak perlu digunakan oleh entiti

dengan tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2015. Penggunaan MFRS tidak memberi kesan kepada penyata kewangan Unit Amanah.

(c) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”)

yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah selain daripada yang berikut:

Berkuatkuasa bagi tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2018

MFRS 9 Financial Instruments (IFRS 9 seperti yang

dikeluarkan oleh IASB pada Julai 2014)

Pada 24 Julai 2014, International Accounting Standard Boards (“IASB”) telah mengeluarkan versi terkini IFRS 9 yang merangkumi tiga fasa projek instrumen kewangan; [Classification and measurement, Impairment (Expected credit losses) and Hedge Accounting]. Seterusnya, MASB telah mengeluarkan pengumuman pada 17 November 2014 untuk menggunapakai sepenuhnya keperluan baru IFRS 9. Unit Amanah masih dalam proses mengukur kesan daripada penggunaan versi akhir MFRS 9.

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING

Aset dan liabiliti kewangan dikenalpasti apabila Unit Amanah terlibat dalam kontrak instrumen.

Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan

2. ASAS PENYEDIAAN (SAMB.)

(a) Menggunapakai awal MFRS 9 Financial Instruments : Classification and Measurement (“MFRS 9”) (samb.)

Liabiliti kewangan (samb.)


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB)

(selain daripada aset dan liabiliti kewangan FVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset atau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai, pada permulaan ia dikenalpasti. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan FVTPL dikenalpasti dalam untung rugi.

(a) Aset-Aset Kewangan Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan dinyahiktirafkan berdasarkan tarikh jual beli. Pembelian atau penjualan yang biasa adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau amalan pasaran.

Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut.

(i) Pengkelasan aset kewangan

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaan pengiktirafan):

• Aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan dimana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.

• Terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu.

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada objektif pelaburan.

(ii) Kos yang dilunaskan dan kaedah kadar faedah berkesan

Kaedah kadar faedah berkesan adalah kaedah untuk mengira kos dilunaskan bagi satu-satu instrumen hutang dan bagi memperuntukan pendapatan faedah bagi satu-satu tempoh. Kadar faedah berkesan adalah kadar yang


mengambilkira anggaran terimaan tunai masa hadapan yang telah didiskaunkan (termasuk yuran yang dibayar atau diterima yang merupakan sebahagian dari kadar faedah berkesan tersebut, kos transaksi dan lain-lain premium atau diskaun) di sepanjang tempoh hayat instrumen hutang tersebut, atau, bagi jangkamasa pendek, pada nilai bersih yang dibawa pada permulaan pengiktirafan.

Pendapatan diiktiraf atas asas faedah berkesan bagi instrumen hutang yang dikira pada kos dilunaskan.

(iii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI)

Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang bagi tujuan jualbeli.

Aset kewangan dikira untuk jualbeli sekiranya: • ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam

tempoh terdekat; atau• pada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian

dari portfolio instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek; atau

• ianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab-rizab lain. Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung atau rugi atas penjualan pelaburan tersebut.

Unit Amanah telah menetapkan :

a) Aset kewangan yang dipegang bagi tujuan jualbeli dikelaskan sebagai FVTPL

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)

(a) Aset-Aset Kewangan (samb.)(ii) Kos yang dilunaskan dan kaedah kadar faedah berkesan (samb.)


b) Aset kewangan yang dipegang bagi tujuan untuk mendapatkan pendapatan dividen atau bagi tujuan pelaburan jangka masa sederhana ke jangka masa panjang dikelaskan sebagai FVTOCI.

(iv) Aset kewangan pada nilai saksama melalui akaun untung atau rugi (“FVTPL”)

Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit Amanah menandakan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli pada awal pengiktirafan sebagai FVTOCI.

Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan jualbeli sebagai FVTPL. Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL apabila model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.

Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian semula diambil kira di dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan faedah atas instrumen hutang pada FVTPL dinyatakan berasingan dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam akaun untung atau rugi apabila hak Unit Amanah untuk menerima dividen telah dipastikan menurut MFRS 118 Revenue, dan dinyatakan berasingan dalam akaun untung atau rugi.

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.) (a) Aset-Aset Kewangan (samb.)

(iii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) (samb.)


(v) Rosotnilai dalam aset kewangan Aset kewangan yang dikira pada kos dilunaskan akan dinilai bagi sebarang rosotnilai pada setiap penghujung tempoh pelaporan. Aset kewangan dikira sebagai merosot sekiranya terdapat bukti yang nyata bahawa anggaran aliran tunai masa hadapan akan terjejas kesan daripada terjadinya satu atau lebih peristiwa selepas pengiktirafan awal aset kewangan tersebut.

Bukti nyata rosotnilai termasuk: • Masalah kewangan yang ketara yang dihadapi oleh

penerbit instrumen hutang atau pihak yang terlibat; atau

• Pelanggaran kontrak seperti gagal dalam pembayaran kupon atau prinsipal; atau

• Pihak penghutang berkemungkinan besar menjadi muflis atau memerlukan pengstrukturan kewangan; atau

• Ketiadaan pasaran aktif bagi aset kewangan tersebut disebabkan oleh masalah kewangan.

Jumlah rosotnilai adalah perbezaan di antara nilai yang dibawa dan nilai semasa anggaran aliran tunai masa hadapan dengan mengambilkira jumlah pajakan dan jaminan, didiskaunkan pada kadar faedah berkesan asal.

Nilai dibawa aset kewangan akan dikurangkan oleh kerugian rosotnilai bagi semua aset kewangan kecuali akaun penerimaan, di mana nilai dibawa dikurangkan melalui akaun elaun. Sebarang pembayaran balik jumlah yang telah dilupuskan akan dikreditkan ke dalam akaun elaun.

Jika di dalam tempoh berikutnya terdapat pengurangan dalam kerugian rosotnilai dan pengurangan ini berkaitan dengan peristiwa yang terjadi setelah rosotnilai dilakukan, rosotnilai ini akan dikreditkan kembali ke akaun untung atau rugi setakat nilai dibawa tidak melebihi jumlah kos dilunaskan sekiranya rosotnilai tidak dilakukan.

(vi) Penyahiktirafan aset kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada entiti lain. Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan semua risiko dan pulangan pemilikan



tetapi masih menguasai aset yang telah dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi hasil yang diterima.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung atau rugi. Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun untung atau rugi tetapi dikelaskan ke rizab bolehagih ternyata.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau kerugian tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung atau rugi semasa pelupusan.

(b) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti

(i) Pengkelasan sebagai hutang atau ekuiti

Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

(ii) Liabiliti Kewangan

Dalam skop MFRS 9, liabiliti kewangan dikenalpasti dalam penyata kedudukan kewangan hanya apabila Unit Amanah menjadi pihak kepada kontrak instrumen kewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang pada awalnya dikenalpasti pada nilai saksama termasuk kos transaksi secara langsung dan seterusnya dinilai pada kos dilunaskan menggunakan kaedah kadar faedah berkesan.


(vi) Penyahiktirafan aset kewangan (samb.)


(iii) Penyahiktirafan Liabiliti Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil kira dalam akaun untung rugi.

(iv) Modal Pemegang Unit Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrument ‘puttable’ yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132, “Financial Instruments: Presentation”.

Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau dipinda apabila unit dibatalkan.

(c) Pengiktirafan pendapatan Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan tersebut.

Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah kadar faedah berkesan/ kadar keuntungan berkesan.

(d) Tunai dan persamaan tunai

Dalam penyediaan penyata aliran tunai, tunai dan persamaan tunai adalah termasuk tunai di bank dan instrumen kecairan tinggi, yang tidak membawa risiko yang ketara kepada perubahan nilai.


(b) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti (samb.)


(e) Cukai pendapatan Cukai aset dan liabiliti semasa dinilai pada amaun yang dijangka akan dikutip semula atau dibayar kepada pihak berkuasa cukai. Kadar atau undang-undang cukai yang digunakan untuk mengira amaun tersebut adalah menggunapakai kadar atau undang-undang yang digubal pada tarikh kewangan yang dilaporkan.

Cukai semasa diiktiraf dalam untung rugi melainkan cukai yang dikira ke atas perkara-perkara di luar untung rugi, sama ada dalam pendapatan komprehensif atau ekuiti.

Tiada cukai tertunggak yang diiktiraf memandangkan tiada perbezaan yang ketara.

(f) Pengukuran nilai saksama

Aset kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan.

Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku sama ada:

• Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau • Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran

yang paling berfaedah bagi aset atau liabiliti

Pasaran yang utama atau paling berfaedah mesti boleh diakses oleh Unit Amanah.

Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan mengambil andaian bahawa semua pihak yang terlibat akan mengambil tindakan terbaik apabila menilai aset atau liabiliti masing-masing.

Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan input yang tidak boleh diperhatikan.




(f) Pengukuran nilai saksama (samb.)

Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam penyata kewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkan input paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara keseluruhan:

• Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa

• Aras 2: Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung

• Aras 3: Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir setiap tempoh pelaporan.

(g) Penilaian dan Anggaran Perakaunan yang Ketara

Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukan Pengurus untuk membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka pada tarikh laporan. Walau bagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang.

Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai dasar-dasar perakaunan Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai masa depan dan lain-lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh laporan ini, yang mempunyai risiko penting menyebabkan pelarasan penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tahun kewangan akan datang.


4. YURAN PENGURUS

Klausa 26(8) Suratikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1.5% setahun daripada Nilai Aset Bersih (“”NAB””) boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurus yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016 ialah 1% (1.12.2014 hingga 31.05.2015: 1%) setahun daripada nilai aset bersih Unit Amanah.

5. YURAN PEMEGANG AMANAH

“Klausa 26(7) Suratikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang Amanah akan dikenakan sebanyak RM300,000 atau 0.08% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang mana lebih rendah, dikira dan diakru secara harian.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016 ialah RM150,000 setahun (1.12.2014 hingga 31.05.2015: RM150,000 setahun) daripada NAB Unit Amanah.” 6. CUKAI

Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, dari tahun taksiran 2007 hingga 2016.

Tuntutan cukai merupakan cukai yang ditolak daripada punca atas pendapatan dividen yang diperolehi di Malaysia dan boleh dituntut daripada Lembaga Hasil Dalam Negeri.

Akta Cukai Pendapatan, 1967 telah dipinda bagi memperkenalkan sistem cukai korporat “”single-tier”” bermula dari tahun taksiran 2008. Menurut sistem cukai korporat “”single-tier””, pengagihan dividen kepada pemegang-pemegang saham adalah dikecualikan daripada cukai.

Bermula 1 Januari 2014, semua syarikat perlu membayar dividen mengikut sistem cukai ‘single-tier””. Unit Amanah tidak boleh membuat tuntuan cukai jika dividen yang diterima adalah melalui sistem cukai “”single-tier”” kerana dividen tersebut adalah dikecualikan daripada cukai. Dengan ini tiada kredit cukai yang boleh dituntut daripada dividen yang diterima oleh Unit Amanah.


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (FVTOCI)

Nota 31.05.2016 30.11.2015 RM RMPada kos: Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (a) 3,281,051 3,281,051Pelaburan disebut harga: (b) 726,541,333 712,112,545 Saham biasa 693,482,165 641,093,933 REITs 33,059,168 71,018,612 729,822,384 715,393,596 Pada nilai saksama: Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (a) 2,862,284 2,846,457Pelaburan disebut harga: (b) 649,398,818 672,338,823 Saham biasa 615,995,856 602,840,145 REITs 33,402,962 69,498,678 652,261,102 675,185,280

AMB Dana Arif C-MYR 2,171,683 1,086,751 1,148,820 0.10AMB Ethical Trust Fund 4,415,006 2,194,300 1,713,464 0.14 Jumlah skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 6,586,689 3,281,051 2,862,284 0.24

Nilai Saksama atas Nilai

Aset Bersih pada

31.05.2016%

Nilai Saksama

RM Kos RM Unit

Dana

(a) Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan


Kos RM

Nilai Saksama

RM


Aset Bersih

pada 31.05.2016

% Unit Syarikat

Pembinaan Gamuda Bhd 2,208,800 10,401,742 10,602,240 0.88IJM Corporation Bhd 5,764,200 19,800,497 20,117,058 1.66 7,973,000 30,202,239 30,719,298 2.54 Barangan Pengguna British American Tobacco (Malaysia) Bhd 185,300 11,049,452 9,276,118 0.77Dutch Lady Milk Industries Bhd 219,250 10,299,084 12,058,750 1.00Nestle (M) Bhd 30,000 1,366,241 2,280,000 0.19PPB Group Bhd 88,800 1,389,735 1,449,216 0.12QL Resources Bhd 4,120,300 17,680,175 18,170,523 1.50UMW Holdings Bhd 1,091,000 11,566,444 5,433,180 0.45 5,734,650 53,351,131 48,667,787 4.03 Kewangan AMMB Holdings Bhd 2,646,000 17,384,862 11,404,260 0.94CIMB Group Holdings Bhd 7,285,809 48,068,030 31,984,701 2.65Malayan Banking Bhd 6,680,347 60,034,165 54,511,632 4.51Public Bank Bhd 2,711,900 51,817,003 51,851,528 4.29RHB Capital Bhd 2,181,408 16,250,577 13,306,589 1.10 21,505,464 193,554,637 163,058,710 13.49 Barangan Industri Petronas Chemical Group Bhd 2,282,500 15,227,385 15,018,850 1.24Petronas Gas Bhd 817,900 17,850,479 17,699,356 1.46 3,100,400 33,077,864 32,718,206 2.70 Syarikat Projek Infrastruktur DiGi.Com Bhd 6,052,100 32,775,918 27,113,408 2.24Lingkaran Trans Kota Holdings Bhd 313,600 1,321,096 1,677,760 0.14 6,365,700 34,097,014 28,791,168 2.38 Perladangan IJM Plantations Bhd 3,373,700 12,026,490 11,740,476 0.97IOI Corporation Bhd 997,200 4,860,927 4,128,408 0.34Kuala Lumpur Kepong Bhd 1,355,600 31,363,833 31,233,024 2.58 5,726,500 48,251,250 47,101,908 3.89 Hartanah IOI Properties Group Bhd 941,000 2,107,181 2,286,630 0.19Mah Sing Group Bhd 5,928,612 10,171,384 8,537,201 0.71Sunway Bhd 1,820,000 6,347,767 5,478,200 0.45 8,689,612 18,626,332 16,302,031 1.35

(b) Pelaburan Disebut Harga

7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (FVTOCI) (SAMB.)


Kos RM

Nilai Saksama

RM


Aset Bersih

pada 31.05.2016

%

Syarikat

(b) Pelaburan Disebut Harga

7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (FVTOCI) (SAMB.)

Perkhidmatan & PerdaganganAmway (Malaysia) Holdings Bhd 177,800 2,028,192 1,600,200 0.13Astro Malaysia Holdings Bhd 1,800,000 5,796,560 4,968,000 0.41Axiata Group Bhd 6,287,760 41,391,377 32,822,107 2.72Berjaya Auto Bhd 466,160 1,046,367 1,114,122 0.09Dialog Group Bhd 2,298,240 4,122,069 3,562,272 0.29IHH Healthcare Bhd 2,623,200 15,619,394 16,945,872 1.40KPJ Healthcare Bhd 5,949,300 25,180,210 25,463,004 2.11Malakoff Corporation Bhd 6,523,400 10,498,776 10,502,674 0.87Malaysia Airports Holdings Bhd 1,352,853 9,751,910 8,644,731 0.72Maxis Bhd 3,558,300 23,273,072 19,570,650 1.62MISC Bhd 2,178,700 19,082,750 16,819,564 1.39Petronas Dagangan Bhd 701,700 16,478,944 16,447,848 1.36Pos Malaysia Bhd 2,021,600 10,649,220 4,952,920 0.41Sime Darby Bhd 4,193,867 38,437,523 31,076,555 2.57Sapurakencana Petroleum Bhd 4,055,679 13,467,875 6,489,086 0.54Tenaga Nasional Bhd 1,219,000 15,024,142 17,041,620 1.41Telekom (M) Bhd 2,272,838 15,290,461 15,296,200 1.27Westports Holdings Bhd 637,900 2,546,759 2,768,486 0.23YTL Corporation Bhd 7,699,900 12,636,097 12,550,837 1.04 56,018,197 282,321,698 248,636,748 20.58 Jumlah saham biasa 115,113,523 693,482,165 615,995,856 50.96 REITs Axis Real Estate 11,971,342 20,703,349 20,351,282 1.68 Investment Trust CapitaLand Malaysia Mall Trust 4,169,600 6,067,657 6,254,400 0.52KLCC Property Holdings Bhd 924,800 6,288,162 6,797,280 0.56 17,065,742 33,059,168 33,402,962 2.76 Jumlah pelaburan disebut harga 132,179,265 726,541,333 649,398,818 53.72


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (FVTPL)

31.05.2016 30.11.2015 RM RMPada kos: Pelaburan disebut harga: Saham biasa (a) 112,336,025 38,721,987 Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga: (b) 134,980,153 110,976,153Bon subordinat 45,000,000 45,000,000Nota jangka sederhana islamik 80,000,000 56,000,000Sekuriti hutang swasta 9,980,153 9,976,153.00 Sekuriti modal bercantum (c) 5,000,000 5,000,000 252,316,178 154,698,140 Pada nilai saksama: Pelaburan disebut harga: Saham biasa (a) 104,365,276 40,184,150Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga: (b) 136,484,530 110,574,520Bon subordinat 45,226,830 44,912,400Nota jangka sederhana islamik 81,149,660 55,671,740Sekuriti hutang swasta 10,108,040 9,990,380.00 Sekuriti modal bercantum (c) 5,193,350 5,241,000 246,043,156 155,999,670

Barangan Industri Hartalega Holdings Bhd 1,500,000 6,958,450 6,255,000.00 0.52Supermax Corporation Bhd 2,081,500 5,670,803 5,224,565.00 0.43Ta Ann Holdings Bhd 1,670,800 7,270,344 6,716,616 0.56 5,252,300 19,899,597 18,196,181 1.51 Pembinaan Hock Seng Lee Bhd 6,000,000 11,499,200 10,260,000 0.85WCT Holdings Bhd 2,000,000 3,107,200 3,120,000 0.26 8,000,000 14,606,400 13,380,000 1.11

(a) Pelaburan Disebut Harga Nilai Saksama atas Nilai

Aset Bersih pada

31.05.2016%

Nilai Saksama

RM Kos RM Unit

Syarikat


Perladangan IOI Corporation Bhd 1,220,400 5,114,273 5,052,456 0.42 Kewangan CIMB Group Holdings Bhd 1,597,100 6,959,519 7,011,269 0.58 Teknologi Inari Amertron Bhd 2,256,200 7,311,434 6,994,220 0.58 Perdagangan & Perkhidmatan Axiata Group Bhd 500,000 2,934,800 2,610,000 0.22Bumi Armada Bhd 4,946,200 5,061,748 3,215,030 0.27Dialog Group Bhd 3,000,000 4,895,554 4,650,000 0.38MISC Bhd 1,716,000 15,008,760 13,247,520 1.10MY E.G. Services Bhd 3,875,000 8,354,000 8,060,000 0.67Tenaga Nasional Bhd 1,570,000 22,189,940 21,948,600 1.82 15,607,200 58,444,802 53,731,150 4.46 Jumlah saham biasa 33,933,200 112,336,025 104,365,276 8.66 Jumlah pelaburan disebut harga 33,933,200 112,336,025 104,365,276 8.66

8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (FVTPL) (SAMB.)

(a) Pelaburan Disebut Harga (samb.)


Aset Bersih pada

31.05.2016%

Nilai Saksama

RM Kos RM Unit

Syarikat



(b) Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

Bon subordinat 4.13% Etiqa Insurance Berhad 5 Julai 2018 3,000,000 3,000,000 2,998,170 0.25 5.30% Malayan Banking Berhad 9 September 2019 22,000,000 22,000,000 22,055,660 1.82 4.90% Malayan Banking Berhad 19 Oktober 2020 20,000,000 20,000,000 20,173,000 1.67 Jumlah bon subordinat 45,000,000 45,000,000 45,226,830 3.74 Nota Islam jangka sederhana 4.30% Telekom Malaysia Bhd 18 Disember 2020 3,000,000 3,000,000 3,023,610 0.25 4.30% Imtiaz Sukuk II Bhd 24 Mac 2017 1,000,000 1,000,000 1,002,000 0.08 4.75% Maybank Islamic Bhd 5 April 2019 3,000,000 3,000,000 3,028,560 0.25 5.75% Malaysia Airports Holdings Bhd 13 Disember 2024 3,000,000 3,000,000 3,164,790 0.26 4.25% AmIslamic Bank Bhd 6 September 2017 4,000,000 4,000,000 4,006,320 0.33 4.10% Danga Capital Bhd 9 April 2020 16,000,000 16,000,000 16,052,000 1.33 4.90% IJM Corporation Bhd 21 April 2025 6,000,000 6,000,000 6,017,280 0.50

Kos RM

Nilai Saksama

RM


Aset Bersih

pada 31.05.2016

%

Nilai Nominal

RM


Kos RM

Nilai Saksama

RM


Aset Bersih

pada 31.05.2016

%

Nilai Nominal

RM4.25% Putrajaya Holdings Sdn Bhd 22 April 2022 1,000,000 1,000,000 1,002,500 0.08 4.58% Kuala Lumpur Kepong Bhd 12 Ogos 2025 10,000,000 10,000,000 9,938,600 0.82 4.57% Rantau Abang Capital Bhd 19 Oktober 2022 9,000,000 9,000,000 9,154,080 0.76 5.35% Jimah East Power Sdn Bhd 4 Jun 2024 4,000,000 4,000,000 4,145,880 0.34 5.40% Jimah East Power Sdn Bhd 4 Disember 2024 4,000,000 4,000,000 4,160,600 0.34 5.42% Jimah East Power Sdn Bhd 4 Jun 2025 2,000,000 2,000,000 2,083,420 0.17 5.65% Sime Darby Bhd 24 Mac 2026 14,000,000 14,000,000 14,370,020 1.19 Jumlah nota Islam jangka sederhana 80,000,000 80,000,000 81,149,660 6.70 Sekuriti hutang swasta 4.25% AmBank Malaysia Bhd 23 Mac 2018 2,000,000 2,000,000 1,997,320 0.17 4.65% Malayan Banking Berhad 26 November 2018 8,000,000 7,980,153 8,110,720 0.67 Jumlah sekuriti hutang swasta 10,000,000 9,980,153 10,108,040 0.84 Jumlah sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga 135,000,000 134,980,153 136,484,530 11.28


(b) Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (samb.)

Nota Islam jangka sederhana (samb.)



(c) Sekuriti modal bercantum

6.85% Malayan Banking Berhad and Cekap Mentari Berhad 27 Jun 2018 5,000,000 5,000,000 5,193,350 0.43 Jumlah sekuriti modal bercantum 5,000,000 5,000,000 5,193,350 0.43

Pada 27 Jun 2008, Unit Amanah telah memiliki RM5 juta dalam nilai nominal terdiri daripada Non-Cumulative Perpetual Capital Securities (“”NCPCS””), yang dikeluarkan oleh Malayan Banking Berhad (“”Maybank””) dan dicantum dengan Subordinated Notes (“”Sub-Notes””), yang dikeluarkan oleh Cekap Mentari Berhad (“”CMB””), subsidiari milik penuh Maybank (dikenali secara kolektif sebagai “”Sekuriti Modal Bercantum””).

Setiap NCPCS dan Sub-Notes mempunyai kadar faedah tetap sebanyak 6.85% setahun. NCPCS boleh ditebus menurut pilihan Maybank pada tarikh pembayaran faedah ke-20 atau 10 tahun daripada tarikh pembelian Sub-Notes, tertakluk kepada syarat-syarat tebus yang perlu dipenuhi. Sub-Notes boleh ditebus menurut pilihan CMB pada tarikh pembayaran faedah, dan tidak boleh lebih awal daripada berlakunya ‘assignment events’ (‘events’ dinyatakan dalam terma Sekuriti Modal Bercantum), tertakluk kepada syarat-syarat tebus yang perlu dipenuhi.

9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN

31.05.2016 30.11.2015 RM RMPada kos: Bank-bank berlesen 210,138,504 304,880,179 Lain-lain institusi kewangan 89,185,022 88,787,955 299,323,526 393,668,134

Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk deposit dengan tempoh matang kurang dari 3 bulan berjumlah RM60,885,176 (30 November 2015: RM24,062,242).

Kos RM

Nilai Saksama

RM


Aset Bersih

pada 31.05.2016

%

Nilai Nominal

RM


9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN (SAMB.) Purata wajaran kadar faedah efektif (“PWKFE”) tahunan dan purata kematangan bagi simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata kedudukan kewangan adalah seperti berikut:

Bank-bank berlesen 4.04 146 3.99 160Lain-lain institusi kewangan 3.97 122 4.10 134

10. PENDAPATAN BELUM DITERIMA

31.05.2016 30.11.2015 RM RM Pendapatan faedah 6,628,590 7,698,549Dividen 3,114,210 1,448,954 9,742,800 9,147,503

PWKFE (% tahunan)

PWKFE (% tahunan)

31.05.2016 30.11.2015Purata Kema-tangan (Hari)

Purata Kema-tangan (Hari)


11. MODAL PEMEGANG UNIT

31.05.2016 30.11.2015 Unit RM Unit RM Pada awal tempoh/ tahun 1,085,110,000 1,158,437,246 826,510,000 903,278,221 Penjadian unit untuk: - Jualan 16,000,000 16,300,066 221,500,000 236,046,935 - Pengagihan pendapatan 62,200,000 64,171,902 45,200,000 48,702,221 78,200,000 80,471,968 266,700,000 284,749,156Pembatalan unit (33,300,000) (33,961,340) (8,100,000) (8,294,375) 44,900,000 46,510,628 258,600,000 276,454,781 Pengimbangan pengagihan bagi - Tempoh/ tahun semasa - 1,689,171 - 18,496,420 - Pengagihan pendapatan - - - (39,792,176)Pada akhir tempoh/ tahun 1,130,010,000 1,206,637,045 1,085,110,000 1,158,437,246

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mei 2016, Pengurus tidak memegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 Mei 2016, PNB dibenarkan dan telah memegang 772,289 (30 November 2015: 664,260) unit, yang merangkumi 0.07% (30 November 2015: 0.06%) daripada jumlah unit yang diterbitkan.


12. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/ BROKER/ DEALER/ INSTITUSI KEWANGAN

Syarikat Broker

Maybank Investment Bank Bhd* 166,890,900 26.14 237,078 22.93MIDF Amanah Investment Bank Bhd* 56,635,352 8.87 99,112 9.58RHB Investment Bank Bhd* 49,418,562 7.74 88,409 8.56Affin Hwang Investment Bank Bhd 36,651,051 5.74 49,255 4.76CIMB Investment Bank Bhd* 35,268,678 5.52 61,695 5.97Alliance Investment Bank Bhd 30,602,893 4.79 56,050 5.42TA Securities Holdings Bhd 28,916,555 4.53 52,327 5.06KAF-Seagroatt & Campbell Securities Sdn Bhd 27,033,162 4.24 48,326 4.67CLSA Securities Malaysia Sdn Bhd 25,952,332 4.07 35,470 3.43JF Apex Securities Bhd 25,790,858 4.04 48,373 4.68Others 155,270,554 24.32 257,968 24.95 638,430,897 100.00 1,034,063 100.00

Nilai Urus Niaga

%

RM

RM

Yuran Broker

%

ASNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung dalam syarikat-syarikat di atas. * PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan

ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.

Sepuluh syarikat broker saham/ broker/ dealer/ institusi kewangan terbesar mengikut nilai urus niaga ialah seperti berikut:


13. PUSING GANTI PORTFOLIO

Pusing Ganti Portfolio (“PGP”) 0.37 kali 0.28 kali

Pusing Ganti Portfolio adalah dikira berdasarkan pada nisbah antara purata jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan di dalam tempoh kewangan kepada purata NAB harian Unit Amanah.

14. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (“NPP”) 0.71 % 0.64 %

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan dikira berdasarkan nisbah antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah kepada purata NAB harian Unit Amanah.

15. TURUTAN NILAI SAKSAMA

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama: Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi

aset dan liabiliti atau serupa.

Aras 2: Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3: Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran.

Tempoh enam bulan berakhir

31.05.2016


31.05.2016


31.05.2015


31.05.2015


16. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENDEDAHAN BERKAITAN

(i) Tunai dan persamaan tunai, instrumen pasaran kewangan, jumlah terhutang daripada/ (kepada) broker saham, tuntutan cukai, peruntukan pengagihan, dan pendapatan belum diterima/pelbagai pemiutang.

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

31.05.2016 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah RM RM RM RM Pelaburan pada FVTOCI Ekuiti disebut harga 649,398,818 - - 649,398,818 Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 2,862,284 - - 2,862,284 652,261,102 - - 652,261,102 Pelaburan pada FVTPL Ekuiti disebut harga 104,365,276 - - 104,365,276 Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga - 136,484,530 - 136,484,530 Pelaburan dalam sekuriti modal bercantum - 5,193,350 - 5,297,850 104,365,276 141,677,880 - 246,043,156 30.11.2015 Pelaburan pada FVTOCI Ekuiti disebut harga 672,338,823 - - 672,338,823 Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 2,846,457 - - 2,846,457 675,185,280 - - 675,185,280 Pelaburan pada FVTPL Ekuiti disebut harga 40,184,150 - - 40,184,150 Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga - 110,574,520 - 110,574,520 Pelaburan dalam sekuriti modal bercantum - 5,241,000 - 5,241,000 40,184,150 115,815,520 - 155,999,670

15. TURUTAN NILAI SAKSAMA (SAMB.)


16. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENDEDAHAN BERKAITAN(SAMB.)

(ii) Pelaburan disebut harga Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs

ditentukan berdasarkan harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

(iii) Sekuriti modal bercantum, sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, dan sekuriti modal bercantum ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti, pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

(iv) Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan Nilai saksama bagi skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

adalah berdasarkan harga terbitan pembelian terakhir.

17. LAPORAN BERSEGMEN Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

Kesemua pelaburan Unit Amanah adalah di dalam Malaysia. 18. PERBANDINGAN Perbandingan penyata kewangan adalah seperti berikut: (i) Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-nota

berkenaan adalah pada tarikh 30 November 2015.

(ii) Perbandingan penyata pendapatan komprehensif, penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai dan nota-nota berkenaan adalah untuk tempoh dari 1 Disember 2014 sehingga 31 Mei 2015.

19. MATA WANG Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”) .


ALAMAT PEJABAT-PEJABAT ASNBZon Utara

Zon Tengah

Zon Selatan

PERLISAmanah Saham Nasional BerhadLot 7, Jalan Indera Kayangan01000 Kangar, PerlisTel: 04- 9781 110/9781 111/9775 702Fax: 04-9760 800

PULAU PINANG Amanah Saham Nasional BerhadNo.12, Jalan Todak 3,Pusat Bandar Seberang Jaya13700 Seberang JayaPulau PinangTel: 04-3994 378/381Fax: 04-3994 404

Amanah Saham Nasional BerhadA-12A-1 dan A-12A-2Lorong Bayan Indah 411900 Bayan Lepas, Pulau PinangTel: 04-6406 522/523Fax: 04-6406 520

KUALA LUMPURAmanah Saham Nasional BerhadKaunter Utama ASNBTingkat 1, Balai PNB201-A, Jalan Tun Razak50400 Kuala LumpurTel: 03-2050 5500Fax: 03-2161 8852

SELANGORAmanah Saham Nasional BerhadLot 18-1 &18-2Pusat Dagangan UMNO Shah AlamPersiaran Damai Seksyen 1140000 Shah Alam, SelangorTel: 03-5512 3155/5512 1366Fax: 03-5513 7155

MELAKAAmanah Saham Nasional BerhadNo. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al AzimJalan KPAA 1, Bukit Baru75150 MelakaTel: 06-2827 361/2840 690Fax: 06-2839 940

JOHORAmanah Saham Nasional BerhadNo.12 Jalan Maju83000 Batu Pahat, JohorTel: 07-4331 700/701/709Fax: 07-4331 712

PERAKAmanah Saham Nasional BerhadNo.8 & 8A, Persiaran Greentown 1Greentown Business Centre 30450 Ipoh, PerakTel: 05-2555 500/505 Fax: 05-2555 506

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 273 Jalan Intan 12Bandar Baru Teluk Intan36000 Teluk Intan, PerakTel: 05-6215 153/158Fax: 05-6215 150

KEDAHAmanah Saham Nasional Berhad27, Kompleks Shahab PerdanaJalan Sultanah Sambungan05250 Alor Setar, KedahTel: 04-7310 770/7311 012/7334 603 Fax: 04-7314 140

PUTRAJAYAAmanah Saham Nasional BerhadLot 27, Kompleks Perbadanan Putrajaya Presint 3, Persiaran Perdana62675 Putrajaya, SelangorTel : 03-8890 4880/4885Fax : 03-8890 4890

Amanah Saham Nasional BerhadNo.7 Jalan Medan Niaga 2Medan Niaga Kuala Selangor 45000 Kuala Selangor, Selangor Tel: 03-3281 4121/ 03-3289 4121/3121Fax: 03-3281 3221

NEGERI SEMBILANAmanah Saham Nasional BhdNo. 120 & 121,Jalan Dato’ Bandar Tunggal,70000 Seremban,Negeri Sembilan,Tel: 06-7638 546/ 7626 239Fax: 06-7633 384

Amanah Saham Nasional BerhadLot No 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2Uda Business Centre 81200 Johor Bahru, Johor Tel: 07-2346 764/2346 763 Fax: 07-2370 077


ALAMAT PEJABAT-PEJABAT ASNBZon Timur

Sabah & Sarawak

PAHANGAmanah Saham Nasional BerhadNo. 71 & 73, Tingkat Bawah Jalan Tun Ismail 25000 Kuantan, PahangTel: 09-5178 340/341Fax: 09-5136 694

Amanah Saham Nasional BerhadNo.8, Jalan Ahmad ShahBandar Seri Semantan28000 Temerloh, PahangTel: 09-2901 460/462Fax: 09-2901 466

SARAWAKAmanah Saham Nasional BerhadLot 886 & 887, Block 9 MCLD Miri Waterfront Commercial Centre 98000 Miri, SarawakTel: 085-423 746/419 984Fax: 085-423 384

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 58, Lot 2326 BDA/Shahida Commercial Centre Bintulu Town, 97008 Bintulu, SarawakTel: 086-317 461/468 Fax: 086-317 485

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat Bawah Lot 499Al-Idrus Commercial CentreSeksyen 6 Jalan Kulas, 93400 KuchingSarawakTel: 082-250 389/410 210Fax: 082-250 313

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1007 & 1008, Jalan Kampung Nyabor 96000 Sibu, SarawakTel: 084-314 967 Fax: 084-322 497

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1457 & 1458Sg. Kudang ShophouseGround Floor, Jalan Buangsiol98700 Limbang, SarawakTel: 085-210570/571/572/573Fax: 085-210577

Amanah Saham Nasional Berhad4C, Ground Floor, Lot 832 Jalan Sabu95000 Sri Aman, SarawakTel: 083-321 742 Fax: 083-323 233

KELANTANAmanah Saham Nasional BerhadLot 1182 & 1183,Jalan Kebun Sultan15350 Kota Bharu, KelantanTel: 09-7419 900/7419 909Fax: 09-7446 663

Amanah Saham Nasional BerhadLot PT601, Jalan Che Yem16800 Pasir Puteh, KelantanTel: 09-7855 750/7855 751Fax: 09-7855 757

TERENGGANUAmanah Saham Nasional BerhadNo 15, Jalan Batas Baru20300 Kuala Terengganu, TerengganuTel: 09-6301 500/501 Fax: 09-6301 506

SABAHAmanah Saham Nasional BerhadLot 55, Tingkat Bawah & 1, Blok G,Asiacity Phase 1B,88000 Kota Kinabalu, SabahTel: 088-257 725/241 011 Fax: 088-218 814

Amanah Saham Nasional Berhad TB 4287 & TB 4280Tingkat Bawah & 1 Town Ext IIJalan Masjid Kompleks Fajar91000 Tawau, SabahTel: 089-779 389/390/391Fax: 089-776 600

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat Bawah, Lot 1Circular Block A Harbour Town, Jalan Pantai,91100 Lahad Datu, SabahTel: 089-863680/681/672/673Fax: 089-863675

Amanah Saham Nasional BerhadLot 15, Tingkat BawahBandar Pasaraya Fasa 190000 Sandakan, SabahTel: 089-210 486/223 530Fax: 089-210 597

Amanah Saham Nasional BerhadLot 6, Blok C, SEDCO Shophouse89008 KeningauSabahTel: 087-336 629/618/621/616Fax: 087-336 619


1. Jenis Akaun Dewasa Remaja/Bijak

2. Maklumat Pemegang UnitNama : No. Ahli: No. K/P : No. Telefon (Pejabat) : (Rumah)(Bimbit) E-mel : *Nama Bank: *No akaun

3. Permohonan PertukaranAlamat Surat-menyurat :

Poskod : Bandar/Negeri : Pekerjaan :

Pihak ASNB kini dalam proses menaiktaraf sistem ASNB di mana butir peribadi pemegang unit akan disatukan bagi semua unit amanah yang telah didaftarkan. Kami memohon kerjasama tuan/puan untuk mengemaskini maklumat-maklumat dibawah bagi melancarkan inisiatif ini.

* Tuan/Puan adalah diminta menghantar bersama salinan buku akaun simpanan atau penyata akaun semasa sebagai pengesa-han akaun pemegang unit.

Dengan ini saya mengesahkan bahawa butir-butir yang telah diberi-kan adalah benar. Saya membenarkan pihak ASNB mengemaskini semua butiran tersebut bagi semua unit amanah saya yang telah berdaftar dengan pihak ASNB.

Sila hantarkan ke pejabat ASNB yang berhampiran atau ke:

JABATAN PERHUBUNGAN PELANGGAN DAN EJENUG, Balai PNB, 201-A, Jalan Tun Razak, 50400 Kuala LumpurTel: 03 - 2057 3000 Faks: 03 - 2050 5220E-mel: [email protected]

Tandatangan Pemohon/Tandatangan Penjaga Berdaftar

BORANG KEMASKINI MAKLUMAT PEMEGANG UNIT

PENGESAHAN PEMEGANG UNIT

UNTUK KEGUNAAN ASNB SAHAJA

Tarikh

Diterima Oleh :Disahkan Oleh :Nama :

Diterima Oleh :Disahkan Oleh :Nama :


MUKASURAT INI SENGAJA DIKOSONGKAN

laporan interim 2016

Documents