kursus lessons learn lkan siri 1 tahun 2019 tarikh :...
TRANSCRIPT
KURSUS LESSONS LEARN LKAN SIRI 1 TAHUN 2019
Tarikh : 29 JANUARI 2019 Tempat : CREaTE Melaka
DARIPADA:
AZIZAH BINTI YUSOF (C.A (M)) UNIT INTEGRITI
KEMENTERIAN KERJA RAYA MALAYSIA
Tajuk Ceramah
Tindakan Pengesanan dan Punitif Berkaitan Dengan
Projek JKR
Kandungan Ceramah
Latar Belakang Unit
Integriti (UI)
Pengesanan dan Pengesahan
Contoh Penemuan Audit / Siasatan dan
Kes Mahkamah
LATAR BELAKANG
Unit Integriti (Pekeliling
Perkhidmatan Bil. 6/2013)
Cawangan Tadbir Urus
C. Pengesanan
& Pengesahan
C. Tatatertib
C. Khidmat Pengurusan
& Aduan
C. Pematuhan
C. Pengukuhan
Integriti
1. Mengesan dan mengesahkan aduan salah laku jenayah serta pelanggaran tatakelakuan dan etika organisasi melalui sumber-sumber dalaman dan luaran.
2. Melaporkan kes berkaitan jenayah kepada Agensi penguatkuasaan yang bertanggungjawab dan kes pelanggaran peraturan kepada Agensi Pusat berkaitan.
CARTA FUNGSI UNIT INTEGRITI
KEMENTERIAN KERJA RAYA MALAYSIA
3. Mengenalpasti masalah dan mereka bentuk inisiatif bersesuaian untuk menangani masalah dalam organisasi
PENGARAH INTEGRITI
1. Merancang dan melaksanakan Mesyuarat Jawatankuasa Anti-Rasuah Kementerian.
2. Membuat pelaporan bagi Mesyuarat Jawatankuasa Anti Rasuah peringkat Kebangsaan.
3. Menyelaras dan memantau usaha untuk mengenalpasti permasalahan rasuah, integrity dan governans serta mengenalpasti kaedah penyelesaiannya.
4. Menyelaras penyediaan Pelan Tindakan Risiko Rasuah KKR dan memantau pelaksanaannya.
5. Merancang dan melaksanakan Sistem Pengurusan Sistem Audit Nilai
CAWANGAN TADBIR URUS
1. Memastikan pembudayaan, penginstitusian dan pelaksanaan Integriti dalam organisasi
2. Memperkasakan program/aktiviti berkaitan penerapan dan pengukuhan Integriti serta nilai-nilai murni/Islam
CAWANGAN PEMATUHAN
1. Memastikan pematuhan terhadap undang-undang dan peraturan yang berkuatkuasa.
2. Menyelaras penyediaan maklumbalas LKAN yang akan dibentangkan sebanyak dua (2) kali di Parlimen.
3. Menyelia penyelarasan persediaan maklumbalas Mesyuarat Jawatankuasa Kira-Kira Wang Negara (Public Accounts Committee) (PAC);
4. Menyelaras pengemaskinian AG Dashboard di laman web Jabatan Audit Negara bagi isu-isu yang melibatkan Kementerian Kerja Raya dan Agensi di bawahnya; dan
5. Menyelaras program Semarak Intreggriti KKR dengan kerjasama JKR tiga (3) kali setahun
1. Menyelaras aduan berkaitan Integriti dalam Sistem Aduan Dalaman;
2. Mengurus dan menyelaras urusan Kewangan Unit Integriti
3. Webmaster bahagian 4. Menyelaras keperluan
Penilaian Sistem Star Rating (SSR) MAMPU bagi Unit Integriti.
5. Melaksanakan urusan pentadbiran Am dan urusan berkaitan keselamatan, penyelenggaraan, kebersihan dan keceriaan Unit Integriti.
6. Mengurus dan menyelaras urusan berkaitan Aset dan Stor Unit Integriti
1. Mengesan dan mengesahkan aduan salah laku jenayah serta pelanggaran tatakelakuan dan etika organisasi melalui sumber-sumber dalaman dan luaran.
2. Melaporkan kes berkaitan jenayah kepada Agensi penguatkuasaan yang bertanggungjawab dan kes pelanggaran peraturan kepada Agensi Pusat berkaitan.
1. Melaksanakan fungsi urusetia Lembaga Tatatertib bagi Kementerian Kerja Raya
2. Memastikan kes-kes tatatertib semasa dan tertunggak diselesaikan segera
3. Melaksanakan kajian dan analisa ke atas data-data kes tatatertib bagi mengenalpasti trend.
CAWANGAN PENGUKUHAN INTEGRITI
CAWANGAN PENGESANAN & PENGESAHAN
CAWANGAN KHIDMAT PENGURUSAN & ADUAN CAWANGAN TATATERTIB
PENGESANAN & PENGESAHAN
Sumber Dalaman:
Aduan (Tohmahan-Tuduhan),
Unit Audit Dalam, KSU,
Pengarah UI
Sumber Luaran:
Aduan,
Kementerian Kewangan (kes
mahkamah),
Jabatan Audit Negara
Siasatan dilaksanakan:
Pasukan Siasatan /
Individu
Jawatankuasa Siasatan Dalaman
(JKSD)
Jawatankuasa Siasatan Khas LKAN
(JKS)
PENGESANAN & PENGESAHAN
JKSD
Lantikan KSU
Pegawai KKR dan JKR
UI sebagai urus setia/ahli
JKS LKAN
Selepas LKAN dibentang di Dewan
Rakyat
Lantikan JPA (keahlian merentas
kementerian)
Pasukan Siasatan / Individu
Pegawai UI
Teliti aduan, writ
saman, atau
laporan UAD/LKAN
Sediakan kronologi, kenal pasti
isu/profil kes, tentukan dokumen
diperlukan, tentukan
skop siasatan
Laksanakan siasatan (JKSD /JKS/ Pasukan
Siasatan/ Individu)
Semakan terperinci/ temubual/
lawatan
Laporan Siasatan kepada: KSU KKR
JPA (+30 hari) Kementerian
Kewangan (60 hari) SPRM
PROSES SIASATAN
PENGESANAN & PENGESAHAN
CONTOH PENEMUAN AUDIT / SIASATAN
Pelantikan Kontraktor
• Rundingan Terus • Kelemahan penilaian
tender • Kontraktor tidak pakar
dalam pembinaan bangunan spesifik
• Keupayaan kewangan kontraktor diragui – syarikat digulung
Kelemahan Dokumen Kontrak
• Surat Setuju Terima (SST) tidak jelas/lengkap/tidak ikut peraturan
• Tarikh Milik Tapak mendahului tarikh SST
• Jadual Ketidak-patuhan tidak lengkap
Needs Statement Tidak Jelas/Lengkap
• Kelemahan menentukan keperluan sebenar
• Reka bentuk perlu dipinda
• Kontraktor tuntut kos tambahan
CONTOH PENEMUAN AUDIT / SIASATAN
Certificate of Practical Completion
• Dokumen sokongan Certificate of Completion and Compliance perunding diragui
• CPC dikeluarkan walaupun ada komponen kerja yang belum sempurna
Kerja Tak Siap
• Lanjutan Masa terlalu lama • LAD terlalu lama –
merencatkan aliran tunai kontraktor
• Projek Sakit
CONTOH HASIL SIASATAN TERHADAP 5 ISU PUNITIF PUNITIF
Ruang Dibina Tidak Dapat
Berfungsi
Kerja Pembaikan Kecacatan
Planned Preventive
Maintenance (PPM)
Peralatan Tidak
Digunakan
Penyata Akaun Akhir dan Perakuan
Muktamad Tidak Dapat Disediakan
kerana CMGD Tidak Dapat Dikeluarkan
Prestasi Projek Pasca Kontrak Prestasi Kewangan
• Keupayaan dan kegagalan kontraktor melaksanakan koordinasi kerja;
• Room-to-Room Inspection kurang efektif;
• Pengeluaran CPC tanpa kefungsian penuh;
• Kekangan melantik kontraktor ke-3.
• Kontraktor laksanakan pembaikan kerja awam, struktur & arkitek tetapi tidak menyeluruh;
• Kontraktor lewat beri kebenaran melantik kontraktor ke-3.
• Kegagalan PPM; • Ketiadaan
Routine Maintenance;
• Menyebabkan kerosakan peralatan;
• Kecuaian bayaran penuh walaupun berlaku kerosakan peralatan / bayar 90% - ’material on site’.
• Kegagalan Kontraktor melaksanakan T&C;
• Punca kegagalan T&C: i. Bekalan peralatan
tidak lengkap; ii. Peralatan tidak
menepati spesifikasi;
iii. Wakil pembekal tidak kompeten.
• Pengeluaran CPC tanpa T&C.
CMGD tidak dapat dikeluarkan kerana: i. Pembaikan tidak
dilaksanakan dengan sempurna semasa DLP;
ii. Kerja pembaikan masih belum selesai selepas DLP;
iii. Isu pelantikan kontraktor ke-3.
10
CONTOH HASIL SIASATAN TERHADAP ISU AUDIT YANG LAIN
Perakuan Penyiapan Dan Pematuhan [Certificate Of Completion And Compliance (CCC)] Tidak Teratur
• Dokumen menyokong pengeluaran CCC kepada Pihak Berkuasa Tempatan diragui.
Liquidated Ascertained Damages (LAD)
• Pengecualian LAD sebanyak RM0.74 juta (50%) adalah tidak wajar.
11
CONTOH RUMUSAN
Pra Pembinaan
Perancangan
Pelaksanaan, Pemantauan dan Kawalan
Projek
Penyerahan dan Defect
Liability Period
12
Pelantikan kontraktor yang tidak berpengalaman (MoF)
Kelemahan koordinasi antara Kementerian
Pelanggan dengan Agensi Pelaksana (JKR)
i. Oleh kerana projek secara Reka dan Bina, JKR tidak memantau dan mengawal pelaksanaan projek secara menyeluruh;
ii. Kelemahan perunding dalam memantau projek.
PENYEDIAAN SURAT SETUJU TERIMA (SST) DAN DOKUMEN KONTRAK
Penemuan: i. SST yang disediakan adalah tidak mengikut
format SST yang ditetapkan di mana ‘Jadual Ketidakpatuhan’ tidak dinyatakan dalam SST yang dikeluarkan.
ii. ‘Jadual Ketidakpatuhan (NCR)’ yang disediakan juga tidak mengikut format yang ditetapkan di mana laporan tersebut hanya ditandatangani oleh HODT masing-masing tanpa tandatangan Kontraktor.
Rujukan: 1. Proses Kerja Tender Terbuka (Reka & Bina) -
Prosedur Perolehan Kerja [JKR.PK(O).03] bertarikh 3 Januari 2011;
2. Tatacara penyediaan dokumen kontrak - Surat Arahan KPKR Bil. 12/2011 bertarikh 22 September 2011.
Kesan: Kelemahan dalam penyediaan Dokumen Kontrak terutamanya Surat Pengesahan Kontraktor, Jadual NCR, SST dan Lukisan Rekabentuk Asal (dokumen Pra-Tawaran) telah menyebabkan Tuntutan Perubahan Kerja daripada kontraktor.
CONTOH PENEMUAN – KES TUNTUTAN GANTI RUGI DI MAHKAMAH
Penamatan Kontrak
• Projek Sakit • Kerja Tak Siap Dalam Tempoh Kontrak • Tidak mematuhi spesifikasi kontrak • Rampasan Bon Pelaksanaan • Bayaran Interim tiada kerana LAD lebih
tinggi • Senarai Hitam Kontraktor Asal • Kontraktor Penyiap • Hutang Kontraktor Asal (Perakuan
Muktamad Pengambilan Kerja Kontraktor Yg Ditamatkan)
Penamatan Kontrak
•Klausa 51 •Notis dikeluarkan walaupun
lanjutan masa belum tamat •Notis dikeluarkan kerana tidak
mematuhi spesifikasi kontrak •Notis dikeluarkan walaupun
diperakui peratus kerja siap melebihi 90%
•VO dikeluarkan walaupun selepas Notis…
Perubahan Kerja
• Dibincangkan dalam Mesyuarat Pra-Pembinaan (Soil Investigation)
• Perubahan dimohon oleh kontraktor sendiri; kos kontraktor sepatutnya tanggung
• APK lewat • PHK tidak ditandatangani oleh
kontraktor
Lanjutan Masa
• Pengambilan Balik Tanah belum selesai
• Perubahan mekanisme kerja di tapak kerana struktur tanah
CONTOH PENEMUAN – KES TUNTUTAN GANTI RUGI DI MAHKAMAH
PERKARA YANG BERBEZA SAKPKR BIL. 8/2013
BERTARIKH 15 MAC 2013
BUKU PANDUAN PENTADBIRAN
KONTRAK KERJA RAYA EDISI 3 TAHUN 2010
FASAL 51, SYARAT-SYARAT KONTRAK
BERTARIKH 18 OGOS 2009
SURAT EDARAN DARIPADA KPKR
BERTARIKH 4 OKTOBER 2006 (GARISPANDUAN)
Rujukan Syarat-syarat kontrak JKR yang dinyatakan
P.W.D 203/203A (Rev. 1/ 2010) dan P.W.D
DB (Rev. 1/2010)
P.W.D 203/203A (Rev. 2007)
P.W.D 203 & 203A Semakan 10/83
P.W.D 203 & 203A Semakan 10/83
Contoh Format Notis Penamatan Pengambilan Kerja Kontraktor
Lampiran C1 Lampiran 12B Tidak Berkenaan Lampiran C1
Klausa atau Fasal Syarat-syarat Kontrak yang dirujuk
… ‘Klausa atau Fasal 51.1(a) ……… dan 51.1(b) Syarat-Syarat Kontrak,’…
… ‘Klausa atau Fasal 51 Syarat-Syarat Kontrak,’…
Klausa atau Fasal 51(a) (i) hingga (v)
… ‘Klausa atau Fasal 51 Syarat-Syarat Kontrak,’…
Sumber rujukan: •SAKPKR Bil. 8/2013 bertarikh 15 Mac 2013; •Buku Panduan Pentadbiran Kontrak Kerja Raya Edisi 3 Tahun 2010; •Fasal 51, Syarat-syarat Kontrak, Dokumen Kontrak yang ditandatangani pada 18 Ogos 2009; dan •Surat edaran daripada Ketua Pengarah Kerja Raya rujukan (26)dlm.JKR.KPKR.020.050/03 Klt.7 bertarikh 4 Oktober 2006: Garis Panduan Urusan Berhubung Dengan Penamatan Pengambilan Kerja Kontraktor (dibatalkan oleh SAKPR Bil. 8/2013 kecuali Bahagian B).
TUNTUTAN PENAMATAN SALAH BAGI PROJEK ‘A’ (Contoh Kes 1)
Notis Penamatan Pengambilan Kerja Kontraktor bagi Projek ‘A’ tidak memperincikan kesalahan/ketidakpatuhan kontraktor di bawah Klausa 51(a), sama ada kesalahan (i), (ii), (iii), (iv) atau (v) atau kesemuanya.
Perintah Mahkamah: Plaintif layak menerima penamatan salah kontrak
CONTOH PENEMUAN – KES TUNTUTAN GANTI RUGI DI MAHKAMAH
Kontraktor Tuntut Penamatan Salah
• Kerugian Am • Kehilangan reputasi
dan goodwill • Kerugian Kehilangan
Keuntungan Masa Hadapan
• Kerugian daripada projek lain
Tuntutan Lain
• Baki harga kontrak • Perubahan Kerja • Tempoh Melahu
Mesin/Jentera/ Pekerja
• Bayaran kepada pihak ketiga (Deeds of Assignment)
Tuntutan Lain
• Pembaikan kerosakan akibat kerja-kerja subkontraktor
• Apa-apa kos yang adil dan munasabah
CONTOH KES TUNTUTAN GANTI RUGI DI MAHKAMAH
BIL TUNTUTAN PLAINTIF TUNTUTAN
(RM) PERINTAH
MAHKAMAH
1. Deklarasi bahawa Notis Penamatan Pengambilan Kerja Kontraktor bertarikh …2013 tidak sah.
0.00 Plaintif berhak menerima penamatan salah Kontrak
2.
Kerugian Am:
i. Kerugian Keuntungan – kerja dapat disempurnakan tanpa gangguan dan kecuaian defendan.
X,X00,000.00 Dibenarkan
ii. Baki jumlah kontrak Y,YYY,YYY.Y0 Dibenarkan
3. Kerugian Khas untuk Kerja VO Z,ZZZ,ZZZ..00 Dibenarkan
JUMLAH TUNTUTAN : Y,000,000.00
No. Perintah Mahkamah: Gantirugi Am
Jumlah (RM)
KERUGIAN & PERBELANJAAN DISEBABKAN LANJUTAN MASA NO.1
1. EPF 00,000.00 2. SOCSO 0,000.00 3. Insuran 00,000.XX 4. Bil telefon - 5. Plant and Machineries Y,000,000.XX
KOS JENTERA-JENTERA MELAHU 6. Machineries (Mei 2009) 000,000.00 7. Machineries (Jun 2009) 000,000.00 8. Machineries (Julai 2009) 000,000.00 9. Machineries (Ogos 2009) 000,000.00 10. Machineries (Sept 2009) 000,000.00 11. Machineries (Okt 2009) 000,000.00
JUMLAH Y,000,000.00 12. Bayar kepada Plaintif Y,000,000.00 13. Kos Y0,000.00
No. Tuntutan Plaintif Jumlah (RM)
1. Kerugian dan perbelanjaan yang disebabkan oleh Lanjutan Masa No. 1
XXX,XXX.XX
2. Perubahan rekabentuk .... YYY,YYY..00 3. Kos jentera-jentera Melahu (Idling
Machinery) X,XXX,XXX.0
0 Jumlah Tuntutan Y,YYY,YYY.YY
Kes 1 Kes 2
CONTOH TUNTUTAN GANTI RUGI DI MAHKAMAH
TUNTUTAN PLAINTIF:
1) Jumlah RMXXX,XXX.XX;
2) Faedah yang akan dikira / taksir;
3) Gantirugi Am RMX,X00,000.00;
4) Faedah pada kadar 8% setahun ke atas RMXXX,XXX.XX dikira dari .. 1996;
5) Lain-lain relif yang difikirkan sesuai dan manfaat.
Bil. Butiran Rayuan
Perintah Mahkamah (Pertama): Ganti Rugi
Perlu Dibayar (RM)
a) Rayuan Plaintif / Perayu dibenarkan dengan kos (mahkamah tidak menyatakan jumlah)
0.00
b) Perintah Mahkamah Tinggi pada .... 2004 diketepikan
0.00
c) Responden iaitu Kerajaan dikehendaki membayar sejumlah RMXXX,XXX.XX kepada Perayu dengan faedah pada kadar 8% setahun dikira dari tarikh ... 1996 sehingga penyelesaian sepenuhnya
XXX,XXX.XX
d) Gantirugi Am berkenaan pemecahan kontrak untuk ditaksirkan oleh Penolong Kanan Pendaftar Mahkamah Tinggi dan tarikh yang awal perlulah ditetapkan untuk tujuan ini.
0.00
e) Kos rayuan ini dan kos di Mahkamah Tinggi ditanggung oleh Responden (mahkamah tidak menyatakan jumlah)
0.00
f) Tuntutan balas Responden ditolak dengan kos (mahkamah tidak menyatakan jumlah)
0.00
g) Deposit RM500 dikembalikan kepada Perayu (tidak dinyatakan pihak kena bayar)
0.00
Jumlah XXX,XXX.XX
Bil. Butiran Rayuan
Peirntah Mahkamah
(Kedua): Ganti Rugi Perlu
Dibayar (RM) a) Kehilangan kontrak masa hadapan
sebanyak RMY juta akibat pihak Perayu (Plaintif) disenaraikan hitamkan oleh Pusat Khidmat Kontraktor;
Y,000,000.00
b) Baki daripada jumlah kontrak yang belum dibayar seperti apa yang dirujuk di kes ABC SDN BHD v Pengarah Jabatan Kerja Raya.. & Anor (RMXXX,XXX.XX), iaitu sebanyak RMX,XXX.XX
X,XXX.XX
c) Rampasan bon pelaksanaan XX,XXX.XX d) Kehilangan reputasi dan ‘goodwill’ XXX,,000.00 e) Kegagalan menyiapkan projek
yang sedang dalam pembinaan di Kura-Kura dan Labi-Labi
X0,000.00
f) Kos global tertakluk kepada alokatur
Y00,000.00
g) Deposit dikembalikan (mahkamah tidak menyatakan jumlah)
0.00
Jumlah Y,000,000.00
CONTOH TUNTUTAN GANTI RUGI DI MAHKAMAH
Kes 3
Kes 4
Tuntutan Plaintif Perintah Mahkamah
a) Bahawa penamatan kontrak tersebut diisytiharkan batal dan tidak sah
Diisytiharkan BATAL dan TIDAK SAH
b) Ganti rugi penamatan kontrak dibenarkan dan ditaksirkan
Dibenarkan
c) Baki bayaran upah ke atas kerja-kerja yang telah disiapkan RMYO,OOO,OOO.OO
Dibenarkan
d) Ganti rugi kehilangan reputasi dan malu disenarai hitam dan kehilangan keuntungan untuk 3 tahun kerana tidak boleh menyertai tender Kerajaan RMYY,YYY,000.00 dan/atau dibenarkan dan ditaksirkan
Ditolak
e) Faedah 4% daripada tarikh writ dan 8% daripada penghakiman hingga selesai ke atas jumlah ganti rugi yang dibenarkan;
Faedah 5% ke atas jumlah-jumlah yang dibenarkan daripada tarkh Penghakiman sehingga penyelesaian penuh;
f) Kos; dan
Kos peguamcara Plaintif sebanyak RMY0,000;
g) Apa-apa perintah yang adil dan patut.
Defendan hendaklah mengembalikan kepada Plaintif RMX,XXX,XXX.00 sebagai wang jaminan, RMY,YYY,YYY.YY sebagai Bank Guarantee yang dirampas dan RMXXX,XXX.00 sebagai LAD yang dikenakan yang mana kesemuanya berjumlah RMY,000,000.00.
CONTOH TUNTUTAN GANTI RUGI DI MAHKAMAH
•Kes tatatertib
•Sehingga Gred 44
KKR/ JKR
•Surcaj tanpa tatatertib
•Surcaj dan tatatertib
KEMENTERIAN KEWANGAN
•Kes tatertib
•Gred 48 dan ke atas
JPA
