Sesi 6Sesi 6PePerumusrumusan an RKT RKT

dan RKASdan RKAS/M/M

Tujuan SesiTujuan SesiSetelah Setelah mengikuti mengikuti sesi ini, sesi ini, peserta diharapkan mpeserta diharapkan mampu ampu menjelaskanmenjelaskan……tujuantujuan penyusunan RKT; penyusunan RKT;ddasarasar hukum hukum penyusunan RKT; penyusunan RKT;pprinsip-prinsip penyusunan rinsip-prinsip penyusunan RKT;RKT;pproses penetapan RKT; danroses penetapan RKT; danpproses penetapan RKAS/M. roses penetapan RKAS/M.

Pokok BahasanPokok Bahasan

1.1. TujuanTujuan Penyusunan RKT. Penyusunan RKT.

2.2. DDasarasar Hukum Hukum Penyusunan RKT. Penyusunan RKT.

3.3. PPrinsip-prinsip Penyusunan RKT.rinsip-prinsip Penyusunan RKT.

4.4. PProses Penetapan RKT.roses Penetapan RKT.

5.5. PProses Penetapan RKAS/M.roses Penetapan RKAS/M.

Apakah RKT itu?Apakah RKT itu? Proses untuk menentukan program dan Proses untuk menentukan program dan

kegiatan tahunan sekolah/madrasah kegiatan tahunan sekolah/madrasah yang tepat sesuai dengan urutan yang tepat sesuai dengan urutan prioritas, dengan memperhitungkan prioritas, dengan memperhitungkan sumbersumber daya yang tersedia.daya yang tersedia.

Dokumen tentang gambaran program Dokumen tentang gambaran program dan kegiatan tahunan dan kegiatan tahunan sekolah/madrasah untuk mencapai sekolah/madrasah untuk mencapai tujuan dan sasaran tahunan yang telah tujuan dan sasaran tahunan yang telah ditetapkan.ditetapkan.

Tujuan Penyusunan RKTTujuan Penyusunan RKT1.1. Menjamin agar tujuan dan sasaran sekolah/ madrasah Menjamin agar tujuan dan sasaran sekolah/ madrasah

yang telah ditetapkan dapat dicapai dengan tingkat yang telah ditetapkan dapat dicapai dengan tingkat kepastian yang tinggi dan resiko yang kecilkepastian yang tinggi dan resiko yang kecil..

2.2. Mendukung koordinasi antar pelaku sekolah/ Mendukung koordinasi antar pelaku sekolah/ madrasahmadrasah..

3.3. Menjamin terciptanya integrasi, sinkronisasi, dan Menjamin terciptanya integrasi, sinkronisasi, dan sinergi baik antar pelaku sekolahsinergi baik antar pelaku sekolah/madrasah/madrasah, antar , antar sekolahsekolah/madrasah/madrasah, Dinas Pendidikan Kab, Dinas Pendidikan Kabupatenupaten/Kota, /Kota, Dinas Pendidikan Provinsi, dan antar waktuDinas Pendidikan Provinsi, dan antar waktu..

4.4. Menjamin keterkaitan antara perencanaan, Menjamin keterkaitan antara perencanaan, penganggaran, pelaksanaan, pelaporan dan penganggaran, pelaksanaan, pelaporan dan pengawasanpengawasan..

5.5. Mengoptimalkan partisipasi warga sekolah/madrasah Mengoptimalkan partisipasi warga sekolah/madrasah dan masyarakatdan masyarakat..

6.6. Menjamin tercapainya penggunaan sumberMenjamin tercapainya penggunaan sumber daya daya secara efisien, efektif, berkeadilan dan berkelanjutan. secara efisien, efektif, berkeadilan dan berkelanjutan.

Dasar Dasar HukumHukum RKT RKT (1)(1)1.1. PP 19PP 19//2005 tentang Standar Nasional 2005 tentang Standar Nasional

PendidikanPendidikan,, Pasal 53 ayat (1)Pasal 53 ayat (1)::

SSetiap satuan pendidikan dikelola etiap satuan pendidikan dikelola atas dasar rencana kerja tahunan atas dasar rencana kerja tahunan yang merupakan penjabaran rinci yang merupakan penjabaran rinci dari rencana kerja jangka dari rencana kerja jangka menengah satuan pendidikan yang menengah satuan pendidikan yang meliputi masa 4 (empat) tahun. meliputi masa 4 (empat) tahun.

Dasar Hukum RKT (2)Dasar Hukum RKT (2)2. 2. PP 17PP 17//2010 tentang Pengelolaan dan 2010 tentang Pengelolaan dan

Penyelenggaraan PendidikanPenyelenggaraan Pendidikan,,Pasal 51: Pasal 51: Kebijakan pendidikan sebagaimana dimaksud Kebijakan pendidikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) oleh satuan pendidikan anak pada ayat (1) oleh satuan pendidikan anak usia dini, satuan pendidikan dasar, dan usia dini, satuan pendidikan dasar, dan satuan pendidikan menengah dituangkan satuan pendidikan menengah dituangkan dalam: dalam:

a.a.rencana kerja tahunan satuan pendidikan; rencana kerja tahunan satuan pendidikan; b.b.anggaran pendapatan dan belanja tahunan anggaran pendapatan dan belanja tahunan satuan pendidikan; satuan pendidikan;

c.c.peratuan satuan atau program pendidikan.peratuan satuan atau program pendidikan.

Dasar Hukum RKT(3)Dasar Hukum RKT(3)3. 3. Permendiknas 19Permendiknas 19//2007 tentang Standar 2007 tentang Standar

Pengelolaan Pendidikan oleh Satuan Pendidikan Pengelolaan Pendidikan oleh Satuan Pendidikan Dasar dan Menengah Dasar dan Menengah menyatakan bahwa menyatakan bahwa sekolah/madrasah wajib membuat:sekolah/madrasah wajib membuat:1.1. Rencana kerja jangka menengah (RKJM) yang Rencana kerja jangka menengah (RKJM) yang

menggambarkan tujuan yang akan dicapai dalam menggambarkan tujuan yang akan dicapai dalam kurun waktu kurun waktu empatempat tahun yang berkaitan dengan tahun yang berkaitan dengan mutu lulusan yang ingin dicapai dan perbaikan mutu lulusan yang ingin dicapai dan perbaikan komponen yang mendukung peningkatan mutu komponen yang mendukung peningkatan mutu lulusanlulusan..

2.2. Rencana kerja tahunan (RKT) yang dinyatakan dalam Rencana kerja tahunan (RKT) yang dinyatakan dalam Rencana Kegiatan dan Anggaran SekolahRencana Kegiatan dan Anggaran Sekolah/Madrasah/Madrasah (RKA(RKA--SS/M/M) dilaksanakan berdasarkan rencana kerja ) dilaksanakan berdasarkan rencana kerja jangka menengah.jangka menengah.

Prinsip-Prinsip RKTPrinsip-Prinsip RKT TerintegrasiTerintegrasi, mencakup keseluruhan program, mencakup keseluruhan program.. Multi SumberMulti Sumber, mengidentifikasi berbagai , mengidentifikasi berbagai

sumber danasumber dana.. PartispatifPartispatif, melibatkan berbagai unsur, melibatkan berbagai unsur.. Monitoring dan evaluasiMonitoring dan evaluasi, oleh berbagai , oleh berbagai

pihakpihak.. KesetaraanKesetaraan Gender.Gender.

Menetapkan Rencana Kerja Menetapkan Rencana Kerja TahunanTahunan

Tiga hal yang harus dilakukan:

1.Menetapkan program/kegiatan strategis

2.Menetapkan kegiatan-kegiatan rutin

3.Menetapkan jadwal rencana kerja tahunan.

Menetapkan Program/Kegiatan Menetapkan Program/Kegiatan StrategisStrategisLangkah-langkah menyusun

program/kegiatan strategis:1.Menetapkan sasaran yang akan dicapai

dalam satu tahun berdasarkan sasaran yang telah ditetapkan dalam RKS/M.Misalnya, sasaran dalam RKS/M “Pada 2014 nilai UN rata-rata 7,50”. Sasaran dalam program tahunan “Pada 2011 nilai UN rata-rata 6,50“

2. Menetapkan program, indikator keberhasilan program, kegiatan dan penanggung-jawab program/kegiatan harus merujuk pada program yang ada dalam RKJM. Untuk menetapkan indikator keberhasilan program harus sesuai dengan sasaran yang akan dicapai dalam satu tahun.

Contoh Program/Kegiatan Contoh Program/Kegiatan StrategisStrategis

SasaranSasaran ProgramProgram KegiatanKegiatanIndikator Indikator

Program/KegiataProgram/Kegiatann

PenanggunPenanggung g

jawabjawab1. Pada 2011 1. Pada 2011 rata-rata nilai rata-rata nilai UASBN 6,5UASBN 6,5

PengembangPengembangan Pendidik an Pendidik dan Tenaga dan Tenaga KependidikaKependidikan n

1.1.Pelatihan Pelatihan PAKEM bagi PAKEM bagi 6 guru 6 guru Bahasa Bahasa IndonesiaIndonesia

3 orang guru 3 orang guru menerapkan menerapkan PAKEM dalam PAKEM dalam pembelajaran pembelajaran Bahasa Bahasa IndonesiaIndonesia

Kepala Kepala sekolah/ sekolah/ madrasah madrasah

dstdst dstdst dstdst2. Pada 2011 2. Pada 2011 rasio buku: rasio buku: murid untuk murid untuk mapel mapel Matematika Matematika sebesar 1:1 sebesar 1:1

PengembangPengembangan Sarana an Sarana Prasarana Prasarana Sekolah/ Sekolah/ MadrasahMadrasah

1.Pengadaan 1.Pengadaan buku mapel buku mapel matematikamatematika

Rasio buku : Rasio buku : murid untuk murid untuk mapel mapel Matematika 1 : 1Matematika 1 : 1

Guru Kelas Guru Kelas III dan III dan Komite Komite sekolah/ sekolah/ madrasahmadrasah

dstdst dstdst dstdst dstdst dstdst

Menetapkan Kegiatan Menetapkan Kegiatan Rutin/RegulerRutin/Reguler

Kegiatan rutin adalah kegiatan yang secara regular selalu dilakukan sekolah/madrasah berdasarkan kebutuhan tahunan.

Dalam hal ini termasuk kegiatan untuk mempertahankan/meningkatkan prestasi siswa, kegiatan untuk memenuhi kebutuhan daya dan jasa, dan sebagainya.

Contoh Kegiatan Rutin/RegulerContoh Kegiatan Rutin/RegulerKategoriKategori SasaranSasaran KegiatanKegiatan Indikator KegiatanIndikator Kegiatan Penanggung Penanggung

jawabjawabUmumUmum Terpenuhinya Terpenuhinya

barang dan jasa barang dan jasa yang diperlu-kan yang diperlu-kan sekolah/madrasah sekolah/madrasah untuk mendukung untuk mendukung pe-laksanaan pe-laksanaan pendidikan/ pendidikan/ pembelajaran pembelajaran Tahun 2010/2011Tahun 2010/2011

Pengadaan Pengadaan alat tulis alat tulis kantor (kantor (ATKATK)) dan dan bahan habis pakaibahan habis pakai

Adanya ATK bahan Adanya ATK bahan habis pakai.habis pakai.

Kepala Kepala Sekolah/madraSekolah/madrasah dan Ketua sah dan Ketua Komite Komite Sekolah/madraSekolah/madrasahsah

a.a. Pembayaran Pembayaran langganan listrik ke langganan listrik ke PLN.PLN.

b.b. Langganan teleponLangganan teleponc.c. Pembayaran Pembayaran

langganan air ke langganan air ke PDAM.PDAM.

1.1. Terbayarnya listrik Terbayarnya listrik ke PLN.ke PLN.

2.2. Terbayarnya Terbayarnya telepontelepon

3.3. Terbayarnya air ke Terbayarnya air ke PDAM.PDAM.

DstDst DstDst dstdst dstdstPengem-Pengem-bangan bangan PembelajarPembelajaranan

Penerimaan Siswa Penerimaan Siswa Baru (PSB)Baru (PSB)

Rapat PSBRapat PSB Ada rencana PSBAda rencana PSB Kepala Kepala sekolah/ sekolah/ madrasahmadrasah

Pelaksanaan PSBPelaksanaan PSB X siswa baru diterimaX siswa baru diterima

Pengem-Pengem-bangan bangan Sistem Sistem PenilaianPenilaian

1. Terlaksananya 1. Terlaksananya kegiatan kegiatan pembelajaran pembelajaran dengan baikdengan baik

Penyelenggaraan Penyelenggaraan kegiatan kegiatan pembelajaran yang pembelajaran yang mencakup:mencakup:a.a.Menyusun kisi-kisi Menyusun kisi-kisi testesb.b.Reviu soal tes Reviu soal tes semestersemesterc.c.Revisi soal tes Revisi soal tes semestersemesterd.d.Tes SemesteranTes Semesterane.e.Pengawasan UjianPengawasan Ujianf.f.Pembuatan SoalPembuatan Soalg.g.dst.dst.

Terselenggaranya Terselenggaranya kegiatan kegiatan pembelajaran yang pembelajaran yang mencakup:mencakup:a.a. Menyusun kisi-kisi Menyusun kisi-kisi

testesb.b. Reviu soal tes Reviu soal tes

semestersemesterc.c. Revisi soal tes Revisi soal tes

semestersemesterd.d. Tes Semesteran. Tes Semesteran. e.e. Pengawasan UjianPengawasan Ujianf.f. Pembuatan SoalPembuatan Soalg.g. dst.dst.

Kepala Kepala sekolah/ sekolah/ madrasah dan madrasah dan Guru kelasGuru kelas

Menetapkan Jadwal Rencana Kerja Menetapkan Jadwal Rencana Kerja TahunanTahunan

Sekolah/madrasah perlu menyusun jadwal RKT untuk mengetahui beban kegiatan sekolah/ madrasah, sumber daya yang ada, serta kegiatan monitoring pelaksanaan program/ kegiatan dalam jangka waktu satu tahun.

Dalam RKT, jadwal disusun berdasarkan kalender akademik yang berlaku, yakni dimulai bulan Juli.

Contoh Jadwal Rencana KerjaContoh Jadwal Rencana Kerja

NoNoSasaran Sasaran Tahun Tahun

2011/2012011/20122

Program dan Program dan Kegiatan Kegiatan

OperasionalOperasional

BulanBulan   

77 88 99 1100

1111

1122 11 22 33 44 55 66   

11 Pada Pada 2011 2011 rata-rata rata-rata nilai UN nilai UN 6,86,8

Program : Program : Pengembangan Pengembangan Pendidik dan Pendidik dan Tenaga Tenaga KependidikanKependidikan

  

Kegiatan : Kegiatan :   1. Pelatihan 1. Pelatihan PAKEM bagi 6 PAKEM bagi 6 guru Bahasa guru Bahasa IndonesiaIndonesia

  

2. dst2. dst   3. dst3. dst   

22 DstDst

Menyusun RKAS/MMenyusun RKAS/M

Penyusunan RKAS/M terdiri dari tiga langkah:

1.Menghitung biaya rutin/reguler

2.Menghitung rencana biaya dan sumber pendanaan.

3.Menyusun RKAS/M.

Menghitung Biaya RutinMenghitung Biaya RutinBiaya rutin/reguler adalah bagian dari dana pendidikan yang diperlukan untuk membiayai kegiatan rutin satuan pendidikan agar kegiatan pendidikan dapat berlangsung sesuai dengan standar nasional secara teratur dan berkelanjutan. Biaya rutin/reguler meliputi: Gaji pendidik dan tenaga kependidikan

serta segala tunjangan yang melekat pada gaji;

Bahan atau peralatan habis pakai; Biaya rutin pendidikan tidak langsung

berupa daya, air, jasa telekomunikasi, pemeliharaan sarana dan prasarana, uang lembur, transportasi, konsumsi, pajak, asuransi dll.

Contoh Biaya Rutin/RegulerContoh Biaya Rutin/RegulerBiaya Rutin/RegulerBiaya Rutin/Reguler

2011/20122011/2012SatuanSatuan VolumVolum

eeHarga Harga SatuanSatuan

Jumlah Jumlah BiayaBiaya

1.1. GajiGaji1.1 Gaji pendidik dan tenaga kependidikan 1.1 Gaji pendidik dan tenaga kependidikan tetap (PNS)tetap (PNS)

155,000,0155,000,00000

1.2 Gaji pendidik dan tenaga kependidikan 1.2 Gaji pendidik dan tenaga kependidikan tidak tetaptidak tetap

Org Org BulanBulan 4848 500,00500,00

0024,000,0024,000,00

00      174,000,0174,000,0

00002. Belanja barang habis pakai2. Belanja barang habis pakai

2.1 Alat Tulis Kantor2.1 Alat Tulis Kantor BlnBln 1212 150,00150,0000 1,800,0001,800,000

2.2 Bahan/Material2.2 Bahan/Material BlnBln 1212 175,00175,0000 2,100,0002,100,000

      3,900,0003,900,0003. Langganan Daya dan Jasa3. Langganan Daya dan Jasa

3.1 Listrik3.1 Listrik BlnBln 1212 200,00200,0000 2,400,0002,400,000

3.2 Air3.2 Air BlnBln 1212 100,00100,0000 1,200,0001,200,000

3.3 Telepon3.3 Telepon BlnBln 1212 100,00100,0000 1,200,0001,200,000

      4,800,0004,800,0004. Kegiatan Belajar Mengajar4. Kegiatan Belajar Mengajar

4.1 Tes Semesteran4.1 Tes SemesteranSemesSemes

ter/ ter/ MuridMurid

720720 7,5007,500 5,400,0005,400,000

4.2 UAN/UAS4.2 UAN/UAS MuridMurid 120120 25,00025,000 3,000,0003,000,0004.3 Penyelenggaraan Jam Tambahan4.3 Penyelenggaraan Jam Tambahan JamJam 4040 30,00030,000 1,200,0001,200,000

     TotalTotal 9,600,0009,600,000

Menghitung Rencana Biaya dan Sumber Menghitung Rencana Biaya dan Sumber PendanaanPendanaan

Setelah program dan kegiatan rutin/reguler dirumuskan, langkah selanjutnya adalah menghitung biaya pelaksanaan program dan kegiatan tersebut, dan dari mana sumbernya serta kecukupannya untuk melaksanakan program dan kegiatan rutin/reguler.

Setelah mengetahui berapa kebutuhan sekolah/madrasah untuk membiayai program dan kegiatan rutin/reguler, langkah berikutnya adalah membuat Rencana Pendanaan. Rencana Pendanaan dibuat untuk memperkirakan sumber dan jumlah dana yang diperkirakan didapatkan oleh sekolah/madrasah.

Contoh Rencana Biaya dan Sumber Contoh Rencana Biaya dan Sumber PendanaanPendanaan

Program/KegiatanProgram/Kegiatan

Total Total BiayaBiaya

(Rp.000(Rp.000))

PendanaanPendanaanBOSBOS BantuanBantuan PASPAS

PusaPusatt ProvProv KabKab DekoDeko

nnTugas Tugas BerbanBerban DAKDAK KomKom

-sek-sekAlumnAlumn

iiKantiKanti

nn

I. Pengembangan Kompetensi I. Pengembangan Kompetensi LulusanLulusan

1.2. Dst…1.2. Dst…II. II. Pengembangan Pengembangan KKurikulumurikulum//KTSPKTSP2.1….2.1….2.2…. dst2.2…. dst

III. III. Pengembangan Pengembangan PPembelajaranembelajaran

IV. IV. Pengembangan Pengembangan SSistem istem PPenilaianenilaian

V. V. Pengembangan pendidik Pengembangan pendidik dan tenaga kependidikandan tenaga kependidikan

5.1. Kegiatan: Pelatihan 5.1. Kegiatan: Pelatihan PAKEM bagi 6 guru Bahasa PAKEM bagi 6 guru Bahasa IndonesiaIndonesia

199,6199,6 199,199,66

-- -- -- -- -- -- -- --

2.2. ……………… ………………

Menyusun RKAS/MMenyusun RKAS/M

Langkah-langkah Penyusunan RKAS/M:

1.Menghitung biaya per program atau kegiatan.

2. Mengalokasikan biaya/rencana penggunaan uang tersebut kepada sumber-sumber dana sesuai dengan aturan peruntukan dana dari masing-masing sumber dana;

3.Menghitung jumlah surplus atau defisit.

PENERIMAAN (dalam Rp.)PENERIMAAN (dalam Rp.) PENGELUARAN/BELANJAPENGELUARAN/BELANJA

No.No.No.No.KodKod

eeUraianUraian JumlahJumlah No.No.

No.No.KodKod

eeUraianUraian JumlaJumla

hhII 11 SISA TAHUN LALUSISA TAHUN LALU 200.000200.000 II 11 PROGRAM SEKOLAHPROGRAM SEKOLAH

1.11.1 Pengembangan Kompetensi Pengembangan Kompetensi LulusanLulusan

IIII 22 PENDAPATAN RUTINPENDAPATAN RUTIN 1.21.2 Pengembangan Kurikulum/ Pengembangan Kurikulum/ KTSPKTSP

2.12.1 Gaji PNSGaji PNS 300.000.00300.000.0000

1.31.3 Pengembangan PembelajaranPengembangan Pembelajaran

2.22.2 Gaji Pegawai Tidak Gaji Pegawai Tidak TetapTetap

24.000.00024.000.000 1.41.4 Pengembangan Sistim Pengembangan Sistim PenilaianPenilaian

2.32.3 Belanja Barang dan Belanja Barang dan JasaJasa

1.51.5 Pengembangan Pendidik dan Pengembangan Pendidik dan Tenaga KependidikanTenaga Kependidikan

2.42.4 Belanja Belanja PemeliharaanPemeliharaan

1.61.6 Pengembangan Sarana dan Pengembangan Sarana dan Prasarana Sekolah/MadrasahPrasarana Sekolah/Madrasah

2.52.5 Belanja Lain-lain *Belanja Lain-lain * 1.71.7 Pengembangan Manajemen Pengembangan Manajemen Sekolah/MadrasahSekolah/Madrasah

1.81.8 Pembinaan Kesiswaan/ Pembinaan Kesiswaan/ EkstrakulikulerEkstrakulikuler

IIIIII 33 BOSBOS 1.91.9 Pengembangan Budaya Pengembangan Budaya Lingkungan Sekolah/MadrasahLingkungan Sekolah/Madrasah

3.13.1 BOSBOS 1.101.10 Pengembangan Karakter (Budi Pengembangan Karakter (Budi Pekerti).Pekerti).

3.23.2 BOS ProvinsiBOS Provinsi3.33.3 BOS BOS

Kabupaten/KotaKabupaten/KotaIIII 22 NON PROGRAM SEKOLAHNON PROGRAM SEKOLAH

2.12.1 Belanja PegawaiBelanja Pegawai

Contoh RAKS/MContoh RAKS/M

Pengesahan dan Sosialisasi Pengesahan dan Sosialisasi RKS/M dan RKAS/MRKS/M dan RKAS/M

Harus disetujui oleh dewan Pendidik, Harus disetujui oleh dewan Pendidik, mempertimbangkan Komite mempertimbangkan Komite Sekolah/MadrasahSekolah/Madrasah

RKS/M dan RKAS/M Negeri disahkan oleh RKS/M dan RKAS/M Negeri disahkan oleh Dinas Pendidikan/Kemenag Kab-Kota. Dinas Pendidikan/Kemenag Kab-Kota. Sekolah/Madrasah swasta disahkan oleh Sekolah/Madrasah swasta disahkan oleh YayasanYayasan

RKS/M dan RKAS/M harus disosialisasikan RKS/M dan RKAS/M harus disosialisasikan pada orang tua peserta didik pada orang tua peserta didik

Tanya jawab Tanya jawab dan dan

KesimpulanKesimpulan