kkr kriteria 2 - pengurusan kewangan

LAWATAN PASUKAN INSPEKTORAT SSR MAMPU TAHUN 2008 (14 – 17 Julai 2008)

KEMENTERIAN KERJA RAYA MALAYSIA

www.kkr.gov.my 1

KRITERIA

A2 : PENGURUSAN

KEWANGAN

A2 : PENGURUSAN

KEWANGAN



www.kkr.gov.my 2

A2.1 : Bayaran Dalam Tempoh 14 Hari

• Bilangan bil tahun 2008 mulai Januari hingga Jun ialah sebanyak 23,872 bil. Daripada jumlah tersebut bayaran dalam tempoh 14 hari adalah sebanyak 23,797 bil atau 99.69%.

A2.1(i): Bilangan/ peratus pembayaran bil yang telah dibuat dalam tempoh 14 hari

A2.1(ii): Bilangan/ peratus pembayaran bil yang telah dibuat dalam tempoh 7 hari

• Berdasarkan jumlah bayaran dalam tempoh 14 hari seperti di atas, sebanyak 21,891 bil atau 91.70% telah dibayar dalam tempoh 7 hari.

Maklumat tambahan

• Perincian trend pembayaran adalah seperti dalam jadual berikut :

A2.1



www.kkr.gov.my 3

Status Pembayaran Bil Kementerian Kerja Raya Tahun 2008

www.kkr.gov.mywww.kkr.gov.my

A2.1 : Bayaran

Dalam

Tempoh

14 Hari

Bil Hari

Januari 2008 Februari 2008 Mac 2008

Bilangan Bil % Bilangan Bil % Bilangan Bil %

1 43 1.88% 93 4.15% 183 4.80%

2 318 13.87% 688 30.71% 1021 26.77%

3 468 20.42% 421 18.79% 822 21.55%

4 477 20.81% 219 9.78% 473 12.40%

5 519 22.64% 149 6.65% 425 11.14%

6 210 9.16% 175 7.81% 264 6.92%

7 177 7.72% 193 8.62% 233 6.11%

Jumlah dalam tempoh 7 hari 2,212 96.51% 1,938 86.52% 3,421 89.70%

8 68 2.97% 169 7.54% 197 5.17%

9 3 0.13% 75 3.35% 81 2.12%

10 6 0.26% 20 0.89% 56 1.47%

11 2 0.09% 10 0.45% 19 0.50%

12 0 0.00% 28 1.25% 16 0.42%

13 0 0.00% 0 0.00% 9 0.24%

14 1 0.04% 0 0.00% 1 0.03%

Lebih 7 hari Kurang 14 hari 80 3.49% 302 13.48% 379 9.94%

Lebih 14 hari 0 0.00% 0 0.00% 14 0.37%

Jumlah 2,292 100.00% 2,240 100.00% 3,814 100.00%

A2.1



www.kkr.gov.my 4

SambunganA2.1 : Bayaran

Dalam

Tempoh

14 Hari

Bil Hari

April 2008 Mei 2008 Jun 2008

Bilangan Bil % Bilangan Bil % Bilangan Bil %

1 1,292 26.61% 1,244 22.02% 1,110 22.10%

2 1,101 22.68% 1,133 20.06% 1,105 22.00%

3 521 10.73% 872 15.44% 766 15.25%

4 552 11.37% 698 12.36% 751 14.95%

5 518 10.67% 414 7.33% 348 6.93%

6 363 7.48% 414 7.33% 214 4.26%

7 241 4.96% 360 6.37% 303 6.03%

Jumlah dalam tempoh 7 hari 4,588 94.50% 5,135 90.90% 4,597 91.54%

8 132 2.72% 185 3.27% 151 3.01%

9 18 0.37% 62 1.10% 25 0.50%

10 39 0.80% 100 1.77% 80 1.59%

11 14 0.29% 57 1.01% 69 1.37%

12 33 0.68% 10 0.18% 45 0.90%

13 8 0.16% 21 0.37% 29 0.58%

14 23 0.47% 28 0.50% 16 0.32%

Lebih 7 hari Kurang 14 hari 267 5.50% 463 8.20% 415 8.26%

Lebih 14 hari 0 0.00% 51 0.90% 10 0.20%

Jumlah 4,855 100.00% 5,649 100.00% 5,022 100.00%

A2.1



www.kkr.gov.my 5

Status Pembayaran Bil Kementerian Kerja Raya Tahun 2007 dan 2008 A2.1 : Bayaran

Dalam

Tempoh

14 Hari

Bil Hari

2007 2008(JUN)

Bilangan Bil % Bilangan Bil %

1 89 0.36% 3,965 16.61%

2 1,014 4.16% 5,366 22.48%

3 3,114 12.76% 3,870 16.21%

4 3,492 14.31% 3,170 13.28%

5 2,664 10.92% 2,373 9.94%

6 2,848 11.67% 1,640 6.87%

7 3,754 15.38% 1,507 6.31%

Jumlah dalam tempoh 7 hari 16,975 69.56% 21,891 91.70%

8 2,855 11.70% 902 3.78%

9 1,656 6.79% 264 1.11%

10 591 2.42% 301 1.26%

11 395 1.62% 171 0.72%

12 365 1.50% 132 0.55%

13 448 1.84% 67 0.28%

14 309 1.27% 69 0.29%

Lebih 7 hari Kurang 14 hari 6,619 27.12% 1,906 7.98%

Lebih 14 hari 808 3.31% 75 0.31%

Jumlah 24,402 100.00% 23,872 100.00%

A2.1



www.kkr.gov.my 6

A2.2 :

Mesyuarat

Jawatankuasa

Pengurusan

Kewangan dan

Akaun

(JPKA)

b. Pada tahun 2008, Mesyuarat JPKA telah dijalankan sebanyak 2 kali. Tarikh-tarikhnya ialah 4 April 2008 dan kali terakhir bersidang pada 8 Julai 2008.

A2.2(i) : Kekerapan mesyuarat JPKA bersidang dan tarikh terakhir bersidang

a. Mesyuarat Jawatankuasa Pengurusan Kewangan dan Akaun (JPKA) tahun 2007, diadakan sebanyak 4 kali .

MESYUARAT TARIKH

1/2007 2 APRIL 2007

2/2007 3 JULAI 2007

3/2007 25 SEPTEMBER 2007

4/2007 7 DISEMBER 2007

A2.2



www.kkr.gov.my 7

A2.2(ii) : Pengerusi JPKA

a. Pada tahun 2007, semua mesyuarat dipengerusikan oleh Ketua Setiausaha Kementerian Kerja Raya kecuali mesyuarat JPKA yang pertama dipengerusikan oleh Timbalan Ketua Setiausaha (Operasi) Kementerian Kerja Raya.

b. Pada tahun 2008 semua mesyuarat dipengerusikan oleh Ketua Setiausaha Kementerian Kerja Raya.

A2.2 :

Mesyuarat

Jawatankuasa

Pengurusan

Kewangan dan

Akaun

(JPKA)

A2.2



www.kkr.gov.my 8

A2.2(iii) : Bilangan laporan JPKA dikemukakan kepada Perbendaharaan

Bilangan Laporan JPKA tahun 2007 yang dikemukakan kepada Perbendaharaan

adalah sebanyak 4 laporan iaitu seperti berikut :

A2.2 :

Mesyuarat

Jawatankuasa

Pengurusan

Kewangan dan

Akaun

(JPKA)

Bil Laporan JPKA Tarikh Laporan dikemukakan ke Perbendaharaan

1.

2.

3.

4.

Laporan Suku Tahun pertama 2007

Laporan Suku Tahun kedua 2007

Laporan Suku Tahun ketiga 2007

Laporan Suku Tahun keempat 2007

7 Mei 2007

23 Julai 2007

4 Januari 2008

26 Mac 2008

A2.2



www.kkr.gov.my 9

Berdasarkan Pekeliling Perbendaharaan Bil 5 Tahun 2007 – Tatacara Pengurusan Aset Alih Kerajaan, keempat-empat laporan yang terbabit telah dikemukakan kepada Perbendaharaan pada 31 Mac 2008. Laporan-laporan tersebut adalah :

i.Laporan Harta Modal dan Inventoriii.Laporan Pemeriksaan Harta Modal dan Inventoriiii.Laporan Pelupusan Aset Alih Kerajaaniv.Laporan Tindakan Surcaj/ Tatatertib

Berdasarkan Pekeliling Perbendaharaan Bil 5 Tahun 2007 – Tatacara Pengurusan Aset Alih Kerajaan, keempat-empat laporan yang terbabit telah dikemukakan kepada Perbendaharaan pada 31 Mac 2008. Laporan-laporan tersebut adalah :

i.Laporan Harta Modal dan Inventoriii.Laporan Pemeriksaan Harta Modal dan Inventoriiii.Laporan Pelupusan Aset Alih Kerajaaniv.Laporan Tindakan Surcaj/ Tatatertib

A2.2(iv) : Laporan Tahunan

A2.2 : Mesyuarat

Jawatankuasa

Pengurusan

Kewangan dan

Akaun

(JPKA)

A2.2



www.kkr.gov.my 10

Mekanisme Pengurusan Aset ada diwujudkan oleh Kementerian Kerja Raya dan telah diperkemaskan berdasarkan Pekeliling Perbendaharaan Bil. 5 Tahun 2007 – Tatacara Pengurusan Aset Alih Kerajaan. Bagi memastikan aset kerajaan diuruskan dengan teratur, cekap dan berkesan, beberapa mekanisme telah dilaksanakan iaitu :

(a) Mewujudkan Unit Pengurusan Aset. - Cawangan Pengurusan Perolehan & Harta

(b) Melantik:-(i) Pegawai Aset di peringkat bahagian;(ii) Pegawai-pegawai menjalankan pemeriksaan ke atas aset;(iii) Lembaga Pemeriksa bagi melaksanakan pelupusan aset; dan(iv) Jawatankuasa Penyiasat bagi menyiasat kes kehilangan aset.

(c) Menubuhkan Jawatankuasa Pengurusan Aset Kerajaan (JKPAK).

A2.3 : PENGURUSAN ASET

A2.3(a) : Mekanisme Pengurusan Aset

A2.3



www.kkr.gov.my 11

(d) Mengemukakan laporan tahunan ke Perbendaharaan iaitu:

(i) Laporan Harta Modal dan Inventori;(ii) Laporan Pemeriksaan Harta Modal dan Inventori;(iii) Laporan Pelupusan Aset Alih Kerajaan; dan(iv) Laporan Tindakan Surcaj/Tatatertib.

(e) Memastikan semua aset kerajaan diuruskan mengikut tatacara yang telah ditetapkan yang meliputi perkara berikut :

(i) Penerimaan(ii) Pendaftaran(iii) Penggunaan, Penyimpanan dan Pemeriksaaan(iv) Penyelenggaraan(v) Pelupusan(vi) Kehilangan dan Hapuskira


Sambungan

A2.3



www.kkr.gov.my 12

Surat pelantikan kepada pegawai-pegawai yang menguruskan aset ada dikeluarkan oleh Kementerian Kerja Raya. Surat-surat pelantikan pegawai berkenaan dan tarikh dikeluarkan adalah seperti berikut :

i) Pegawai Aset KKR & JKR- 5 Disember 2007ii) Pegawai Pemeriksa Aset- 11 Julai 2007iii) Lembaga Pemeriksa - 11 Julai 2007iv) Lembaga Penyiasat bagi menyiasat kes kehilangan aset – 22 Sept 2005

Surat pelantikan kepada pegawai-pegawai yang menguruskan aset ada dikeluarkan oleh Kementerian Kerja Raya. Surat-surat pelantikan pegawai berkenaan dan tarikh dikeluarkan adalah seperti berikut :

i) Pegawai Aset KKR & JKR- 5 Disember 2007ii) Pegawai Pemeriksa Aset- 11 Julai 2007iii) Lembaga Pemeriksa - 11 Julai 2007iv) Lembaga Penyiasat bagi menyiasat kes kehilangan aset – 22 Sept 2005

A2.3(b) : Surat pelantikan Pegawai Aset, Pegawai Pemeriksa Aset, Lembaga Pemeriksa (pelupusan) & Jawatankuasa Penyiasat


A2.3



www.kkr.gov.my 13

Jawatankuasa Pengurusan Aset Alih Kerajaan (JKPAK) ditubuhkan di Kementerian Kerja Raya pada 16 Julai 2007 melalui keputusan Mesyuarat Jawatankuasa Pengurusan Aset Kementerian Kerja Raya Bil. 1/2007 pada tarikh tersebut. Ini adalah selaras dengan Pekeliling Perbendaharaan Bil. 5 Tahun 2007 – Tatacara Pengurusan Aset Alih Kerajaan.

Keahlian JKPAK KKR adalah seperti berikut:

Pengerusi : Timbalan Ketua Setiausaha (Operasi)

Ahli : Semua Setiausaha BahagianKetua Audit DalamPenasihat Undang-Undang

Urus Setia : Cawangan Pengurusan Perolehan & Harta,Bahagian Kewangan

Jawatankuasa Pengurusan Aset Alih Kerajaan (JKPAK) ditubuhkan di Kementerian Kerja Raya pada 16 Julai 2007 melalui keputusan Mesyuarat Jawatankuasa Pengurusan Aset Kementerian Kerja Raya Bil. 1/2007 pada tarikh tersebut. Ini adalah selaras dengan Pekeliling Perbendaharaan Bil. 5 Tahun 2007 – Tatacara Pengurusan Aset Alih Kerajaan.

Keahlian JKPAK KKR adalah seperti berikut:

Pengerusi : Timbalan Ketua Setiausaha (Operasi)

Ahli : Semua Setiausaha BahagianKetua Audit DalamPenasihat Undang-Undang

Urus Setia : Cawangan Pengurusan Perolehan & Harta,Bahagian Kewangan


A2.3(c) : Penubuhan Jawatankuasa Pengurusan Aset Alih Kerajaan (JKPAK)

A2.3



www.kkr.gov.my 14

A2.4

: TINDAKAN KE ATAS LAPORAN AUDIT

• Kementerian Kerja Raya menerima dua belas (12) laporan Jabatan Audit Negara pada tarikh antara 20 April 2007 hingga 28 Mei 2007.

• Pada tahun 2008 sebanyak empat belas (14) laporan telah diterima pada tarikh antara 4 Januari 2008 hingga 23 Mei 2008.

• Kementerian Kerja Raya menerima dua belas (12) laporan Jabatan Audit Negara pada tarikh antara 20 April 2007 hingga 28 Mei 2007.

• Pada tahun 2008 sebanyak empat belas (14) laporan telah diterima pada tarikh antara 4 Januari 2008 hingga 23 Mei 2008.

A2.4 (a) : Laporan Audit Jabatan Audit Negara

A2.4



www.kkr.gov.my 15

• Kesemua laporan Audit Negara tahun 2007 dan 2008 telah disediakan jawapan kepada pihak audit negara dalam tempoh antara 5 hingga 64 hari.

• Kesemua laporan Audit Negara tahun 2007 dan 2008 telah disediakan jawapan kepada pihak audit negara dalam tempoh antara 5 hingga 64 hari.

A2.4

: TINDAKAN KE ATAS LAPORAN AUDIT

A2.4(b) : Tempoh Masa untuk memberikan Maklum Balas

A2.4



www.kkr.gov.my 16

BIL LAPORAN KETUA AUDIT NEGARA

TARIKH LAPORAN

TARIKH KEMUKA

MAKLUMBALAS

TEMPOH MASA KEMUKA

MAKLUMBALAS

STATUS TINDAKAN

1. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya Bagi Tahun 2006 – Pengesahan Akhir Akaun Kena Bayar Kod 889901

20.04.2007 16.05.2007 26 Hari Selesai

2. Penyata Kewangan Kem. Kerja Raya Bagi tahun 2006 – Perbelanjaan Mengurus

24.04.2007 08.06.2007 45 Hari Selesai

3. Penyata Kewangan KKR Bagi Tahun 2006. Pengesahan Baki Akhir Wang Tunai Dalam Perjalanan – Kod 01201 dan 03801

23 April 2007 16.05.2007 22 Hari Selesai

A2.4(c) : Status Tindakan Penyelesaian Terhadap Teguran Audit Negara

Maklumat Laporan Audit Negara Tahun 2007

Semua teguran Audit telah diselesaikan.

Perincian maklumat laporan, tarikh, tempoh menyediakan maklum balas dan status tindakan adalah seperti jadual berikut :

A2.4



www.kkr.gov.my 17


TARIKH LAPORAN

TARIKH KEMUKA

MAKLUMBALAS

TEMPOH MASA KEMUKA

MAKLUMBALAS

STATUS TINDAKAN

4. Penyata Kewangan KKR Bagi Tahun 2006. Pengesahan Jumlah Di Penyata Kewangan kementerian Tahun 2006 dan Buku Belanjawan 2006


5. Laporan Akaun Bulanan Bagi Tahun 2006


6. Penyata Akaun Amanah Stor Dan Worksyop Tak Beruntuk Bagi Tahun 2006 (Kod Amanah 52155)

28 Mei 2007 31.7.2007 64 Hari Selesai

7. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya 2006

23 April 2007 05 Jun 2007 12 Hari Selesai

Sambungan…


A2.4



www.kkr.gov.my 18


TARIKH LAPORAN

TARIKH KEMUKA

MAKLUMBALAS

TEMPOH MASA KEMUKA

MAKLUMBALAS

STATUS TINDAKAN

8. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya 2006Penyediaan Penyata Kewangan


9. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya Tahun 2006Akaun Pembatalan Cek Pada 31 Dis 2006 (Kod : 875521) RM42,413,064.10 KT


10. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya Tahun 2006Akaun Pembatalan EFT Pada 31 Dis 2006 (Kod : 875538) RM 18,885,837.20 KT


A2.4(c) : Status Tindakan Penyelesaian Terhadap Teguran Audit NegaraSambungan…

A2.4



www.kkr.gov.my 19


TARIKH LAPORAN

TARIKH KEMUKA

MAKLUMBALAS

TEMPOH MASA KEMUKA

MAKLUMBALAS

STATUS TINDAKAN

11. Penyata Kewangan KKR 2006 Baki Akaun Deposit pada 31.12.2006 RM 275,996,124.77 (Kt)

08 Mei 2007 12 Jun 2007 34 Hari Selesai

12. Penyata Terimaan dan Bayaran Kumpulanwang Amanah Kontraktor Bagi Tahun Berakhir 31.12.2006 (Kod 54200,54201,54202)

09 Mei 2007 19 Jun 2007 39 Hari Selesai


A2.4



www.kkr.gov.my 20


TARIKH LAPORAN

TARIKH KEMUKA

MAKLUMBALAS

TEMPOH MASA KEMUKA

MAKLUMBALAS

STATUS TINDAKAN

1. Pengauditan Pengurusan Kewangan Di Kementerian Kerja Raya

04.01.2008 28.02.0854 Hari

Selesai

2. Pengauditan Terhadap Baucar Bayaran Bagi Bulan Ogos dan November 2007

27.2.2008 8.4.2008 41 Hari Selesai

3. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya Tahun 2007 – Akaun Pembatalan EFT Pada 31.12.2006 (Kod : 875538) – RM 2,839,936.72 Kt

07.04.2008 14.04.2008 7 Hari Selesai

Maklumat Laporan Audit Negara Tahun 2008


A2.4



www.kkr.gov.my 21


TARIKH LAPORAN

TARIKH KEMUKA

MAKLUMBALAS

TEMPOH MASA KEMUKA

MAKLUMBALAS

STATUS TINDAKAN

4. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya Tahun 2007Akaun Pembatalan Cek Pada 31.12.2007 (Kod : 875521) – RM 40,080,315.58 Kt

08.04.2008 25.04.2008 17 Hari Selesai

5. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya Bagi Tahun 2007 – Baki Kumpulan Wang /Akaun Amanah Kementerian Kerja Raya

07.04.2008 14.04.2008 7 Hari Selesai

6. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya bagi Tahun 2007 – Baki Kod Amanah : Wang Tunai Dalam Perjalanan – 241000

8.04.2008 14.04.2008 6 Hari Selesai


A2.4



www.kkr.gov.my 22


TARIKH LAPORAN

TARIKH KEMUKA

MAKLUMBALAS

TEMPOH MASA KEMUKA

MAKLUMBALAS

STATUS TINDAKAN

7. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya Bagi Tahun 2007

04.04.2008 14.04.2008 10 Hari Selesai

8. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya Bagi Tahun 2007 – Akaun Kena Bayar

04.04.2008 14.04.2008 10 Hari Selesai

9. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya 2007 – Pengauditan Ke Atas Pengesahan Laporan Bulanan Perbelanjaan, Hasil, Amanah Dan Deposit Di Peringkat Pejabat Perakaunan (Cawangan)

04.04.2008 14.04.2008 10 Hari Selesai


A2.4



www.kkr.gov.my 23


TARIKH LAPORAN

TARIKH KEMUKA

MAKLUMBALAS

TEMPOH MASA KEMUKA

MAKLUMBALAS

STATUS TINDAKAN

10. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya Bagi Tahun 2007 – Perbelanjaan Mengurus

9.4.2008 14.4.2008 5 Hari Selesai

11. Penyata Kewangan Kementerian Kerja Raya 2007Baki Akaun Deposit Pada 31 Disember 2007 – RM398,584,586.50 (Kt)

14.04.2008 13.05.2008 29 Hari Selesai

12. Laporan Akaun Bulanan Bagi Tahun 2007

15.04.2008 30.04.2008 15 Hari Selesai


A2.4



www.kkr.gov.my 24


TARIKH LAPORAN

TARIKH KEMUKA

MAKLUMBALAS

TEMPOH MASA KEMUKA

MAKLUMBALAS

STATUS TINDAKAN

13. Penyata Terimaan Dan Bayaran Kumpulanwang Amanah Kontraktor Bagi Tahun Berakhir 31 Disember 2007

25.04.2008 21.05.2008 26 Hari Selesai

14. Penyata Akaun Amanah Stor Dan Worksyop Tak beruntuk bagi Tahun 2007 (Kod Amanah : 852155)

23.05.2008 3 Jun 2008 11 Hari Selesai


A2.4



www.kkr.gov.my 25

• Bagi mencapai sasaran teguran audit sifar, tindakan penyelesaian sentiasa dipantau oleh Bahagian Kewangan selaku Urus Setia Audit Kementerian Kerja Raya melalui :

a. Mesyuarat Jawatankuasa Petugas Audit (dipengerusikan oleh TKSU (O))b. Mesyuarat Jawatankuasa Audit (dipengerusikan oleh KSU)

• Bagi mencapai sasaran teguran audit sifar, tindakan penyelesaian sentiasa dipantau oleh Bahagian Kewangan selaku Urus Setia Audit Kementerian Kerja Raya melalui :

a. Mesyuarat Jawatankuasa Petugas Audit (dipengerusikan oleh TKSU (O))b. Mesyuarat Jawatankuasa Audit (dipengerusikan oleh KSU)

Pemantauan Tindakan Penyelesaian

Maklumat TambahanA2.4 : TINDAKAN KE ATAS LAPORAN AUDIT

A2.4



www.kkr.gov.my 26

• Jadual Mesyuarat Jawatankuasa Petugas Audit tahun 2008 :• Jadual Mesyuarat Jawatankuasa Petugas Audit tahun 2008 :

Mesyuarat Tarikh

Bil. 1/2008 22 Januari 2008Bil. 2/2008 29 April 2008Bil. 3/2008 15 Julai 2008Bil. 4/2008 17 Oktober 2008

• Jadual Mesyuarat Jawatankuasa Audit tahun 2008 :• Jadual Mesyuarat Jawatankuasa Audit tahun 2008 :

Mesyuarat Tarikh

Bil. 1/2008 15 Februari 2008Bil. 2/2008 23 Jun 2008Bil. 3/2008 15 Ogos 2008Bil. 4/2008 14 November 2008

SambunganA2.4 : TINDAKAN KE ATAS LAPORAN AUDIT

A2.4



www.kkr.gov.my 27

A2.5 : PEMERIKSAAN MENGEJUT

• Pemeriksaan Mengejut telah dijalankan pada setiap 6 bulan bagi tahun 2007 dan 2008. Ini adalah bagi mematuhi Arahan Perbendaharaan 309.

• Tarikh dan penemuan pemeriksaan mengejut adalah seperti jadual berikut :

• Pemeriksaan Mengejut telah dijalankan pada setiap 6 bulan bagi tahun 2007 dan 2008. Ini adalah bagi mematuhi Arahan Perbendaharaan 309.

• Tarikh dan penemuan pemeriksaan mengejut adalah seperti jadual berikut :

A2.5 : Pemeriksaan Mengejut

Bil PTJ 2007 2008

1 2 1 2

1. Bahagian Kewangan 3.1.2007 1.8.2007 9.6.2008 -

Penemuan :Hasil pemeriksaan mendapati Rekod Panjar Wang Runcit dan Daftar Stok Bekalan Pejabat diselenggara dengan baik.

A2.5



www.kkr.gov.my 28


Bil PTJ 2007 2008

1 2 1 2

2. Bahagian Perancang Jalan

8.1.2007 6.11.2007 21.4.2008 -

Penemuan :Baki Panjar Wang Runcit dan setem disahkan direkod dengan betul.

Sambungan

Bil PTJ 2007 2008

1 2 1 2

3. Bahagian Pentadbiran 2.7.2007 26.11.2007 3.3.2008 -

Penemuan :Hasil pemeriksaan mendapati Baki Panjar Wang Runcit dan setem disahkan direkod dengan betul.

A2.5



www.kkr.gov.my 29


Bil PTJ 2007 2008

1 2 1 2

4. Bahagian Pembangunan Bumiputera

12.6.2007 - 2.6.2008 -

Penemuan :

Hasil pemeriksaan mendapati baki Panjar Wang Runcit direkod dengan betul.

Sambungan

Bil PTJ 2007 2008

1 2 1 2

5. Bahagian Kawalselia Penyenggaraan

30.6.2007 14.12.2007 2.6.2008 -

Penemuan :Hasil pemeriksaan mendapati Rekod Panjar Wang Runcit dan Daftar Stok Bekalan Pejabat direkod dengan baik.

A2.5



www.kkr.gov.my 30


Bil PTJ 2007 2008

1 2 1 2

6. Bahagian Akaun 27.7.2007 28.12.2007 16.6.2008 -

Penemuan :Baki amaun wang dan harga setem dalam tangan adalah sama dengan buku Panjar Wang Runcit dan Stok Bekalan Pejabat.

Sambungan

A2.5



www.kkr.gov.my 31

• Bagi tahun 2007 peratus perbelanjaan di bawah OS35000 ialah 95.45%, peruntukkan yang diluluskan ialah RM7,084,000.00 dan perbelanjaan ialah RM6,761,636.18.

A2.6(a) : Berapakah peratus perbelanjaan bagi perolehan berbanding dengan peruntukan yang diluluskan

B.27 Kementerian Kerja Raya

Bajet Perbelanjaan Sebenar Varian

Asal Tambahan Viremen Jumlah Amaun % Kurang/Lebih %

B.27 KKR

(KESELURUHAN) 4,689,000.00 2,500,000 (105,000) 7,084,000.00 6,761,636.18 95.45 322,363.82 4.55

070200 Harta Modal Lain 4,689,000.00 2,500,000 (105,000) 7,084,000.00 6,761,636.18 95.45 322,363.82 4.55

A2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 32

Bagi tahun 2008 sehingga Mei, peratus perbelanjaan di bawah OS35000 ialah 0.96%, peruntukan yang diluluskan ialah RM2,880,000.00 dan perbelanjaan ialah RM27,779.00

Sambungan…

B.27 Kementerian Kerja Raya

BajetPerbelanjaan

Sebenar Varian

Asal Tambahan Viremen Jumlah Amaun % Kurang/Lebih %

B.27 KKR

(KESELURUHAN) 2,880,000.00 0 0 2,880,000.00 27,779.00 0.96 2,852,221.00 99.04%

070200 Harta Modal Lain 2,880,000.00 0 0 2,880,000.00 27,779,00 0.96 2,852,221.00 99.04%

A2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 33

• Kajian Analisis Pembekal ada dijalankan di Kementerian Kerja Raya. Kajian analisa terhadap 225 pembekal bagi tahun 2007 telah dibuat pada awal 2008. Hasil kajian adalah seperti jadual berikut :-

• Kajian Analisis Pembekal ada dijalankan di Kementerian Kerja Raya. Kajian analisa terhadap 225 pembekal bagi tahun 2007 telah dibuat pada awal 2008. Hasil kajian adalah seperti jadual berikut :-

ANALISAPERATUS PEMBEKAL (%)

Memuaskan Baik Sangat Baik

Kualiti Perkhidmatan

25 66 9

Prestasi

Perkhidmatan16 75 9

Kepuasan pelanggan

16 84 0Ketepatan mengikut spesifikasi perkhidmatan

7 84 9

A2.6(b) : Kajian analisis prestasi pembekalA2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 34

• Kajian pasaran ada dijalankan bagi pembelian terus di bawah RM 50,000. Ini bagi memastikan harga bekalan atau perkhidmatan yang hendak diperolehi adalah berpatutan dan menguntungkan kerajaan di samping memastikan perolehan tidak tertumpu kepada pembekal tertentu selaras dengan prinsip-prinsip perolehan. Kajian pasaran dibuat dengan cara

i. mendapatkan 3 sebut harga daripada pembekal berlainan sebelum perolehan dibuat.

ii. meneliti harga barangan melalui katalog.

• Kajian pasaran ada dijalankan bagi pembelian terus di bawah RM 50,000. Ini bagi memastikan harga bekalan atau perkhidmatan yang hendak diperolehi adalah berpatutan dan menguntungkan kerajaan di samping memastikan perolehan tidak tertumpu kepada pembekal tertentu selaras dengan prinsip-prinsip perolehan. Kajian pasaran dibuat dengan cara

i. mendapatkan 3 sebut harga daripada pembekal berlainan sebelum perolehan dibuat.

ii. meneliti harga barangan melalui katalog.

A2.6(c) : Kajian pasaran dijalankan bagi menentukan harga yang ditawarkan adalah munasabah

A2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 35

• Pemeriksaan ada dijalankan terhadap aset yang telah diterima sebelum tamat tempoh jaminan. Bagi perolehan aset ICT umpamanya pemeriksaan telah dijalankan sebanyak dua kali setahun. Pada tahun 2007, pemeriksaan pada bulan Mac hingga April 2007 dan pada bulan September hingga November 2007. Maklumat mengenai aset ICT Bilangan komputer peribadi yang diselenggara adalah seperti jadual berikut :

• Pemeriksaan ada dijalankan terhadap aset yang telah diterima sebelum tamat tempoh jaminan. Bagi perolehan aset ICT umpamanya pemeriksaan telah dijalankan sebanyak dua kali setahun. Pada tahun 2007, pemeriksaan pada bulan Mac hingga April 2007 dan pada bulan September hingga November 2007. Maklumat mengenai aset ICT Bilangan komputer peribadi yang diselenggara adalah seperti jadual berikut :

JENIS JENAMA TAHUN PEROLEHAN BILANGANKOMPUTER PERIBADI

NATSYS 2006

267DELL OPTIPLEX 2005

IBM 2005

PENCETAK FUJI XEROX 2005 DAN 2006 45

SCANJET 2006

A2.6(d) : Pemeriksaan terhadap aset yang telah diterima sebelum tamat tempoh jaminan

A2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 36

Daripada 64 PTJ di bawah KKR yang disenaraikan untuk pelaksanaan sistem eP, sebanyak 27 PTJ di Lembah Kelang telah mencapai taraf penggunaan eP 100%.

Manakala 27 PTJ di luar Lembah Klang sudah eP enabled dan tahap penggunaan masih lagi di peringkat awal.

Manakala 10 PTJ di luar Lembah Klang iaitu Bahagian Pembangunan Bumiputera cawangan negeri pada masa ini masih di peringkat perancangan pelaksanaan dan dijangka akan melaksanakan penggunaan eP mulai Ogos 2008.

Senarai terperinci adalah seperti jadual berikut :

Daripada 64 PTJ di bawah KKR yang disenaraikan untuk pelaksanaan sistem eP, sebanyak 27 PTJ di Lembah Kelang telah mencapai taraf penggunaan eP 100%.

Manakala 27 PTJ di luar Lembah Klang sudah eP enabled dan tahap penggunaan masih lagi di peringkat awal.

Manakala 10 PTJ di luar Lembah Klang iaitu Bahagian Pembangunan Bumiputera cawangan negeri pada masa ini masih di peringkat perancangan pelaksanaan dan dijangka akan melaksanakan penggunaan eP mulai Ogos 2008.

Senarai terperinci adalah seperti jadual berikut :

A2.6(e) : Peratus / tahap pelaksanaan ePerolehanA2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 37

BIL KOD PTJ PTJ NEGERI

1 0341101000 SETIAUSAHA BAHAGIAN KEWANGAN WP (KL) KKR

2 0341104000 CAWANGAN PENGURUSAN PENTADBIRAN KKR WP (KL) KKR

3 0341138000 PENGARAH BAHAGIAN KAWALSELIA PENYENGGARAAN KKR WP (KL) KKR

4 0341116000 PENGURUS BANGUNAN KOMPLEKS BANGUNAN 17 TINGKAT, JALAN DUTA WP (KL) KKR

5 0341107000 PENGURUS BANGUNAN RUMAH PERSEKUTUAN KUALA LUMPUR WP (KL) KKR

6 0341109000 PEJABAT PENGURUS BANGUNAN PERSEKUTUAN PETALING JAYA SELANGOR KKR

7 0341102000 PENGARAH BAHAGIAN PERANCANG JALAN KKR WP (KL) KKR

8 0341199000 BAHAGIAN AKAUN KKR WP (KL) KKR

9 0341108000 BAHAGIAN PEMBANGUNAN BUMIPUTERA IBU PEJABAT WP (KL) KKR

SENARAI 27 PTJ DI KAWASAN LEMBAH KLANG

A2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 38


10 0341221000 PENGARAH CAWANGAN JALAN IBU PEJABAT JKR WP (KL) JKR

11 0341201000 PENGARAH CAWANGAN PENGURUSAN KORPORAT JKR WP (KL) JKR

12 0341216000 PENGARAH CAWANGAN KERJA PENDIDIKAN IBU PEJABAT JKR WP (KL) JKR

13 0341241000 PENGARAH CAWANGAN KEJURUTERAAN CERUN JKR WP (KL) JKR

14 0341232000 PENGARAH CAWANGAN KERJA KESIHATAN IBU PEJABAT JKR WP (KL) JKR

15 0341231000 PENGARAH CAWANGAN KERJA BANGUNAN AM IBU PEJABAT JKR WP (KL) JKR

16 0341265000 PENGARAH CAWANGAN KEJURUTERAAN ELEKTRIK, IBU PEJABAT JKR WP (KL) JKR

17 0341262000 CAWANGAN KONTRAK & UKUR BAHAN (JKR) WP (KL) JKR

18 0341202000 PENGARAH JKR WILAYAH PERSEKUTUAN WP (KL) JKR

19 0341264000 KETUA JURUTERA JKR WORKSYOP PERSEKUTUAN WP (KL) JKR

SambunganA2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 39


20 0341261000 PENGARAH CAWANGAN PENGKALAN UDARA & MARITIM IBU PEJABAT JKR WP (KL) JKR

21 0341234000 PENGARAH CAWANGAN KERJA KESELAMATAN IBU PEJABAT JKR WP (KL) JKR

22 0341266000 PENGARAH CAWANGAN ARKITEK IBU PEJABAT JKR WP (KL) JKR

23 0341263000 PENGARAH CAWANGAN KEJURUTERAAN MEKANIKAL IBU PEJABAT JKR WP (KL) JKR

24 0341267000 PENGARAH CAWANGAN PAKAR DAN KEJURUTERAAN AWAM IBU PEJABAT JKR WP (KL) JKR

25 0341203000 PENGARAH JKR WILAYAH PERSEKUTUAN PUTRAJAYA PUTRAJAYA JKR

26 0341279000 JKR ELEKTRIK SELANGOR SELANGOR JKR

27 0341239000 JKR UNIT TENTERA TUDM SUBANG SELANGOR JKR


A2.6



www.kkr.gov.my 40


1 0341282000 PENGARAH JKR WILAYAH PERSEKUTUAN LABUAN WP (LABUAN) JKR

2 0341257000 JKR UNIT TENTERA TERENGGANU TERENGGANU JKR

3 0341270000 JKR ELEKTRIK TERENGGANU TERENGGANU JKR

4 0341277000 JKR ELEKTRIK PULAU PINANG PULAU PINANG JKR

5 0341236000 JKR UNIT TENTERA P.PINANG PULAU PINANG JKR

6 0341280000 JKR CAWANGAN ELEKTRIK PERLIS PERLIS JKR

7 0341278000 JKR ELEKTRIK PERAK PERAK JKR

8 0341238000 JKR UNIT TENTERA TLDM LUMUT, PERAK PERAK JKR

9 0341030601 JKR LARUT MATANG & SELAMA PERAK JKR

10 0341237000 JKR UNIT TENTERA IPOH PERAK JKR

SENARAI 27 PTJ DI LUAR KAWASAN LEMBAH KLANG

A2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 41


11 0341276000 JKR ELEKTRIK PAHANG PAHANG JKR

12 0341256000 JKR CAW KERJA TENTERA (ELEKTRIK) KUANTAN PAHANG JKR

13 0341255000 JKR CAW KERJA TENTERA (PROJEK AWAM) KUANTAN PAHANG JKR

14 0341275000 JKR ELEKTRIK NEGERI SEMBILAN NEGERI SEMBILAN JKR

15 0341250000 JKR UNIT TENTERA PORT DICKSON NEGERI SEMBILAN JKR

16 0341251000 JKR UNIT TENTERA SEREMBAN NEGERI SEMBILAN JKR

17 0341252000 JKR UNIT TENTERA MELAKA MELAKA JKR

18 0341274000 JKR ELEKTRIK MELAKA MELAKA JKR

19 0341217000 PENGARAH UNIT JKR KESEDAR KELANTAN JKR

20 0341227000 JKR FERI PENGKALAN KUBOR,KELANTAN KELANTAN JKR


A2.6



www.kkr.gov.my 42


21 0341258000 JKR UNIT TENTERA KELANTAN KELANTAN JKR

22 0341273000 JKR ELEKTRIK KELANTAN KELANTAN JKR

23 0341272000 JKR (CAW ELEKTRIK) KEDAH KEDAH JKR

24 0341235000 JKR UNIT TENTERA SG. PETANI KEDAH JKR

25 0341253000 JKR UNIT TENTERA KEM MAJIDEE JOHOR JKR

26 0341271000 JKR CAWANGAN ELEKTRIK JOHOR JOHOR JKR

27 0341254000 JKR UNIT TENTERA KLUANG JOHOR JKR


A2.6



www.kkr.gov.my 43

BIL KOD PTJ PTJ

1 0341139000 Bahagian Pembangunan Bumiputera Negeri Johor

2 0341140000 Bahagian Pembangunan Bumiputera Negeri Terengganu

3 0341141000 Bahagian Pembangunan Bumiputera Negeri Perak

4 0341142000 Bahagian Pembangunan Bumiputera Negeri Sembilan

5 0341143000 Bahagian Pembangunan Negeri Melaka

SENARAI 10 PTJ DI KAWASAN LUAR LEMBAH KLANG ( Belum Enabled )

A2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 44

BIL KOD PTJ PTJ

6 0341144000 Bahagian Pembangunan Bumiputera Negeri Pahang

7 0341145000 Bahagian Pembangunan Bumiputera Pulau Pinang

8 0341146000 Bahagian Pembangunan Bumiputera Negeri Perlis

9 0341147000 Bahagian Pembangunan Bumiputera Negeri Kedah

10 0341148000 Bahagian Pembangunan Bumiputera Negeri Kelantan

Sambungan

A2.6 : Perolehan

A2.6



www.kkr.gov.my 45

A2.7 : Prestasi

Perbelanjaan

Prestasi perbelanjaan bajet mengurus Bagi Tahun 2008 sehingga bulan Mei, perbelanjaannya adalah sebanyak RM688.2 juta berbanding peruntukkan yang diluluskan sebanyak RM1.7 billion iaitu pencapaian sebanyak 40.36%.

Maklumat lanjut..

A2.7(a) : Prestasi perbelanjaan Bajet Mengurus

Prestasi perbelanjaan bajet pembangunan Bagi Tahun 2008 sehingga bulan Mei, perbelanjaannya adalah sebanyak RM1.709 bilion berbanding peruntukkan yang diluluskan sebanyak RM4.821 bilion iaitu pencapaian sebanyak 35.5%.

Maklumat lanjut..

A2.7(b) : Prestasi Perbelanjaan Bajet Pembangunan

A2.7



www.kkr.gov.my 48

A2.8 : Inisiatif

Mengurangkan

Pembaziran

Kementerian Kerja Raya mengamalkan inisiatif mengurangkan pembaziran bagi memantapkan amalan perbelanjaan berhemah berdasarkan Pekeliling Perbendaharaan Bil 7 tahun 2008 dan Surat pekeliling perbendaharaan Bil 9 tahun 2008. Di antara langkah-langkah penjimatan yang diambil adalah seperti berikut :

i. Penjimatan Penggunaan Utilitia. Komputer dimatikan setelah selesai digunakan atau habis waktu

bekerja b. Lampu bilik ditutup apabila tidak digunakan – bilik utiliti dan bilik

pegawai. c. Lampu jalan di persekitaran Kompleks Kerja Raya dimatikan

selepas12 malam d. Sistem penyaman udara diberhentikan pada waktu rehat

ii. Kuantiti makanan mesyuarat dikurangkan.

Kementerian Kerja Raya mengamalkan inisiatif mengurangkan pembaziran bagi memantapkan amalan perbelanjaan berhemah berdasarkan Pekeliling Perbendaharaan Bil 7 tahun 2008 dan Surat pekeliling perbendaharaan Bil 9 tahun 2008. Di antara langkah-langkah penjimatan yang diambil adalah seperti berikut :

i. Penjimatan Penggunaan Utilitia. Komputer dimatikan setelah selesai digunakan atau habis waktu

bekerjab. Lampu bilik ditutup apabila tidak digunakan – bilik utiliti dan bilik

pegawai.c. Lampu jalan di persekitaran Kompleks Kerja Raya dimatikan

selepas12 malamd. Sistem penyaman udara diberhentikan pada waktu rehat

ii. Kuantiti makanan mesyuarat dikurangkan.

A2.8(a) : Inisiatif Mengurangkan Pembaziran

A2.8



www.kkr.gov.my 49

iii.Pengurangan penggunaan kertas

a. Penggunaan sistem eCuti dan eMesyuarat.b. Panggilan mesyuarat menggunakan email. Minit Mesyuarat dilampir

bersama.c. Kertas recycle digunakan.d. Mencetak kedua-dua belah muka surat

iv. Bagi memastikan langkah penjimatan dipatuhi, KSU Kementerian Kerja Raya telah mengeluarkan arahan khas melalui surat bil (77) KKR(T) PB/P-22/2 Jld.14 bertarikh 19 Jun 2008.

v. Kursus anjuran kementerian tidak lagi diadakan di hotel-hotel. Kebanyakan kursus diadakan di Bilik Tanjung, Tingkat 6, Blok A dan di Dewan Tan Sri Mahfoz Khalid.

vi. Perbelanjaan bagi kerja lebih masa juga dikawal.

A2.8 : Inisiatif

Mengurangkan

Pembaziran

A2.8



www.kkr.gov.my 50

A2.8 : Inisiatif

Mengurangkan

Pembaziran

A2.8

kkr kriteria 2 - pengurusan kewangan

Business