manual prosedur kerja 1gfmas · 11 - 13 4. mpk lms wpn-03 proses mewujudkan dan menyelenggara...
Post on 27-Dec-2019
181 Views
Preview:
TRANSCRIPT
MANUAL PROSEDUR KERJA
1GFMAS
JABATAN AKAUNTAN NEGARA
MALAYSIA
MODUL
LMS –External Loan
(LMS EL)
KEMASKINI PADA SEPTEMBER 2017
KERAJAAN MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS
MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) –
WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
SENARAI ISI KANDUNGAN
BIL.
NO. RUJUKAN DOKUMEN
TAJUK DOKUMEN
MUKA SURAT
1. SINGKATAN SINGKATAN MPK iGFMAS 3 - 7
2. MPK LMS WPN-01 PROSES AKUAN TERIMA WARAN PERUNTUKAN 8 - 10
3.
MPK LMS WPN-02
PROSES MEWUJUDKAN DAN MENYELENGGARA BUSINESS PARTNER (BP)
11 - 13
4. MPK LMS WPN-03 PROSES MEWUJUDKAN DAN MENYELENGGARA KONTRAK 14 - 16
5. MPK LMS WPN-04 PROSES PENGELUARAN PENDAHULUAN 17 - 20
6.
MPK LMS WPN-05
PROSES POST DUE (REPAYMENT) DAN BAYARAN BALIK PENDAHULUAN SECARA TUNAI DAN OFF-SET GERAN
21 - 26
7.
MPK LMS WPN-06
PROSES PEMBALIKAN SEMULA (REVERSAL) PENGELUARAN KONTRAK YANG SEDIA ADA DALAM iGFMAS
27 - 30
8. MPK LMS WPN-07 PROSES PENSTRUKTURAN SEMULA PENDAHULUAN 31 - 34
9. MPK LMS WPN-08 PROSES MENJANA LAPORAN BULANAN/TAHUNAN 35 - 37
10. MPK LMS WPN-09 PROSES PENGELUARAN NOTIS 38 - 41
2
SINGKATAN MPK IGFMAS
ABT Akaun Belum Terima
ABC Activity-Based Costing
ADP / AUC Aset Dalam Pembinaan (Asset Under Construction)
ANM Akauntan Negara Malaysia
AO Pejabat Perakaunan (Bahagian Akaun Kementerian / JANM Negeri / Cawangan)
AP Arahan Pembayaran / Authorised Personnel / Arahan Perbendaharaan (redundant)
APG Arahan Potongan Gaji
APK / SI Arahan Pengurangan Kuantiti Bekalan dan Perkhidmatan (Stop Instruction)
APP Pengguna Aplikasi
AR Account Receivable
BA Bahagian Akaun Kementerian
BB Baucar Bayaran
BKP Bahagian Khidmat Perunding, Jabatan Akauntan Negara Malaysia
BNM Bank Negara Malaysia
BP Business Partner
BPAD Bahagian Pengurusan Audit Dalam, Jabatan Akauntan Negara Malaysia
BPOPA Bahagian Perkhidmatan Operasi Pusat dan Agensi, Jabatan Akauntan Negara Malaysia
BPOPP Bahagian Pengurusan Operasi Pejabat Perakaunan, Jabatan Akauntan Negara Malaysia
BPPP Bahagian Pembangunan Perakaunan dan Pengurusan, Jabatan Akauntan Negara Malaysia
BPTM Bahagian Pengurusan Teknologi Maklumat, Jabatan Akauntan Negara Malaysia
BPD Borang Pergerakan Dokumen
BW / BI Business Warehouse / Business Intelligence
BWTD Bahagian Pengurusan Wang Tak Dituntut, Jabatan Akauntan Negara Malaysia
3
SINGKATAN MPK IGFMAS
CA Certified Authority
CAA Carta Akaun Akruan
CM Cash Management
COGSTR Certified under the Goods and Service Tax (Relief) Order 2014 – Sijil Pelepasan GST
CPC Certificate of Practical Completion
CTL Cek Tak Laku
DO Nota Pesanan Penghantaran (Delivery Order)
DTB Desktop Banking
EC Laporan Penyata Pendapatan
ECC Enterprise Central Component
Ee Kumpulan Pekerja (Employee Group)
EeSubgroup Sub Kumpulan Pekerja (Employee Subgroup)
EFT Electronic Fund Transfer
EG Electronic Government
eP ePerolehan
GPKI Government Public Key Infrastructure
GTS Government Travel System
HCM Human Capital Management
HO Ibu Pejabat
HR Human Resource
HRMIS Human Resource Management Information System
iA Innovation Associates Consulting Sdn Bhd. Juga dikenali sebagai System Integrator (SI)
ICU Unit Penyelarasan Pelaksanaan, JPM
4
SINGKATAN MPK IGFMAS
IPN Institut Perakaunan Negara, Jabatan Akauntan Negara Malaysia
Jab Jabatan
JANM Neg Jabatan Akauntan Negara Malaysia Negeri
JANM Neg / Caw Jabatan Akauntan Negara Malaysia Negeri / Cawangan
JKKPP Jawatankuasa Kerja Perakaunan Pengurusan
JKP Jawatankuasa Pemandu Akruan
JKPPA Jawatankuasa Pelaksanaan Perakaunan Akruan Kementerian
JSM Job Schedule Management
KA Desktop Banking
Kem Kementerian
KEW.8 Borang Penyata Perubahan Gaji
KEW. 320 / SG20 Borang Perubahan Gaji
KEW310E Borang Wujud / Batal / Kemas kini Akaun Pukal
KEW310 Borang Wujud Akaun Pukal
KEW311 Borang Kemas Kini Akaun Pukal
KGT Kenaikan Gaji Tahunan
KnowA Knowledge Article
KP Kad Pengenalan
KWSP Kumpulan Wang Simpanan Pekerja
LA AO Local Admin - Pejabat Perakaunan
LHDN Lembaga Hasil Dalam Negeri
LoA Limit of Amount
LPC Sijil Gaji Akhir
5
SINGKATAN MPK IGFMAS
LTH Laporan Terimaan Harian / Lembaga Tabung Haji (redundant)
LUH Laporan Urus niaga Harian
MM Material Management
MP Manual Pengguna iGFMAS
MPKA Mesyuarat Pengarah dan Ketua Akauntan
MyCost Sistem Pengkosan Kerajaan Persekutuan
NPB / GRN Nota Penerimaan Bekalan dan Perkhidmatan (Goods / Services Received Notes)
NPP / FRN Nota Pelaksanaan Perkhidmatan (Fulfillment Receipt Notes)
OTC One Time Customer
PAT Penutupan Akhir Tahun
PBH Kementerian
PC Borang Penyata Perubahan Gaji
PCB Borang Perubahan Gaji
Penyedia Pegawai diberi kuasa sebagai Penyedia
Peraku I Pegawai diberi kuasa sebagai Peraku I
Peraku II Pegawai diberi kuasa sebagai Peraku II
PERKESO Pertubuhan Keselamatan Sosial
PK / PO Pesanan Kerajaan Bekalan dan Perkhidmatan (Purchase Order)
PP Pejabat Pemungut
PPPA Pasukan Pelaksanaan Perakaunan Akruan, Jabatan Akauntan Negara Malaysia
Pre DME Pre Data Medium Exchange
PTJ Pusat Tanggungjawab
RA Registration Authority
6
SINGKATAN MPK IGFMAS
SA Sub Admin
SAP System Application and Product
SAPGUI SAP Graphical User Interface
SBP Sistem Bayaran Pukal
SFTP Secured File Transfer Protocol
SOLMAN Solution Manager
SPA Sistem Pengurusan Aset
SST Surat Setuju Terima
TK / CO Tanggungan Kontrak Kerajaan Bekalan dan Perkhidmatan (Contract Order)
TJ (K) / CW Tanggungan Kontrak Kerajaan Kerja (Contract Work Order)
TP1 Personal Tax Waive Able Claims
TT Telegraphic Transfer
USB Universal Serial Bus
VO Perubahan Tanggungan Kontrak
WebI Web Intelligence
WO Inden Kerja / Pesanan Kerja (Work Order)
WJP Wang Jaminan Pelaksanaan
WPUA Waran Perjalanan Udara Awam
iGFMAS Integrated Government Financial Management and Accounting System
iSPLN Integrated Sistem Perakaunan Luar Negeri
7
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES AKUAN TERIMA WARAN PERUNTUKAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-01 MUKA SURAT : 1/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini bertujuan memberi panduan untuk proses akuan terima waran peruntukan.
2.0 SKOP
Prosedur ini diguna pakai oleh Head Office (HO) untuk proses akuan terima waran peruntukan.
3.0 TERMINOLOGI
BIL. TERMA PENERANGAN
1. MOF Kementerian Kewangan
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES AKUAN TERIMA WARAN PERUNTUKAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-01 MUKA SURAT : 2/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
1.
2.
3.
4.
5.
Terima waran peruntukan daripada MOF. Semak maklumat waran peruntukan di Portal iGFMAS. Sekiranya terdapat kesilapan pada waran, kuiri untuk kembalikan kepada MOF bagi tindakan pembetulan. (MP GLFMCO-005 & GLFMCO-006) Proses Akuan Terima sekiranya maklumat waran peruntukan adalah tepat. (MP GLFMCO-005 & GLFMCO-006) Cetak waran. Semak BUDCON melalui T-code FMRP_RW_BUDCON untuk memastikan pindahan peruntukan telah berjaya.
Peraku I / Peraku II (HO)
Peraku I / Peraku II (HO)
Peraku I / Peraku II (HO)
Peraku I / Peraku II (HO)
Peraku I / Peraku II (HO)
(1)
Terima waran
Mula
(2)
Semak waran
(3)
Akuan Terima
Maklumat
tepat?
Ya
Tidak
Kuiri
(4)
Cetak waran
(5)
Semak
BUDCON
Tamat
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES AKUAN TERIMA WARAN PERUNTUKAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-01 MUKA SURAT : 3/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
5.0 NOTA PENTING
Tiada
6.0 LAMPIRAN
Tiada
7.0 RUJUKAN / PEKELILING YANG BERKAITAN
7.1 Akta Acara Kewangan 1957 (Pindaan 1971)
7.2 Arahan Perbendaharaan (AP) (Pindaan dalam AP Akruan)
7.3 Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam PP Akruan)
7.4 Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (Pindaan dalam SPANM Akruan)
7.5 Manual Pengguna (MP) iGFMAS Modul Lejar Am, Pengurusan Dana, Kawalan
7.5.1 GLFMCO-005 & GLFMCO-006 Proses Waran
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES MEWUJUDKAN DAN MENYELENGGARA BUSINESS PARTNER (BP)
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-02 MUKA SURAT : 1/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini bertujuan memberi panduan untuk mewujud, memapar dan mengemaskini maklumat asas
Business Partner bagi Wang Pendahuluan Negeri.
2.0 SKOP
Prosedur ini diguna pakai oleh Head Office (HO) untuk mewujud dan menyelenggara maklumat asas
Business Partner.
3.0 TERMINOLOGI
BIL. TERMA PENERANGAN
1. Business Partner (BP) Penerima Wang Pendahuluan Negeri
2. MOF Kementerian Kewangan
11
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES MEWUJUDKAN DAN MENYELENGGARA BUSINESS PARTNER (BP)
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-02 MUKA SURAT : 2/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
BIL TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
1.
2.
3.
4.
5.
Terima maklumat pendahuluan negeri yang berkaitan daripada MOF atau Kerajaan Negeri. Wujud / kemas kini maklumat asas peminjam di Modul LMS melalui T-code BP. (Rujuk MP LM5-001) Semak maklumat. Jana Laporan Senarai Penerima Wang Pendahuluan Negeri di Modul LMS melalui T-code ZRLM303. (Rujuk MP LM5-017) Cetak dan failkan laporan untuk rekod.
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
PAK (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
12
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES MEWUJUDKAN DAN MENYELENGGARA BUSINESS PARTNER (BP)
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-02 MUKA SURAT : 3/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
5.0 NOTA PENTING
Maklumat peminjam bagi semua Negeri telah diwujudkan dan proses ini akan melibatkan proses kemas
kini maklumat peminjam sahaja sekiranya terdapat perubahan.
6.0 LAMPIRAN
Tiada
7.0 RUJUKAN / PEKELILING YANG BERKAITAN
7.1 Akta Acara Kewangan 1957 (Pindaan 1971)
7.2 Arahan Perbendaharaan (AP) (Pindaan dalam AP Akruan)
7.3 Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam PP Akruan)
7.4 Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (Pindaan dalam SPANM Akruan)
7.5 Manual Pengguna (MP) iGFMAS Modul Sistem Pengurusan Pinjaman – Wang Pendahuluan Negeri
7.5.1 MP LM5-001 Business Partner Creation and Maintenance
7.5.2 MP LM5-017 Laporan Senarai Penerima Wang Pendahuluan Negeri
13
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES MEWUJUDKAN DAN MENYELENGGARA KONTRAK
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-03 MUKA SURAT : 1/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini bertujuan memberi panduan untuk mewujudkan, mengemaskini serta memaparkan kontrak
WPN.
2.0 SKOP
Prosedur ini diguna pakai oleh Head Office (HO) untuk mewujud, memapar dan mengemaskini maklumat
asas kontrak WPN.
3.0 TERMINOLOGI
BIL. TERMA PENERANGAN
1. Kontrak WPN Kontrak wang pendahuluan negeri
2. Kod Jenis Produk Kod kategori peminjam (Wang Pendahuluan Negeri - 601).
3. Chargeline Kod PTJ Bayar, PTJ Tanggung dan Vot/Kod Dana.
4. MOF Kementerian Kewangan
5. Business Partner (BP) Penerima Wang Pendahuluan Negeri.
14
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES MEWUJUDKAN DAN MENYELENGGARA KONTRAK
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-03 MUKA SURAT : 2/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Terima Surat Kelulusan Penyaluran Permohonan Pendahuluan kepada Negeri daripada MOF. Kenal pasti nombor penerima Wang Pendahuluan Negeri (Business Partner) dan tentukan kod jenis produk. Kunci masuk maklumat asas pendahuluan seperti kelas pinjaman (Kerajaan Negeri-023), jumlah pendahuluan, tarikh mula, tarikh tamat pendahuluan dan lain-lain di Modul LMS melalui T-code FNV1 atau FNV2 untuk tujuan kemas kini, dan FNV3 untuk memaparkan kontrak. (Rujuk MP LM5-002) Wujud maklumat chargeline iaitu kod PTJ Pembayar, PTJ Dipertanggungkan dan Vot/Kod Dana di Modul LMS melalui T-code ZULM206. (Rujuk MP LM5-003) Simpan maklumat. Semak maklumat berdasarkan Senarai Semak di Borang 1. Sekiranya maklumat tidak lengkap, kuiri untuk kemas kini semula maklumat kontrak oleh Penyedia (HO).
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
PAK (HO)
15
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES MEWUJUDKAN DAN MENYELENGGARA KONTRAK
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-03 MUKA SURAT : 3/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
5.0 NOTA PENTING
Bagi proses mewujudkan chargeline, klik enter setelah memasukkan data pada medan Vot Dipertanggung
/ Kod Dana dan pastikan senarai chargeline mengikut flow type dipaparkan sebelum chargeline disimpan.
6.0 LAMPIRAN
Tiada
7.0 RUJUKAN / PEKELILING YANG BERKAITAN
7.1 Akta Acara Kewangan 1957 (Pindaan 1971)
7.2 Arahan Perbendaharaan (AP) (Pindaan dalam AP Akruan)
7.3 Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam PP Akruan)
7.4 Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (Pindaan dalam SPANM Akruan)
7.5 Manual Pengguna (MP) iGFMAS Modul Sistem Pengurusan Pinjaman – Wang Pendahuluan Negeri
7.5.1 MP LM5-002 Contract Maintenance
7.5.2 MP LM5-003 Chargeline
16
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENGELUARAN PENDAHULUAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-04 MUKA SURAT : 1/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini bertujuan memberi panduan untuk melaksanakan transaksi pengeluaran Wang Pendahuluan
Negeri.
2.0 SKOP
Prosedur ini diguna pakai oleh Head Office (HO) untuk melaksanakan transaksi pengeluaran Wang
Pendahuluan Negeri.
3.0 TERMINOLOGI
BIL. TERMA PENERANGAN
1.
Inbox Business Workplace
Notifikasi senarai tindakan yang perlu diambil oleh pegawai mengikut tahap capaian sistem.
2. Arahan Pembayaran Dokumen kewangan bayaran
3. Run payment Proses mengakaunkan pembayaran di Modul Accounts Payable (AP).
4. e-Pintas Sistem Pengurusan bayaran balik Bank Negara Malaysia.
5. EFT Electronic Fund Transfer
6. MOF Kementerian Kewangan
17
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENGELUARAN PENDAHULUAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-04 MUKA SURAT : 2/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
1.
2.
3.
4.
5.
Wujudkan transaksi pengeluaran di Modul LMS melalui T-code FNV5. Serah Borang Pergerakan Dokumen kepada Peraku I. (Rujuk MP LM5-004) Semak dan Peraku I Arahan Pembayaran di Inbox Business Workplace. Turunkan tandatangan di Borang Pergerakan Dokumen. Jika terdapat kuiri, kembalikan kepada penyedia untuk tindakan pembetulan. (Rujuk MP LM5-004) Semak dan Peraku II Arahan Pembayaran di Inbox Business Workplace. Turunkan tandatangan di Borang Pergerakan Dokumen. Jika terdapat kuiri, kembalikan kepada penyedia untuk tindakan pembetulan. (Rujuk MP LM5-004) Proses run payment di Modul Accounts Payable (AP) melalui T-code F110. (Rujuk MP LM5-006) Proses kelulusan pembayaran EFT di Modul AP melalui T-code ZIAP001. (Rujuk MP LM5-006)
Penyedia (HO)
Peraku I (HO)
Peraku II (HO)
Penyedia (HO)
Pelulus (HO)
18
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENGELUARAN PENDAHULUAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-04 MUKA SURAT : 3/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
6.
7.
8.
9.
10.
Cetak Arahan Pembayaran (WPN) di Modul LMS melalui T-code ZFLM202. (Rujuk LM5-023) Sediakan Notis Makluman Pengeluaran Pendahuluan di Modul LMS melalui T-code ZFLM303. (Rujuk LM5-022) Kemukakan Notis Makluman Pengeluaran Pendahuluan melalui e-mel kepada Kerajaan Negeri. Kemas kini tarikh kuatkuasa pendahuluan kepada tarikh pengeluaran dilakukan di Modul LMS melalui T-code FNV2. Semak status Open item customer melalui T-code FBL5N untuk memastikan dokumen berstatus clear item sebelum proses e-Pintas. Tindakan di Sistem e-PINTAS i. Wujudkan maklumat bayaran. ii. Semak maklumat bayaran. iii. Luluskan bayaran.
Penyedia (HO)
PAK (HO)
PAK (HO)
Penyedia (HO)
PAK (HO)
Penyedia (HO)
Peraku I (HO)
Peraku II (HO)
19
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENGELUARAN PENDAHULUAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-04 MUKA SURAT : 4/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
5.0 NOTA PENTING
5.1 Identification number bagi proses run payment hendaklah unik bagi setiap transaksi.
5.2 Tarikh medan next payment date bagi proses run payment hendaklah sehari selepas tarikh posting.
5.3 Bagi menjana Notis Makluman Pengeluaran Pendahuluan, medan No. Dokumen Kewangan
hendaklah diisi dengan No. Clearing Document.
6.0 LAMPIRAN
Tiada
7.0 RUJUKAN / PEKELILING YANG BERKAITAN
7.1 Akta Acara Kewangan 1957 (Pindaan 1971)
7.2 Arahan Perbendaharaan (AP) (Pindaan dalam AP Akruan)
7.3 Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam PP Akruan)
7.4 Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (Pindaan dalam SPANM Akruan)
7.5 Manual Pengguna iGFMAS Modul Sistem Pengurusan Pinjaman – Wang Pendahuluan Negeri
7.5.1 MP LM5-004 Disbursement – Akaun Khas
7.5.2 MP LM5-006 Run Payment
7.5.3 MP LM5-023 Arahan Pembayaran
7.5.4 MP LM5-022 Notis Makluman Pengeluaran Pendahuluan
20
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES POST DUE (REPAYMENT) DAN BAYARAN BALIK PENDAHULUAN SECARA TUNAI DAN OFF-SET GERAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-05 MUKA SURAT : 1/6
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini bertujuan memberi panduan untuk proses post due bagi kontrak yang sedia ada di dalam
SAP GUI dan mengakaunkan transaksi terimaan bayaran balik Wang Pendahuluan Negeri melalui Portal
Modul Account Receivable (AR) atau mewujudkan baucar jurnal bagi pelarasan kontrak untuk off-set
pemberian.
2.0 SKOP
Prosedur ini diguna pakai oleh Head Office (HO) untuk memproses post due bagi kontrak yang sedia ada
di dalam SAP GUI dan mengakaunkan transaksi terimaan bayaran balik Wang Pendahuluan Negeri
melalui Portal Modul Account Receivable (AR) atau mewujudkan baucar jurnal bagi pelarasan kontrak
untuk off-set pemberian.
3.0 TERMINOLOGI
BIL. TERMA PENERANGAN
1. Telegraphic Transfer Pindahan dana secara elektronik.
2. Open Item Customer Ansuran matang bagi pendahuluan yang berkaitan.
3. Post Due Mengakaunkan ansuran mengikut tarikh matang.
4.
Offsetting
Proses melaraskan ansuran yang telah matang dengan bayaran balik pendahuluan yang telah diterima dan seterusnya mengemaskini Lejer Subsidiari.
5.
Jadual Bayaran Balik (JBB)
Jadual yang menunjukkan maklumat ringkasan pendahuluan dan tarikh serta amaun ansuran pendahuluan.
6. MOF Kementerian Kewangan
21
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES POST DUE (REPAYMENT) DAN BAYARAN BALIK PENDAHULUAN SECARA TUNAI DAN OFF-SET GERAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-05 MUKA SURAT : 2/6
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
1.
2.
3.
4.
Proses Post Due melalui T-code FNM1 seperti berikut: (Rujuk MP LM5-007) A) Terimaan secara tunai Terima surat dari Kerajaan Negeri beserta notifikasi mengenai telegraphic transfer (TT). Semak ansuran yang matang di Open Item Customer berdasarkan bayaran balik yang dikemukakan melalui T-code FBL5N. Jika ada, terus ke langkah 5. (Rujuk MP LM5-012) Sekiranya tiada ansuran matang bagi bayaran balik yang diterima itu dan bayaran balik diterima lebih awal dari Jadual Bayaran Balik (JBB), pinda JBB kepada tarikh bayaran diterima melalui T-code FNV2. (Rujuk MP LM5-002) Proses Post Due melalui T-code FNM1. (Rujuk MP LM5-007)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
22
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES POST DUE (REPAYMENT) DAN BAYARAN BALIK PENDAHULUAN SECARA TUNAI DAN OFF-SET GERAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-05 MUKA SURAT : 3/6
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Sediakan resit di Portal Modul Account Receivable (AR). (Rujuk MP LM5-008) Cetak Resit. Proses serahan wang dan Penyata Pemungut di Modul AR. (Rujuk MP LM5-008) Proses offsetting di Modul LMS melalui T-code FZNB dan F-03. (Rujuk MP LM5-009) Semak sama ada proses offsetting telah berjaya atau tidak di Open Item Customer melalui T-code FBL5N. (Rujuk MP LM5-012) Semak Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri melalui T-code ZRLM304 dan Laporan Bayaran Balik Wang Pendahuluan Negeri melalui T-code ZRLM301 untuk memastikan proses terimaan secara tunai telah berjaya. (Rujuk MP LM5-018 dan MP LM5-015) Kemukakan resit kepada Kerajaan Negeri.
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia / Peraku I / Peraku II (HO)
Penyedia (HO)
PAK (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
23
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES POST DUE (REPAYMENT) DAN BAYARAN BALIK PENDAHULUAN SECARA TUNAI DAN OFF-SET GERAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-05 MUKA SURAT : 4/6
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
b) Terimaan secara off-set Pemberian Terima surat daripada MOF bagi pembayaran pemberian kepada Kerajaan Negeri dan amaun off-set yang terlibat. Semak amaun off-set dengan JBB melalui T-code FNV3. Semak ansuran yang matang di Open Item Customer melalui T-code FBL5N. Jika ada, terus ke langkah 6. (Rujuk MP LM5-012) Sekiranya tiada ansuran matang bagi amaun off-set yang diterima itu, pinda JBB kepada tarikh arahan off-set diterima melalui T-code FNV2. (Rujuk MP LM5-002) Proses Post Due melalui T-code FNM1. (Rujuk MP LM5-007) Proses baucar jurnal (JV non-GL-offset melalui T-code ZULM306. (Rujuk MP LM5-011) Jika terdapat kuiri kembalikan kepada penyedia untuk tindakan pembetulan.
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia / Peraku I / Peraku II (HO)
Peraku I / II (HO)
24
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES POST DUE (REPAYMENT) DAN BAYARAN BALIK PENDAHULUAN SECARA TUNAI DAN OFF-SET GERAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-05 MUKA SURAT : 5/6
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
Bil. Tindakan Tanggungjawab Carta Aliran
8.
9.
10.
11.
Jana dan cetak baucar jurnal. Proses offsetting di Modul LMS melalui T-code FZNB. (Rujuk MP LM5-009) Semak sama ada proses offsetting telah berjaya atau tidak di Open Item Customer melalui T-code FBL5N. (Rujuk MP LM5-012) Semak Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri melalui T-code ZRLM304 dan Laporan Bayaran Balik Wang Pendahuluan Negeri melalui T-code ZRLM301 untuk memastikan proses baucar jurnal bagi pelarasan kontrak untuk off-set pemberian telah berjaya. (Rujuk MP LM5-018 dan MP LM5-015)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
PAK (HO)
25
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES POST DUE (REPAYMENT) DAN BAYARAN BALIK PENDAHULUAN SECARA TUNAI DAN OFF-SET GERAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-05 MUKA SURAT : 6/6
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
5.0 NOTA PENTING
Proses post due dan terimaan balik bayaran pendahuluan hendaklah dilakukan sekurang-kurangnya satu
hari selepas proses pengeluaran pendahuluan (separa atau penuh) selesai.
6.0 LAMPIRAN
Tiada
7.0 RUJUKAN / PEKELILING YANG BERKAITAN
7.1 Akta Acara Kewangan 1957 (Pindaan 1971)
7.2 Arahan Perbendaharaan (AP) (Pindaan dalam AP Akruan)
7.3 Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam PP Akruan)
7.4 Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (Pindaan dalam SPANM Akruan)
7.5 Manual Pengguna iGFMAS Modul Sistem Pengurusan Pinjaman – Wang Pendahuluan Negeri
7.5.1 MP LM5-007 Repayment: Post Due
7.5.2 MP LM5-012 Customer Line Item (WPN)
7.5.3 MP LM5-002 Contract Maintenance
7.5.4 MP LM5-008 Incoming Payment
7.5.5 MP LM5-011 Journal Voucher Non-GL Offset Pemberian (WPN)
7.5.6 MP LM5-009 Manual Offsetting
7.5.7 MP LM5-018 Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri
7.5.8 MP LM5-015 Laporan Bayaran Balik Wang Pendahuluan Negeri
26
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PEMBALIKAN SEMULA (REVERSAL) PENGELUARAN KONTRAK YANG SEDIA ADA DALAM iGFMAS
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-06 MUKA SURAT : 1/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini bertujuan memberi panduan untuk membalikkan semula pengeluaran kontrak pendahuluan
yang telah diwujudkan di dalam sistem iGFMAS.
2.0 SKOP
Prosedur ini digunapakai oleh Head Office (HO) untuk membalikkan semula pengeluaran kontrak
pendahuluan yang telah diwujudkan di dalam sistem iGFMAS.
3.0 TERMINOLOGI
BIL. TERMA PENERANGAN
1. Reversal Proses pembalikan semula pengeluaran kontrak sedia ada.
27
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PEMBALIKAN SEMULA (REVERSAL) PENGELUARAN KONTRAK YANG SEDIA ADA DALAM iGFMAS
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-06 MUKA SURAT : 2/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
1.
2.
3.
Terima arahan untuk membatalkan pengeluaran kontrak pendahuluan. Semak pendahuluan kontrak di Open Item Customer melalui T-code FBL5N untuk menyemak sama ada transaksi run payment telah/belum dilakukan. Jika belum, terus ke langkah 6. (Rujuk MP LM5-012) Jika transaksi run payment telah dilakukan, maklumkan kepada BPTM untuk proses reversal document type KZ melalui SOLMAN dan e-mail.
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
28
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PEMBALIKAN SEMULA (REVERSAL) PENGELUARAN KONTRAK YANG SEDIA ADA DALAM iGFMAS
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-06 MUKA SURAT : 3/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
4.
5.
6.
7.
8.
Terima notifikasi daripada BPTM melalui SOLMAN dan e-mail bagi meneruskan proses reversal. Semak Open Item Customer melalui T-code FBL5N bagi memastikan document type KZ telah dibalikkan. (Rujuk MP LM5-012) Jika transaksi run payment telah dilakukan, proses reversal di Modul LMS melalui T-code FNM3. (Rujuk MP LM5-014) Semak pendahuluan kontrak di Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri di Modul LMS melalui T-code ZRLM304 untuk memastikan pengeluaran telah dibalikkan. (Rujuk MP LM5-018) Cetak Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri jika reversal berjaya. Jika tidak, ulang langkah 6.
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia / Peraku I / Peraku II (HO)
PAK (HO)
Penyedia (HO)
29
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PEMBALIKAN SEMULA (REVERSAL) PENGELUARAN KONTRAK YANG SEDIA ADA DALAM iGFMAS
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-06 MUKA SURAT : 4/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
5.0 NOTA PENTING
Tiada 6.0 LAMPIRAN
Tiada
7.0 RUJUKAN / PEKELILING YANG BERKAITAN
7.1 Akta Acara Kewangan 1957 (Pindaan 1971)
7.2 Arahan Perbendaharaan (AP) (Pindaan dalam AP Akruan)
7.3 Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam PP Akruan)
7.4 Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (Pindaan dalam SPANM Akruan)
7.5 Manual Pengguna iGFMAS Modul Sistem Pengurusan Pinjaman – Wang Pendahuluan Negeri
7.5.1 MP LM5-012 Customer Line Item (WPN)
7.5.2 MP LM5-014 Reversal
7.5.3 MP LM5-018 Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri
30
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENSTRUKTURAN SEMULA PENDAHULUAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-07 MUKA SURAT : 1/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini bertujuan memberi panduan untuk mengakaunkan pendahuluan bagi penjadualan /
penstrukturan semula.
2.0 SKOP
Prosedur ini diguna pakai oleh Head Office (HO) untuk mengakaunkan pendahuluan bagi penjadualan /
penstrukturan semula. Penstrukturan semula pendahuluan ini melibatkan pengwujudan dokumen kelulusan
yang baru.
3.0 TERMINOLOGI
BIL. TERMA PENERANGAN
1.
Penstrukturan Semula
Perubahan terhadap terma-terma pendahuluan seperti tempoh dan kadar bayaran balik. Ia juga boleh melibatkan penggabungan beberapa pendahuluan sedia ada kepada satu pendahuluan baru. Kelulusan baru diwujudkan bagi menggantikan kelulusan asal.
2.
Pengeluaran Tanpa Bayaran
Transaksi pengeluaran pendahuluan yang tidak melibatkan aliran tunai keluar disebabkan oleh penstrukturan semula pendahuluan.
3. MOF Kementerian Kewangan
4. Payoff Proses penyelesaian penuh pendahuluan.
31
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENSTRUKTURAN SEMULA PENDAHULUAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-07 MUKA SURAT : 2/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
1.
2.
3.
Terima surat penstrukturan semula Wang Pendahuluan Negeri dari MOF. Semak baki pendahuluan kontrak asal di Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri di Modul LMS melalui T-code ZRLM304. (Rujuk MP LM5-018)
Proses penutupan pendahuluan asal: i. Proses payoff melalui T-code FN8X.
(Rujuk MP LM5-010) ii. Semak dan pastikan pendahuluan
asal telah berbaki kosong di Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri di Modul LMS melalui T-code ZRLM304. (Rujuk MP LM5-018)
Penyedia (HO)
Peraku I / II (HO)
Penyedia, Peraku I / II (HO)
PAK (HO)
32
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENSTRUKTURAN SEMULA PENDAHULUAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-07 MUKA SURAT : 3/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
4.
5.
6.
7.
Proses mewujudkan pendahuluan baharu: i. Wujud kontrak baharu, nombor
kontrak lama perlu direkod di medan nombor rujukan WPN.
(Rujuk MPK- LMS WPN 03) ii. Wujudkan transaksi
pengeluaran tanpa bayaran di Modul LMS melalui T-code FNV5.
(Rujuk MP LM5-005) Proses Jurnal Pengeluaran Tanpa Bayaran di Modul LMS melalui T-code ZULM306. (Rujuk MP LM5-011) Proses Offsetting Baki Pendahuluan Lama dengan Jurnal Pengeluaran Tanpa Bayaran Modul LMS melalui T-code FZNB. (Rujuk MP LM5-009) Semak dan cetak Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri untuk memastikan pendahuluan baru telah diwujudkan di Modul LMS melalui T-code ZRLM304. (Rujuk MP LM5-018)
Penyedia (HO)
Penyedia, Peraku I / II (HO)
Penyedia, Peraku I / II
(HO)
Penyedia (HO)
PAK (HO)
33
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENSTRUKTURAN SEMULA PENDAHULUAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-07 MUKA SURAT : 4/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
5.0 NOTA PENTING
Rekod nombor kontrak lama yang terlibat dengan penjadualan / penstrukturan semula di medan Nombor
Rujukan WPN.
6.0 LAMPIRAN
Tiada
7.0 RUJUKAN / PEKELILING YANG BERKAITAN
7.1 Akta Acara Kewangan 1957 (Pindaan 1971)
7.2 Arahan Perbendaharaan (AP) (Pindaan dalam AP Akruan)
7.3 Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam PP Akruan)
7.4 Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (Pindaan dalam SPANM Akruan)
7.5 Manual Pengguna (MP) iGFMAS Modul Sistem Pengurusan Pinjaman – Wang Pendahuluan Negeri
7.5.1 MP LM5-018 Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri
7.5.2 MP LM5-010 Payoff
7.5.3 MPK-LMS WPN 03 Proses Mewujudkan dan Menyelenggara Kontrak
7.5.4 MP LM5-005 Disbursemet to Third Party
7.5.5 MP LM5-011 Jurnal Pelarasan GL-Pengeluaran Tanpa Bayaran
7.5.6 MP LM5-009 Manual offsetting
34
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES MENJANA LAPORAN BULANAN / TAHUNAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-08 MUKA SURAT : 1/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini bertujuan memberi panduan untuk menjana laporan bulanan dan tahunan.
2.0 SKOP
Prosedur ini digunapakai oleh Head Office (HO) untuk menjana laporan bulanan dan tahunan.
3.0 TERMINOLOGI
Tiada
35
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES MENJANA LAPORAN BULANAN / TAHUNAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-08 MUKA SURAT : 2/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
1.
2.
3.
4.
Jana dan cetak laporan seperti berikut: Bulanan / Tahunan: i. Laporan Bayaran Balik Wang
Pendahuluan Negeri di Modul LMS (T-code ZRLM301). (Rujuk MP LM5-015)
ii. Laporan Tunggakan Bayaran Balik Wang Pendahuluan Negeri (T-code ZRLM302). (Rujuk MP LM5-016)
iii. Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri di Modul LMS (T-code ZRLM304). (Rujuk MP LM5-018)
iv. Laporan Ringkasan Wang Pendahuluan Negeri (T-code ZRLM305).
(Rujuk MP LM5-019)
Semak laporan dan pastikan maklumat laporan adalah tepat. Kemukakan laporan yang berkenaan ke MOF sekiranya perlu. Failkan laporan.
Penyedia (HO)
Penyedia / Peraku I / Peraku II (HO)
Peraku I / Peraku II (HO)
Penyedia (HO)
Mula
(1)
Jana dan
Cetak laporan
(2)
Semak laporan
(3)
Kemukakan laporan
Tamat
(4)
Failkan
36
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES MENJANA LAPORAN BULANAN / TAHUNAN
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-08 MUKA SURAT : 3/3
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
5.0 NOTA PENTING
Tiada
6.0 LAMPIRAN
Tiada
7.0 RUJUKAN / PEKELILING YANG BERKAITAN
7.1 Akta Acara Kewangan 1957 (Pindaan 1971)
7.2 Arahan Perbendaharaan (AP) (Pindaan dalam AP Akruan)
7.3 Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam PP Akruan)
7.4 Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (Pindaan dalam SPANM Akruan)
7.5 Manual Pengguna (MP) iGFMAS Modul Sistem Pengurusan Pinjaman – Wang Pendahuluan Negeri
7.5.1 MP LM5-015 Laporan Bayaran Balik Wang Pendahuluan Negeri
7.5.2 MP LM5-016 Laporan Tunggakan Bayaran Balik Wang Pendahuluan
7.5.3 MP LM5-018 Laporan Perincian Wang Pendahuluan Negeri
7.5.4 MP LM5-019 Laporan Ringkasan Wang Pendahuluan Negeri
37
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENGELUARAN NOTIS
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-09 MUKA SURAT : 1/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
1.0 OBJEKTIF
Prosedur ini bertujuan memberi panduan untuk mengeluarkan notis peringatan bagi pendahuluan yang
akan dan telah tertunggak.
2.0 SKOP
Prosedur ini digunapakai oleh Head Office (HO) untuk mengeluarkan notis peringatan bagi pendahuluan
yang akan dan telah tertunggak.
3.0 TERMINOLOGI
BIL. TERMA PENERANGAN
1.
Pendahuluan Tertunggak
Ansuran yang tidak dijelaskan mengikut tarikh matang seperti di Jadual Bayaran Balik.
2.
Jadual Bayaran Balik (JBB)
Jadual yang menunjukkan maklumat ringkasan pendahuluan dan tarikh serta amaun ansuran pendahuluan.
3.
Notis Makluman
Notis peringatan yang dikeluarkan kepada negeri-negeri sekiranya mempunyai pendahuluan yang akan matang melalui pembayaran secara tunai.
4.
Notis Peringatan
Notis peringatan yang dikeluarkan kepada negeri-negeri sekiranya mempunyai pendahuluan yang tertunggak.
38
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENGELUARAN NOTIS
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-09 MUKA SURAT : 2/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
4.0 TINDAKAN DAN TANGGUNGJAWAB
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
1.
Kenal pasti pendahuluan yang berkaitan untuk menjana notis peringatan berikut: (a) Notis Makluman Bayaran Balik
Wang Pendahuluan Negeri yang akan matang
Kenal pasti pendahuluan yang akan matang bagi cara bayaran balik tunai.
i. Notis peringatan dikeluarkan dalam
tempoh 2 bulan sebelum tarikh matang.
(b) Notis Peringatan Bayaran Balik
Wang Pendahuluan Negeri yang tertunggak
Kenal pasti pendahuluan yang telah matang melalui T-code ZRLM302. (Rujuk MP LM5-016)
i. Notis peringatan pertama - 1 (satu)
hari bekerja selepas tarikh matang.
ii. Notis peringatan kedua -30 hari selepas peringatan pertama.
Penyedia (HO)
39
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENGELUARAN NOTIS
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-09 MUKA SURAT : 3/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
BIL. TINDAKAN TANGGUNGJAWAB CARTA ALIRAN
2.
3.
4.
5.
Jana notis peringatan: (a) Notis Makluman Bayaran Balik Wang
Pendahuluan Negeri melalui T-code
ZFLM302. (Rujuk MP LM5-021) (b) Notis Bayaran Balik Wang
Pendahuluan Negeri melalui T-code
ZFLM301. (Rujuk MP LM5-020) Semak notis peringatan dengan JBB. Sekiranya terdapat pindaan, kemaskini maklumat Business Partner atau kontrak pendahuluan (mana yang berkaitan). (Rujuk MP LM5-001 atau MP LM5-002) Kemukakan notis peringatan kepada negeri berkaitan. Failkan notis peringatan.
Penyedia (HO)
PAK (HO)
Penyedia (HO)
Penyedia (HO)
40
JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
MANUAL PROSEDUR KERJA iGFMAS MODUL LOAN MANAGEMENT SYSTEM (LMS) – WANG PENDAHULUAN NEGERI (WPN)
TAJUK : PROSES PENGELUARAN NOTIS
RUJUKAN DOKUMEN : MPK LMS WPN-09 MUKA SURAT : 4/4
KELUARAN : 2 PINDAAN : 0 TARIKH KEMAS KINI : 30 JUN 2019
5.0 NOTA PENTING
Tiada
6.0 LAMPIRAN
Tiada
7.0 RUJUKAN / PEKELILING YANG BERKAITAN
7.1 Akta Acara Kewangan 1957 (Pindaan 1971)
7.2 Arahan Perbendaharaan (AP) (Pindaan dalam AP Akruan)
7.3 Pekeliling Perbendaharaan (Pindaan dalam PP Akruan)
7.4 Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (Pindaan dalam SPANM Akruan)
7.5 Manual Pengguna iGFMAS Modul Sistem Pengurusan Pinjaman – Wang Pendahuluan Negeri
7.5.1 MP LM5-016 Laporan Tunggakan Bayaran Balik Wang Pendahuluan Negeri
7.5.2 MP LM5-020 Notis Peringatan Bayaran Balik Wang Pendahuluan Negeri
7.5.3 MP LM5-021 Notis Makluman Bayaran Balik Wang Pendahuluan Negeri
7.5.4 MP LM5-001 Business Partner Maintenance
7.5.5 MP LM5-002 Contract Maintenance
41
top related