12.soalan espkws untuk pembantu tadbir

SISTEM PERAKAUNAN KUMPULAN WANG SEKOLAH

BAHAGIAN : BHGN AKAUN & BHGN PENGURUSAN MAKLUMATTARIKH : JAN HINGGA DISEMBER 2013TEMPAT : BAHAGIAN AKAUN

KUMPULAN WANG : KUMPULAN WANG KERAJAAN

MAKLUMAT SEKOLAHNama Sekolah : No Akaun Bank : 1020304050607Nama Bank : Bank Islam Malaysia BerhadNo Resit : KK000001-KK000050No Baucar : KWK0001No Cek : 002101-002150

Perihal : Bantuan Per Kapita Matapelajaran

Kumpulan Wang Kerajaan

Bantuan Perkapita Mata Pelajaran

Teras LPBT

Sumber Asas Teras Bimbingan Kaunseling Sains Pusat Sumber Sekolah Matematik Bahasa Inggeris Lain-Lain Lain-Lain Pra Sekolah Bahasa Malaysia - PCG - Per Kapita Sejarah - BMP - Bantuan Makanan Prasek

- BKKP - Bantuan Koko Pra sekolahWajib Biasiswa Pendidikan Jasmani Bantuan Persekolahan Lain Pendidikan Seni BKK- Bantuan Kokurikulum

KWAPMElektif I Yuran Khas

j-QAF

Sains Tulen Kem Bestari Solat Fizik Pelbagai

KURSUS HANDS ON

Bantuan Per Kapita Bukan Matapelajaran

Bantuan Perkapita Bukan Mata Pelajaran

Elektif Sek Men Harian/SBP/SABK/Sek Sukan Malaysia

Faedah Bank

MAKLUMAT TAHUN 2012

1- Berikut adalah baki akhir pada 31.12.2012 :

Peruntukan/ Subsidiari Amaun (RM)Teras Sains 2,300.00 Matematik 2,200.00 Bahasa Melayu 0.00 Sejarah 300.00

Wajib Pendidikan Jasmani 700.00 Pendidikan Seni Visual 0.00

Elektif Sains Tulen Fizik 20.00

LPBT 6,600.00 Bimbingan Kaunseling 400.00Pusat Sumber Sekolah 3.00Pra Sekolah PCG 800.00 BMP 0.00 BKKP 0.00JUMLAH 13,323.00

2- Penyata Penerimaan dan Pembayaran Berakhir Pada 31 Dis 2012

Peruntukan/ SubsidiariAmaun (RM)

Penerimaan PembayaranBaki Awal 1 Jan 2012 5,500.00

Teras Sains 15,000.00 14,000.00 Matematik 10,000.00 9,000.00 Sejarah 10,000.00 9,700.00

Wajib Pendidikan Jasmani 10,000.00 9,300.00 Pendidikan Seni Visual 5,000.00 5,000.00

Elektif Sains Tulen Fizik 520.00 500.00

LPBT 35,100.00 31,500.00 Bimbingan Kaunseling 5,000.00 4,600.00Pusat Sumber Sekolah 7,000.00 6,997.00Pra Sekolah BMP - Bantuan Makan Prasekolah 3,000.00 3,000.00 BKKP - Bantuan Kokurikulum Prasekolah 2,000.00 2,000.00 PCG 10,000.00 9,200.00Bantuan Persekolahan Lain BKK- Bantuan Kokurikulum 25,000.00 25,000.00

JUMLAH 137,620.00 129,797.00BAKI 13,323.00

3- Penyata Pendapatan Perbelanjaan Berakhir Pada 31 Dis 2012

Peruntukan/SubsidiariAmaun (RM)

Pendapatan PerbelanjaanTeras Sains 15,000.00 14,000.00 Matematik 10,000.00 9,000.00 Sejarah 10,000.00 10,000.00

Wajib - - Pendidikan Jasmani 10,000.00 9,300.00 Pendidikan Seni Visual 5,000.00 5,100.00

Elektif - - Sains Tulen Fizik 520.00 500.00

LPBT 35,300.00 31,500.00 Bimbingan Kaunseling 5,000.00 4,600.00 Pusat Sumber Sekolah 7,000.00 6,997.00 Pra Sekolah - - BMP - Bantuan Makan Prasekolah 3,000.00 3,000.00 BKKP - Bantuan Kokurikulum Prasekolah 2,000.00 2,000.00 PCG 10,000.00 9,200.00Bantuan Persekolahan Lain - - BKK- Bantuan Kokurikulum 25,000.00 25,000.00 JUMLAH 137,820.00 130,197.00LEBIHAN / KURANGAN 7,623.00

4- Kunci Kira-kira pada 31 Dis 2012

Perihal Peruntukan Amaun (RM) CatatanASETBaki Wang di bank 13,323.00Akaun Belum Terima LPBT 200.00 Abu BakarWang Dalam Tangan LPBT 200.00Deposit Dibayar LPBT 0.00

JUMLAH ASET 13,723.00

LIABILITIAkaun Belum Bayar Teras -Sejarah 300.00 Maju Jaya Sdn Bhd/

No. Bil = MJ8080/ Tarikh Bil = 25.12.2012Wajib-P.Seni Visual 100.00 Pasti Ada Sdn Bhd/

No. Bil:PA4044 / Tarikh Bil = 29.12.2012Deposit Diterima 0.00Terimaan Terdahulu 0.00

JUMLAH LIABILITI 400.00

ASET / (LIABILITI) BERSIH 13,323.00

Baki Pada 1 Januari 5,700.00 Lebihan/Kurangan 7,623.00

BAKI PADA 31 DISEMBER 13,323.00

MAKLUMAT TAHUN 2013

Januari 2013 ( Modul Terimaan )

1

2 Pada 5 Jan 2013, sekolah menerima peruntukan daripada Bah.Kewangan,KPM seperti berikut :

Peruntukan Amaun (RM) CatatanTeras Sains 7,000.00 Matematik 5,500.00 BI 5,500.00 BM 6,000.00 Sejarah 6,200.00Wajib Pendidikan Jasmani 10,000.00 Pendidikan Seni Visual 10,000.00Elektif Sains Tulen Fizik 1,500.00 LPBT 41,000.00Bimbingan Kaunseling 4,800.00Pusat Sumber Sekolah 12,000.00Pra Sekolah BMP - Bantuan Makan Prasekolah 10,000.00 BKKP - Bantuan Kokurikulum Prasekolah 10,000.00 PCG 10,000.00JUMLAH 139,500.00

3 Pada 6 Jan 2013, sekolah menerima bantuan daripada Bah.Kewangan,KPM seperti berikut :

Peruntukan Amaun (RM) Catatan

Bantuan Persekolahan Lain Yuran Khas 10,000.00 BKK- Bantuan Kokurikulum 10,000.00Biasiswa 8,500.00

JUMLAH 28,500.00

Pada 4 Januari 2013, sekolah telah menerima Akaun Belum Terima bagi tahun 2012 yang berjumlah RM200.00 ( Abu Bakar ) dan di masukkan ke bank pada 6 Jan 2013.

Semua peruntukan melalui EFT dan ditelah disahkan oleh sekolah dengan

pihak bank pada hari yang sama. No. EFT: 20011201420

Semua peruntukan diterima melalui EFT dan ditelah disahkan oleh sekolah

dengan pihak bank pada hari yang sama. No. EFT tidak diketahui.

Januari 2013 ( Daftar Bil )

4 Daftarkan semua bil yang diterima oleh pihak sekolah mengikut tarikh terima bil

Bil Pembekal No. Bil/Ruj Tarikh Terima Bil Tarikh Bil Amaun Peruntukan i Jaez Enterprise JE1001 04.01.13 04.01.13 476.00 Teras – Sainsii Jaez Enterprise JE1002 04.01.13 04.01.13 150.00 Wajib – P.Seni Visualiii Kedai Buku Gemilang Sdn Bhd G3001 12.01.13 12.01.13 168.00 LPBTiv Pustaka Minda Cergas PMC4001 16.01.13 16.01.13 502.50 Teras : Sains - 427.50

Math – 75.00v Zuraidah Harun Zuraidah 16.01.13 16.01.13 750.00 Pra Sekolah - BMPvi Pustaka Minda Cergas PMC4002 17.01.13 17.01.13 5,000.00 BKK- Bantuan Kokurikulum

Januari 2013 ( Modul Bayaran )

5 Sediakan baucar bayaran dan cek untuk menjelaskan bil dan tuntutan yang diterimaBil No. Bil/Ruj No. Baucar Tarikh Baucar Amaun Peruntukan Tindakan/Catatani JE1001 dan JE1002 KWK0001 10.01.13 626.00 Teras – Sains Bayaran semasa

Wajib – P.Seni Visual

6 Terdapat kesalahan pada ejaan nama pembekal semasa penyediaan cek untuk Bil JE1001 dan JE1002, dan cek tersebut digantikan pada tarikh yang sama.

7 Sediakan baucar bayaran dan cek untuk menjelaskan bil dan tuntutan yang diterimaBil No. Rujukan Bil Tarikh Baucar Tarikh Cek Amaun Peruntukan Tindakan/Catatani MJ8080 11.01.13 11.01.13 300.00 Teras - Sejarah ABB tahun 2012ii G3001 12.01.13 12.01.13 168.00 LPBT Bayaran semasaiii PMC4001 16.01.13 16.01.13 502.50 Teras : Sains - 427.50 Bayaran semasa

Math – 75.00iv Zuraidah 16.01.13 16.01.13 750.00 Pra Sekolah Bayaran semasav PMC4002 17.01.13 17.01.13 5,000.00 BKK- Bantuan Kokurikulum Bayaran semasavi PA4044 17.01.13 17.01.13 100.00 Wajib-P.Seni Visual ABB tahun 2012

Januari 2013 (Modul Permulaan - Maklumat Penyata Penyesuaian Bank)

8 Sediakan penyata penyesuaian bank bulan Dis 2012 pada 18 Jan 2013. Setelah selesai menyediakan Penyata Penyesuaian Bank, ia perlu disahkan oleh Pengurus Sekolah.

Januari 2013 ( Modul Terimaan )

9 Pada 19 Januari 2013, pembekal telah memulangkan cek bernombor 44110 kerana terdapat perbezaan tandatangan.

10 Pada 20 Januari 2013, sekolah dapat mengenalpasti terimaan pada 31/12/2012 adalah daripada Bahagian Pendidikan Islam untuk Program Kem Bestari Solat

Januari 2013 ( Modul Bayaran )

11 Pada 20 Januari 2013,sekolah telah menggantikan cek batal bernombor 44110

Januari 2013 (Modul Panjar Wang Runcit)

12 Transaksi Baucar Kecil PWR adalah seperti berikut:

Tarikh Baucar Kecil Nama Penerima Peruntukan 16.01.2013 PWR001/13 Pn. Sharifah Shahora Wajib ( P.Jasmani ) – 89.0016.01.2013 PWR002/13 En. Moeez Teras ( Sains ) - 30.0017.01.2013 PWR003/13 Cik Lisa Suriani LPBT – 25.00

13 Pada 20 Januari 2013, sekolah telah menerima kelulusan menambah dana pusingan Panjar Wang Runcit mengikut peruntukan yang dibenarkan seperti berikut :

Peruntukan Amaun (RM) KWK0009 002110LPBT 200.00JUMLAH 200.00

14 Pada 21.01.2013 pihak sekolah telah membuat penutupan buku tunai PWR.

15 Pada 23.01.2013, pihak sekolah membuat rekupmen seperti berikut

Perihal Tarikh Baucar Tarikh Cek Amaun Peruntukan Guru Besar 23.01.2013 23.01.2013 144.00 Wajib ( P.Jasmani ) – 89.00

Teras ( Sains ) - 30.00LPBT – 25.00

Januari 2013 (Proses Janaan Buku Tunai)

16 Setelah selesai transaksi bulan Jan, jana buku tunai bulan Januari 2013 dan perlu di sahkan oleh Pengurus Sekolah.

Februari 2013

17 Pada 3.02.2013 pihak bank telah memulangkan cek bernombor BIMB002104 atas nama Kedai Buku Gemilang Sdn Bhd berjumlah RM168 kerana terdapat perbezaan pada tandatangan. Pada tarikh yang sama, sekolah mengantikan cek yang baru. 002109 KWK0008

18

19

20 Setelah selesai transaksi bulan Feb, jana buku tunai bulan Feb 2013 dan perlu di sahkan oleh Pengurus Sekolah.

Mac 2013

21 Daftarkan semua bil yang diterima oleh pihak sekolah mengikut tarikh terima bil

Bil Pembekal No. Bil/Ruj Tarikh Terima Bil Tarikh Bil Amaun Peruntukan i Kedai Buku Gemilang Sdn Bhd G3002 08.03.13 08.03.13 1,500.00 Wajib – P.Seni Visualii Pustaka Minda Cergas PMC4003 19.03.13 19.03.13 980.00 LPBT iii Kajang Sport Centre KSC9001 18.03.13 18.03.13 2,700.00 Wajib – P.Seni Visual

22 Sediakan baucar bayaran dan cek untuk menjelaskan bil dan tuntutan yang diterima

Bil No. Bil/Ruj Tarikh Amaun Peruntukan Tindakan/Catatani G3002 08.03.13 1,500.00 Wajib – P.Seni Visual Bayaran semasaii PMC4003 19.03.13 980.00 LPBT Bayaran semasa

23

24 Pada 27.03.2013, terimaan yang tidak dikenalpasti pada bulan Feb merupakan peruntukan dari Bahagian Kewangan untuk KWAPM sebanyak RM 500.

25 Setelah selesai transaksi bulan Mac jana buku tunai bulan Mac 2013 dan perlu di sahkan oleh Pengurus Sekolah.

Pada 13.02.2013, pihak sekolah membuat pindah peruntukan dari m/pelajaran Pend. Seni Visual ke m/pelajaran Matematik sebanyak RM500. Pengurus Sekolah meluluskan pada hari yang sama

Sediakan penyata penyesuaian bank bulan Jan 2013 pada 15 Feb 2013. Setelah selesai menyediakan Penyata Penyesuaian Bank, ia perlu disahkan oleh Pengurus Sekolah.

Sediakan penyata penyesuaian bank bulan Feb 2013 pada 19 Mac 2013.Setelah selesai menyediakan Penyata Penyesuaian Bank, ia perlu disahkan oleh Pengurus Sekolah.

April 2013

26 Sediakan penyata penyesuaian bank bulan Mac 2013 pada 9 April 2013.

27 Sekolah telah membayar deposit bagi pemasangan internet kepada Telekom Malaysia. Berikut adalah maklumat bil dan baucar bayaran.

Bil Pembekal No. Bil/Ruj Tarikh Bil/Terima Bil Tarikh Bayaran Amaun Peruntukan i Telekom Malaysia TM1023 10.04.13 16.04.13 300.00 LPBT

28 Setelah selesai transaksi bulan April jana buku tunai bulan April 2013 dan perlu di sahkan oleh Pengurus Sekolah.

Mei 201329

30 Setelah selesai transaksi bulan Mei jana buku tunai bulan Mei 2013 dan perlu di sahkan oleh Pengurus Sekolah.

Jun hingga Nov 2013

31 Jana buku tunai terimaan dan bayaran dari Jun hingga Nov 2013 beserta pengesahan penutupan oleh Pengurus Sekolah.

32 Sediakan Penyata Penyesuaian Bank dari Jun hingga Nov 2013 beserta pengesahan penyata penyesuaian bank oleh Pengurus Sekolah

Disember 2013

33 Jana buku tunai terimaan dan bayaran dari Disember 2013

34 Jana Penyata Akhir Tahun di Modul Laporan

35 Setelah selesai, Pengurus Sekolah perlu membuat pengesahan penutupan untuk bulan Disember 2013.

Sediakan penyata penyesuaian bank bulan April 2013 pada 9 Mei 2013. Setelah selesai menyediakan Penyata Penyesuaian Bank, ia perlu disahkan oleh Pengurus Sekolah.

SMK PRESINT 11(1)

Penyata Penyesuaian Bank seperti pada 31 Disember 2012KUMPULAN WANG KERAJAAN

RM

Baki wang seperti di Penyata Bank berakhir 31 Disember 2012 15,848.09

CAMPUR:1. Terimaan di Buku Tunai yang tiada dalam Penyata Bank a) Kemasukkan tunai/cek yang belum diambil kira oleh bank: -

Tarikh Nama Pembayar No Resit Amaun

2. Debit di Penyata Bank tiada di Buku Tunai a) Cek bayaran yang telah ditunai tetapi belum direkodkan di Buku Tunai -

b) Caj Perkhidmatan bank - 15,848.09

TOLAK:1. Bayaran di Buku Tunai yang tiada dalam Penyata Bank a) Cek-cek yang belum ditunaikan

Tarikh Nama Penerima No Cek Peruntukan Amaun22/12/2012 Minit Cobller 44110 LPBT 500.00

2. Kredit di Penyata Bank tiada di Buku Tunai a) Terimaan dikreditkan terus ke bank -

Terimaan yang tidak dikenalpasti31/12/2012 11051245102 2,000.00

b) Faedah Bank 25.09 2,525.09

Baki seperti di buku tunai pada 31 Disember 2012 13,323.00

Disediakan oleh, Disahkan oleh,

……………………….. ………………………..

Maklumat Bil - Cek Belum Ditunaikan Tarikh Bil/Tarikh Bil Diterima - 22/12/2012No.Bil : MC1011No.Pesanan Sekolah : PS20101Tarikh Pesanan Sekolah : 13/12/2012Tarikh Baucar : 22/12/2012 Tarikh cek : 22/12/2012No.Baucar : KK011/12 No.cek : 44110

BANK ISLAM PUTRAJAYA

TARIKH PENYATA 31 Januari 2013 PENGETUA STATEMENT DATE SMK TAMAN TASIK MUKA / PAGE (KW KERAJAAN) NOMBOR AKAUN 1020304050607

ACCOUNT NUMBER

URUSNIAGA AKAUN / ACCOUNT TRANSACTIONSTARIKH MASUK BUTIR URUSNIAGA JUMLAH URUSNIAGA BAKI PENYATA

ENTER DATE TRANSACTIONS DESCRIPTION TRANSACTIONS AMOUNT STATEMENT BALANCE

BEGINNING BALANCE 15,848.09

5-Jan Clearing Cheque Dep 139,500.00 + 155,348.09 6-Jan Cash Deposit 200.00 + 155,548.09 6-Jan Cash Deposit 28,500.00 + 184,048.09

10-Jan Clearing Cheque Debit 002102 626.00 - 182,922.09 12-Jan Clearing Cheque Debit 002103 300.00 - 182,622.09 16-Jan Clearing Cheque Dep 002105 502.50 - 182,119.59 17-Jan Clearing Cheque Debit 002106 750.00 - 181,369.59 18-Jan Clearing Cheque Debit 002107 5,000.00 - 176,169.59 18-Jan Clearing Cheque Debit 002108 100.00 - 176,069.59 19-Jan Clearing Cheque Debit 002110 200.00 - 181,169.59 21-Jan Clearing Cheque Debit 002111 144.00 - 175,925.59 21-Jan Clearing Cheque Debit 002109 500.00 - 183,548.09 29-Jan Interest Payment 11.21 + 175,936.80

ENDING BALANCE 175,936.80 LEDGER BALANCE 175,936.80

TOTAL DEBITSTOTAL CREDITS

DITERIMA PADA15 FEB 2013


TARIKH PENYATA 28Februari 2013 PENGETUA STATEMENT DATE SMK TAMAN TASIK MUKA / PAGE (KW KERAJAAN) NOMBOR AKAUN 1020304050607

ACCOUNT NUMBER




4 - FEB Clearing Cheque Debit 002112 168.00 - 175,768.80 26 - FEB IBG Number 1111003990 500.00 + 176,268.80 28 - FEB Interest Payment 7.09 + 176,275.89


TOTAL DEBITSTOTAL CREDITS

DITERIMA PADA19 MAC 2013


TARIKH PENYATA 31 Mac 2013 PENGETUA STATEMENT DATE SMK TAMAN TASIK MUKA / PAGE (KW KERAJAAN) NOMBOR AKAUN 1020304050607

ACCOUNT NUMBER




8 - MAC Clearing Cheque Debit 002113 1,500.00 - 174,775.89 19 - MAC Clearing Cheque Dep 002114 980.00 - 173,795.89 30 - MAC Interest Payment 9.99 + 173,805.88


TOTAL DEBITS 1,500.00 TOTAL CREDITS 989.99

DITERIMA PADA9 APRIL 2013


TARIKH PENYATA 30-Apr-13 PENGETUA STATEMENT DATE SMK TAMAN TASIK MUKA / PAGE (KW KERAJAAN) NOMBOR AKAUN 1020304050607

ACCOUNT NUMBER




17-Apr Clearing Cheque Debit 002115 300.00 - 173,505.88 30-Apr Interest Payment 29.04 + 173,534.92


TOTAL DEBITS - TOTAL CREDITS 29.04

DITERIMA PADA9 MEI 2013

12.soalan espkws untuk pembantu tadbir

Documents