produk.atina
TRANSCRIPT
1
Prinsip Operasional
• Prinsip Bagi Hasil (Musyarakah/Mudharabah)• Prinsip Jual Beli (Murabahah/Salam/Istishna)• Prinsip Sewa (al Ijarah)• Prinsip Jasa-jasa (Ju’alah)
2
Pembiayaan/Jual Beli:• Murabahah
• Istisna• Salam
Bagi Hasil:• Mudharabah• Musyakarah
Sewa • Ijarah
Skema Operasional BMT
POOLING DANA
Bagi Hasil
Marjin
Porsi BMT
100% pendapatan BMT
IncomeDistribution
Porsi Anggota
Alhamdulillah...
SUMBER DANA:• Simp Wadiah• Simp Mudharabah• Simp. Berjangka
Mudharabah• Equity
3
Produk & Jasa BMT
Simp. Berjangkao
Simpanan Berjangka
Operasional BMT
Penghimpunan Dana
Penggunaan Dana
Jasa Layanan BMT
Wadiah (Yad Dhamanah)
Mudharabah
Equity Financing
Debt Financing
Ijaroh
Qord
Simpanan
Simpanan
4
Produk Pembiayaan (Financing)
Equity Financing
Mudharabah
Musyarakah
Mutlaqah (tidak bersyarat)
Muqayyadah (bersyarat)
Musyarakah (kerjasama dua pihak atau lebih)
5
Produk Pembiayaan (Financing) lanjutan…
Debt Financing
Barang-barang
Barang - uang
Barter
Uang - Barang
Uang - uang
Jual Beli (Bai)• Murabahah (margin)• Bithaman Ajil (cicil)
Sewa Menyewa (Ujro)• Ijarah (sewa)• Ijarah Wa Iqtina (sewa beli)
Salam (indent-> pertanian)
Istisna (indent -> manufacture)
Sharf (tukar valas)
X (tidak boleh)
6
Sumber Dana Bank Syariah
1. Modal (SW, SP, SPK) 2. Dana Pihak III : - Titipan (wadiah) Simpanan
Simp. Berjangka - Investasi/penyertaan (mudharabah)
Simpanan Simp. Berjangka
3. Dana Pihak II - Penyertaan dari LK/LKS lain
7
Penghimpunan Dana Pihak III• Prinsip Wadiah Yad adh-Dhamanah
• BMT dpt memanfaatkan & menyalurkan dana yg disimpan serta menjamin bahwa dana tsb dpt ditarik setiap saat oleh pemilik dana
• keuntungan & kerugian sepenuhnya milik BMT (pemilik dana dapat diberi bonus tanpa perlu diperjanjikan dulu)
• dpt mengenakan biaya administrasi• tidak boleh overdraft (saldo merah)
8
Wadiah yad adh-dhamanah
Anggota(penitip)
BMT(Penyimpan)
Anggotapengguna dana
1.Titip dana
4. Beri bonus
3. Bagi hasil2. Pemanfaatan
dana
9
Penghimpunan Dana (lanjutan …)
• Prinsip Wadiah Yad al-amanah
• BMT tidak boleh memanfaatkan & menyalurkan dana / barang yg disimpan / dititip
• Menjamin bahwa dana / barang tsb dapat ditarik setiap saat oleh pemilik dana
• Dapat mengenakan biaya administrasi
10
Wadiah yad al-amanah
AnggotaMuwaddi’(penitip)
BMTMustawda’
(penyimpan)
1. Titip uang/barang
2. Bebankan biaya penitipan
11
Rukun Wadiah
• Penitip / pemilik barang / harta(muwaddi’)
• Penerima titipan / orangyang menyimpan (mustawda’)
• Barang / harta yang dititipkan• Aqad / Ijab Qabul
12
• Prinsip Mudharabah• Tidak ada pembatasan bagi BMT
dalam menggunakan dana• BMT wajib memberitahukan nisbah
& tata cara pemberian keuntungan dan/atau perhitungan pembagian keuntungan serta risiko yg dpt timbul dr penyimpanan dana
• Dana dpt ditarik setiap saat oleh pemilik dana sesuai perjanjian
)
Penghimpunan Dana (lanjutan…)
13
Rukun Mudharabah
–Shahibul maal (pemilik modal / angota)
–Mudharib (BMT)–Amal (pekerjaan)–Hasil (bagi hasil)–Aqad / Ijab qabul
14
Mudharabah Mutlaqah
Penabung /Deposan
Shahibul Maal
BMT :-Mudharib
-Wkl Shahibul Maal
1. Titip dana
4.Bagi Hasil2. Pemanfaatan
dana3. Bagi Hasil
Pengusaha
15
Rumus perhitungan Bagi HasilSimpanan & Simp. Berjangka Mudharabah
saldo rata-rata angota x keuntungan yang diperoleh untuk deposito x nisbah
Saldo rata-rata Produk
Contoh :
Bapak Ahmad memiliki Simp. Berjangka Rp. 10.000.000,- Jangka waktu 1 bulan
Nisbah = Deposan 57% dan BMT 43 %, dgn asumsi rata-rata saldo
Simp. berjangka jangka waktu 1 bln Rp. 950.000.000,- dan keuntungan yang
diperoleh u/ deposito 1 bln Rp. 30.000.000,-. Keuntungan Bp Ahmad sbb:
(10.000.000 : 950.000.000) x 30.000.000 x 57 % = 180.000 (before tax)
16
Produk Pembiayaan
• Prinsip Jual Beli (Bai’)• Bai’ al-Murabahah• Bai’ bistsaman Ajil (jual beli dg cara cicilan)• Bai’ as-Salam (jual beli dg inden utk pertanian)• Bai’ al-Istishna’ (jual beli dg order utk manufacture)
• Prinsip Bagi Hasil (Syirkah)• Mudharabah (Trust Financing/investment)• Musyarakah (Partnership)
• Jasa (Qardh)• Prinsip Sewa (Ijarah)
17
• Murabahah• Pembiayaan pengadaan barang,
menjual barang dengan harga beli ditambah keuntungan
Harga = Cost + Profit
Contoh :A ingin membeli motor, harga motor tsb 4.000.000 bank ingin mendapat keuntungan 800.000 selama 2 th, sehingga harga yg ditetapkan 4.800.000 dan nasabah dapat mencicil 200.000 per bulan
Produk Pembiayaan (lanjutan…)
Prinsip Jual Beli
18
Murabahah
BMT Anggota
2. Akad
6. Bayar
1. Negosiasi
Pemasok/Toko/Pabrikan
4. Kirim Barang
3. Bayar Uang
5. Dokumen
19
Produk Pembiayaan (lanjutan…)
Prinsip Jual Beli• Bai’ as-Salam
(jual beli berdasar pesanan misal utk agribisnis)Pembelian barang u/ penghantaran (delivery) yg ditangguhkan dgn pembayaran dimuka dan pd waktu yg bersamaan, bank dapat mencari pembeli produk tsb
Catatan : Bayar sekaligus lunas saat jatuh tempo pembayaran
Contoh :Petani butuh dana Rp. 2 juta u/ mengelola sawahnya dan BMT akan membeli gabahnya u/ jk wktu 4 bln sebanyak 2 ton dgn harga Rp. 2 juta, pd saat jth tempo petani menyerahkan hasilnya dan BMT menjualnya dg harga Rp. 1.200/kg, shg keuntungan BMT adalah Rp. 400.000
20
Rukun Salam
• Pembeli (Muslim / salam)• Penjual (Muslam ilaihi)• Barang• Harga• Ijab-qabul
21
Bai’ as-Salam
AnggotaPenjual
Pembeli
BMT
1. NegosiasiPesanan
2. Pemesanan
Barang Angota& Bayar
Tunai
4. KirimPesanan
5. Bayar tunai setelah pesanan selesai dibuat
3. Kirimdokumen
22
Produk Pembiayaan (lanjutan…)
Prinsip Jual Beli• Bai’ al-istishna’
Sama seperti Salam dgn pembayaran dpt di muka, dicicil atau di belakang (u/ manufaktur, kecil-menengah, konsturksi)
Catatan : Bayar cicilan setelah barang selesai dibuat
Contoh :Tn B ingin membangun rumah & membutuhkan dana Rp. 30 juta, setelah selesai pembangunan, bank menjual rumah tsb ke Tn B Rp. 39 juta dgn jangka waktu 3 thn.
23
Rukun Istishna’
• Produsen• Pemesan• Barang• Harga• Sighat
24
Bai’ al-Istishna’
AnggotaKonsumen(pembeli)
ProdusenPembuat
BankPenjual
1. Pesan
2. Beli dengan bayar cicil
3. Jual
25
Produk Pembiayaan (lanjutan…)
Prinsip Bagi Hasil (Syirkah)• Mudharabah Mutlaqah
Pemilik dana memberikan keleluasaan penuh kepada pengelola untuk mempergunakan dana
Modal 100 % Bank (revenue/profit sharing)
Contoh :Tn X membutuhkan modal u/ berdagang Rp 30 juta dan diperoleh pendapatan Rp 5 juta perbulan. Dari pendapatan ini disisihkan u/ tabungan pengembalian modal Rp 2 juta dan sisanya dibagi hasil misal 60% : 40 %
26
Mudharabah Mutlaqah
Rugi
Laba60 % 40 %
0 %100 %
Repayment of Capital
100 % modal management
27
Produk Pembiayaan (lanjutan…)
Prinsip Bagi Hasil (Syirkah)• Mudharabah Muqqayadah
Pemilik dana menentukan syarat dan pembatasan kepada pengelola dana u/ jangka waktu, tempat, dan jenis usaha
28
Produk Pembiayaan (lanjutan…)
Prinsip Bagi Hasil (Syirkah)• Al-Musyarakah (Partnership)
Pembiayaan proyek dgn pendanaan dari BMT danAnggota dgn keuntungan & resiko akan ditanggung bersama sesuai kesepakatan
Contoh :Tn C akan melaksanakan proyek senilai Rp 100 juta, & hanya punya modal Rp 50 juta + Rp 50 juta (pembiayaan dr BMT) keuntungan dari proyek Rp 20 juta. Dg nisbah bagi hasil 50:50, di akhir proyek Tn C hrs mengembalikan dana Rp 50 juta + Rp 10 juta
29
Al-Musyarakah (Partnership)
AnggotaAsset Value
BMTPembiayaan
Proyek /Usaha
Keuntungan / Kerugian
Bagi hasil keuntungan / kerugiansesuai porsi kontribusi modal
30
• Ijarah Wa Iqtina • akad sewa-menyewa suatu barang antara
bank dengan nasabah dimana nasabah diberi kesempatan untuk membeli obyek sewa pada akhir akad atau dalam dunia usaha dikenal dengan finance lease. Harga sewa dan harga beli ditetapkan bersama di awal perjanjian.
• obyek sewa yang ditransaksikan antara lain meliputi properti, peralatan, alat-alat transportasi, dan alat-alat berat
Produk Pembiayaan (lanjutan…)
Prinsip Sewa Beli (Ijarah)
Sub Menu Main Menu
31
Ijarah wa Iqtina’
Sub Menu Main Menu
32
TerimakasihWassalamu’alaikum wr. wb.