2 31 2019...bagi tempoh enam bulan berakhir 31.12.2019 tahun kewangan berakhir 30 jun (%) 2019 2018...

LAPORAN INTERIM ASN EQUITY 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2019 1

Mulai April 2018, penghantaran penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan/atau laporan interim bagi kesemua tabung unit amanah ASNB adalah secara elektronik kepada semua pemegang unit. Penyata pengagihan pendapatan akan dihantar ke alamat e-mel yang berdaftar dengan ASNB, manakala laporan tahunan dan/atau laporan interim boleh diakses melalui laman web ASNB www.asnb.com.my.

Pemegang unit/penjaga berdaftar boleh membuat permohonan untuk mendapatkan penyata pengagihan pendapatan secara fizikal dengan menghadirkan diri ke cawangan ASNB atau ejen ASNB di seluruh negara atau dengan melaksanakan cetakan layan diri melalui ASNB Portal.

Bagi pemegang unit yang telah memaklumkan kepada pihak ASNB secara bertulis untuk menerima penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan/atau laporan interim secara fizikal, dokumen tersebut akan dihantar melalui pos ke alamat pemegang unit yang berdaftar dengan ASNB dalam tempoh dua bulan selepas tahun kewangan berakhir atau tempoh interim.

Pemegang unit/penjaga berdaftar juga boleh membatalkan persetujuan yang telah dibuat bagi penerimaan penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan/atau laporan interim secara elektronik pada bila-bila masa dengan memaklumkan kepada ASNB secara bertulis dengan menyatakan maklumat pemegang unit iaitu nama, nombor kad pengenalan, nombor telefon, alamat surat menyurat, alamat emel dan nombor ahli bagi mana-mana produk ASNB ke cawangan ASNB yang berhampiran atau, emel ke [email protected].

Terima Kasih.

Untuk keterangan lanjut sila hubungiPusat Khidmat Pelanggan ASNB

Di talian 03-7730 8899 atau emel ke [email protected]

NOTIS PENTING

LAPORAN INTERIM ASN EQUITY 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 20192

ISI KANDUNGAN

Bil. Tajuk Muka Surat

I. Maklumat Tabung 3

II. Prestasi Tabung 4

III. Laporan Pengurus 8

IV. Penyata Pengurus 12

V. Penyataan Pemegang Amanah 13

VI. Laporan Juruaudit Bebas Kepada Pemegang-Pemegang Unit 14

VII. Penyata Kewangan

A. Penyata Untung atau Rugi 17

B. Penyata Pendapatan Komprehensif 18

C. Penyata Kedudukan Kewangan 19

D. Penyata Perubahan Dalam Ekuiti 20

E. Penyata Aliran Tunai 21

F. Nota-nota Berkenaan Penyata Kewangan 22

VIII. Alamat Cawangan ASNB 50

IX. Maklumat Korporat -


LAPORAN PENGURUSASN EQUITY 2

Pemegang-pemegang unit ASN Equity 2, yang dihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN Equity 2 dengan sukacitanya membentangkan Laporan Interim ASN Equity 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019.

I. MAKLUMAT TABUNG

A. KATEGORI/ JENIS TABUNG

B. OBJEKTIF PELABURAN TABUNG

Objektif pelaburan ASN Equity 2 adalah memberi peluang kepada pemegang-pemegang unit untuk mendapat pulangan dalam bentuk pengagihan pendapatan dan pulangan modal pada tahap risiko yang berpatutan melalui pelaburan dalam kepelbagaian portfolio sekuriti, terutamanya dalam ekuiti sekuriti Malaysia selaras dengan Surat Ikatan, Garis Panduan dan undang-undang sekuriti.

C. TAHUN KEWANGAN BERAKHIR

30 Jun

D. PENANDA ARAS TABUNG

ASN Equity 2 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE Bursa Malaysia 100 (“FBM 100”) dan Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan (“Maybank 12 bulan”) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:

E. POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN

ASN Equity 2 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah.

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

ASN Equity 2 Ekuiti Pertumbuhan

Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai %

FBM 100(sumber: www.bursamalaysia.com.my)

80

Maybank 12 bulansumber: www.maybank2u.com.my)

20


F. PEGANGAN UNIT

Pada 31 Disember 2019, seramai 32,560 individu telah menyertai ASN Equity 2. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

A. PERUMPUKAN ASET

i. Perumpukan Aset Bagi ASN Equity 2 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

Nota: 1 Termasuk deposit dan tunai dengan institusi kewangan (6.21%) dan akaun belum terima (0.44%), selepas ditolak akaun belum bayar (-0.92%).

Saiz PeganganPemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit %

5,000 dan ke bawah 14,276 43.85 18,143,352.36 1.21

5,001 hingga 10,000 4,497 13.81 31,444,408.05 2.10

10,001 hingga 50,000 8,460 25.98 197,676,647.37 13.18

50,001 hingga 500,000 4,886 15.01 675,006,188.40 45.02

500,001 dan ke atas 441 1.35 577,172,269.88 38.49

JUMLAH 32,560 100.00 1,499,442,866.06 100.00

II. PRESTASI TABUNG

PEGANGAN UNIT

Pada 31 Disember 2019, seramai 32,560 individu telah menyertai ASN Equity 2. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

Saiz Pegangan Pemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit %

5,000 dan ke bawah 14,276 43.85 18,143,352.36 1.21

5,001 hingga 10,000 4,497 13.81 31,444,408.05 2.10

10,001 hingga 50,000 8,460 25.98 197,676,647.37 13.18

50,001 hingga 500,000 4,886 15.01 675,006,188.40 45.02

500,001 dan ke atas 441 1.35 577,172,269.88 38.49

JUMLAH 32,560 100.00 1,499,442,866.06 100.00

PRESTASI TABUNG

PERUMPUKAN ASET

i. Perumpukan Aset Bagi ASN Equity 2 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

Sektor

Bagi Tempoh Enam Bulan

Berakhir 31.12.2019

Tahun Kewangan Berakhir 30 Jun (%)

2019 2018 2017

Pelaburan Pasaran Ekuiti: Perkhidmatan komunikasi 8.91 9.02 7.17 10.62 Barangan bukan asasi pengguna 4.17 5.53 2.29 2.38 Barangan asasi pengguna 6.35 5.70 4.89 2.48 Tenaga 6.95 5.41 4.03 1.76 Kewangan 22.80 25.35 18.74 27.94 Penjagaan kesihatan 8.61 7.04 6.20 0.64 Perindustrian 5.66 5.83 6.23 16.18 Teknologi maklumat 6.46 5.00 3.95 4.55 Bahan Asas 3.54 3.94 2.53 1.02 Hartanah 5.73 5.97 7.76 10.42 Utiliti 8.20 7.57 5.56 5.14 Jumlah 87.38 86.36 69.35 83.13 Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal:

a) Pelaburan di dalam Unit Amanah 0.12 0.12 0.12 0.12 b) Sekuriti berpendapatan tetap 6.77 7.07 2.65 3.31 c) Lain-lain Pelaburan dan Aset Bersih 5.731 6.45 27.88 13.44

Jumlah 100.00 100.00 100.00 100.00

Nota: 1. Termasuk deposit dan tunai dengan institusi kewangan (6.21%) dan akaun belum terima (0.44%), selepas ditolak akaun belum bayar (-0.92%).


B. MAKLUMAT KEWANGAN

Perbandingan Prestasi Maklumat Kewangan Bagi Tempoh Tiga (3) Tahun:

Nota:Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan ASN Equity 2 yang dikembalikan dengan purata NAB pada kos ASN Equity 2 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB pada kos ASN Equity 2 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

Pulangan Pendapatan (%):

Pulangan Modal (%):

Jumlah Pulangan (%):

1.

2.

3.

4.

5.

NAB Seunit Selepas Pengagihan Pendapatan NAB Seunit Awal Tahun Kewangan ( ) x 100– 1 ][Pulangan Modal

100 Pulangan Pendapatan

100 ( () ) x 100x1 + 1 + – 1 ][

Pengagihan Pendapatan Seunit NAB Seunit Selepas Pengagihan Pendapatan[ ] x 100

Sebelum Pengagihan Pendapatan


Berakhir 31.12.2019

Tahun Kewangan Berakhir 30 Jun

2019 2018 2017

NAB (RM’000) 823,108 903,331 918,885 956,417

NAB Seunit (RM) 0.5487 0.5835 0.6076 0.6465

Selepas Pengagihan Pendapatan

Kadar Pengagihan Pendapatan (sen seunit)

- 2.80 3.10 3.10

NAB(RM’000) 823,108 859,982 872,001 910,553

NAB Seunit (RM) 0.5487 0.5555 0.5766 0.6155

NAB Seunit Terendah (RM) 0.5317 0.5555 0.5766 0.5687

NAB Seunit Tertinggi (RM) 0.5622 0.6076 0.6729 0.6508

Unit Dalam Edaran (‘000) 1,500,186 1,548,186 1,512,386 1,479,486

Tarikh Pengagihan Pendapatan - 1 Julai 1 Julai 1 Julai

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1

0.58 1.21 1.32 1.42

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali)2

0.16 0.44 0.61 0.65

Pulangan:

Pulangan Pendapatan3 (%) - 5.04 5.38 5.04

Pulangan Modal4 (%) -1.22 -3.66 -6.32 6.58

Jumlah Pulangan5 (%) -1.22 1.20 -1.28 11.95


Nota:

Nota:

Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda aras cipta-suai yang terbaharu.

Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan, jika dibayar mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya

mencerminkan prestasi masa hadapan.

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.


1.

C. PENGAGIHAN PENDAPATAN

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019, ASN Equity 2 tidak mengisytiharkan sebarang pengagihan pendapatan.

D. JUMLAH PULANGAN TAHUNAN

Jumlah pulangan tahunan bagi ASN Equity 2 adalah seperti berikut:

E. PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS

Prestasi bagi ASN Equity 2 berbanding penanda aras cipta-suai adalah seperti berikut:

Pada 31 Disember 2019

1 Tahun 3 Tahun 5 Tahun

Pulangan Tahunan (%)1 1.15 3.44 2.11

Penanda Aras (%)2 -1.66 0.55 -0.22

1.

2.


Berakhir 31.12.2019


2019 2018 2017 2016 2015

Jumlah Pulangan (%) -1.22 1.20 -1.28 11.95 -1.48 -2.57

Penanda Aras1(%) -3.26 -0.14 -2.38 7.80 -0.73 -7.04

Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut: -

= [(1 + r1) x (1 + r2) x (1 + r3) x ... x (1 + rn)] – 1 x 100

Di mana, r = pulangan tahunan n = bilangan tahun

Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda aras cipta-suaiyang terbaru.

1n[ ]



F. ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG

ASN Equity 2 telah mencatatkan penurunan NAB sebanyak 4.29% kepada RM 823.11 juta, berbanding RM 859.98 juta bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019. NAB seunit turut mencatatkan penurunan sebanyak 1.22% daripada RM 0.5555 kepada RM 0.5487 bagi tempoh yang sama.

G. PERUBAHAN SIGNIFIKAN TABUNG

Tiada perubahan signifikan sepanjang tempoh kewangan enam bulan berakhir 31 Disember 2019.

H. SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT

ASNB dan ASN Equity 2 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan pemegang unit.

I. DAGANGAN SILANG

Sepanjang dalam tempoh tinjauan, transaksi dagangan silang dijalankan bagi ASN Equity 2. Transaksi tersebut dijalankan tertakluk kepada Garispanduan bagi Fungsi Pematuhan kepada Institusi Pengurusan Dana “Guidelines on Compliance Function for Fund Management Companies” dan disemak semula serta diluluskan oleh Ahli Jawatankuasa Pelaburan.

J. KOMISYEN RINGAN

ASNB dan Pengurus Pelaburan Tabung unit amanahnya tidak menerima komisyen ringan daripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.

Pada 31 Disember 2019 1 tahun 3 tahun 5 tahun

Pulangan Tahunan (%)1 1.15 3.44 2.11 Penanda Aras (%)2 -1.66 0.55 -0.22 Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.

Nota: 1. Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut: -

= [[(1 + 𝑟𝑟1) × (1 + 𝑟𝑟2) × … … × (1 + 𝑟𝑟𝑛𝑛)]1𝑛𝑛 − 1] × 100

Di mana, r = pulangan tahunan; n = bilangan tahun 2. Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda aras cipta-suai yang

terbaharu.

PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS Prestasi bagi ASN Equity 2 berbanding penanda aras cipta-suai adalah seperti berikut:


Berakhir 31.12.2019


2019 2018 2017 2016 2015

Jumlah Pulangan (%) -1.22 1.20 -1.28 11.95 -1.48 -2.57 Penanda Aras1 (%) -3.26 -0.14 -2.38 7.80 -0.73 -7.04


Nota: 1. Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda aras yang terbaharu.


ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG

Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan, jika dibayar mungkin turun atau naik. Prestasi Tabung masa lalu tidak semestinya mencerminkan prestasi

masa hadapan.


Strategi pelaburan ASN Equity 2 sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019 telah dilaksanakan dengan perumpukan aset ekuiti yang aktif dan mampu memberi pulangan kompetitif, dalam keadaan pasaran saham yang tidak menentu. Perumpukan aset ekuiti berada pada kadar antara 85-88% daripada nilai aset bersih (NAB) berbanding penanda aras 80% ekuiti : 20% tunai. Pengagihan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi domestik dan global, kadar pulangan pasaran saham serta kadar pulangan bagi sekuriti berpendapatan tetap bagi memastikan objektif Tabung tercapai.

Sepanjang tahun kewangan ini, Tabung ASN Equity 2 telah menggunapakai strategi gabungan antara defensif dan pertumbuhan bergantung pada situasi pasaran. Di samping itu, pengurus Tabung juga mencari peluang untuk mengaut keuntungan melalui aktiviti jual beli saham-saham secara aktif dalam keadaan pasaran saham yang turun naik.

Pelaburan ASN Equity 2 telah ditumpukan pada kombinasi sektor-sektor dan saham-saham yang mempunyai asas fundamental kukuh dan prospek perniagaan yang cerah dalam usaha memastikan prestasi ASN Equity 2 kekal kompetitif. Antara sektor-sektor yang menjadi tumpuan adalah sektor minyak dan gas, teknologi dan kepenggunaan. Antara syarikat-syarikat yang telah memberikan pulangan yang positif kepada Tabung adalah Serba Dinamik, JHM Consolidation dan QL Resources.

ASN Equity 2 juga telah membuat pelaburan dalam pasaran antarabangsa dalam usaha menjana pulangan yang lebih baik daripada yang dicatatkan oleh penanda aras. Pelaburan antarabangsa tertumpu kepada sektor-sektor seperti teknologi maklumat, kepenggunaan dan kesihatan yang mempunyai prospek perniagaan yang cerah dan kadar pertumbuhan pendapatan yang baik. Antara syarikat-syarikat yang telah menyumbang ke arah prestasi Tabung adalah Qualcomm, Alibaba Group dan Roche Holdings. Selain itu, pelaburan di pasaran antarabangsa juga melibatkan beberapa pasaran utama dunia seperti di pasaran saham Amerika Syarikat, Kesatuan Eropah dan juga Asia demi mempelbagaikan pelaburan antarabangsa.

(a) Domestik

(b) Antarabangsa

i. Ekuiti

A. POLISI PELABURAN

Polisi pelaburan ASN Equity 2 adalah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan, terutamanya sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan bursa saham lain yang diiktiraf, sekuriti yang tidak disenaraikan, instrumen berpendapatan tetap, instrumen pasaran wang dan lain-lain instrumen pasaran modal, seperti yang tertakluk di dalam suratikatan ASN Equity 2. ASN Equity 2 boleh melaburkan 70% sehingga 90% daripada Nilai Aset Bersih (NAB) dalam ekuiti dan bakinya dalam lain-lain instrumen pasaran modal. Walau bagaimanapun, ASN Equity 2 boleh mengambil strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran.

B. STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN

III. LAPORAN PENGURUS


Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019, ASN Equity 2 telah berusaha meningkatkan pulangan Tabung melalui pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap yang mempunyai perolehan yang bersesuaian dengan risiko kredit setiap terbitan. Pelaburan dalam bon telah dikekalkan pada tahap 7% daripada NAB, dengan purata kadar hasil sebanyak 5.0% dan purata penarafan kredit pada “A1”. Pelaburan Tabung ASN Equity 2 dalam pasaran wang membolehkan Tabung memiliki kecairan yang mencukupi bagi memasuki pasaran saham tempatan dan antarabangsa pada masa yang bersesuaian, seiring dengan perumpukan aset aktif.

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

C. ULASAN EKONOMI DAN PASARAN SAHAM

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019, majoriti pasaran saham utama dunia seperti Taiwan (TWSE, +11.8%), Jepun (Nikkei 225, +11.2%), Amerika Syarikat (S&P500, +9.8%) dan Eropah (Euro Stoxx 50, +7.8%) telah mencatatkan pertumbuhan yang positif. Sebaliknya, pasaran saham serantau seperti Thailand (SET, -8.7%), Singapura (STI, -3.0%), Filipina (PSE, -2.3%) dan Indonesia (JCI, -0.93%) telah mencatatkan penurunan disebabkan oleh prospek ekonomi yang kurang memberangsangkan ekoran perang perdagangan di antara Amerika Syarikat (AS) dan China. Pasaran saham Hong Kong (Hang Seng, -1.24%) khususnya telah mencatatkan kerugian setelah negara tersebut mengalami kelumpuhan ekonomi akibat daripada pergolakan politik domestik.

Dalam tempoh pemerhatian yang sama, penanda aras utama pasaran tempatan iaitu FTSE Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telah mencatatkan penurunan sebanyak 83.37 mata atau 5.0% untuk ditutup pada paras 1,588.76 mata pada 31 Disember 2019, berbanding 1,672.13 mata yang dicatatkan pada 30 Jun 2019. Paras tertinggi indeks iaitu 1,691.00 mata telah dicatatkan pada 2 Julai 2019, manakala paras terendah indeks iaitu 1,551.23 mata telah dicatatkan pada 9 Oktober 2019.

Sektor yang mencatatkan kenaikan tertinggi dalam tempoh tinjauan adalah sektor tenaga sebanyak (+19.5%), diikuti dengan sektor teknologi (+18.6%) dan sektor perladangan (+11.0%). Sektor hartanah mencatatkan penurunan tertinggi sebanyak (-7.80%), diikuti dengan sektor kewangan (-7.3%), dan produk perindustrian (-4.6%). Antara saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan penurunan ketara dalam tempoh tinjauan adalah Axiata Group Berhad (-15.9%), Public Bank Berhad (-14.1%) dan Petronas Chemicals Group Berhad (-11.1%). Sementara itu, saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan peningkatan positif adalah MISC Berhad (+18.9%), Sime Darby Plantation Berhad (+10.8%) dan IOI Corp Berhad (+9.6%).

Nilai mata wang Ringgit Malaysia juga telah mengukuh sebanyak 1.0% untuk ditutup pada paras RM4.091/USD pada 31 Disember 2019 berbanding RM4.1320/USD pada 30 Jun 2019. Dalam tempoh tinjauan, Ringgit telah didagangkan pada paras terendah RM4.2203/USD pada 3 September 2019, dan mencecah paras tertinggi RM4.091/USD pada 31 Disember 2019. Antara faktor yang telah mempengaruhi pengukuhan nilai Ringgit di penghujung 2019 adalah perkembangan positif dalam rundingan antara AS dan China serta harga komoditi minyak sawit mentah yang melonjak sebanyak 61.6% untuk ditutup pada RM3,025/tan pada 31 Disember 2019.

Ekonomi Malaysia telah mencatatkan pertumbuhan yang lebih sederhana iaitu sebanyak 4.4% pada suku ketiga 2019 berbanding 4.9% pada suku kedua 2019, disebabkan oleh pertumbuhan yang lebih perlahan dalam sektor perkhidmatan, pengeluaran dan pertanian serta penurunan aktiviti dalam sektor perlombongan dan pembinaan.


D. ULASAN PASARAN WANG, SEKURITI BERPENDAPATAN TETAP DAN KADAR KEUNTUNGAN

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019, Jawatankuasa Dasar Monetari (Monetary Policy Committee, MPC) BNM telah mengekalkan Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) pada kadar 3.00%. Oleh itu, kadar simpanan tetap 12 bulan turut kekal pada kadar 3.10%. Selain itu, BNM telah mengurangkan nisbah Keperluan Rizab Berkanun (SRR) sebanyak 50 mata asas kepada 3.00% berkuat kuasa 16 November 2019, bertujuan untuk mengekalkan kecairan yang mencukupi dalam sistem kewangan domestik dan menggalakkan institusi kewangan memberikan pinjaman untuk mengembangkan aktiviti ekonomi tempatan. Langkah ini secara tidak langsung turut memberi rangsangan terhadap pasaran bon.

Kadar hasil Sekuriti Kerajaan Malaysia (Malaysian Government Securities, MGS) pula telah mencatatkan penurunan dalam tempoh yang sama. Kadar hasil MGS 3-tahun, 5-tahun dan 10-tahun telah ditutup lebih rendah pada 3.01%, 3.18% dan 3.31%, masing-masing jatuh sebanyak 29, 25 dan 33 mata asas bagi tempoh tersebut. Dalam pasaran bon korporat pula, perubahan kadar hasil secara relatifnya adalah sejajar dengan sekuriti kerajaan. Kadar hasil sekuriti bon korporat bertaraf AA dan AAA berjangka 3 sehingga 10 tahun telah mencatatkan penurunan kadar hasil antara 31 hingga 41 mata asas. Penurunan kadar ini antaranya disokong oleh pembelian berterusan oleh pelabur tempatan dan kekurangan penawaran dalam sekuriti hutang swasta.

E. STRATEGI PELABURAN PADA MASA HADAPAN

Bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2020, pengurusan ASN Equity 2 menjangkakan pasaran saham adalah sangat mencabar dan akan dipengaruhi oleh faktor luaran seperti pertumbuhan ekonomi global yang lebih perlahan, ketidaktentuan polisi ekonomi dan perdagangan terutamanya antara Amerika Syarikat dan China, kelemahan sektor komoditi disebabkan penurunan permintaan daripada China serta perkembangan situasi “Brexit” di Kesatuan Eropah. Selain itu, kesan penularan wabak coronavirus (COVID-19) sekiranya berlarutan, bukan sahaja akan menjejaskan ekonomi China, malah akan mempengaruhi pertumbuhan ekonomi domestik akibat penurunan bilangan pelancong dan permintaan yang lebih rendah terhadap hasil eksport negara terutamanya produk elektrik dan elektronik. Oleh itu, walaupun strategi pelaburan ASN Equity 2 masih memberikan fokus yang lebih kepada ekuiti, perumpukan aset ekuiti akan dilakukan secara aktif dan selektif bagi memastikan pulangan tabung kekal kompetitif berbanding penanda aras. Tabung juga pada sesuatu masa akan mengambil posisi bertahan dengan meningkatkan perumpukan dalam pelaburan berisiko rendah seperti pelaburan di dalam wang tunai jika berlaku perubahan yang ketara kepada ekonomi dan juga pasaran saham.


Untuk mempelbagaikan aset di dalam portfolio, ASN Equity 2 akan terus melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang. Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang dibuat dengan pemilihan instrumen- instrumen yang bermutu setelah mengambil kira faktor-faktor seperti perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan dengan risiko yang ditanggung oleh Tabung. Di samping itu, pelaburan pasaran wang akan diteruskan bagi menyediakan mudah tunai untuk kegunaan harian.

Bagi mengekalkan modal jangka panjang serta pulangan yang kompetitif, pengurus pelaburan ASN Equity 2 akan sentiasa proaktif dalam mengkaji semula strategi pelaburan secara berkala dengan mengambil kira keperluan semasa, keadaan ekonomi serta persekitaran pelaburan yang sentiasa berubah-ubah. Pengurus ASN Equity 2 juga akan mengambil strategi taktikal dalam keadaan pasaran saham yang turun naik untuk mengaut keuntungan jual beli saham.

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Pelaburan dalam ekuiti akan dilakukan secara selektif, berdasarkan analisa yang telah dibuat ke atas syarikat-syarikat yang tersenarai di Bursa Malaysia dan pasaran antarabangsa bagi mengenal pasti saham syarikat-syarikat yang mempunyai asas perniagaan yang kukuh dan diniagakan di bawah harga wajar. Pengimbangan aktif antara pasaran domestik dan antrabangsa akan dilakukan berdasarkan analisis pelbagai faktor termasuk persekitaran makroekonomi, kadar tukaran wang dan aliran pelaburan. Pelaburan akan ditumpukan kepada sektor-sektor yang mampu memberikan pulangan yang lebih baik daripada penanda aras, sejajar dengan risiko pasaran yang diambil. Antara sektor yang menjadi tumpuan adalah sektor teknologi yang mempunyai prospek perniagaan yang cerah dengan teknologi 5G yang bakal diperkenalkan dalam tahun 2020, penggunaan perkomputeran awan (“cloud computing”) yang lebih meluas oleh pihak korporat dan masyarakat secara amnya serta perkembangan pesat dalam urusniaga pembayaran digital dan e-dagang. Sektor yang bersifat defensif seperti kesihatan turut menjadi tumpuan ekoran permintaan yang kekal stabil terutamanya dalam suasana penularan COVID-19 dan kurang terkesan oleh perang perdagangan dunia.

i. Ekuiti


Kepada Pemegang-Pemegang UnitASN EQUITY 2

Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada ASN EQUITY 2 (“Unit Amanah”), dengan ini menyatakan bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019, berserta dengan nota-nota yang dilampirkan padanya telah disediakan dengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 Interim di Malaysia, bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Disember 2019, dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada ASN EQUITY 2, menurut resolusi para Pengarah bertarikh 19 Februari 2020.

TAN SRI DR.ZETI AKHTAR AZIZ ENCIK ABDUL JALIL BIN ABDUL RASHEED Pengerusi Pengarah

Kuala Lumpur, Malaysia19 Februari 2020

IV. PENYATA PENGURUS


Kepada Pemegang-Pemegang UnitASN EQUITY 2

Kami, AmanahRaya Trustees Berhad telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada ASN EQUITY 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus telah mengurus ASN EQUITY 2 selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus dan Pemegang Amanah mengikut Suratikatan, lain-lain peruntukan Suratikatan, Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai, Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 dan undang-undang lain yang berkuatkuasa dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada ASN EQUITY 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019.

Kami juga berpendapat bahawa:

(a) penilaian dan penentuan harga adalah dibuat selaras dengan Suratikatan dan mana-mana kehendak kawalseliaan;

(b) penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan; dan

(c) pengagihan kepada pemegang-pemegang unit ASN EQUITY 2 sepertimana yang diisytiharkan oleh Pengurus adalah selaras dengan objektif pelaburan ASN EQUITY 2.

Yang benar,AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

HABSAH BINTI BAKARKetua Pegawai Eksekutif


V. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH


VI. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN EQUITY 2 (“Unit Amanah”)

Laporan penyata kewangan

Kami telah mengaudit penyata kewangan ASN EQUITY 2 (“Unit Amanah”), yang mengandungi penyata kedudukan kewangan pada 31 Disember 2019 , penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, dan penyata aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan dan lain-lain nota keterangan yang dibentangkan pada muka surat 17 hingga 49.

Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar menurut Piawaian Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim Financial Reporting (“MFRS 134”) bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Disember 2019 dan prestasi kewangannya serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Pendapat

Kami telah menjalankan audit kami menurut piawaian pengauditan berkenaan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa. Tanggungjawab kami di bawah piawaian tersebut dihuraikan dengan lanjut dalam laporan kami di bawah seksyen “Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan”. Kami percaya bahawa bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami.

Tanggungjawab kebebasan dan lain-lain tanggungjawab etika

Kami bebas daripada Unit Amanah selaras dengan Undang-Undang Kecil (atas Etika Profesional, Kelakuan dan Amalan) Institut Akauntan Malaysia (“Undang-Undang Kecil”) dan Lembaga Piawaian Etika Antarabangsa untuk Kod Akauntan Etika Akauntan Profesional (“Kod IESBA”), dan kami telah memenuhi lain-lain tanggungjawab etika mengikut undang-undang kecil dan Kod IESBA.

Maklumat selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit mengenainya

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab untuk lain-lain maklumat. Lain-lain maklumat tersebut merangkumi maklumat yang terkandung dalam Laporan Tahunan Unit Amanah tetapi tidak termasuk penyata kewangan dan laporan juruaudit yang dilampirkan.

Laporan tahunan ini dijangka tersedia kepada kami selepas tarikh laporan juruaudit ini.

Pendapat kami mengenai penyata kewangan tidak meliputi lain-lain maklumat dan kami tidak akan menyatakan sebarang bentuk jaminan ke atas kesimpulan mengenainya. Sehubungan dengan audit kami terhadap penyata kewangan, tanggungjawab kami adalah untuk mempertimbangkan samada lain-lain maklumat tersebut secara materialnya tidak selaras dengan penyata kewangan atau pengetahuan diperolehi dari audit, atau sebaliknya menunjukkan kesilapan material yang ketara dengan membaca lain-lain maklumat yang dikenal pasti di atas apabila ia tersedia.


Apabila kami membaca laporan tahunan, sekiranya kami mendapati terdapat salah nyata yang ketara di dalamnya, kami perlu menyampaikan perkara itu kepada yang berkaitan dengan tadbir urus dan melaporkan fakta-fakta tersebut mengikut kesesuaian.

Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap Penyata Kewangan

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab ke atas penyediaan penyata kewangan yang memberi gambaran yang benar dan saksama berdasarkan Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards - MFRSs) dan Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (International Financial Reporting Standards - IFRSs). Pengurus juga bertanggungjawab ke atas kawalan dalaman berkaitan penyediaan dan persembahan yang saksama penyata kewangan, yang bebas dari kesilapan yang material, samada disebabkan kesilapan atau pecah amanah. Pemegang Amanah adalah bertanggungjawab untuk memastikan Pengurus menyimpan rekod perakaunan dan lain-lain rekod yang diperlukan untuk persembahan penyata kewangan yang saksama.

Dalam menyediakan penyata kewangan Unit Amanah, Pengurus adalah bertanggungjawab untuk menilai keupayaan Unit Amanah untuk meneruskan sebagai usaha berterusan, menyatakan, yang mana berkenaan, perkara-perkara yang berkaitan dengan usaha berterusan dan menggunakan asas perakaunan usaha berterusan melainkan jika para Pengarah berhasrat untuk membubarkan Unit Amanah atau menamatkan operasi, atau tidak mempunyai alternatif yang realistik selain berbuat demikian.

Objektif kami adalah untuk memperolehi jaminan yang munasabah sama ada penyata kewangan Unit Amanah secara keseluruhannya adalah bebas daripada salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, dan mengeluarkan laporan juruaudit yang merangkumi pendapat kami. Jaminan yang munasabah adalah tahap jaminan yang tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa audit yang dijalankan mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa akan sentiasa mengesan salah nyata yang ketara apabila ia wujud. Salah nyata boleh timbul daripada penipuan atau kesilapan dan dianggap ketara jika, secara individu atau dalam agregat, salah nyata ini dijangkakan akan mempengaruhi keputusan ekonomi yang diambil pengguna berdasarkan penyata kewangan ini.

Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan

Sebagai sebahagian daripada audit mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa, kami menjalankan pertimbangan profesional dan mengekalkan keraguan profesional semasa menjalankan audit. Kami juga:

• Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata yang ketara dalam penyata kewangan Unit Amanah, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, reka bentuk dan melaksanakan prosedur audit yang responsif kepada risiko berkenaan, dan mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami. Risiko tidak mengesan salah nyata yang ketara akibat daripada penipuan adalah lebih tinggi daripada salah nyata akibat kesilapan memandangkan penipuan mungkin melibatkan pakatan sulit, pemalsuan, peninggalan sengaja, gambaran yang salah, atau mengatasi kawalan dalaman.


•

•

•

• Memperoleh pemahaman mengenai kawalan dalaman yang berkaitan dengan audit bagi tujuan merangka prosedur audit yang bersesuaian dengan keadaan, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat mengenai keberkesanan kawalan dalaman Unit Amanah.

Menilai kesesuaian polisi-polisi perakaunan yang digunakan dan kemunasabahan anggaran perakaunan dan berkaitan pendedahan yang dibuat oleh Pengurus.

Membuat kesimpulan mengenai kesesuaian Pengurus menggunakan asas perakaunan usaha berterusan dan, berdasarkan bukti audit yang diperolehi, sama ada wujud ketidakpastian yang berkaitan dengan peristiwa atau keadaan yang boleh membuang keraguan ketara pada keupayaan Unit Amanah untuk terus sebagai satu usaha berterusan. Jika kami membuat kesimpulan bahawa wujud ketidakpastian, kami dikehendaki untuk menyatakannya dalam laporan juruaudit kami kepada pendedahan yang berkaitan dalam penyata kewangan Unit Amanah atau, jika pendedahan tersebut tidak mencukupi untuk mengubah pendapat kami. Kesimpulan kami adalah berdasarkan kepada bukti audit yang diperolehi sehingga tarikh laporan juruaudit kami. Walau bagaimanapun, peristiwa atau keadaan yang akan berlaku pada masa akan datang boleh menyebabkan Unit Amanah untuk menghentikan terus usaha yang berterusan.

Menilai pembentangan keseluruhan, struktur dan kandungan penyata kewangan Unit Amanah, termasuk pendedahan, dan sama ada penyata kewangan berdasarkan asas urus niaga asas dan peristiwa dalam cara yang mencapai pembentangan saksama.

Kami berkomunikasi dengan Pengurus mengenai, antara perkara-perkara lain, skop yang dirancang dan masa untuk audit dan penemuan penting, termasuk sebarang kekurangan yang ketara dalam kawalan dalaman yang dikenal pasti semasa audit kami.

Lain-lain perkara

Laporan ini dibuat semata-mata untuk pemegang Unit Amanah, sebagai sebuah badan, dan bukan untuk tujuan lain. Kami tidak bertanggungjawab kepada mana-mana pihak lain untuk kandungan laporan ini.

Hanafiah Raslan & Mohamad PLT 202006000002 (LLP 0022759-LCA) & AF 002Akauntan Bertauliah


Muhammad Syarizal bin Abdul Rahim No. 03157/01/2021 J Akauntan Bertauliah


VII: PENYATA KEWANGAN

A. PENYATA UNTUNG ATAU RUGI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2019

PENYATA KEWANGAN

PENYATA UNTUNG ATAU RUGI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2019

Tempoh enam Tempoh enam Nota bulan berakhir bulan berakhir

31.12.2019 31.12.2018RM RM

PENDAPATAN

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 2,251,653 4,051,036 Pendapatan div iden 13,234,475 13,287,697 Keuntungan ternyata daripada penjualan pelaburan (FVTPL) 9,647,205 2,535,832 Kerugian tidak ternyata daripada perubahan nilai saksama pelaburan (FVTPL) (6,116,716) (4,933,678) Kerugian bersih kadar tukaran asing (69,870) (42,090)

18,946,747 14,898,797

PERBELANJAAN

Yuran pengurus 4 4,261,661 4,676,990 Yuran pemegang amanah 5 250,000 250,000 Ganjaran juruaudit 18,000 18,000 Yuran ejen cukai 1,750 1,600 Perbelanjaan pentadbiran 352,314 697,207

4,883,725 5,643,797

PENDAPATAN BERSIH SEBELUM CUKAI 14,063,022 9,255,000 CUKAI 6 - -

PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 14,063,022 9,255,000

Pendapatan bersih selepas cukai terdiri daripada berikut:

Ternyata 20,131,835 14,218,725 Tidak ternyata (6,068,813) (4,963,725)

14,063,022 9,255,000

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.



B. PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2019

PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2019

Tempoh enam Tempoh enam Nota bulan berakhir bulan berakhir

31.12.2019 31.12.2018RM RM

PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 14,063,022 9,255,000

Lain-lain pendapatan komprehensif tidak dikelaskansemula kepada untung atau rugi dalam tempoh berikutnya

Kerugian daripada perubahannilai saksama pelaburan (FVTOCI) (25,279,644) (19,743,795)

JUMLAH PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH SEMASA (11,216,622) (10,488,795)

Lain-lain pendapatan komprehensif terdiri daripada berikut:

Ternyata 21,885,554 22,213,753 Tidak ternyata (33,102,176) (32,702,548)

(11,216,622) (10,488,795)




C. PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 DISEMBER 2019

PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2019

Nota 31.12.2019 30.06.2019RM RM

ASET

Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 524,296,412 553,500,279 Pelaburan pada nilai saksama melalui

untung atau rugi (FTVPL) 8 251,618,871 251,045,116 Deposit dengan institusi kewangan 9 42,094,047 83,706,499 Tuntutan cukai 300,109 429,640 Pendapatan belum diterima 10 505,325 1,331,288 Jumlah terhutang daripada broker saham 2,777,352 3,186,033 Tunai di bank 9,001,256 18,607,490 JUMLAH ASET 830,593,372 911,806,345

LIABILITI

Peruntukan pengagihan - 43,349,208 Jumlah terhutang kepada Pengurus 697,190 732,223 Jumlah terhutang kepada PNB 11 3,089,050 3,505,040 Jumlah terhutang kepada broker saham 3,488,649 3,863,035 Pelbagai pemiutang 210,241 374,375 JUMLAH LIABILITI 7,485,130 51,823,881

NILAI ASET BERSIH UNIT AMANAH 823,108,242 859,982,464

EKUITI

Modal pemegang unit 12 835,688,944 861,346,544 Rizab-rizab lain (12,580,702) (1,364,080)

JUMLAH EKUITI / NILAI ASSET BERSIH UNTUK PEMEGANG UNIT 823,108,242 859,982,464

UNIT DALAM EDARAN 12 1,500,186,000 1,548,186,000

NILAI ASET BERSIH SEUNIT 0.5487 0.5555




D. PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2019

PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2019

ModalPemegang Jumlah

Unit -Ternyata -Tak ternyata EkuitiRM RM RM RM

Pada 1 Julai 2018 841,555,014 54,359,436 (23,912,814) 872,001,636 Penjadian unit untuk jualan 22,600,125 - - 22,600,125 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 Jun 2018) 43,955,141 - - 43,955,141 Pembatalan unit (39,736,604) - - (39,736,604) Pengimbangan pengagihan bagi tempoh semasa 1,405,219 - - 1,405,219 Jumlah pendapatan

komprehensif bagi tempoh semasa - 14,218,725 (24,707,520) (10,488,795)

Pindahan keuntungan ternyata ke pendapatan belum diagihkan - 7,995,028 (7,995,028) -

Pada 31 Disember 2018 869,778,895 76,573,189 (56,615,362) 889,736,722

Pada 1 Julai 2019 861,346,544 54,219,334 (55,583,414) 859,982,464 Penjadian unit untuk jualan 5,857,400 - - 5,857,400 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 Jun 2019) 43,217,900 - - 43,217,900 Pembatalan unit (74,732,900) - - (74,732,900) Jumlah pendapatan

komprehensif bagi tempoh semasa - 20,131,835 (31,348,457) (11,216,622)

Pindahan keuntungan ternyata ke pendapatan belum diagihkan - 1,753,719 (1,753,719) -

Pada 31 Disember 2019 835,688,944 76,104,888 (88,685,590) 823,108,242

Rizab-rizab lain




E. PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2019

PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2019

Tempoh enam Tempoh enam bulan berakhir bulan berakhir

31.12.2019 31.12.2018RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASI DAN PELABURANPerolehan daripada jualan pelaburan 137,700,489 146,020,286 Pembelian pelaburan (130,801,658) (264,385,660) Simpanan dalam deposit dan instrumen kewangan - (7,167,012) Pengeluaran dari deposit dan instrumen kewangan - 11,328,111 Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 2,557,223 4,329,922 Div iden bersih diterima 13,716,850 15,361,534 Cukai dikembalikan 183,970 - Yuran pengurusan dibayar (4,296,695) (4,681,745) Yuran pemegang amanah dibayar (250,000) (250,000) Perbelanjaan pentadbiran dibayar (536,197) (638,590) Tunai bersih (digunakan)/dihasilkan daripada

aktiv iti operasi dan pelaburan 18,273,982 (100,083,154)

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAANPerolehan daripada penjadian unit 49,075,300 73,832,730 Tunai dibayar untuk pembatalan unit (75,148,890) (41,925,980) Pengagihan kepada pemegang unit (43,349,208) (46,883,966) Tunai bersih digunakan dalam aktiv iti pembiayaan (69,422,798) (14,977,216)

PENGURANGAN BERSIH DALAMTUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (51,148,816) (115,060,370)

PERBEZAAN TUKARAN MATAWANG (69,870) (42,090) TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA

AWAL TEMPOH 102,313,989 270,787,935 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA

AKHIR TEMPOH 51,095,303 155,685,475

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRIDARIPADA:

Tunai di bank 9,001,256 4,161,304 Deposit dengan institusi kewangan 42,094,047 158,691,183 Tolak: Deposit dengan tempoh matang melebihi 3 bulan - (7,167,012) Tunai dan persamaan tunai 51,095,303 155,685,475




(a) Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRS baru dan telah disemak perlu digunakan oleh entiti dengan tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Julai 2019 tidak memberi kesan kepada penyata kewangan Unit Amanah.

(b) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”) yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah.

ASN EQUITY 2 (berikutnya dirujuk sebagai “Unit Amanah”) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Suratikatan bertarikh 8 Jun 1999, antara Pengurus, Amanah Saham Nasional Berhad (“ASNB”), Pemegang Amanah, AmanahRaya Trustees Berhad dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah.

Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam “Pelaburan Dibenarkan” seperti yang didefinisikan di bawah Klausa 7.1 Suratikatan. “Pelaburan Dibenarkan” termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula beroperasi pada 9 Jun 1999 dan akan meneruskan operasinya sehingga ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Klausa 12 Surat Ikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (“PNB”). Kegiatan utama ASNB ialah mengurus unit amanah.

PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hakmilik pegangan modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah pada 6 Julai 1999.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbit menurut resolusi para Pengarah pada 19 Februari 2020.

Penyata kewangan beraudit Unit Amanah bagi tempoh berakhir 31 Disember 2019, telah disediakan selaras dengan Malaysian Financial Reporting Standards (“MFRS”) dan International Financial Reporting Standards (“IFRS”).

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

2. ASAS PENYEDIAAN

F. NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN - 31 DISEMBER 2019


i. Pengkelasan aset kewangan

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaan pengiktirafan):

Instrumen hutang yang tidak memenuhi kriteria di atas diklasifikasikan sebagai FVTPL atau nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (“FVTOCI”) (lihat di bawah).

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada objektif pelaburan.

Aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan dimana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.

Terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu.

•

•

(a) Instrumen kewangan

Aset dan liabiliti kewangan dikenalpasti apabila Unit Amanah terlibat dalam kontrak instrumen.

Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan FVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset atau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai, pada permulaan ia dikenalpasti. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan FVTPL dikenalpasti dalam untung rugi.

(b) Aset-Aset Kewangan

Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan dinyahiktirafkan berdasarkan asas perniagaan. Pembelian atau penjualan yang biasa adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau amalan pasaran.

Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut.

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING


Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan jualbeli sebagai FVTPL.

Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL apabila model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.

Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian semula diambil kira di dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan faedah atas instrumen hutang pada FVTPL dinyatakan berasingan dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam akaun untung atau rugi apabila hak Unit Amanah untuk menerima dividen telah dipastikan menurut MFRS 118 Revenue, dan dinyatakan berasingan dalam akaun untung atau rugi.

Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang bagi tujuan jualbeli.

Aset kewangan dikira untuk jualbeli sekiranya:

iii. Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI)

ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam tempoh terdekat; ataupada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian dari portfolio instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek; atauianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.

•

•

•

ii. Aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FVTPL)

Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit Amanah menandakan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli pada awal pengiktirafan sebagai FVTOCI.


Kerugian kredit diiktiraf berdasarkan model “Expected Credit Loss” (“ECL“). Unit Amanah mengiktiraf elaun kerugian untuk ECL pada instrumen kewangan yang tidak diukur pada FVTPL (aset kewangan yang merupakan instrumen hutang). Model rosotnilai ini tidak digunakan untuk pelaburan ekuiti.

ECL adalah anggaran kebarangkalian kerugian kredit. ECL diukur seperti berikut:

Bukti yang menunjukkan aset kewangan telah mengalami rosot kredit merangkumi data yang boleh diperhatikan seperti berikut:

iv. Rosotnilai dalam aset kewangan

Aset kewangan yang tidak rosot kredit pada tarikh pelaporan.

Nilai semasa tunai mengalami kekurangan (iaitu perbezaan antara aliran tunai yang disebabkan oleh entiti mengikut kontrak dan aliran tunai yang dijangka diterima oleh Unit Amanah);

Aset kewangan yang rosot kredit pada tarikh pelaporan.

Jumlah rosotnilai adalah perbezaan di antara nilai yang dibawa dan nilai semasa anggaran aliran tunai masa hadapan.

Pada setiap tarikh pelaporan, Unit Amanah akan menilai sama ada aset kewangan yang dibawa pada kos yang dilunaskan telah merosot kredit. Aset kewangan adalah ‘rosot kredit’ apabila satu atau lebih peristiwa yang menjejaskan anggaran aliran tunai masa depan aset kewangan telah berlaku.

Pengeluar atau rakan niaga mengalami masalah kewangan yang ketara.

Instrumen mengalami penurunan nilai penarafan kredit yang ketara dari agensi penarafan.

Perlanggaran kontrak seperti ingkar dan lewat tempoh; atau

Ketiadaan pasaran aktif bagi sekuriti disebabkan oleh masalah kewangan.

•

•

•

•

•

•

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab-rizab lain. Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung atau rugi atas penjualan pelaburan tersebut.

Instrumen hutang dengan matlamat untuk mencapai pengumpulan aliran tunai kontraktual dan penjualan aset kewangan ditetapkan sebagai FVTOCI.

Unit Amanah telah menetapkan aset kewangan dengan objektif untuk pendapatan dividen yang diterima atau jangka masa sederhana dan jangka panjang sebagai FVTOCI.


(c) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti

i. Pengkelasan sebagai hutang atau ekuiti

Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

ii. Liabiliti Kewangan

Dalam skop MFRS 9, diiktiraf dalam penyata kedudukan kewangan hanya apabila, Unit Amanah menjadi pihak kepada peruntukan kontrak instrumen kewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang diiktiraf pada awalnya pada nilai saksama ditambah kos urusniaga secara langsung dan kemudiannya diukur pada kos pelunasan menggunakan kaedah faedah berkesan.

iii. Penyahiktirafan Liabiliti Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil kira dalam akaun untung rugi.

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada entiti lain.

Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan semua risiko dan pulangan pemilikan tetapi masih menguasai aset yang telah dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi hasil yang diterima.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun untung atau rugi tetapi dikelaskan ke rizab bolehagih ternyata.

Pada penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau kerugian tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung atau rugi semasa pelupusan.

v. Penyahiktirafan Aset Kewangan


iv. Modal Pemegang Unit

Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrument ‘puttable’ yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132 Financial Instruments: Presentation.

Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau dipinda dengan sepenuhnya apabila unit dibatalkan.

(d) Pengiktirafan Pendapatan

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan tersebut.

Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah kadar faedah berkesan.

e) Mata wang asing

Mata wang fungsian dan pelaporan

Perkara berkaitan mata wang asing yang terkandung di dalam penyata kewangan Unit Amanah adalah diukur dengan menggunakan mata wang persekitaran ekonomi utama di mana Unit Amanah beroperasi (“mata wang fungsian”).

Pengurus telah membuat pertimbangan yang teliti bagi menentukan mata wang fungsian yang menggambarkan kesan ekonomi sewajarnya terhadap transaksi asas berdasarkan keadaan dan peristiwa, telah menentukan RM sebagai mata wang fungsian terutamanya disebabkan oleh faktor-faktor berikut:

i. Unit-unit bagi Unit Amanah didenominasi dalam RM. ii. Sebahagian besar perbelanjaan Unit Amanah didenominasi dalam RM. iii. Sebahagian besar NAB Unit Amanah dilaburkan didalam pelaburan yang didenominasi dalam RM.

Disebabkan itu, penyata kewangan Unit Amanah disediakan dalam RM iaitu mata wang fungsian dan presentasi Unit Amanah.

Transaksi dan imbangan

Transaksi mata wang asing ditukarkan kepada mata wang fungsian dengan menggunakan kadar tukaran semasa pada tarikh transaksi atau valuasi dimana urusniaga akan dinilai semula. Keuntungan dan kerugian tukaran asing terhasil dari penyelesaian sesuatu transaksi dan dari perubahan kadar tukaran bagi aset dan liabiliti kewangan pada akhir tahun diiktiraf didalam Penyata Pendapatan Komprehensif.


Pasaran yang paling utama atau berfaedah mesti boleh diakses oleh Unit Amanah.

Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan menggunakan andaian bahawa peserta pasaran menilai aset atau liabiliti, bertindak demi kepentingan ekonomi mereka yang terbaik.

Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan input yang tidak boleh diperhatikan.

Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau

Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran yang paling berfaedah bagi aset atau liabiliti.

•

•

Perkara bukan kewangan diukur pada nilai saksama didalam mata wang asing adalah ditukarkan berdasarkan kadar tukaran pada tarikh dimana nilai saksama ditentukan. Keuntungan atau kerugian yang terhasil daripada pertukaran perkara-perkara bukan kewangan yang diukur pada nilai saksama akan diambilkira sama seperti pengiktirafan keuntungan dan kerugian daripada perubahan nilai saksama sesuatu perkara (i.e. perbezaan pertukaran bagi perkara-perkara yang keuntungan dan kerugian pada nilai saksama diiktiraf didalam pendapatan komprehensif (“OCI”) atau penyata untung atau rugi, masing-masing juga turut diiktiraf didalam OCI atau penyata untung atau rugi).

f) Tunai dan persamaan tunai

Bagi tujuan Penyata Aliran Tunai, tunai dan persamaan tunai terdiri daripada tunai di bank, simpanan dalam panggilan dan simpanan jangka pendek berkecairan tinggi dengan tempoh matang tiga bulan atau kurang dimana perubahan dalam nilai mempunyai risiko yang tidak ketara.

g) Pengukuran nilai saksama

Instrumen kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan.

Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku sama ada:

Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam penyatakewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkainput paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara keseluruhan:

Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset danliabiliti atau serupa.Aras 2: Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsungAras 3: Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran.

•

•

•


4. YURAN PENGURUS

5. YURAN PEMEGANG AMANAH

6. CUKAI

Klausa 13.1 dan jadual ke Lapan Suratikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1.0% setahun daripada Nilai Aset Bersih (“NAB”) boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurusan yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019 ialah 1% (31 Disember 2018: 1%) setahun daripada NAB Unit Amanah.

Klausa 13.2 dan jadual ke Sembilan Suratikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah dari semasa ke semasa. Yuran Pemegang Amanah yang dipersetujui ialah RM500,000 atau 0.08% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang mana lebih rendah, dikira dan diakru secara harian.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019 ialah RM250,000 (31 Disember 2018: RM250,000).

Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan 1967, sehingga tahun taksiran 2026.

Disebabkan oleh pengecualian cukai, pendapatan dividen yang diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.

(h) Anggaran dan pertimbangan perakaunan yang penting

Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukan Pengurus untuk membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka pada tarikh laporan. Walau bagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang.

Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai dasar-dasar perakaunan Unit Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai masa depan dan lain-lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh laporan ini, yang mempunyai risiko penting yang boleh menyebabkan pelarasan penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tempoh kewangan akan datang.

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir setiap tempoh pelaporan.


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (“FVTOCI”)

7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF

(a) Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

Pelaburan disebut harga pada 31 Disember adalah seperti berikut:

31.12.2019 30.06.2019RM RM

Pada Kos:Skim pelaburan kolektif tidak

disenaraikan (a) 1,454,392 1,454,392 Pelaburan disebut harga: (b) 607,068,196 609,238,700 Saham biasa 585,188,788 587,359,292

REITs 21,879,408 21,879,408 608,522,588 610,693,092

Pada Nilai Saksama:Skim pelaburan kolektif tidak

disenaraikan (a) 984,441 1,027,610 Pelaburan disebut harga: (b) 523,311,971 552,472,669 Saham biasa 502,316,947 530,778,197

REITs 20,995,024 21,694,472 524,296,412 553,500,279

Nilai Saksamaatas Nilai Aset

Bersih padaUnit Kos Nilai Saksama 31.12.2019

Syarikat RM RM %

Maybank EthicalTrust Fund 3,128,190 1,454,392 984,441 0.12

Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 3,128,190 1,454,392 984,441 0.12


(b) Pelaburan Disebut Harga Pelaburan disebut harga pada 31 Disember 2019 adalah seperti berikut:


Bersih padaSyarikat Unit Kos Nilai Saksama 31.12.2019

RM RM %Perkhidmatan

KomunikasiAxiata Group Berhad 5,214,132 32,305,117 21,586,506 2.62 Digi.Com Berhad 4,434,700 20,665,834 19,778,762 2.40 Maxis Berhad 1,500,000 8,475,637 7,980,000 0.97 OCK Group Berhad 6,518,300 6,172,961 3,813,206 0.46 Time dotCom

Berhad 634,500 5,747,369 5,850,090 0.71 Telekom Malaysia

Berhad 1,741,500 11,632,897 6,652,530 0.81 20,043,132 84,999,815 65,661,094 7.97

Barangan Bukan Asasi Pengguna

Padini Holdings Berhad 1,357,100 8,123,586 4,397,004 0.53

UMW Holdings Berhad 1,279,000 12,511,344 5,742,710 0.70

2,636,100 20,634,930 10,139,714 1.23

Barangan Asasi Pengguna

Kuala Lumpur Kepong Berhad 595,800 13,703,830 14,775,840 1.80

QL Resources Berhad 462,410 1,085,607 3,759,393 0.46 Sime Darby

Plantation Berhad 2,801,285 15,094,744 15,267,004 1.85 United Plantations

Berhad 281,300 7,482,580 7,392,564 0.90 4,140,795 37,366,761 41,194,801 5.01




RM RM %

TenagaDialog Group Berhad 4,331,400 13,473,301 14,943,330 1.82 Sapura Energy Berhad

Berhad 9,797,600 10,351,714 2,645,352 0.32 Serba Dinamik

Holdings Berhad 2,487,240 2,324,276 5,471,928 0.66 Wah Seong Corporation

Berhad 3,300,000 5,355,071 3,960,000 0.48 Yinson Holdings

Berhad 500,000 3,140,000 3,240,000 0.39 20,416,240 34,644,362 30,260,610 3.67

KewanganAlliance Bank Malaysia

Berhad 715,400 2,891,182 1,881,502 0.23 AMMB Holdings

Berhad 1,200,000 7,082,920 4,692,000 0.57 CIMB Group Holdings

Berhad 8,052,847 49,824,671 41,472,162 5.04 Hong Leong

Bank Berhad 409,800 7,658,265 7,089,540 0.86LPI Capital Berhad 670,100 10,908,927 10,118,510 1.23 Malayan Banking

Berhad 6,920,330 66,141,209 59,791,651 7.26 Public Bank Berhad 2,085,125 33,927,149 40,534,830 4.92 RHB Bank Berhad 936,900 5,008,501 5,415,282 0.66

20,990,502 183,442,824 170,995,477 20.77




RM RM %

Penjagaan KesihatanHartalega Holdings

Berhad 943,000 3,909,597 5,167,640 0.63Kossan Rubber

Industries Berhad 565,900 2,354,862 2,354,144 0.29 Top Glove

Corporation Berhad 2,127,600 11,691,776 9,999,720 1.21 3,636,500 17,956,235 17,521,504 2.13

PerindustrianAirAsia Group Berhad 2,406,400 9,499,222 4,090,880 0.50Malaysia Airports

Holdings Berhad 1,100,000 9,476,650 8,360,000 1.02Econpile Holdings

Berhad 4,700,250 4,141,962 3,548,689 0.43Gamuda Berhad 1,526,100 7,377,302 5,951,790 0.72Muhibbah Engineering

(M) Berhad 2,292,200 6,770,669 5,638,812 0.69Pestech International

Berhad 4,435,287 7,347,588 5,810,226 0.71Sime Darby Berhad 4,938,600 12,713,227 10,963,692 1.33 Sunway Construction

Group Berhad 558,400 997,714 1,066,544 0.1321,957,237 58,324,334 45,430,633 5.53




RM RM %

Teknologi Globetronics

Technology Berhad 1,498,566 3,542,520 3,491,659 0.42Inari Amertron

Berhad 3,000,000 6,934,367 5,100,000 0.62Vitrox Corporation

Berhad 400,000 1,399,800 3,168,000 0.384,898,566 11,876,687 11,759,659 1.42

Bahan AsasPetronas Chemicals

Group Berhad 1,974,600 17,134,935 14,513,310 1.76Press Metal Berhad 1,859,400 8,695,140 8,646,210 1.05Ta Ann Holdings

Berhad 1,179,000 4,565,844 4,126,500 0.50 5,013,000 30,395,919 27,286,020 3.31

HartanahEco World Development

Group Berhad 548,900 765,715 408,930 0.05 Eco World International

Berhad 3,000,000 3,600,000 2,760,000 0.34 Mah Sing Group

Berhad 4,919,587 8,073,216 3,468,309 0.42 Matrix Concepts

Holdings Berhad 2,538,200 5,612,523 4,847,962 0.59 Sime Darby Property

Berhad 6,378,022 9,474,836 5,835,890 0.71 S P Setia Berhad 1,577,478 5,099,623 2,523,965 0.31

18,962,187 32,625,913 19,845,056 2.42




RM RM %UtilitiGas Malaysia Berhad 1,076,900 3,149,651 2,961,475 0.36 Tenaga Nasional

Berhad 4,336,900 67,009,871 57,507,294 6.99 YTL Corporation

Berhad 1,789,398 2,761,486 1,753,610 0.21 7,203,198 72,921,008 62,222,379 7.56

Jumlah saham biasa 129,897,457 585,188,788 502,316,947 61.02

REITsAxis Real Estate

Investment Trust 2,854,558 4,886,373 5,052,568 0.61 CapitaLand Malaysia

Mall Trust 3,350,000 4,759,060 3,350,000 0.41 MRCB-Quill Real Estate

Investment Trust 3,900,000 4,680,000 3,900,000 0.47 Pavilion Real Estate

Investment Trust 1,700,000 2,754,000 2,958,000 0.36 Sunway Real Estate

Investment Trust 3,150,800 4,799,975 5,734,456 0.70 Jumlah REITs 14,955,358 21,879,408 20,995,024 2.55

Jumlah pelaburandisebut harga 144,852,815 607,068,196 523,311,971 63.57


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI

31.12.2019 30.06.2019RM RM

Pada KosPelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti

hutang tidak disebut harga: (a) 55,031,950 60,048,371 Nota Islam Jangka Sederhana 55,031,950 55,048,371 Bon Subordinat - 5,000,000

Pelaburan disebut harga: (b) 200,800,449 189,093,557 Saham biasa - dalam negara 65,500,642 72,440,699 Saham keutamaan 3,472,924 3,472,924 REITs 1,181,656 1,181,655 Saham biasa - luar negara 130,645,227 111,998,279

255,832,399 249,141,928

Pada Nilai Saksama:Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti

hutang tidak disebut harga (a) 55,646,750 60,813,600 Nota Islam Jangka Sederhana 55,646,750 55,808,350 Bon Subordinat - 5,005,250

Pelaburan disebut harga (b) 195,972,121 190,231,516 Saham biasa - dalam negara 58,338,154 69,521,180 Saham keutamaan 3,045,932 3,062,482 REITs 775,900 806,936 Saham biasa - luar negara 133,812,135 116,840,918

251,618,871 251,045,116

8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI


Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga pada

31 Disember 2019 adalah seperti berikut:


Nilai Kos Nilai Bersih padaNominal Diselaraskan Saksama 31.12.2019

RM RM RM %

Nota Islam Jangka Sederhana

5.25% BGSM Management Sdn. Bhd.24 Disember 2020 5,109,500 5,031,950 5,085,750 0.62

6.40% Eco WorldInternational Berhad25 Oktober 2021 5,000,000 5,000,000 5,086,750 0.62

6.48% Projek LintasanSungai Besi-Ulu Kelang Sdn. Bhd.26 November 2027 5,000,000 5,000,000 5,059,250 0.61

5.20% MNRB HoldingsBerhad22 Mac 2024 5,000,000 5,000,000 5,127,400 0.62

4.81% PNB Merdeka Ventures Sdn. Bhd.28 Disember 2027 10,000,000 10,000,000 10,176,400 1.24

4.78% PNB Merdeka Ventures Sdn. Bhd.28 Disember 2026 10,000,000 10,000,000 10,157,800 1.23

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga pada31 Disember 2019 adalah seperti berikut:


(a) Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga


Nilai Kos Nilai Bersih padaNominal Diselaraskan Saksama 31.12.2019

RM RM RM %

Nota Islam Jangka Sederhana (Samb.)

3.75% Kuala LumpurKepong Berhad27 September 2029 5,000,000 5,000,000 4,945,500 0.60

4.20% Press MetalAliminium HoldingsBerhad16 Oktober 2026 5,000,000 5,000,000 4,994,750 0.61

6.33% Projek LintasanSungai Besi - UluKelang Sdn. Bhd.

26 November 2027 5,000,000 5,000,000 5,013,150 0.61

Jumlah Nota Islam Jangka Sederhana 55,109,500 55,031,950 55,646,750 6.76

Jumlah pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut

harga 55,109,500 55,031,950 55,646,750 6.76


(b) Pelaburan disebut harga

Pelaburan disebut harga pada 31 Disember 2019 adalah seperti berikut:


Nilai Bersih padaSyarikat Nilai Kos Saksama 31.12.2019

RM RM %

Saham biasa - dalam negara

Barangan Asasi PenggunaLeong Hup International

Berhad 2,720,000 2,810,150 2,393,600 0.29 QL Resources Berhad 600,000 3,417,682 4,878,000 0.59

3,320,000 6,227,832 7,271,600 0.88

TenagaDialog Group Berhad 1,318,300 4,238,858 4,548,135 0.55Serba Dinamik

Holdings Berhad 1,833,570 3,306,538 4,033,854 0.493,151,870 7,545,396 8,581,989 1.04

KewanganPublic Bank Berhad 853,700 20,019,558 16,595,928 2.02

Penjagaan KesihatanIHH Healthcare

Berhad 3,665,400 22,839,856 20,049,738 2.44

PerindustrianMuhibbah Engineering

(M) Berhad 439,400 1,017,390 1,080,924 0.13

Bahan AsasPetronas Chemicals

Group Berhad 250,000 1,875,794 1,837,500 0.22


Nilai Pasaranatas Nilai Aset

Nilai Bersih padaSyarikat Unit Kos Saksama 31.12.2019

RM RM %

Saham biasa - dalam negara

HartanahEco World Development

Group Berhad 3,920,100 5,974,816 2,920,475 0.36

Jumlah saham biasa - dalam negara 15,600,470 65,500,642 58,338,154 7.09

Saham keutamaan

TenagaSapura Energy Berhad -Redeemable Convertible Preference Shares - I slamic 1,469,640 602,552 426,196 0.05

HartanahS P Setia Berhad -Redeemable Convertible Preference Shares - I slamic A 303,500 303,500 271,631 0.03 S P Setia Berhad -Redeemable Convertible Preference Shares - I slamic B 2,916,900 2,566,872 2,348,105 0.28

3,220,400 2,870,372 2,619,736 0.31

Jumlah saham keutamaan 4,690,040 3,472,924 3,045,932 0.36

REITsCapitaLand Malaysia

Mall Trust 775,900 1,181,656 775,900 0.09 Jumlah REITs 775,900 1,181,656 775,900 0.09



Bersih padaSyarikat Unit Kos Nilai Pasaran 31.12.2019

RM RM %

Saham biasa - luar negara (samb.)

China


Alibaba Group Holding Ltd 8,971 7,069,555 7,839,726 0.95

TenagaCNOOC Ltd 781,000 5,720,526 5,318,782 0.65

France


Kering SA 1,222 2,792,252 3,294,205 0.40

TenagaTOTAL SA 20,000 4,717,247 4,522,954 0.55

Germany

Teknologi MaklumatSAP SE 12,000 6,403,949 6,638,631 0.81

Hong Kong

UtilitiChina Gas

Holdings Ltd 337,800 5,711,316 5,234,866 0.64




RM RM %


Italy

TenagaEni SpA 55,296 3,869,941 3,520,283 0.43

Japan

Barangan Asasi Pengguna

Shiseido Co Ltd 13,000 4,348,226 3,810,584 0.46

Netherlands

Penjagaan KesihatanKoninklijke Philips NV 19,171 3,597,328 3,840,977 0.47

South Korea


Hyundai Mobis Co Ltd 4,419 3,831,744 4,015,664 0.49

Teknologi MaklumatSamsung Electronics

Co Ltd 23,000 4,493,969 4,555,703 0.55

Switzerland

Penjagaan KesihatanRoche Holding AG 4,034 4,715,729 5,364,821 0.65




RM RM %


Taiwan

Teknologi MaklumatLargan Precision

Co Ltd 5,000 3,072,331 3,393,110 0.41

United States

PerkhidmatanKomunikasi

Alphabet Inc 683 3,388,178 3,755,740 0.45Facebook Inc 4,771 3,746,230 4,002,907 0.49

5,454 7,134,408 7,758,647 0.94Barangan Bukan

Asasi PenggunaAmazon.com Inc 565 4,262,224 4,283,053 0.52Starbucks Corp 967 276,538 347,057 0.04Ulta Beauty Inc 4,289 6,208,712 4,424,854 0.54

5,821 10,747,474 9,054,964 1.10

TenagaEOG Resources Inc 13,876 5,736,206 4,692,484 0.57

Penjagaan KesihatanAbbott Laboratories 14,100 4,975,609 5,023,458 0.61Johnson & Johnson 11,500 6,688,295 6,858,473 0.83Merck & Co Inc 20,584 6,939,720 7,690,920 0.93Stryker Corp 5,200 3,998,026 4,455,046 0.54

51,384 22,601,650 24,027,897 2.91




RM RM %


United States (samb.)

Teknologi MaklumatIntuit Inc 3,500 3,836,355 3,775,926 0.46Mastercard Inc 4,000 3,566,909 4,888,009 0.59Microsoft Corp 4,930 2,219,380 3,188,890 0.39QUALCOMM Inc 11,395 3,705,692 4,135,975 0.50Salesforce.com Inc 6,000 4,056,150 4,000,444 0.49Visa Inc 9,000 6,696,890 6,938,593 0.84

38,825 24,081,376 26,927,837 3.27

Jumlah saham biasa-Luar Negara 1,400,273 130,645,227 133,812,135 16.25

Jumlah Pelaburan

disebut harga 22,466,683 200,800,449 195,972,121 23.79


9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN

Purata wajaran kadar faedah efektif ("PWKFE") tahunan dan purata kematangan bagi simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata aset dan liabiliti adalah seperti berikut:

Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk baki dengan tempoh matang kurang daripada 90 hari berjumlah RM42,094,04 (30.06.2019 : RM83,706,499).

10. PENDAPATAN BELUM DITERIMA

11. JUMLAH TERHUTANG KEPADA PNB

31.12.2019 30.06.2019RM RM

Pada kosBank-bank berlesen 42,094,047 83,706,499

PWKFE PWKFE (% p.a.) (% p.a.)

Bank-bank berlesen 3.32 3 3.09 5

31.12.2019 30.06.2019Purata

Kematangan (Hari)

Purata Kematangan

(Hari)

31.12.2019 30.06.2019RM RM

Div iden belum diterima 200,797 737,610 Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain 304,528 593,678

505,325 1,331,288

31.12.2019 30.06.2019RM RM

Jumlah terhutang kepada PNB terdiri daripada:Pembatalan unit 3,089,050 3,505,040






31.12.2019 30.06.2019RM RM




31.12.2019 30.06.2019Purata

Kematangan (Hari)

Purata Kematangan

(Hari)

31.12.2019 30.06.2019RM RM


505,325 1,331,288

31.12.2019 30.06.2019RM RM







31.12.2019 30.06.2019RM RM




31.12.2019 30.06.2019Purata

Kematangan (Hari)

Purata Kematangan

(Hari)

31.12.2019 30.06.2019RM RM


505,325 1,331,288

31.12.2019 30.06.2019RM RM







31.12.2019 30.06.2019RM RM




31.12.2019 30.06.2019Purata

Kematangan (Hari)

Purata Kematangan

(Hari)

31.12.2019 30.06.2019RM RM


505,325 1,331,288

31.12.2019 30.06.2019RM RM





Purata wajaran kadar faedah efektif (“PWKFE”) tahunan dan purata kematangan bagi simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata aset dan liabiliti adalah seperti berikut:

Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk baki dengan tempoh matangkurang daripada 90 hari berjumlah RM42,094,04 (30.06.2019 : RM83,706,499).


12. MODAL PEMEGANG UNIT

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 December 2019, Pengurus tidak memegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 December 2019, PNB secara sah memegang 743,134 (30 Jun 2019: 720,341 ) unit, merangkumi 0.05% (30 Jun 2019: 0.05%) daripada jumlah unit yang telah diterbitkan.

13. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/ BROKER/ DEALER/ INSTITUSI KEWANGAN

Sepuluh syarikat broker saham/ broker/ dealer/ institusi kewangan terbesar mengikut nilai urus niaga adalah seperti berikut:

Unit RM Unit RMPada awal tempoh/

tahun 1,548,186,000 861,346,544 1,512,386,000 841,555,014

Penjadian unit untuk-Jualan 10,800,000 5,857,400 158,270,000 45,123,053 -Pengagihan semula pelaburan 77,800,000 43,217,900 8,130,000 43,955,141

88,600,000 49,075,300 166,400,000 89,078,194

Pembatalan unit (136,600,000) (74,732,900) (130,600,000) (69,286,664) (48,000,000) (25,657,600) 35,800,000 19,791,530

Pengimbangan pengagihan- Bagi tempoh/tahun - - - 737,281- Pengagihan

pendapatan - - - (737,281)Pada akhir tempoh/

tahun 1,500,186,000 835,688,944 1,548,186,000 861,346,544

31.12.2019 30.06.2019

Syarikat Broker RM % RM%Malayan Banking

Berhad*75,032,800 43.78 - -

MIDF Amanah InvestmentBank Berhad* 20,338,725 11.87 508 0.59

Maybank Investment Bank Berhad** 15,125,223 8.82 22,688 26.30 Standard Chartered

Bank Berhad 10,050,000 5.86 - -

Nilai Urus Niaga Yuran Broker


Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 December 2019, Pengurus tidak memegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 December 2019, PNB secara sah memegang 743,134 (30 Jun 2019: 720,341 ) unit, merangkumi 0.05% (30 Jun 2019: 0.05%) daripada jumlah unit yang telah diterbitkan.



Unit RM Unit RMPada awal tempoh/

tahun 1,548,186,000 861,346,544 1,512,386,000 841,555,014

Penjadian unit untuk-Jualan 10,800,000 5,857,400 158,270,000 45,123,053 -Pengagihan semula pelaburan 77,800,000 43,217,900 8,130,000 43,955,141

88,600,000 49,075,300 166,400,000 89,078,194

Pembatalan unit (136,600,000) (74,732,900) (130,600,000) (69,286,664) (48,000,000) (25,657,600) 35,800,000 19,791,530

Pengimbangan pengagihan- Bagi tempoh/tahun - - - 737,281- Pengagihan

pendapatan - - - (737,281)Pada akhir tempoh/

tahun 1,500,186,000 835,688,944 1,548,186,000 861,346,544

31.12.2019 30.06.2019

Syarikat Broker RM % RM%Malayan Banking

Berhad*75,032,800 43.78 - -

MIDF Amanah InvestmentBank Berhad* 20,338,725 11.87 508 0.59

Maybank Investment Bank Berhad** 15,125,223 8.82 22,688 26.30 Standard Chartered

Bank Berhad 10,050,000 5.86 - -




Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2019, Pengurus tidak memegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 Disember 2019, PNB secara sah memegang 743,134 (30 Jun 2019: 720,341) unit, merangkumi 0.05% (30 Jun 2019: 0.05%) daripada jumlah unit yang telah diterbitkan.



ASNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat tersebut.

* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker berkenaan.

** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.

14. PUSING GANTI PORTFOLIO

PGP adalah dikira berdasarkan pada nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan di dalam tempoh kewangan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

Syarikat Broker RM % RM %Citigroup Global Markets

Malaysia Sdn. Bhd. 5,522,587 3.22 8,284 9.60 Alliance Investment

Bank Berhad 5,322,380 3.11 7,983 9.26 CGS-CIMB Securities

Sdn. Bhd.** 5,262,198 3.07 10,248 11.88AmIslamic

Bank Berhad** 5,000,000 2.92 - - Hong Leong

Bank Berhad* 5,000,000 2.92 - - AmInvestment

Bank Berhad** 3,913,986 2.28 5,871 6.81 Lain-lain 20,831,647 12.15 30,673 35.56

171,399,546 100.00 86,255 100.00



31.12.2019 31.12.2018

Pusing Ganti Portfolio (“PGP”) 0.16 kali 0.22 kali

ASNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat tersebut.

* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker berkenaan.

** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.


PGP adalah dikira berdasarkan pada nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan di dalam tempoh kewangan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

Syarikat Broker RM % RM %Citigroup Global Markets

Malaysia Sdn. Bhd. 5,522,587 3.22 8,284 9.60 Alliance Investment

Bank Berhad 5,322,380 3.11 7,983 9.26 CGS-CIMB Securities

Sdn. Bhd.** 5,262,198 3.07 10,248 11.88AmIslamic

Bank Berhad** 5,000,000 2.92 - - Hong Leong

Bank Berhad* 5,000,000 2.92 - - AmInvestment

Bank Berhad** 3,913,986 2.28 5,871 6.81 Lain-lain 20,831,647 12.15 30,673 35.56

171,399,546 100.00 86,255 100.00



31.12.2019 31.12.2018

Pusing Ganti Portfolio (“PGP”) 0.16 kali 0.22 kali


ASNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikattersebut. * PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat- syarikat broker berkenaan.

** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikatsyarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurutperjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.

PGP adalah dikira berdasarkan pada nisbah purata bagi jumlah kos pembelian danpenjualan pelaburan di dalam tempoh kewangan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

15. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN


NPP adalah dikira berdasarkan pada nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

16. TURUTAN NILAI SAKSAMA

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:

Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.

Aras 2: Input yang berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3: Input yang tidak berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran.


31.12.2019 31.12.2018

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (“NPP”) 0.58% 0.61%

NPP adalah dikira berdasarkan pada nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan

31.12.2019 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah

Pelaburan pada FVTOCI

Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 984,441 - - 984,441

Pelaburan disebut harga 523,311,971 - - 523,311,971

524,296,412 - - 524,296,412

Pelaburan pada FVTPL


Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga - 55,646,750 - 55,646,750

195,972,121 55,646,750 - 251,618,871

NPP adalah dikira berdasarkan pada nisbah di antara jumlah bayaran pengurusandan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.




NPP adalah dikira berdasarkan pada nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.


Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:

Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.

Aras 2: Input yang berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3: Input yang tidak berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran.


31.12.2019 31.12.2018

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (“NPP”) 0.58% 0.61%

NPP adalah dikira berdasarkan pada nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan



Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 984,441 - - 984,441


524,296,412 - - 524,296,412




195,972,121 55,646,750 - 251,618,871

Tiada pindahan dari Aras 1 dan Aras 2 dalam tahun kewangan semasa dan sebelumnya.

17. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENZAHIRAN BERKAITAN

i. Tunai dan Persamaan Tunai, Instrumen Pasaran Kewangan, Jumlah Terhutang daripada/(kepada) Broker Saham, Tuntutan Cukai, Peruntukan Pengagihan, dan Pendapatan Belum Diterima.

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

ii. Pelaburan di Sebut Harga

Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs ditentukan berdasarkan harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia dan Bloomberg untuk pelaburan luar negara pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

iii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga

Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti, pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

iv. Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

Nilai saksama bagi skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan adalah berdasarkan kepada harga terbitan pembelian terakhir.



Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 1,027,610 - - 1,027,610


553,500,279 - - 553,500,279




190,231,516 60,813,600 - 251,045,116

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semuainstrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:

Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.Aras 2: Input yang berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.Aras 3: Input yang tidak berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran.

Tiada pindahan dari Aras 1 dan Aras 2 dalam tahun kewangan semasa dan sebelumnya.


17. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENZAHIRAN BERKAITAN

i. Tunai dan Persamaan Tunai, Instrumen Pasaran Kewangan, Jumlah Terhutang daripada/(kepada) Broker Saham, Tuntutan Cukai, Peruntukan Pengagihan, dan Pendapatan Belum Diterima.

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

ii. Pelaburan di Sebut Harga

Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs ditentukan berdasarkan harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

iii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga

Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, dan sekuriti modal bercantum ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti, pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

iv. Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

Nilai saksama bagi skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan adalah berdasarkan kepada harga terbitan pembelian terakhir.

18. LAPORAN BERSEGMEN

Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

19. PERBANDINGAN

Perbandingan penyata kewangan adalah seperti berikut:

i. Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-nota berkenaan adalah pada tarikh 30 Jun 2019.

ii. Perbandingan penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai dan nota-nota berkenaan adalah untuk tempoh dari 1 Julai 2018 sehingga 31 Disember 2018.

20. MATA WANG

Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”).


VII. ALAMAT CAWANGAN ASNB

Amanah Saham Nasional BerhadKaunter Utama ASNBTingkat 1, Balai PNB201-A, Jalan Tun Razak50400 Kuala Lumpur

Amanah Saham Nasional BerhadLot 18-1 &18-2Pusat Dagangan UMNO Shah AlamPersiaran Damai Seksyen 1140000 Shah AlamSelangor

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al-AzimJalan KPAA 1, Bukit Baru75150 Melaka

Amanah Saham Nasional BerhadNo.12, Jalan Maju Taman Maju83000 Batu PahatJohor

Amanah Saham Nasional Berhad (UTC Selangor)Lot, 2-17(A), Tingkat 2, Anggerik Mall No. 5, Jalan 14/8, Seksyen 1440000 Shah AlamSelangor

PUTRAJAYAKUALA LUMPUR

SELANGOR

MELAKA

JOHOR

NEGERI SEMBILAN

Amanah Saham Nasional BerhadLot 27, Kompleks Perbadanan PutrajayaPresint 3, Persiaran Perdana62675 PutrajayaWilayah Persekutuan Putrajaya

Amanah Saham Nasional BerhadNo.6 dan 7, Jalan MuhibbahTaman Muhibbah85000 SegamatJohor

Amanah Saham Nasional BerhadNo.7, Jalan Medan Niaga 2Medan Niaga Kuala Selangor45000 Kuala SelangorSelangor

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 120 & 121Jalan Dato’ Bandar Tunggal70000 SerembanNegeri Sembilan

Amanah Saham Nasional BerhadLot No. 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2Uda Business Centre81200 Johor BahruJohor


Amanah Saham Nasional BerhadNo. 8 & 8A, Persiaran Greentown 1 Greentown Business Centre30450 IpohPerak

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 71 & 73, Tingkat BawahJalan Tun Ismail25000 KuantanPahang

Amanah Saham Nasional BerhadNo.12, Jalan Todak 3Pusat Bandar Seberang Jaya13700 Seberang JayaPulau Pinang

Amanah Saham Nasional BerhadLot 7, Jalan Indera Kayangan01000 KangarPerlis

Amanah Saham Nasional Berhad27, Kompleks Shahab PerdanaJalan Sultanah Sambungan05250 Alor SetarKedah

PERAK

PAHANG

PULAU PINANG

TERENGGANUPERLIS

KEDAH

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 273, Jalan Intan 12Bandar Baru Teluk Intan36000 Teluk IntanPerak

Amanah Saham Nasional BerhadNo.8, Jalan Ahmad ShahBandar Seri Semantan28000 TemerlohPahang

Amanah Saham Nasional BerhadA-12A-1 dan A-12A-2Lorong Bayan Indah 4, Bay Avenue11900 Bayan LepasPulau Pinang

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 15, Jalan Batas Baru20300 Kuala TerengganuTerengganu

Ahad - Khamis8:15am - 4:00pm

(kecuali Cuti Umum)

Amanah Saham Nasional BerhadNo.51 dan 53, Jalan Perdana Heights 2/2Perdana Heights08000 Sungai PetaniKedah


Amanah Saham Nasional BerhadLot 1182 & 1183, Jalan Kebun Sultan15350 Kota BharuKelantan

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat Bawah dan SatuNo. A-G-18 & A-1-18, Blok ASutera Avenue, Jalan Coastal88100 Kota KinabaluSabah

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat BawahLot 1, Circular Blok A Harbour TownJalan Pantai91100 Lahad DatuSabah

Amanah Saham Nasional BerhadLot 15, Tingkat BawahBandar Pasaraya, Fasa I90000 SandakanSabah

KELANTAN

SABAH

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 52, 52A & 52B, Jalan Pasir Puteh Sentral 2/516800 Pasir PutehKelantan

Amanah Saham Nasional BerhadTB 4287 & TB 4280Tingkat Bawah & 1 Town Ext IIJalan Masjid, Kompleks Fajar Tawau91000 TawauSabah

Amanah Saham Nasional BerhadLot 8 & 9, Blok BPusat Komersil Datun, Jalan Masak89008 KeningauSabah


(kecuali Cuti Umum)


(kecuali Cuti Umum)

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat BawahLot 499, Al-Idrus Commercial CentreSeksyen 6, Jalan Kulas93400 KuchingSarawak

Amanah Saham Nasional BerhadSublot 2 & 3, Lot 4496, Junction 28,Jalan Keppel,97000 BintuluSarawak

Amanah Saham Nasional Berhad4C, Ground FloorLot 832 Jalan Sabu95000 Sri AmanSarawak

SARAWAK

Amanah Saham Nasional BerhadLot 886 & 887, Block 9MCLD Miri WaterfrontCommercial Centre98000 MiriSarawak

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1457 & 1458Sg. Kudang ShophouseGround Floor, Jalan Buangsiol98700 LimbangSarawak

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1007 & 1008Jalan Kampung Nyabor96000 SibuSarawak

2 31 2019...bagi tempoh enam bulan berakhir 31.12.2019 tahun kewangan berakhir 30 jun (%) 2019 2018...

Documents