pengaruh locus of control, financial socialization,...

PENGARUH LOCUS OF CONTROL, FINANCIAL

SOCIALIZATION, DAN PARENTAL NORMS TERHADAP

FINANCIAL MANAGEMENT BEHAVIOR DENGAN

FINANCIAL LITERACY SEBAGAI VARIABEL INTERVENING

PADA MAHASISWA UNIVERSITAS NEGERI SEMARANG

ANGKATAN 2016

SKRIPSI

Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Pendidikan

pada Universitas Negeri Semarang

Oleh :

Aroh Jazuli

NIM 7101415087

JURUSAN PENDIDIKAN EKONOMI

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS NEGERI SEMARANG

2019

ii

PERSETUJUAN PEMBIMBING

Skripsi ini telah disetujui oleh Pembimbing untuk diajukan ke sidang panitia ujian

skripsi pada :

Hari : Senin

Tanggal : 01 Juli 2019

Mengetahui,

Ketua Jurusan Pendidikan Ekonomi

Pembimbing

Ahmad Nurkhin, S.Pd., M.Si.

NIP.198201302009121005

Rediana Setiyani, S.Pd., M.Si.

NIP.197912082006042002

iii

PENGESAHAN KELULUSAN

Skripsi ini telah dipertahankan di depan Sidang Panitia Ujian Skripsi Fakultas

Ekonomi Universitas Negeri Semarang pada :

Hari : Rabu

Tanggal : 24 Juli 2019

Penguji I

Amir Mahmud, S.Pd., M.Si

NIP.19721251998021001

Penguji II Penguji III

Ratieh Widhiastuti, S.Pd., M.Si. Rediana Setiyani, S.Pd., M.Si.

NIP.198601082015042001 NIP.197912082006042002

Mengetahui,

Dekan Fakultas Ekonomi

Drs. Heri Yanto, MBA., Ph.D.

NIP.196307181987021001

iv

PERNYATAAN

Saya yang bertanda tangan dibawah ini:

Nama : Aroh Jazuli

NIM : 7101415087

Tempat Tanggal Lahir: Banjarnegara, 21 Juli 1997

Alamat : Dusun Kalisat, Desa Petuguran RT 03/ RW 04,Kecamatan

Punggelan, Kabupaten Banjarnegara

menyatakan bahwa yang tertulis di dalam skripsi ini benar-benarhasil karya saya

sendiri, bukan jiplakan dari karya tulis orang lain, baik sebagian atau seluruhnya.

Pendapat atau temuan orang lain yang terdapat dalam skripsi ini dikutip atau

dirujuk berdasarkan kode etik ilmiah. Apabila di kemudian hari terbukti skripsi ini

adalah hasil jiplakan dari karya tulis orang lain, maka saya bersedia menerima

sanksi dengan ketentuan yang berlaku.

Semarang, 17 Juni 2019

Aroh Jazuli

NIM.7101415087

v

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

Motto :

1. Hidup adalah perjuangan, perjuangan adalah pengorbanan, pengorbanan adalah

keikhlasan, keikhlasan adalah ruh penggerak kehidupan, ruh penggerak

kehidupan adalah indahnya menggarap PR Syurga (Abah Yai Masrokhan)

2. Cintailah proses, karena nikmat yang sesungguhnya adalah ketika kau

menikmati proses itu sendiri (Ustadzah Dzirwatul Mudzakiyyah, S.Pd, Al

hafidzoh)

3. “Dan janganlah kamu (merasa) lemah, dan jangan (pula) bersedih hati,sebab

kamu paling tinggi (derajatnya), jika kamu orang beriman” (Q.S Ali „Imran :

139)

4. “Keyakinan tidak bisa dihilangkan oleh keraguan” (Kaidah ke-6 Ushul Fiqh

dalam kitab Mabadi‟ al-Awaliyah)

Persembahan :

1. Kedua orangtua tercinta Babeh

Slamet Riyanto dan Mama Wasilah

2. Adikku Abdul Aziz

3. Sahabat dan teman-teman terdekat

yang telah bersedia menjadi tempat

berbagi

4. PPDA Tercinta

5. Almamaterku, UNNES

vi

PRAKATA

Puji syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT yang telah melimpahkan

rahmat, taufik, hidayah, serta inayah-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan

skripsi yang berjudul “Pengaruh Locus of Control, Financial Socialization, Dan

Parental Norms terhadap Financial Management Behavior Dengan Financial

Literacy Sebagai Variabel Intervening Pada Mahasiswa Universitas Negeri

Semarang Angkatan 2016” .

Penulis menyadari bahwa dalam proses penyusunan skripsi ini tidak

terlepas dari bantuan dan dukungan dari berbagai pihak. Oleh karena itu pada

kesempatan ini penulis menyampaikan ucapan terima kasih kepada :

1. Abah Yai Masrokhan, pendiri Pondok Pesantren Durrotu Ahlissunnah

Waljama‟ah yang selalu menginspirasi dan mengisi jiwa;

2. Yai Agus Ramadhan, S.Pd.I, pengasuh Pondok Pesantren Durrotu

Ahlissunnah Waljama‟ah beserta keluarga Ndalem;

3. Prof. Dr. Fathur Rokhman, M.Hum., Rektor Universitas Negeri Semarang

yang telah memberikan kesempatan kepada penulis untuk belajar di

Universitas Negeri Semarang;

4. Drs. Heri Yanto, MBA., PhD., Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Negeri

Semarang yang telah memberikan kesempatan dan fasilitas mengikuti

program S1 di Fakultas Ekonomi;

5. Ahmad Nurkhin, S.Pd,.M.Si., Ketua Jurusan Pendidikan Ekonomi Universitas

Negeri Semarang yang telah memberikan ijin penelitian kepada penulis;

vii

6. Rediana Setiyani, S.Pd.,M.Si., Dosen Pembimbing yang selalu memberikan

pengarahan, dorongan, dan motivasi selama penulisan skripsi ini;

7. Dosen penguji yang telah memberikan masukan terhadap skripsi ini;

8. Mahasiswa Universitas Negeri Semarang Angkatan 2016 atas kerjasama dan

kesediaanya menjadi responden dalam penelitian ini;

9. Teman-teman seperjuangan Pendidikan Akuntansi 2015;

10. Teman-teman seperjuangan angkatan Muroja‟ah 2015;

11. Santri Pondok Pesantren Durrotu Ahlissunnah Waljama‟ah; dan

12. Semua pihak yang telah membantu dalam proses penyusunan skripsi ini.

Semoga penulisan skripsi ini dapat bermanfaat bagi pihak-pihak yang

berkepentingan, khususnya pada dunia pendidikan.

Semarang, 26 Juni 2019

Penulis

viii

SARI

Jazuli, Aroh. 2019.”Pengaruh Locus of Control, Financial Socialization, dan

Parental Norms terhadap Financial Management Behavior dengan Financial

Literacy Sebagai Variabel Intervening Pada Mahasiswa Universitas Negeri

Semarang Tahun Angkatan 2016”. Skripsi. Jurusan Pendidikan Ekonomi.

Fakultas Ekonomi. Universitas Negeri Semarang. Pembimbing: Rediana Setiyani,

S.Pd., M.Si.

Kata Kunci: Locus of Control, Financial Socialization, Parental Norms,

Financial Management Behavior, Financial Literacy.

Kesejahteraan seseorang dalam bidang keuangan dapat dilihat dari segi

bagaimana seseorang tersebut berperilaku. Hasil pengamatan menunjukkan bahwa

mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016 cenderung

memiliki perilaku pengelolaan keuangan yang kurang baik. Tujuan dari penelitian

ini adalah untuk mengetahui apakah ada pengaruh locus of control, financial

socialization, dan parental norms terhadap financial management behavior baik

secara langsung maupun melalui financial literacy sebagai variabel intervening.

Populasi penelitian ini adalah mahasiswa Universitas Negeri Semarang

tahun angkatan 2016 berjumlah 6.505 mahasiswa dan pengambilan sampel

berdasarkan rumus Slovin sebanyak 377 mahasiswa. Teknik sampel

menggunakan incidental sampling. Penelitian ini menggunakan pendekatan

kuantitatif. Metode pengumpulan data dengan menggunakan kuesioner. Teknik

analisis data dengan menggunakan analisis deskriptif, analisis jalur, dan uji sobel.

Hasil penelitian ini menunjukkan (1) ada pengaruh positif locus of control,

financial socialization, parental norms, dan financial literacy terhadap financial

management behavior (2) ada pengaruh positif locus of control dan financial

socialization terhadap financial literacy (3) tidak ada pengaruh positif parental

norms terhadap financial literacy (4) ada pengaruh positif locus of control dan

financial socialization terhadap financial management behavior melalui financial

literacy (5) tidak ada pengaruh positif parental norms terhadap financial

management behavior melalui financial literacy.

Saran yang diberikan adalah Mahasiswa Universitas Negeri Semarang

tahun angkatan 2016 untuk menerapkan kebiasaan berperilaku yang baik dalam

mengelola keuangan sehari-hari seperti mencatat pengeluaran dan pemasukan

serta menyisihkan sebagian uangnya untuk menabung.

ix

ABSTRACT

Jazuli, Aroh. 2019. "The influence of Locus of Control, Financial Socialization,

and Parental Norms against Financial Management Behavior with Financial

Literacy as a variable Intervening in Students of the State University of Semarang

class of 2016". Thesis. Department of Economics Education. Faculty of

Economics. State University of Semarang. Advisor: Rediana Setiyani, S. Pd.,

M.Si.

Keywords: Locus of Control, Financial Socialization, Parental Norms,

Financial Management Behavior, Financial Literacy.

A person's welfare in the financial sector can be seen in terms of how a

person behaves. The observations showed that Semarang State University students

in the 2016 class year tended to have poor financial management behavior. The

purpose of this study is to determine whether there is an influence of locus of

control, financial socialization, and parental norms on financial management

behavior both directly and through financial literacy as an intervening variable.

The population of this research is the Semarang State University students

in the year 2016 amounting to 6,505 students and sampling based on the Slovin

formula as many as 377 students. The sampling technique uses incidental

sampling. This study uses a quantitative approach. Data collection method using a

questionnaire. Data analysis techniques using descriptive analysis, path analysis,

and multiple tests.

The results of this study indicate (1) there is a positive influence of locus

of control, financial socialization, parental norms, and financial literacy on

financial management behavior (2) there is a positive influence of locus of control

and financial socialization on financial literacy (3) there is no positive influence of

parental norms on financial literacy (4) there is a positive influence of locus of

control and financial socialization on financial management behavior through

financial literacy (5) there is no positive effect of parental norms on financial

management behavior through financial literacy.

The advice given is Semarang State University Students in the 2016 class

year to apply good behavior habits in managing their daily finances such as

recording expenses and income as well as setting aside some of their money to

save.

x

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ................................................................................................. i

PERSETUJUAN PEMBIMBING .......................................................................... ii

PENGESAHAN PEMBIMBING ........................................................................... iii

PERNYATAAN ....................................................................................................... iv

MOTTO DAN PERSEMBAHAN ........................................................................... v

PRAKATA ............................................................................................................... vi

SARI ....................................................................................................................... vii

ABSTRACT ............................................................................................................. ix

DAFTAR ISI ............................................................................................................. x

DAFTAR TABEL ................................................................................................. xiv

DAFTAR GAMBAR ............................................................................................. xvi

DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................................ xvii

BAB I PENDAHULUAN ......................................................................................... 1

1.1 Latar Belakang ............................................................................................... 1

1.2 Identifikasi Masalah ..................................................................................... 14

1.3 Cakupan Masalah ......................................................................................... 15

1.4 Perumusan Masalah ..................................................................................... 15

1.5 Tujuan Penelitian ......................................................................................... 17

1.6 Kegunaan Penelitian .................................................................................... 18

1.7 Orisinalitas Penelitian .................................................................................. 19

BAB II KAJIAN PUSTAKA ................................................................................. 21

2.1 Kajian Teori Utama (Grand Teory) ............................................................. 21

2.1.1.Teori Perilaku Terencana (Theory of Planned Behavior) ................... 21

2.1.2.Teori Pembelajaran Sosial (Social Learning Theory) ......................... 25

2.2 Kajian Variabel Financial Management Behavior ...................................... 28

2.2.1. Pengertian Financial Management Behavior................................... 28

2.2.2. Faktor Financial Management Behavior ......................................... 29

2.2.3. Indikator Financial Management Behavior ..................................... 30

2.3 Kajian Variabel Locus of Control ................................................................ 31

2.3.1. Pengertian Locus of Control ............................................................ 31

2.3.2. Faktor Locus of Control ................................................................... 33

2.3.3. Indikator Locus of Control ............................................................... 33

2.4 Kajian Variabel Financial Socialization ...................................................... 36

2.4.1. Pengertian Financial Socialization .................................................. 36

2.4.2. Indikator Financial Socialization ..................................................... 38

2.5 Kajian Variabel Parental Norms .................................................................. 39

2.5.1. Pengertian Parental Norms .............................................................. 39

2.5.2. Faktor Parental Norms ..................................................................... 40

xi

2.5.3. Indikator Parental Norms ................................................................ 42

2.6 Kajian Variabel Financial Literacy ............................................................. 42

2.6.1. Pengertian Financial Literacy .......................................................... 42

2.6.2. Faktor Financial Literacy ................................................................. 43

2.6.3. Indikator Financial Literacy ............................................................. 44

2.7 Kajian Peneliti Terdahulu ............................................................................ 46

2.8 Kerangka Berpikir dan Hipotesisi Penelitian ............................................... 49

2.8.1. Pengaruh Locus of Control terhadap Financial Management

Behavior ........................................................................................... 49

2.8.2. Pengaruh Financial Socialization terhadap Financial Management

Behavior ........................................................................................... 50

2.8.3. Pengaruh Parental Norms terhadap Financial Management

Behavior ........................................................................................... 52

2.8.4. Pengaruh Financial Literacy terhadap Financial Management

Behavior ........................................................................................... 53

2.8.5. Pengaruh Locus of Control terhadap Financial Literacy ................. 54

2.8.6. Pengaruh Financial Socialization terhadap Financial Literacy ..... 56

2.8.7. Pengaruh Parental Norms terhadap Financial Literacy .................. 57


Behavior melalui Financial Literacy ............................................... 58





BAB III METODE PENELITIAN ....................................................................... 64

3.1. Jenis dan Desain Penelitian .......................................................................... 64

3.2. Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ................................... 64

3.2.1. Populasi ............................................................................................ 64

3.2.2. Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ......................................... 65

3.3. Variabel Penelitian ....................................................................................... 67

3.3.1. Variabel Terikat atau Dependen Variabel ......................................... 67

3.3.2. Variabel Bebas atau Independen Variabel ........................................ 68

3.3.2.1 Locus of Control (X1) ........................................................... 68

3.3.2.2 Financial Socialization (X2) ................................................. 69

3.3.2.3 Parental Norms (X3)............................................................. 69

3.3.3. Variabel Penghubung atau Intervening ............................................ 70

3.4. Teknik Pengumpulan Data ........................................................................... 71

3.5. Uji Instrumen Penelitian .............................................................................. 72

3.5.1. Uji Validitas ..................................................................................... 72

3.5.2. Uji Realibilitas ................................................................................. 77

xii

3.6. Teknik Pengolahan dan Analisis Data ......................................................... 78

3.6.1. Analisis Statistik Deskriptif ............................................................. 78

3.6.2. Uji Asumsi Klasik ............................................................................ 81

3.6.2.1 Uji Normalitas ...................................................................... 82

3.6.2.2 Uji Linearitas ........................................................................ 82

3.6.2.3 Uji Multikolinearitas ............................................................ 83

3.6.2.4 Uji Heterokedastisitas .......................................................... 83

3.6.3. Analisis Jalur (Path Analysis) .......................................................... 84

3.6.4. Hipotesis ........................................................................................... 87

3.6.4.1 Uji Signifikansi Parameter Individual (Uji t) ....................... 87

3.6.4.2 Uji Sobel (Sobel Test) .......................................................... 88

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ...................................... 91

4.1. Hasil Penelitian ............................................................................................ 91

4.1.1. Analisis Statistik Deskriptif .............................................................. 91

4.1.1.1 Analisis Statistik Deskriptif Financial Management

Behavior ............................................................................... 91

4.1.1.2 Analisis Statistik Deskriptif Locus of Control ..................... 93

4.1.1.3 Analisis Statistik Deskriptif Financial Socialization ........... 95

4.1.1.4 Analisis Statistik Deskriptif Parental Norms ....................... 98

4.1.1.5 Analisis Statistik Deskriptif Financial Literacy ................ 100

4.1.2. Uji Asumsi Klasik ........................................................................... 102

4.1.2.1 Uji Normalitas .................................................................... 102

4.1.2.2 Uji Linearitas ...................................................................... 104

4.1.2.3 Uji Multikolinearitas .......................................................... 106

4.1.2.4 Uji Heterokedastisitas ........................................................ 107

4.1.3. Analisis Jalur Path (Path Analysis) ................................................. 109

4.1.3.1 Persamaan Regresi ............................................................. 109

4.1.3.2 Total Pengaruh ................................................................... 115

4.1.4. Uji Hipotesis ................................................................................... 116

4.1.4.1 Uji Signifikansi Parameter Individual (Uji t) ..................... 116

4.1.4.2 Uji Sobel (Sobel Test) ........................................................ 119

4.2. Pembahasan Hasil Penelitian ..................................................................... 126


Behavior ......................................................................................... 126


Behavior ......................................................................................... 128


Behavior ......................................................................................... 130

4.2.4. Pengaruh Financial Literacy terhadap Financial Management

Behavior ......................................................................................... 132

xiii

4.2.5. Pengaruh Locus of Control terhadap Financial Literacy ............... 134

4.2.6. Pengaruh Financial Socialization terhadap Financial Literacy .... 135

4.2.7. Pengaruh Parental Norms terhadap Financial Literacy ................ 136


Behavior melalui Financial Literacy ............................................. 137





BAB V PENUTUP ................................................................................................. 142

5.1. Simpulan ..................................................................................................... 142

5.2. Saran ............................................................................................................ 143

DAFTAR PUSTAKA ............................................................................................ 145

LAMPIRAN ........................................................................................................... 148

xiv

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Rata-rata Alokasi Uang Saku Per Bulan Mahasiswa Universitas Negeri

Semarang Tahun Angkatan 2016 ............................................................. 4

Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu .............................................................................. 42

Tabel 3.1 Populasi Penelitian ................................................................................. 65

Tabel 3.2 Distribusi Sampel Penelitian .................................................................. 67

Tabel 3.3 Skala Jawaban Kuesioner....................................................................... 71

Tabel 3.4 Hasil Uji Validitas Variabel Financial Management Behavior ............. 73

Tabel 3.5 Hasil Uji Validitas Variabel Locus of Control ....................................... 74

Tabel 3.6 Hasil Uji Validitas Variabel Financial Socialization ............................ 75

Tabel 3.7 Hasil Uji Validitas Variabel Parental Norms ........................................ 75

Tabel 3.8 Hasil Uji Validitas Variabel Financial Literacy .................................... 76

Tabel 3.9 Hasil Uji Realibilitas Instrumen ............................................................ 77

Tabel 3.10 Jenjang Kriteria Variabel Financial Management Behavior ................. 79

Tabel 3.11 Jenjang Kriteria Variabel Locus of Control ........................................... 79

Tabel 3.12 Jenjang Kriteria Variabel Financial Socialization ................................. 80

Tabel 3.13 Jenjang Kriteria Variabel Parental Norms............................................. 80

Tabel 3.14 Jenjang Kriteria Variabel Financial Literacy ........................................ 81

Tabel 4.1 Deskriptif Statistik Financial Management Behavior ........................... 91

Tabel 4.2 Analisis Deskriptif Financial Management Behavior ........................... 92

Tabel 4.3 Rata-rata Deskriptif Variabel Financial Management Behavior per

Fakultas .................................................................................................. 92

Tabel 4.4 Rata-rata Deskriptif per Indikator Variabel Financial Management

Behavior ................................................................................................. 93

Tabel 4.5 Deskriptif Statistik Locus of Control ..................................................... 93

Tabel 4.6 Analisis Deskriptif Locus of Control ..................................................... 94

Tabel 4.7 Rata-rata Deskriptif Variabel Locus of Control per Fakultas ................ 94

Tabel 4.8 Rata-rata Deskriptif per Indikator Variabel Locus of Control ............... 95

Tabel 4.9 Deskriptif Statistik Financial Socialization ........................................... 96

Tabel 4.10 Analisis Deskriptif Financial Socialization ........................................... 96

Tabel 4.11 Rata-rata Deskriptif Variabel Financial Socialization per Fakultas ...... 97

Tabel 4.12 Rata-rata Deskriptif per Indikator Variabel Financial Socialization ..... 97

Tabel 4.13 Deskriptif Statistik Parental Norms ....................................................... 98

Tabel 4.14 Analisis Deskriptif Parental Norms ....................................................... 98

Tabel 4.15 Rata-rata Deskriptif Variabel Parental Norms per Fakultas .................. 99

Tabel 4.16 Rata-rata Deskriptif per Indikator Variabel Parental Norms................. 99

Tabel 4.17 Deskriptif Statistik Financial Literacy ................................................ 100

Tabel 4.18 Analisis Deskriptif Financial Literacy ................................................ 100

xv

Tabel 4.19 Rata-rata Deskriptif Variabel Financial Literacy per Fakultas ........... 101

Tabel 4.20 Rata-rata Deskriptif per Indikator Variabel Financial Literacy .......... 101

Tabel 4.21 Uji Normalitas One-Sample Kolmogorov-Smirnov dengan Financial

Management Behavior sebagai Variabel Dependen ............................ 103

Tabel 4.22 Uji Normalitas One-Sample Kolmogorov-Smirnov dengan Financial

Literacy sebagai Variabel Dependen ................................................... 104

Tabel 4.23 Uji Linearitas dengan Financial Management Behavior sebagai

Variabel

Dependen.............................................................................................. 105

Tabel 4.24 Uji Linearitas dengan Financial Literacy sebagai Variabel Dependen 105

Tabel 4.25 Uji Multikolinearitas dengan Financial Management Behavior

sebagai Variabel Dependen ................................................................. 106

Tabel 4.26 Uji Multikolinearitas dengan Financial Literacy sebagai Variabel

Dependen.............................................................................................. 107

Tabel 4.27 Uji Heterokedastisitas dengan Financial Management Behavior

sebagai Variabel Dependen ................................................................. 108

Tabel 4.28 Uji Heterokedastisitas dengan Financial Literacy sebagai Variabel

Dependen.............................................................................................. 109

Tabel 4.29 Uji Regresi dengan Financial Management Behavior sebagai Variabel

Dependen.............................................................................................. 110

Tabel 4.30 Uji Regresi dengan Financial Literacy sebagai Variabel Dependen .. 112

Tabel 4.31 Hasil Uji Hipotesis Penelitian .............................................................. 123

xvi

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Kerangka Berpikir ................................................................................ 63

Gambar 4.1 Model Analisis Jalur........................................................................... 116

xvii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Angket Observasi Awal .................................................................... 149

Lampiran 2 Hasil Observasi Awal ....................................................................... 150

Lampiran 3 Kisi-kisi Uji Coba Instrumen Penelitian ........................................... 151

Lampiran 4 Kuesioner Uji Coba Instrumen Penelitian ........................................ 153

Lampiran 5 Daftar Responden Uji Coba Instrumen Penelitian ........................... 161

Lampiran 6 Tabulasi Data Uji Coba Instrumen Penelitian .................................. 162

Lampiran 7 Hasil Uji Validitas Instrumen Penelitian .......................................... 166

Lampiran 8 Hasil Uji Reabilitas Instrumen Penelitian ........................................ 169

Lampiran 9 Kisi-kisi Kuesioner Penelitian .......................................................... 170

Lampiran 10 Kuesioner Penelitian ........................................................................ 172

Lampiran 11 Tabulasi Data Penelitian ................................................................... 179

Lampiran 12 Analisis Statistik Deskriptif .............................................................. 225

Lampiran 13 Hasil Uji Normalitas Data Penelitian ............................................... 236

Lampiran 14 Hasil Uji Linearitas Data Penelitian ................................................. 238

Lampiran 15 Hasil Uji Multikolinearitas Data Penelitian ..................................... 239

Lampiran 16 Hasil Uji Heteroskedastisitas Data Penelitian .................................. 240

Lampiran 17 Analisis Regresi ................................................................................ 241

Lampiran 18 Hasil Uji Sobel.................................................................................. 243

Lampiran 19 Surat Izin Penelitian.......................................................................... 244

1

BAB I

PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang Masalah

Perkembangan perekonomian pada saat ini sangat berkembang pesat

diberbagai belahan dunia. Keadaaan seperti saat ini membuat masyarakat di negara

berkembang seperti Indonesia diharuskan memiliki pengetahuan tentang keuangan

serta pengelolaannya dengan baik. Meningkatnya kebutuhan manusia, sikap

konsumerisme, serta gaya hidup yang tinggi mengakibatkan sebagian masyarakat

tidak menyadari bahwa mereka telah menggunakan uangnya tanpa adanya

perhitungan. Bahkan masyarakat tidak berpikir panjang untuk membelanjakan uang

yang mereka terima, apalagi jika mereka memiliki pendapatan yang cukup. Akan

tetapi, banyak pula orang yang masih memiliki masalah keuangan meskipun

pendapatan yang mereka terima cukup besar.

Kenyataan yang ada pada masyarakat saat ini menunjukkan gaya hidup yang

konsumtif dan tidak sesuai dengan pendapatan yang diterima, kondisi keuangan, serta

kurangnya pengetahuan dan cara pandang terhadap keadaan keuangan yang akhirnya

dapat menyebabkan kegagalan finansial. Menurut hasil riset yang dilakukan oleh

lembaga riset internasional Kadance pada tahun 2016 menunjukkan bahwa 28 persen

orang Indonesia memiliki gaya hidup konsumtif yang tidak sehat, dimana jumlah

pengeluaran lebih besar daripada jumlah pendapatan (Susilawati, 2016). Otoritas Jasa

Keuangan (OJK) memperkuat hasil penelitian Kadance dengan menyatakan bahwa

masyarakat Indonesia semakin konsumtif dan mulai meninggalkan kebiasan

2

menabung. Otoritas Jasa Keungan (OJK) menyampaikan bahwa rasio tabungan

dibandingkan dengan PDB (Gross National Saving per GDP) di Indonesia

berdasarkan data International Monetary Fund (IMF) tahun 2015 adalah 30,87%.

Angka ini masih tergolong rendah dibandingkan Singapura 46,73%, Korea Selatan

35,11%, dan China 48,87% (Detik.com, 2015).

Menurut data Badan Pusat Statistik (BPS), selama 11 tahun sejak 2003, angka

Marginal Propersity to Save (MPS) cenderung menurun, sementara Marginal

Prosperity to Consume (MPC) cenderung naik mencapai Rp.45,18 juta (BPS, 2015).

Data ini menunjukkan bahwa masyarakat Indonesia cenderung memiliki perilaku

keungan yang kurang baik karena mereka lebih memilih membelanjakan uangnya

secara berlebihan dibandingkan untuk menabung.

Setiap individu baik orang muda maupun dewasa hendaknya harus pandai

dalam mengelola keuangannya agar antara pendapatan dengan pengeluaran dapat

seimbang. Mahaiswa merupakan salah satu komponen masyarakat yang memberikan

pengaruh cukup besar terhadap perekonomian karena suatu saat mahasiswa akan

memasuki dunia kerja dan harus bisa mandiri termasuk dalam masalah keuangan

mereka. Oleh karena itu, beberapa tahun belakangan ini, praktik manajemen

keuangan pada anak muda mendapatkan perhatian serius dari berbagai organisasi

seperti pemerintah, lembaga keuangan, universitas dan lain sebagainya. Banyak

mahasiswa menggunakan sumber dana yang mereka miliki sesuai keinginan tanpa

membuat perincian dan penganggaran terlebih dahulu. Hal ini mengindikasikan

bahwa mahasiswa jarang mempraktikan kemampuan keuangan dasar, seperti

3

budgeting, perencanaan tabungan harian atau perencanaan untuk kebutuhan jangka

panjang dan lain sebagainya sehingga penggunaan keuangan mereka tidak terkontrol.

Dewi (2017) dalam penelitiannya menyatakan bahwa alokasi pengeluaran

mahasiswa FEB Unisbank Semarang dalam satu bulan menunjukkan bahwa untuk

kebutuhan yang sifatnya kesenangan lebih tinggi nilainya dibandingkan dengan

pengeluaran mahasiswa untuk tabungan dan kebutuhan pendidikan. Persentase

pengeluaran yang berkaitan dengan shopping, jalan-jalan sebesar 46%. Kebutuhan

makan, minum, tabungan mempunyai persentase sebesar 20%. Kebutuhan transport

memiliki persentase sebesar 20%. Namun, untuk kebutuhan belajar seperti membeli

buku, mengikuti seminar, print dan fotocopy memiliki persentase sebesar14%. Serta

diperlukan manajemen pengelolaan keuangan untuk mengatur keluar masuknya uang

menjadi lebih baik. Penelitian serupa yang dilakukan oleh Ameliawati (2018) alokasi

pengeluaran Mahasiswa Unversitas Negeri Semarang tahun angkatan 2015 dalam

satu bulan menunjukkan bahwa untuk kebutuhan yang sifatnya kesenangan lebih

tinggi nilainya yaitu 49,8% Namun, untuk kebutuhan kuliah memiliki persentase

sebesar 31,5%. Hal ini menunjukkan bahwa mahasiswa cenderung memiliki perilaku

konsumtif.

Penelitian ini menelaah mengenai perilaku pengelolaan keuangan (financial

management behavior) pada Mahasiswa Universitas Negeri Semarang Tahun

Angkatan 2016. Mahasiswa angkatan 2016 merupakan mahasiswa yang berada pada

jenjang semester enam dan telah mendapatkan pengetahuan keuangan yang lebih

banyak daripada mahasiswa lainnya. Selain pengetahuan, mahasiswa semester enam

4

telah memiliki pengalaman yang cukup lama dalam mengelola keuangan, sehingga

mereka seharusnya cenderung memiliki perilaku keuangan yang baik karena semakin

tinggi tingkat pengetahuan mahasiswa, maka akan baik pula perilaku keuangan

mereka (Susilowati, Latifah, dan Jariyah, 2017). Fakta yang ada berdasarkan kondisi

di lapangan menunjukkan bahwa penerapan financial management behavior bukanlah

suatu hal yang mudah untuk dilakukan. Selain itu, tidak semua mahasiswa Unversitas

Negeri Semarang tahun angkatan 2016 ini telah mendapatkan mata kuliah yang

menunjang pengetahuan finansial mahasiswa.

Hasil penelitian yang dilakukan oleh Dianti & Soesilowati (2016)

menunjukkan bahwa 76% mahasiswa Universitas Negeri Semarang dengan jumlah

mahasiswa bidikmisi terbanyak di Indonesia, tingkat konsumsi berada pada rentang

Rp.638.000 – Rp.1.847.000/bulan, padahal dana beasiswa yang diterima hanya

berkisar Rp.600.000. Data tersebut menunjukkan bahwa perilaku keuangan

mahasiswa masih tergolong kurang baik.

Fenomena yang terjadi pada mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun

angkatan 2016 yang ditemukan melalui observasi awal menggunakan angket dengan

jumlah responden sebanyak 30 mahasiswa dari berbagai fakultas yang ada di

Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016 menunjukkan bahwa mahasiswa

memiliki perilaku konsumtif yang artinya perilaku keuangan mereka kurang baik.

Fakultas yang ada pada Universitas Negeri Semarang yaitu Fakultas Ilmu Pendidikan,

Fakultas Bahasa dan Sastra, Fakultas Ilmu Sosial, Fakultas Teknik, Fakultas Ilmu

Keolahragaan, Fakultas Ekonomi, dan Fakultas Hukum. Hasil observasi untuk

5

penelitian ini dapat tergambarkan dengan jelas dari data-data pengeluaran uang saku

mahasiswa selama satu bulan. Data tersebut dapat dilihat pada tabel 1.1. berikut:

Tabel 1.1 Rata-rata Alokasi Uang Saku Per Bulan Mahasiswa Universitas

Negeri Semarang Tahun Angkatan 2016

No. Kegunaan Uang Saku Rata-Rata Presentase

1 Kebutuhan pokok Rp 471.667,- 51%

2 Kebutuhan pendidikan Rp 212.333,- 23%

3 Kesenangan Rp 241.667,- 26%

Total Rp 925.667 100%

Sumber : Data primer observasi, diolah (2019)

Berdasarkan Tabel 1.1 dapat diketahui bahwa sebagian besar penggunaan uang saku

mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016 untuk kebutuhan lain

yang sifatnya kesenangan seperti menonton bioskop, jalan-jalan dan fashion memiliki

persentase sebesar yaitu 26%. Namun, pengeluaran untuk kebutuhan kuliah hanya

sebesar 23%. Sehingga dapat disimpulkan bahwa alokasi pengeluaran mahasiswa

untuk kebutuhan yang sifatnya kesenangan melebihi porsi pembagian pengeluaran

keuangan yang seharusnya. Berdasarkan data observasi awal tersebut juga diperoleh

data jumlah pengeluaran mahasiswa rata-rata melebihi jumlah pemasukannya, karena

peneliti hanya menanyakan alokasi uang saku yang diperoleh dari orang tuanya saja.

Pada kenyataannya terdapat mahasiswa yang mendapatkan uang tambahan dari

beasiswa ataupun kerja paruh waktu.

Mahasiswa lebih banyak menghabiskan uangnya untuk hal bersenang-senang

daripada memenuhi kebutuhan penunjang untuk perkuliahan yang merupakan

investasi untuk masa depan. Selain itu, dari mahasiswa kebanyakan tidak membuat

anggaran pengeluaran dan belanja uang yang dimiliki, mencatat pengeluaran dan

6

belanja baik harian maupun bulanan, serta tidak menyediakan dana untuk

pengeluaran yang tidak terduga. Dari data tersebut dapat disimpulkan bahwa

mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016 cenderung berperilaku

konsumtif, lebih mendahulukan keinginan daripada kebutuhan, mereka belum bisa

memiliki perilaku yang baik dalam pengelolaan keuangan. Perilaku konsumtif

mahasiswa ini tidak didasarkan lagi pada teori kebutuhan (need), tetapi didorong oleh

hasrat (desire) dan keinginan (want).

Bahri (2014) menjelaskan bahwa pergeseran perilaku konsumsi masyarakat

saat ini tidak untuk memenuhi kebutuhan tetapi didasarkan pada motivasi untuk

mendapatkan tantangan, suatu sensasi, kegembiraan, sosialisasi, menghilangkan

stress, memberikan pengetahuan baru tentang perkembangan trend baru dan model

baru serta untuk menemukan barang yang baik dan bernilai bagi diri masyarakat.

Maka tidak mengherankan apabila melihat grafik investasi dan saving masyarakat

selalu bergerak turun dari waktu ke waktu. Hal tersebut menunjukkan bahwa

mahasiswa memiliki financial management behavior yang kurang baik sehingga

terdapat fenomena gap antara kondisi yang seharusnya dengan kenyataan yang ada di

lapangan.

Hasil penelitian terdahulu menyatakan bahwa terdapat banyak faktor yang

mempengaruhi financial management behavior (perilaku pengelolaan keuangan).

Sundarasen et.al., (2016) menyatakan bahwa perilaku keuangan mahasiswa

dipengaruhi oleh faktor sebagai berikut: financial literacy (Literasi keuangan),

financial socialization Agents (Agen sosialisai keuangan), dan parental norms

7

(Aturan Orangtua). Lain halnya dengan Prihartno dan Asandimitra (2018), faktor

yang mempengaruhi perilaku keuangan adalah income (pendapatan), higher

education learning (pembelajaran pendidikan tinggi), financial knowladge

(pengetahuan keuangan), dan financial literacy (literasi keuangan). Mien dan Thao

(2016) menyatakan bahwa faktor-faktor yang mempengaruhi perilaku keuangan

mahasiswa ada tiga yaitu: faktor locus of control (sikap keuangan), financial

knowledge (pengetahuan keuangan), dan external locus of control. Pada penelitian

ini faktor yang mempengaruhi financial management behavior yaitu locus of control,

financial socialization, parental norms, dan financial literacy.

Financial management behavior adalah kemampuan seseorang dalam

mengatur (perencanaan, penganggaran, pemeriksaan, penggunaan, pengendalian,

pencarian, dan penyimpanan) dana keuangan sehari-hari (Kholiah dan Iramani,

2013). Munculnya financial management behavior, merupakan dampak dari besarnya

hasrat seseorang yang menimbulkan keputusan untuk membelanjakan pendapatan

yang diperoleh. Menurut Widayati (2012), keputusan keuangan yang diambil oleh

seseorang meliputi berapa besar uang yang harus dikonsumsi tiap periode, apakah ada

kelebihan dan bagaimana kelebihan tersebut diinvestasikan serta bagaimana

mendanai investasi dan konsumsi.

Chinen dan Endo (2012) mengatakan bahwa individu yang memiliki

kemampuan untuk membuat keputusan yang benar tentang keuangan tidak akan

memiliki masalah keuangan dimasa depan dan menunjukkan perilaku keuangan yang

sehat serta mampu menentukan prioritas kebutuhan bukan keinginan. Perilaku

8

keuangan yang sehat ditunjukkan oleh aktivitas perencanaan, pengelolaan serta

pengendalian keuangan yang baik. Indikator perilaku keuangan yang baik dapat

dilihat dari cara/sikap seseorang dalam mengelola keluar masuknya uang, manajemen

kredit, tabungan dan investasi (Hilgert dan Hogart, 2003).

Faktor yang mempengaruhi financial management behavior adalah locus of

control. Locus of control pertama kali dikemukakan oleh Rotter, pada tahun 1966,

seorang ahli teori pembelajaran sosial. Locus of control adalah cara pandang

seseorang terhadap suatu peristiwa apakah seseorang dapat atau tidak dapat

mengendalikan peristiwa yang terjadi padanya. Maksudnya seseorang meyakini

bahwa suatu keberhasilan atau kegagalan yang terjadi pada dirinya tergantung dari

sikap, tanggung jawab pribadi dan merupakan hasil dari usahanya sendiri. Orientasi

locus of control dibedakan menjadi dua, yakni locus of control internal dan locus of

control eksternal (Robbins 2008: 178).

Variabel locus of control diduga mempengaruhi perilaku keuangan seseorang

secara psikologis. Penelitian yang telah dilakukan oleh Kholilah dan Iramani (2013)

menunjukkan bahwa locus of control berpengaruh terhadap financial management

behavior. Hal serupa juga dikemukakan oleh Arifin (2017) dalam penelitiannya yang

menyatakan bahwa locus of control mempengaruhi financial management behavior.

Pada tahun yang sama Dwiastanti (2017) dalam penelitiannya menunjukkan bahwa

locus of control berpengaruh terhadap financial management behavior. Berbeda

dengan penelitian yang dilakukan oleh Prihartono dan Asandimitra (2018)

mengemukakan bahwa locus of control tidak berpengaruh pada financial

9

management behavior. Hal serupa dikemukakan oleh Amanah, dkk (2016) bahwa

locus of control tidak berpengaruh pada financial management behavior .

Sebuah proses dimana individu memperoleh keterampilan yang diperlukan,

informasi dan sikap untuk memaksimalkan kemampuan mereka di pasar keuangan

disebut sosialisasi keuangan (Ward, 1974). Penelitian sebelumnya telah menunjukkan

bahwa individu memperoleh informasi keuangan dari sistem instruktif formal

maupun dari asosiasi dengan agen sosialisasi (Hilgert et al., 2003). Agen sosialisasi,

misalnya, orang tua, teman, pendidik dan media penting dalam menentukan perilaku

keuangan. Dampak dari rekan-rekan juga sangat penting dalam membentuk perilaku

keuangan (Kretschmer dan Pike, 2010; Masche, 2010; Moore dan Bowman, 2006).

Penelitian yang telah dilakukan oleh Ameliawati dan Setiyani (2018) menunjukkan

bahwa financial socialization berpengaruh terhadap financial management behavior.

Pada penelitian sebelumnya, Sundarasen,et al., (2016) juga mengemukakan bahwa

financial socialization berpengaruh terhadap financial management behavior.

Namun, penelitian serupa yang telah dilakukan oleh Kusuma (2017) menyatakan

bahwa sosialisasi yang dilakukan oleh lingkungan tidak berpengaruh terhadap

financial management behavior.

Orang tua diakui sebagai salah satu agen sosialisasi utama untuk remaja dan

orang dewasa (Clarke et al, 2005;. Rettig 1985). Norma orangtua adalah aturan-

aturan yang diberikan oleh orang tua terhadap anaknya yang diberikan sejak dini

sebagai pedoman dalam melaksanakan sesuatu. Begitu juga dalam hal perilaku

pengelolaan uang. Penelitian saat ini telah direkomendasikan bahwa orang tua juga

10

persuasif dalam menyampaikan pendidikan terkait uang untuk anak-anak mereka

(Ivan dan Dickson, 2008; Clarke et al, 2005;. Dennis dan Migliaccio, 1997; Neul dan

Drabman,141 2001; Shim et al. 2010; Shim et al. 2009; Xiao et al. 2007). Penelitian

yang dilakukan oleh Sundarasen,et al,. (2016) membuktikan bahwa paretal norms

berpengaruh terhadap financial management behavior. Namun, penelitian serupa

yang telah dilakukan oleh Vhalery, dkk (2019) menyatakan bahwa sosialisasi yang

dilakukan oleh lingkungan tidak berpengaruh terhadap financial management

behavior.

Literasi keuangan didefinisikan sebagai kecerdasan atau kemampuan

seseorang dalam mengelola keuangannya. Literasi keuangan merupakan keharusan

bagi setiap individu agar terhindar dari masalah keuangan. Masalah keuangan

seringkali terjadi karena kurang pahamnya individu mengenai pengetahuan keuangan

dan kebiasaan pengaturan keuangan yang buruk. Hal ini bisa dilihat dari pola gaya

hidup yang tidak seimbang dengan penghasilan, manajemen hutang yang caruk

maruk, defisit keuangan yang berkesinambungan, tidak melakukan pencatatan dengan

benar dan tidak memiliki tujuan keuangan. Gaya hidup yang tidak disesuaikan

dengan kemampuan keuangan juga terkadang menyebabkan seseorang melakukan

segala cara. Gaya hidup mencerminkan pola konsumsi yang menggambarkan pilihan

seseorang bagaimana ia menggunakan waktu dan uang (Sumarwan, 2011).

Hasil penelitian terdahulu menunjukkan adanya research gap untuk beberapa

variabel yang mempengaruhi perilaku pengelolaan keuangan. Variabel tersebut antara

lain locus of control, financial socialization, dan parental norms. Oleh karena itu

11

peneliti mengajukan hipotesis dengan menghadirkan variabel financial literacy

sebagai variabel mediasi. Lusardi & Mitchell (2007), mendefisisikan literasi

keuangan sebagai pengetahuan keuangan dan kemampuan untuk mengaplikasikannya

(knowledge and ability).

Individu yang memiliki locus of control yang baik maka akan baik pula

literasi keuangannya. Hal tersebut dikarenakan kendali individu dalam pengambilan

keputusan keuangan juga baik. Hal tersebut sesuai dengan penelitian yang dilakukan

oleh Susanti (2016), yang menyatakan bahwa locus of control berpengaruh positif

dan signifikan terhadap literasi keuangan. Menurutnya seseorang yang memiliki locus

of control yang baik akan dapat merencanakan sebaik mungkin penggunaan

keuangannya agar bermanfaat di masa yang akan datang. Locus of control penting

bagi individu dalam mengambil risiko keuangan, yang mana pengambilan risiko akan

mempengaruhi individu dalam pengambilan keputusan keuangan. Keputusan

keuangan yang tepat akan menjadikan individu memiliki perilaku pengelolaan

keuangan yang baik. Oleh karena itu diharapkan literasi keuangan mampu memediasi

pengaruh tidak langsung antara locus of control dan perilaku pengelolaan keuangan.

Financial literacy orangtua menjadi salah satu faktor penentu sejauh mana

financial literacy pada anak. Orang tua merupakan lingkungan pendidikan yang

pertama bagi anak karena orang tua akan memberika didikan dan bimbingan,

sebagian besar dari kehidupan anak dipengaruhi oleh orang tua sehingga muncullah

aturan-aturan yang diberikan orang tua (parental norms) yang dibawa orangtua

kepada anaknya. Di dalam lingkungan keluarga anak belajar mengelola keuangan

12

dengan melihat dan memperhatikan orang tua mereka, latihan penguatan, partisipasi

positif, dan instruksi yang disengaja orang tua (Mulyadi dan Trizki, 2012:2).

Faktor interaksi teman sebaya atau peer group dapat memberikan pengaruh

pada perilaku individu dalam mengelola keuangan. Pada penelitian sebelumnya

menunjukkan bahwa keluarga, teman, pendidikan, dan media adalah agen sosialisasi

yang mempengaruhi individu dalam konsumsi, yang mana masing-masing agen

berkerja dengan cara berbeda-beda dalam lingkaran kehidupan (Sohn et al, 2012).

Financial management behavior dalam kehidupan sehari-hari tidak terlepas

dari adanya literasi keuangan (Financial literacy), dimana semakin tinggi tingkat

literasi keuangan seseorang maka semakin baik pula perilaku manajemen keuangan

orang tersebut (Laily, 2013). Financial literacy akan membantu kita dalam banyak

hal, seperti menyeimbangkan arus keuangan rumah tangga, serta merencanakan

pembangunan rumah, pendidikan anak dan jaminan hari tua (Agarwalla et al, 11

2013).

Banyak faktor yang mempengaruhi tingkat literasi seseorang baik

berpengaruh langung maupun berpengaruh tidak langsung. Salah satunya adalah

varabel locus of control. Susanti (2016) menyatakan bahwa Locus of control

berpengaruh langsung terhadap literasi keuangan. Selanjutnya, penelitian yang

dilakukan oleh U.C Edirisinghae, et al., (2017) menyatakan bahwa literasi keuangan

berpengaruh terhadap perilaku keuangan. Hal serupa juga dibuktikan pada tahun

berikutnya oleh Herawati, dkk (2018) dan Hamdani (2018) bahwa literasi keungan

berpengaruh terhadap perilaku keuangan. Oleh karena itu, pada penelitian ini variabel

13

literasi keuangan dijadikan sebagai variabel intervening karena penulis menduga

bahwa faktor yang mempengaruhi literasi keuangan juga akan mempengaruhi

perilaku keungan baik secara langsung maupun tidak langsung.

Pendekatan teoritis yang digunakan untuk menjelaskan perilaku pengelolaan

keuangan (financial management behavior) dalam penelitian ini adalah theory of

planned behavior (TPB) dikembangkan terlebih dahulu oleh Ajzen dan Fishbein pada

tahun 1980. Theory of planned behavior dianggap penting dalam memprediksi suatu

perilaku, dalam penelitian ini adalah perilaku pengelolaan keuangan (financial

management behavior). Berdasarkan teori ini, dalam berperilaku dipengaruhi oleh

norma subjektif, dimana norma yang dimaksud dalam penelitian ini adalah sosialisasi

keuangan (financial socialization) dan parental norms (norma orangtua), kendali

perilaku yang dipersepsikan dalam penelitian ini adalah locus of control (lokus

control).

Berdasarkan permasalahan, hasil penelitian terdahulu, dan pendekatan teoritis

yang telah diuraikan di atas, mendorong penulis untuk melakukan penelitian lebih

lanjut mengenai faktor-faktor yang diduga berpengaruh terhadap financial

management behavior dengan judul “Pengaruh Locus of control, Financial

socialization, dan Parental norms Terhadap Financial management behavior

dengan Financial literacy sebagai Variabel Intervening pada Mahasiswa

Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016”.

14

1.2. Identifikasi Masalah

Berdasarkan latar belakang masalah yang telah dikemukakan di atas,

permasalahan yang dapat diidentifikasi sebagai berikut:

1. Mahasiswa memiliki masalah keuangan yang kompleks karena sebagian besar

mahasiswa belum memiliki pendapatan dan harus hidup mandiri yang

menuntut mahasiswa untuk memiliki control keuangan dengan baik.

2. Keluarga, teman, pendidikan, dan media merupakan agen sosialisasi yang

mempengaruhi individu dalam konsumsi, di mana masing-masing agen

sosialisasi memberi pengaruh yang berbeda-beda dalam aspek keuangan, baik

pengaruh yang positif maupun negatif.

3. Survei nasional literasi dan inklusi keuangan nasional oleh Otoritas Jasa

Keuangan (OJK) tahun 2016 dikutip dari Kompas.com (04 Oktober 2017)

menunjukkan bahwa terdapat 67,8% masyarakat yang telah menggunakan

produk dan layanan keuangan. Namun demikian hanya 29,7% masyarakat

yang telah paham dengan produk dan layanan keuangan. Hal ini

mengindikasikan masyarakat yang masih lemah akan literasi keuangan

(financial literacy) yang akan berakibat pada perilaku pengelolaan keuangan

(financial management behavior) yang tidak baik.

4. Mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Semarang sebagian besar

merupakan mahasiswa penerima beasiswa bidikmisi. Uang yang diterima per

bulan belum dikelola dengan baik. Mahasiswa lebih cenderung menggunakan

15

uang tersebut untuk memenuhi keinginan daripada memenuhi kebutuhan. Hal

ini menunjukkan perilaku keuangan yang kurang baik.

5. Faktor-faktor yang diduga berpengaruh terhadap financial management

behavior Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun 2016 adalah locus of

control, Financial socialization, parental norms, dan financial literacy.

1.3. Cakupan Masalah

Berdasarkan identifikasi masalah di atas, maka perlu diadakan pembatasan

masalah agar lebih terfokus pada penelitian yang dilaksanakan. Oleh karena itu,

penelitian memfokuskan masalah pada tiga faktor utama yang diduga menjadi

pengaruh financial management behavior (perilaku pengelolaan keuangan) yaitu

locus of control (lokus kontrol), financial socialization (sosialisasi keuangan), dan

parental nomrs (norma orangtua), serta financial literacy (literasi keuangan) sebagai

faktor yang mempengaruhi perilaku. Penelitian ini akan dilakukan pada Mahasiswa

Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016.

1.4. Rumusan Masalah

Berdasarkan latar belakang diatas, maka rumusan masalah dalam penelitian

ini adalah sebagai berikut:

1. Apakah locus of control berpengaruh positif terhadap financial management

behavior pada Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun angkatan

2016?

16

2. Apakah financial socialization berpengaruh positif terhadap financial

management behavior pada Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun

angkatan 2016?

3. Apakah parental norms berpengaruh positif terhadap financial management

behavior pada Mahasiswa Unversitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016?

4. Apakah financial literacy berpengaruh positif terhadap financial management

behavior pada Mahasiswa Unversitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016?

5. Apakah locus of control berpengaruh positif terhadap financial literacy pada

Mahasiswa Unversitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016?

6. Apakah financial socialization berpengaruh positif terhadap financial literacy

pada Mahasiswa Unversitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016?

7. Apakah parental norms berpengaruh positif terhadap financial literacy pada

Mahasiswa Unversitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016?

8. Apakah locus of control berpengaruh positif terhadap financial management

behavior melalui financial literacy pada Mahasiswa Unversitas Negeri

Semarang tahun angkatan 2016?

9. Apakah financial socialization berpengaruh positif terhadap financial

management behavior melalui financial literacy pada Mahasiswa Unversitas

Negeri Semarang tahun angkatan 2016?

10. Apakah parental norms berpengaruh positif terhadap financial management

behavior melalui financial literacy pada Mahasiswa Unversitas Negeri

Semarang tahun angkatan 2016?

17

1.5. Tujuan Penelitian

Berdasarkan perumusan masalah yang sudah dijelaskan di atas, maka tujuan

dari penelitian ini adalah:

1. Menganalisis adanya pengaruh positif locus of control terhadap financial


angkatan 2016.

2. Menganalisis adanya pengaruh positif financial socialization terhadap

financial management behavior pada Mahasiswa Universitas Negeri

Semarang tahun angkatan 2016.

3. Menganalisis adanya pengaruh positif parental norms terhadap financial


angkatan 2016.

4. Menganalisis adanya pengaruh positif financial literacy terhadap financial


angkatan 2016.


literacy pada Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016.

6. Menganalisis adanya pengaruh positif financial socialization terhadap

financial literacy pada Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun

angkatan 2016.


literacy pada Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016.

18


management behavior melalui financial literacy pada Mahasiswa Universitas

Negeri Semarang tahun angkatan 2016.

9. Menganalisis adanya pengaruh positif financial sociailzation terhadap

financial management behavior melalui financial literacy pada Mahasiswa

Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016.


management behavior melalui financial literacy pada Mahasiswa Universitas

Negeri Semarang tahun angkatan 2016.

1.6. Kegunaan Penelitian

Hasil dari penelitian ini diharapkan dapat memberikan manfaat baik secara

teoritis (pengembangan ilmu) maupun secara praktis bagi segenap pihak yang

berkepentingan.

1. Kegunaan Teoritis

a. Menerapkan theory of planned behavior pada perilaku pengelolaan

keuangan (financial management behavior).

b. Hasil dari penelitian ini dapat menambah khasanah ilmu pengetahuan

tentang financial management behavior, locus of control, financial

socialization, parental norms, dan financial literacy.

c. Menjadi bahan referensi atau bacaan, bagi para peneliti selanjutnya yang

mengadakan penelitian sejenis.

19

2. Kegunaan Praktis

a. Bagi Peneliti

Hasil penelitian ini dapat dijadikan sebagai media untuk mengaplikasikan

ilmu pengetahuan yang diperoleh semasa kuliah dan diharapkan dapat

menambah wawasan tentang pengaruh locus of control, financial

socialization, parental norms terhadap financial management behavior

melalui financial literacy.

b. Bagi Mahasiswa

Hasil penelitian ini dapat memberikan motivasi pada mahasiswa dalam

menerapkan perilaku pengelolaan keuangan (financial management

behavior) dengan baik dalam kehidupan sehari-hari.

c. Bagi Perguruan Tinggi

Hasil penelitian ini dapat memberikan informasi dan masukan bagi

perguruan tinggi dalam meningkatkan kualitas akademik di mata kuliah

keuangan.

d. Bagi Orang tua

Hasil penelitian ini dapat memberikan informasi dan digunakan sebagai

rujukan agar para orang tua melakukan pengawasan terhadap pengelolaan

keuangan anaknya.

1.7. Orisinalitas

Penelitian tentang financial management behavior ini merujuk pada penelitian

yang telah dilakukan oleh Sundarasen et.al., (2016) mengenai faktor-faktor yang

20

mempengaruhi perilaku pengelolaan keuangan (financial management behavior)

mahasiswa di malaysia yaitu financial literacy, financial socialization agents, dan

parental norms. Tujuan dari penelitian yang dilakukan oleh Sundarasen et.al., (2016)

adalah untuk menguji hubungan antara financial literacy, financial socialization

agents, dan parental norms dalam menjelaskan financial management behavior

dikalangan mahasiswa Malaysia. Hasil penelitian menunjukkan bahwa ketiga variabel

financial literacy, financial socialization agents, dan parental norms mempunyai

pengaruh yang lagung secara positif signifikan terhadap financial management

behavior.

Kebaruan yang terdapat dalam penelitian ini dibandingkan dengan penelitian

sebelumnya yang dilakukan oleh sundarasen et.al., (2016) yaitu menambah variable

locus of control sebagai variabel independen (variable x), sedangkan variabel literasi

keuangan (financial literacy) dijadikan sebagai variable intervening yang digunakan

untuk menyela antara variabel locus fo control, financial socialization, dan parental

norms sehingga dapat mengetahui pengaruh tidak langsung terhadap perilaku

pengelolaan keuangan (financial management behavior) serta penelitian ini dilakukan

pada Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016.

21

BAB II

KAJIAN PUSTAKA DAN HIPOTESIS PENELITIAN

2.1 Kajian Teori Utama (Grand Theory)

2.1.1 Teori Perilaku Terencana (Theory of Planned Behavior)

Theory of planned behavior (TPB) atau disebut juga dengan teori perilaku

terencana merupakan pengembangan dari theory of reasoned action (TRA). TRA atau

disebut juga dengan teori perilaku beralasan telah dikembangkan terlebih dahulu oleh

Ajzen dan Fishbein pada tahun 1980. Menurut theory of reasoned action (TRA),

keputusan untuk melakukan perilaku tertentu merupakan hasil dari proses yang

rasional. Beberapa pilihan perilaku dipertimbangkan dan hasilnya dinilai, kemudian

dibuat keputusan untuk melakukan atau tidak melakukan sesuatu (intensi). Intensi

untuk melakukan perilaku ditentukan oleh dua determinan dasar, yaitu determinan

diri dan determinan pengaruh sosial. Determinan diri adalah sikap (attitude) terhadap

perilaku dan determinan pengaruh sosial adalah norma subjektif (subjective norm).

Pengaruh sosial adalah persepsi seseorang mengenai tekanan sosial yang

diperoleh dari orang-orang di sekitarnya untuk melakukan atau tidak melakukan

sesuatu perilaku (Sarwono dan Meinarno, 2014). Theory of reasoned action (TRA)

mengasumsikan bahwa perilaku seseorang tidak hanya dikendalikan oleh dirinya

sendiri (kontrol penuh individual), tetapi juga membutuhkan kontrol yaitu

ketersediaan sumber daya dan kesempatan bahkan keterampilan tertentu, sehingga

perlu ditambahkan konsep Theory of planned behavior (TPB) atau disebut juga

22

dengan teori perilaku terencana merupakan pengembangan dari theory of reasoned

action (TRA).

TRA atau disebut juga dengan teori perilaku beralasan telah dikembangkan

terlebih dahulu oleh Ajzen dan Fishbein pada tahun 1980. Menurut theory of

reasoned action (TRA), keputusan untuk melakukan perilaku tertentu merupakan

hasil dari proses yang rasional. Beberapa pilihan perilaku dipertimbangkan dan

hasilnya dinilai, kemudian dibuat keputusan untuk melakukan atau tidak melakukan

sesuatu (intensi). Intensi untuk melakukan perilaku ditentukan oleh dua determinan

dasar, yaitu determinan diri dan determinan pengaruh sosial. Determinan diri adalah

sikap (attitude) terhadap perilaku dan determinan pengaruh sosial adalah norma

subjektif (subjective norm). Pengaruh sosial adalah persepsi seseorang mengenai

tekanan sosial yang diperoleh dari orang-orang di sekitarnya untuk melakukan atau

tidak melakukan sesuatu perilaku (Sarwono dan Meinarno, 2014). Theory of reasoned

action (TRA) mengasumsikan bahwa perilaku seseorang tidak hanya dikendalikan

oleh dirinya sendiri (kontrol penuh individual), tetapi juga membutuhkan kontrol

yaitu ketersediaan sumber daya dan kesempatan bahkan keterampilan tertentu,

sehingga perlu ditambahkan konsep.

Adapun komponen-komponen dalam theory of planned behavior (TPB) dapat

dijelaskan sebagai berikut:

1. Intensi atau Niat (Intention)

Intensi memengaruhi perilaku secara langsung serta merupakan indikasi

seberapa kuat keyakinan seseorang untuk mencoba suatu perilaku dan seberapa besar

23

usaha yang akan digunakannya untuk melakukan sebuah perilaku. Dharmmesta

(1998) berpendapat bahwa intensi atau niat terutama mencerminkan kemauan

seseorang untuk melakukan perilaku tertentu.

2. Sikap (attitude)

Hidayat dan Nugroho (2010) mendefinisikan sikap (attitude) sebagai perasaan

mendukung atau memihak, atau perasaan tidak mendukung atau tidak memihak

terhadap suatu objek yang akan disikapi. Perasaan ini timbul dari adanya evaluasi

individual atas keyakinan terhadap hasil yang didapatkan dari perilaku tertentu.

3. Norma Subjektif (Subjective Norm)

Ajzen (1991) berpendapat bahwa norma subjektif merupakan pengaruh dari

orang-orang disekitar yang direferensikan. Norma subjektif lebih mengacu pada

persepsi individu terhadap apakah individu tertentu atau kelompok tertentu setuju

atau tidak setuju atas perilakunya, dan motivasi yang diberikan oleh mereka kepada

individu untuk berperilaku tertentu. Orang-orang disekitar yang direferensikan seperti

orang tua, keluarga, pasangan, teman, rekan kerja, dan lain-lain.

4. Kendali Perilaku yang dipersepsikan (Perceived Behavioral Control)

Ajzen (1991) berpendapat bahwa kendali perilaku yang dipersepsikan atau

disebut juga kontrol perilaku mengacu pada persepsi-persepsi individu akan

kemampuannya untuk menampilkan perilaku yang diinginkan, terkait dengan

keyakinan untuk mewujudkan perilaku tertentu. Cara kerja konstruk TPB dalam

mempengaruhi seseorang berperilaku adalah semakin menarik sikap dan norma

subjektif terhadap suatu perilaku, dan semakin besar kontrol perilaku yang

24

dipersepsikan, maka semakin kuat seseorang untuk melakukan perilaku yang sedang

dipertimbangkan.

Planned Behavior Theory (TPB) telah banyak diaplikasikan untuk memahami

begaimana individu berperilaku dan bagaimana cara menunjukkan reaksi. Teori ini

merupakan salah satu teori psikologi sosial yang memprediksi perilaku manusia.

Alasan utama perilaku pengambilan keputusan merupakan hasil dari proses reasoning

yang dipengaruhi oleh sikap, norma dan pengendalian perilaku (Smith et al, 2007).

Sommer (2011) lebih lanjut mengatakan bahwa perilaku manusia bisa disebabkan

oleh alasan-alasan/kemungkinan yang berbeda, hal ini berarti bahwa keyakinan

seseorang tentang konsekuensi dari sikap/perilaku, keyakinan akan ekspektasi

terhadap orang lain dan adanya faktor-faktor yang mungkin menghalangi perilaku

tersebut. Teori ini menunjukkan bahwa latar belakang seperti gender, usia,

pengalaman, pengetahuan akan mempengaruhi keyakinan seseorang terhadap sesuatu

yang pada akhirnya akan mempengaruhi perilaku tersebut.

Pendekatan teoritis yang digunakan untuk menjelaskan perilaku pengelolaan

keuangan (financial management behavior) dalam penelitian ini adalah theory of

planned behavior (TPB). Theory of planned behavior dianggap penting dalam

memprediksi suatu perilaku, dalam penelitian ini adalah perilaku pengelolaan

keuangan (financial management behavior). Berdasarkan teori ini, dalam berperilaku

dipengaruhi oleh norma subjektif, dimana norma yang dimaksud dalam penelitian ini

adalah sosialisasi keuangan (financial socialization) dan parental norms (norma

25

orangtua), kendali perilaku yang dipersepsikan dalam penelitian ini adalah locus of

control (lokus control).

2.2.1 Teori Pembelajaran Sosial (Social Learnning Theory)

Teori belajar sosial ditemukan oleh Albert Bandura seorang psikolog pada

Universitas Standfor Amerika Serikat pada tahun 1986. Teori belajar sosial sering

disebut dengan teori observational learning (belajar observasional). Teori ini

menerima sebagian besar dari prinsip-prinsip teori-teori belajar perilaku, tetapi lebih

banyak penekanan pada kesan dari isyarat-isyarat perilaku dan pada proses proses

mental internal. Menurut teori belajar sosial yang terpenting adalah kemampuan

seseorang untuk mengabstraksikan informasi dari perilaku orang lain, mengambil

keputusan mengenai perilaku mana yang akan ditiru dan kemudian melakukan

perilaku-perilaku yang telah terpilih (Mahmud, 1989:145). Teori belajar sosial

berdasarkan tiga asumsi yaitu:

1. Bahwa individu melakukan pembelajaran dengan meniru apa yang ada

dilingkungan, terutama perilaku-perilaku orang lain. Perilaku orang lain

yang ditiru disebut sebagai perilaku model atau perilaku contoh. Apabila

peniruan itu memperoleh penguatan, maka perilaku yang ditiru itu akan

menjadi perilaku dirinya. Proses pembelajaran menurut proses kognitif

individu dan kecakapan dalam membuat keputusan.

2. Terdapat hubungkait yang erat antara pelajar dengan lingkungannya.

Pembelajaran terjadi dalam keterkaitan antara tiga pihak yaitu lingkungan,

perilaku dan faktor-faktor pribadi.

26

3. Bahwa hasil pembelajaran adalah berupa kode perilaku visual dan verbal

yang diwujudkan dalam perilaku sehari-hari.

Atas dasar asumsi tersebut, maka teori belajar sosial terjadi karena proses

kognitif dalam diri individu memegang peranan dalam pembelajaran, sedangkan

pembelajaran terjadi karena adanya pengaruh lingkungan. Bandura berasumsi tentang

pikiran manusia dan menafsirkan pengalaman mereka melalui kognitif kita. Menurut

teori belajar sosial proses belajar dapat diringkas dalam 4 tahap yaitu:

1. Atensi/Perhatian

Jika reaksi baru yang dipelajari dari melihat/mendengar lainnya, maka hal itu

jelas bahwa tingkat memberi perhatian yang lain akan menjadi yang

terpenting. Lebih mendalam lagi berikut faktor-faktor untuk mendapatkan

perhatian: (1) penekanan penting dari perilaku menonjol, (2) memperoleh

perhatian dari ucapan/teguran, (3) membagi aktivitas umum dalam bagian

bagian yang wajar jadi komponen keterampilan dapat menonjol.

2. Retensi

Setiap gambaran perilaku disimpan dalam memori atau tidak, dan dasar untuk

penyimpanan merupakan metode yang digunakan untuk penyandian atau

masukkan respon. Penyandian dalam simbol verbal dipermudah oleh berpikir

aktif atau ringkasan secara verbal tindakan yang mereka amati. Waktu respon

yang diamati disandikan, ingatan kesan visual atau simbol verbal dapat

berlanjut dengan melatih kembali secara mental. Dengan begitu, penyandian

27

akan mencoba untuk berpikir giat mengenai tindakan dan memikirkan

kembali penyandian verbal.

3. Reproduksi gerak

Rangkaian tindakan baru merupakan simbol pertama pengaturan dan berlatih.

Penyesuaian dibuat dalam rangkaian tindakan baru dan perilaku awal.

4. Penguatan dan Motivasi

Ketika kita mencoba menstimulus orang untuk menunjukkan pengetahuan

pada perilaku yang benar.

Menurut teori belajar sosial, tingkah laku dan lingkungan dapat dimodifikasi,

keduanya tidak dapat disebut sebagai penentu utama perubahan tingkah laku.

Diperolehnya tingkah laku yang kompleks bukan karena adanya hubungan dua arah

antara lingkungan dan individu, selain itu juga diantarai oleh berbagai macam faktor

pribadi yang bersifat internal. Jadi, menurut Bandura (1986) ada hubungan tiga arah

yang saing mengunci, yaitu tingkah laku, lingkungan, dan peristiwa-peristiwa

batiniah yang mempengaruhi persepsi dan tindakan.

Financial management behavior (perilaku pengelolaan keuangan) dalam

penelitian ini merupakan suatu tingkah laku, sedangkan locus of control mewakili

peristiwa dalam diri individu, financial literacy merupakan proses kognitif, serta

parental norms dan financial socialization dari orang tua, teman, pendidikan, dan

media termasuk dalam lingkungan. Sehingga financial management behavior sesuai

dengan teori belajar sosial dipengaruhi oleh locus of control sebagai peristiwa dalam

28

diri individu, financial literacy mewakili proses kognitif, parental norms dan

financial socialization merupakan faktor lingkungan.

2.2 Kajian Variabel Financial Management Behavior

2.2.1 Pengertian Financial Management Behavior

Financial management behavior merupakan salah satu konsep penting dalam

ilmu keuangan. Kholilah dan Iramani (2013) berpendapat bahwa financial

management behavior adalah kemampuan seseorang dalam perencanaan,

penganggaran, pemeriksaan, pengelolaan, pengendalian, pencarian dan penyimpanan

dana keuangan sehari-hari. Lebih lanjut, Amanah dkk (2016) menjelaskan financial

management behavior adalah ilmu yang menjelaskan mengenai perilaku seseorang

dalam mengatur keuangan mereka dari sudut pandang psikologi dan kebiasaan

individu. Ilmu ini juga menjelaskan mengenai pengambilan keputusan yang irasional

terhadap keuangan mereka. Perilaku keuangan yang sehat ditunjukkan oleh aktivitas

perencanaan, pengelolaan serta pengendalian keuangan yang baik (Aji, Prajanti, &

Sakitri, 2017).

Horne dan Wachowicz (2002) dalam Mien dan Thao (2015) mendefinisikan

perilaku pengelolaan keuangan (financial management behavior) sebagai penentuan,

akuisisi, alokasi, dan pemanfaatan sumber daya keuangan, biasanya dengan

keseluruhan tujuan dalam pikiran. Lebih lanjut, Joo (2008) dalam Mien dan Thao

(2015) menunjukkan bahwa perilaku pengelolaan keuangan yang efektif harus

meningkatkan kesejahteraan keuangan dengan positif dan kegagalan untuk mengelola

keuangan pribadi dapat menyebabkan masalah jangka panjang yang serius, seperti

29

kriminalitas dan konsekuensi sosial. Dengan demikian, perilaku pengelolaan

keuangan terutama berkaitan dengan pengelolaan dana yang efektif.

Berdasarkan penjelasan yang telah diuraikan di atas maka pengertian perilaku

keuangan (financial management behavior) adalah suatu tata kelola seseorang dalam

memanfaatkan atau menggunakan keuangan yang dimiliki untuk memenuhi

kebutuhan hidup sehari-hari secara efektif. tata kelola ini meliputi kemampuan

berhati-hati agar dalam penggunaan aspek keuangan yang dimiliki sesuai dengan apa

yang sedang dibutuhkan atau dengan kata lain digunakan dengan semestinya

sehingga kebutuhan jangka pendek maupun jangka panjang bisa terpenuhi.

2.2.2 Faktor – Faktor yang Mempengaruhi Financial Management Behavior

Banyak faktor yang mempengaruhi financial management behavior. Faktor-

faktor yang mempengaruhi financial management behavior menurut Sundarasen,

et.al., (2016) yaitu financial literacy (literasi keuangan), financial socialization

agents (agen sosialisasi keuangan), dan parental norms (norma orangtua). Sedangkan

menurut Mien dan Thao (2015) yaitu:

1. Financial attitude (sikap keuangan), yaitu sebagai keadaan pikiran, pendapat,

serta penilaian yang diungkapkan saat mengevaluasi praktik atau perilaku

pengelolaan keuangan.

2. Fiancial knowledge (pengetahuan keuangan), yaitu pengetahuan seseorang

mengenai masalah keuangan yang diukur dengan tingkat pengetahuan tentang

berbagai konsep keuangan.

30

3. Locus of Control, yaitu sebuah konsep psikologi mengenai keyakinan

seseorang tentang sejauh mana mereka mengendalikan peristiwa yang

mempengaruhi mereka.

2.2.3 Indikator Financial Management Behavior

Indikator yang digunakan untuk mengukur variabel financial management

behavior berdasar pada Herdjiono dan Damanik (2016) meliputi :

1. Pertimbangan dalam pembelian barang,

2. Pembayaran tagihan tepat waktu,

3. Pencatatan pengeluaran bulanan,

4. Keseimbangan pemasukan dan pengeluaran,

5. Perencanaan anggaran keuangan,

6. Penyisihan uang untuk tabungan atau investasi,

7. Membayar kewajiban atau hutang tepat waktu.

Marsh (2006) menjelaskan dimensi perilaku pengelolaan keuangan pribadi

(Financial management behavior) diukur dengan menggunakan empat indikator

sebagai berikut:

1. Perilaku mengorganisasi, mahasiswa diminta untuk melaporkan sejauh mana

mereka mengatur uang sesuai dengan anggarannya agar dapat digunakan

selama satu bulan, mempertahankan catatan keuangan, dan memeriksa buku

catatan keuangan mereka.

2. Perilaku pengeluaran, berkaitan dengan kegiatan atau kebiasaan yang

31

dilakukan mahasiswa setiap bulannya. Mahasiswa ditanya tentang sejauh

mana mereka membayar tagihan tepat waktu, membeli hal-hal yang benar-

benar dibutuhkan dan membeli hal-hal yang hanya untuk membuat diri

mereka merasa lebih baik (keinginan).

3. Perilaku menabung, berkaitan dengan simpanan yang dapat digunakan saat

ada kebutuhan mendesak. Skala perilaku menabung dirancang untuk

mengukur sejauh mana mahasiswa melaksanakan praktik menabung.

4. Perilaku pemborosan, berkaitan dengan pengeluaran yang seharusnya tidak

dibutuhkan oleh mahasiswa.

Berdasarkan indikator-indikator yang telah dijelaskan oleh beberapa ahli

diatas, maka indikator financial management behavior (perilaku pengelolaan

keuangan) yang akan digunakan dalam penelitian ini berdasarkan pendapat dari

Marsh (2006) antara lain: perilaku mengorganisasi, perilaku pengeluaran, perilaku

menabung, dan perilaku pemborosan. Indikator tersebut dipillih karena dianggap

sesuai dengan kondisi mahasiswa dan mempunyai peranan besar dalam financial

management behavior.

2.3 Kajian Variabel Locus of Control

2.3.1 Pengertian Locus of Control

Locus of Control pertama kali di kemukakan oleh Julian Rotter (1966)

seorang ahli teori pembelajaran ekonomi. Rotter (1966) mengemukakan adanya

konsep locus of control yakni keyakinan, harapan, atau sikap tentang keterkaitan

antara perilaku seseorang dengan akibatnya. Robbins & Judge (2008:138)

32

menjelaskan bahwa locus of control merupakan tingkat dimana individu yakin bahwa

mereka adalah penentu nasib mereka sendiri. Menurut Lefcourt (dalam Smet,

1994:181), locus of control mengacu pada derajat dimana individu memandang

peristiwa-peristiwa dalam kehidupannya sebagai konsekuensi perbuatannya, dengan

demikian dapat dikontrol (control internal), atau sebagai sesuatu yang tidak

berhubungan dengan perilakunya sehingga diluar control pribadinya (control

eksternal).

Duffy & Atwarer (2005) mengemukakan definisi locus of control adalah

sumber keyakinan yang dimiliki oleh individu dalam mengendalikan peristiwa yang

terjadi baik itu dari diri sendiri maupun dari luarnya. Levenson (1981) menyatakan

locus of control adalah keyakinan individu mengenai sumber penyebab dari

peristiwa-peristiwa yang dialami dalam hidupnya. Seseorang juga dapat memiliki

keyakinan bahwa ia mampu mengatur kehidupannya, bisa juga ia berkeyakinan faktor

nasib, keberuntungan, atau kesempatan yang mempunyai pengaruh besar dalam

kehidupannya (Robinson,dkk, 1991:425).

Berdasarkan beberapa pengertian yang telah dipaparkan diatas dapat

disimpulkan bahwa Locus of Control adalah tingkat sejauh mana keyakinan yang

dimiliki oleh individu terhadap sumber penyebab terjadinya peristiwa-peristiwa yang

terjadi dalam kehidupannya, baik itu keberhasilan maupuan kegagalan dalam

hidupannya dikendalikan oleh perilakunya sendiri (internal) atau dikendalikan oleh

kekuatan lain (eksternal).

33

2.3.2 Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Locus of Control

pembentukan locus of control sangat dipengaruhi dan ditentukan oleh faktor

lingkungan. Faktor lingkungan ini tidak terlepas dari peran keluarga terutama orang

tua ketika masa – masa awal perkembangan. Menurut Monks (1928) pembentukan

locus of control tergantung dari :

1. Stimulus, jika anak kekurangan stimulus dari lingkungan maka hal ini dapat

menyebabkan anak mengalami deprivasi persepual (tidak memperoleh

stimulus yang memadai).

2. Respon, memberikan respon dan reaksi pada saat-saat yang tepat terhadap

tingkah laku anak dapat memberikan pengaruh yang penting terhadap rasa diri

anak.

Lefcourt (dalam Robinson,dkk,1991: 414) menyatakan perkembangan locus

of control individu dipengaruhi oleh dua faktor, yaitu :

1. Episodic antecedent, merupakan kejadian-kejadian yang relatif mempunyai

makna penting yang muncul pada waktutertentu,seperti kematian orang yang

dicintai, kecelakaan atau bencana alam.

2. Accumulative antecendent, merupakan kejadian atau faktor yang bersifat

berkelanjutan atau terus menerus yang dapat mempengaruhi locus of control.

2.3.3 Indikator Locus of Control

Rotter (1966) juga menyatakan bahwa locus of control dibagi menjadi dua

dimensi yaitu locus of control internal dan eksternal. locus of control internal

merupakan cara pandang seseorang terhadap suatu peristiwa sebagai peristiwa yang

34

dapat diramalkan, dan perilaku individu turut berperan didalamya. maksudnya

seseorang meyakini bahwa suatu keberhasilan atau kegagalan yang terjadi pada

dirinya tergantung dari sikap, tanggung jawab pribadi dan merupakan hasil dari

usahanya sendiri.

Seseorang dengan internal locus of control lebih mengganggap bahwa apa

yang terjadi di kehidupannya serta apa yang diperoleh dalam hidupnya ditentukan

oleh keterampilan serta kemampuan yang dimiliki maupun atas usaha yang telah

dilakukan. sedangkan seseorang yang cenderung memiliki eksternal locus of control

menganggap bahwa kehidupan dirinya ditentukan oleh kekuatan dari luar atau

eksternal, seperti dari orang yang mempunyai kuasa, nasib, maupun keberuntungan

(Kholilah dan Iramani, 2013).

pengukuran variable locus of control diukur dengan menggunakan instrumen

yang dikembangkan dari studi Rotter (1996). Locus of control terbagi menjadi locus

of control internal dan eksternal.

1. External Locus of Control

Persepsi atau pandangan individu terhadap sumber-sumber diluar dirinya yang

mengontrol kejadian hidupnya, seperti nasib, keberuntungan, kekuasaan

atasan, dan lingkungan sekitar. Indikatornya ialah:

a. Nasib

b. Keberuntungan

c. Sosial ekonomi

d. Pengaruh orang lain

35

2. Internal Locus of Control

Persepsi atau pandangan individual terhadap kemampuan menentukan nasib

sendiri indikatornya adalah :

a. Kemapuan

b. Minat

c. Usaha

Kholilah dan Iramani (2013) menyatakan bahwa Locus of Control adalah

kecenderungan individu dalam hal pengendalian diri. Indikator yang digunakan untuk

mengukur variabel ini meliputi :

1. Kemampuan pengambilan keputusan keuangan

2. Perasaan dalam menjalani hidup

3. kemampuan mengubah hal-hal penting dalam kehidupan

4. kemampuan mewujudkan ide

5. tingkat keyakinan terhadap masa depan

6. kemampuan menyelesaikan masalah keuangan

7. peran dalam kontrol keuangan sehari-hari

Berdasarkan indikator-indikator yang telah dijelaskan oleh beberapa ahli

diatas, maka indikator locus of control yang akan digunakan dalam penelitian ini

berdasarkan pendapat dari Rotter (1996) karena dianggap sesuai dengan kondisi

mahasiswa dan mempunyai peranan besar dalam locus of control.

36

2.4 Kajian Variabel Financial Socialization

2.4.1 Pengertian Financial Socialization

Menurut Albeerdy dan Gharleghi (2015) financial socialization atau

sosialisasi keuangan adalah proses dimana seseorang memperoleh keterampilan,

pengetahuan, dan sikap dari lingkungan internal dan eksternal yang diperlukan untuk

memaksimalkan peran konsumen dalam pasar keuangan. dalam penelitian ini,

financial socialization (sosialisasi keuangan) yang dimaksud yaitu proses sosialisasi

untuk memperoleh pengetahuan, keterampilan, dan sikap terkait keuangan yang

berasal dari orang-orang yang berinteraksi di lingkungan sekitar.

Sosialisasi merupakan proses sosial pada konsumen dengan berbagai

karakteristik yang dibawa oleh sumber spesifik, biasanya disebut dengan agen

sosialisasi (Churchill dan Moschis, 1979). Financial socialization dalam 40

penelitian ini merupakan orang-orang yang memberikan pengetahuan keuangan

dengan cara berinteraksi dalam keuangan yang kemudian mempengaruhi seseorang

dalam berperilaku mengelola keuangan. Agen sosialisasi keuangan misalnya interaksi

dari keluarga, teman, sekolah, dan media terhadap uang dan optimasi kekayaan (Shon

et al., 2012). Dalam hal ini agen-agen sosialisasi keuangan akan memberikan

informasi sehingga akan mendapatkan pengetahuan dan pemahaman yang berharga

tentang bagaimana mengelola keuangan pribadi. Agen-agen sosialisasi keuangan

dapat dijelaskan sebagai berikut:

37

1. Keluarga

Keluarga adalah pendidik yang utama dan pertama dalam hal menanamkan

pelajaran bagi anaknya yang bermanfaat sampai masa depan nanti. Keluarga

merupakan agen sosialisasi utama dalam proses belajar anak dalam hal

mengenai uang dan proses pengembangan perilaku keuangan.

2. Teman

Teman merupakan kelompok anak-anak dengan tingkat kedewasaan yang

sama dan menerapkan prinsip-prinsip hidup bersama serta saling memberikan

pengaruh kepada anggota kelompok (Dewi, Rusdarti, dan Sunarto, 2017).

Teman sebaya dapat membentuk individu (baik perempuan maupun laki-laki)

untuk berpikir mandiri, mengambil keputusan sendiri bahkan menerima atau

menolak pandangan dan nilai yang berasal dari keluarga dan mempelajari pola

perilaku dari kelompoknya (Usanah & Nurkhin, 2017).

3. Sekolah

Sekolah adalah tempat berkumpulnya anak-anak yang berasal dari berbagai

lapisan masyarakat dan bermacam-macam corak keadaan keluarganya.

Sekolah memberikan pembelajaran bagi siswa mengenai keuangan yang dapat

mendukung keberhasilan siswa dalam mengelola keuangan.

4. Media

Media merupakan tempat yang menyediakan berbagai informasi yang lengkap

termasuk informasi mengenai keuangan. Sumber media membantu seseorang

untuk belajar mandiri mengenai informasi keuangan.

38

Fiancial socialization dalam penelitian ini adalah proses pemberian informasi

keuangan kepada individu atau kelompok lain oleh sekelompok orang yang disebut

agen sosialisasi diamana akan berdampak pada tambahnya pengetahuan mengenai

perilaku keuangan yang baik.

2.4.2 Indikator Fiancial Socialization

Sundarasen, et al. (2016) menjelaskan bahwa indikator sosialisasi keuangan

sesuai dengan agen-agen sosialisasi keuangan yaitu orang tua, pendidikan formal,

teman, dan media. Adapun agen-agen sosialisasi keuangan dalam indikator tersebut

dapat dijelaskan sebagai berikut:

1. Keluarga terutama orang tua dikenal sebagai salah satu agen sosialisasi primer

bagi kaum muda saat membentuk perilaku terhadap uang atau sikap tabungan.

Agen sosialisasi ini terkait dengan keterbukaan mahasiswa dengan keluarga

terutama orang tua tentang situasi keuangan mereka.

2. Pendidikan formal sebagai agen sosialisasi juga dipercaya memainkan

peranan penting dalam membentuk pengetahuan keuangan pribadi. Pengaruh

perilaku jangka panjang tentang pendidikan keuangan dengan menunjukkan

bahwa pendidikan keuangan di sekolah diamanatkan untuk meningkatkan

tingkat tabungan dan tingkat kekayaan.

3. Pengaruh teman sebaya juga berpengaruh dalam membentuk perilaku

pengelolaan keuangan. Teman sebaya mempengaruhi perilaku keuangan

terutama dalam kaitannya dengan pilihan produk, permintaan hadiah, sikap

materialistis dan kompetensi konsumen.

39

4. Media adalah agen sosialisasi lain yang penting bagi konsumen, anak-anak

dan remaja. Mahasiswa perguruan tinggi telah menggunakan media internet

sebagai media untuk memperoleh informasi keuangan.

Selain itu, Sohn et al. (2012) menjelaskan bahwa proses sosialisasi keuangan

cenderung mengacu pada hubungan antara agen sosialisasi keuangan yaitu, keluarga,

sekolah, teman, dan media. Sosialisasi dimulai dari anak-anak, remaja, muda, hingga

dewasa dirumah, sehingga agen sosialisasi keuangan di sini termasuk keluarga,

teman, media baik media sosial dan media elektronik, bahan bacaan konvensional

seperti buku atau majalah atau koran, pekerjaan paruh waktu, kursus atau seminar

informasi publik. Oleh karena itu, indikator Financial socialization yang digunakan

dalam penelitian ini mengacu pada pendapat dari Sundarasen, et al. (2016) yaitu

berdasarkan agen sosialisasi keuangan antara lain: orang tua, pendidikan, teman, dan

media.

2.5 Kajian Variabel Parental Norms

2.5.1 Pengertian Parental Norms

Selain media dan rekan-rekan sebagai agen sosialisasi, orang tua diakui

sebagai salah satu agen sosialisasi utama untuk remaja dan orang dewasa (Clarke et

al, 2005;. Rettig 1985). Orang tua merupakan hal paling utama yang berperan dalam

pembentukan kepribadian karena keluarga merupakan sosialisasi primer. Perilaku

keuangan orangtua mempengaruhi perilaku keuangan anak-anak dalam hal disiplin

keuangan, kebiasaan, dan pandangan terhadap penggunaan uang (Mahapatra,dkk,.

2016). Perilaku orang tua menjadi hal primer dalam agen sosialisasi karena orang tua

40

memberikan pengaruhnya sejak dini yaitu saat proses pola asuh terjadi. Pola asuh

adalah cara yang digunakan orangtua dalam mencoba berbagai hal untuk mendorong

anak mencapai tujuan yang diinginkan. Tujuan tersebut antara lain pengetahuan,nilai

moral, dan standar perilaku yang harus dimiliki anak bila dewasa nanti Mussen, 1994,

hal.395).

Standar perilaku yang di maksud disini adalah standar perilaku keuangan yang

diharapkan orang tua kepada anak sebagai pedoman dalam mengambil keputusan

keuangan. Sehingga, pengaruh perilaku keuangan orang tua telah didefinisikan

sebagai kualitas-kualitas yang dapat mempengaruhi salah satu putra/putri untuk

mengembangkan disiplin keuangan, kebiasaan, dan pandangan terhadap penggunaan

uang (Mahapatra,dkk,. 2016). Oleh karena itu pada penelitian ini, yang dimaksud

dengan norma orang tua (Parental norms) adalah pengaruh yang diberikan orang tua

kepada anak dalam perilaku keuangan yang ditanamkan sejak dini agar anak

mengikuti standar perilaku yang diharapkan oleh orang tua.

2.5.2 Faktor yang Mempengaruhi Parental Norms

Menurut Mussen ada beberapa faktor yang mempengaruhi pola asuh orang

tua,dimana pola asuh merupakan bentuk nyata dari norma orang tua. Faktor tersebut

adalah :

1. Lingkungan tempat tinggal

2. Sub kultur budaya

3. Status social ekonomi

41

Menurut Manurung (1995:53) beberapa faktor yang mempengaruhi dalam

pola pengasuhan orang tua adalah :

1. Latar belakang pola pengasuhan orang tua. Maksudnya para orang tua belajar

dari metode pola pengasuhan yang pernah didapat dari orang tua mereka

sendiri.

2. Tingkat pendidikan orang tua. Orang tua yang memiliki tingkat pendidikan

tinggi berbeda pola pengasuhannya dengan orang tua yang hanya memiliki

tingkat pendidikan yang rendah.

3. Status ekonomi serta pekerjaan orang tua. Orang tua yang cenderung sibuk

dalam urusan pekerjaannya terkadang menjadi kurang memperhatikan

keadaan anak-anaknya. Keadaan ini mengakibatkan fungsi atau peran menjadi

“orang tua” diserahkan kepada pembantu, yang pada akhirnya pola

pengasuhan yang diterapkanpun sesuai dengan pengasuhan yang diterapkan

oleh pembantu.

Sedangkan Santrock (1995: 240) menyebutkan ada beberapa faktor yang

mempengaruhi dalam pola pengasuhan antara lain :

1. Penurunan metode pola asuh yang didapat sebelumnya. Orang tua

menerapkan pola pengasuhan kepada anak berdasarkan pola pengasuhan yang

pernah didapat sebelumnya.

2. Perubahan budaya, yaitu dalam hal nilai, norma serta adat istiadat antara dulu

dan sekarang.

42

2.5.3 Indikator Parental Norms

Indikator pengaruh orang tua yang dapat digunakan menurut Mahapatra, dkk,.

(2016) yaitu :

1. Kualifikasi orang tua

2. Profesi orang tua

3. Perilaku orang tua

4. Pengajaran mengenai keuangan oleh orang tua

5. Status orang tua sebagai model peran untuk anak.

Indikator lain menurut Grohman (2015) yaitu :

1. Tingkat pendidikan orang tua

2. Pengajaran orang tua

3. Perekonomian sekolah

4. Kualitas pendidikan dan belajar melalui pengalaman uang dimasa kecil.

2.6 Kajian Variabel Financial Literacy

2.6.1 Pengertian Financial Literacy

Manurung (2009:14) berpendapat bahwa literasi keuangan adalah seperangkat

ketearmpilan dan pengetahuan yang memungkinkan seorang individu untuk membuat

keputusan dan efektif dengan semua sumber daya keuangan mereka. OJK (Otoritas

Jasa Keuangan, 2014) mendefinisikan bahwa literasi keuangan merupakan perilaku

untuk meningkatkan kualitas pengambilan keputusan dan pengelolaan keuangan

dalam rangka mencapai kesejahteraan. Mitchell (2006) menjelaskan bahwa literasi

keuangan dapat diartikan sebagai pengetahuan keuangan dengan tujuan mencapai

43

kesejahteraan. Pengertian dari literasi tersebut dapat dimaknai sebagai bentuk

persiapan untuk menghadapi globalisasi, khususnya globalisasi dalam bidang

keuangan.

Claxton (2008:16) menyatakan financial literacy merupakan kemampuan

individu untuk membuat keputusan yang tepat di dalam mengatur alat-alat

pembayaran pribadi mereka. Mereka bertanggungjawab secara penuh dalam

mengatur keuangan pribadinya, memastikan mereka memiliki cadangan yang cukup

untuk membayar sewa tiap bulan, tagihan listrik, menabung untuk liburan, mengganti

perabot yang rusak, dan menyiapkan pendidikan anak. financial literacy memiliki

aplikasi tambahan pada dimensi yang menunjukkan bahwa seorang individu harus

memiliki kemampuan percaya diri untuk menggunakan pengetahuan keuangan dalam

membuat keputusan keuangan (Thomas, Mulyono, dan Setiaji, 2016). Literasi

keuangan dalam penelitian ini adalah seperangkat pengetahuan dan keterampilan

yang dimiliki oleh individu dalam mengatur keuangannya secara efektif.

2.6.2 Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Financial Literacy

Lusardi, Mitchell dan Curto (2010) menyatakan bahwa ada tiga hal yang

memberikan pengaruh terhadap kemampuan financial literacy, yaitu:

1. Sosio demography

Ada perbedaan pemahaman laki-laki dan perempuan. Laki-laki dianggap

memiliki kemampuan financial literacy lebih tinggi daripada perempuan.

Begitu juga dengan kemampuan kognitifnya.

44

2. Latar Belakang Keluarga

Pendidikan seorang ibu dalam sebuah keluarga berpengaruh kuat pada

financial literacy, khususnya ibu yang merupakan lulusan dari perguruan

tinggi. Mereka unggul 19 persen lebih tinggi daripada yang lulusan sekolah

menengah.

3. Peer Group (Kelompok Pertemanan)

Kelompok atau komunitas seseorang akan memengaruhi financial literacy

seseorang, memengaruhi pola konsumsi dan penggunaan uang yang ada.

Sedangkan Susanti (2016) dalam penelitiannya menjelaskan bahwa faktor

yang mempengaruhi literasi keuangan adalah :

1. Internal locus of control, merupakan cara pandang seseorang terhadap suatu

peristiwa sebagai peristiwa yang dapat diramalkan, dan perilaku individu

turut berperan didalamnya.

2. Pendapatan, merupakan besaran penghasilan yang diperoleh atas usaha yang

dilakukan oleh individu.

2.6.3 Indikator Financial Literacy

Australian Securities and Investment Commission menyatakan, untuk

mengetahui berapa besar tingkat literasi keuangan seseoarang bisa digunakan suatu

tolak ukur atau indikator pengetahuan, antara lain:

1. Pengetahuan seseorang terhadap nilai barang dan skala prioritas dalam

hidupnya

2. Penganggaran, tabungan dan bagaimana mengelola uang

45

3. Pengelolaan kredit

4. Pentingnya asuransi dan perlindungan terhadap risiko

5. Dasar Investasi

6. Perencanaan pensiun

7. Penggunaan dari belanja dan membandingkan produk yang mana harus pergi

mencari saran dan informasi bimbingan, dan dukungan tambahan

8. Bagaimana mengenali potensi konflik atas kegunaan (prioritas)

Sedangkan menurut Remund (2010) mengemukakan indikator literasi

keuangan adalah penyusunan anggaran pendapatan, penyusunan anggaran

pengeluaran, kepatuhan terhadap anggaran pengeluaran, tabungan, dan sikap terbuka

terhadap informasi. Dari beberapa pendapat di atas, indikator financial literacy yang

akan digunakan dalam penelitian ini adalah berdasarkan pendapat Chen dan Volpe

(1998) yaitu:

1. Pengetahuan dasar mengenai keuangan pribadi yaitu mencakup pemahaman

terhadap beberapa hal-hal yang paling dasar dalam sistem keuangan.

2. Tabungan (saving) adalah bagian pendapatan masyarakat yang tidak

digunakan untuk konsumsi dan biasanya masyarakat yang mempunyai

penghasilan lebih besar dari kebutuhan konsumsinya sehingga mempunyai

kesempatan untuk menyisihkan uangnya untuk ditabung.

3. Asuransi (insurance) adalah salah satu teknik untuk mengelola resiko yang

cukup banyak digunakan. Asuransi bisa dipandang sebagai alat dimana

individu bisa mentransfer risiko ke pihak lainnya, di mana pihak asuransi

46

mengakumulasi dana dari individu-individu untuk memenuhi kebutuhan

keuangan yang berkaitan dengan kerugian yang timbul.

4. Investasi adalah bentuk penanaman modal dalam usaha manusia untuk

mendapatkan keuntungan di masa mendatang. Investasi adalah penanaman

modal saat ini selama beberapa periode waktu untuk mendapatkan

pembayaran di masa depan dan mengimbangi waktu modal tersebut

ditanamkan, tingkat inflasi, serta ketidakpastiaan pembayaran masa depan.

2.7 Kajian Peneliti Terdahulu

Penelitian terdahulu yang relevan digunakan untuk memberikan gambaran

awal dan pendukung dari variabel yang akan diteliti dalam penelitian. penelitian ini

menggunakan satu variabel dependen yaitu financial management behavior, tiga

variabel independen yaitu locus of control, financial socialization, dan parental

norms, serta satu variabel intervening yaitu financial literacy. Ringkasan jurnal-jurnal

dari hasil penelitian terdahulu digunakan sebagai referensi dan pendukung

penyusunan kerangka berfikir, disajikan dalam tabel 2.1 berikut:

Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu

No. Penulis & Tahun Judul Hasil

1 Agus Zainul Arifin

(European Research

Studies Journal Volume

XX, Issue 3A, 2017

pp. 635-648)

The Influence of

Financial Knowledge,

Control and Income on

Individual Financial

Behavior

pengetahuan finansial

dan lokus control =

+sig. pendapatan tidak

berpengaruh

2 Anis Dwiastanti

(Management and

Business Review, 1(1)

The Analysis Of

Financial Knowledge

And Financial Attitude

1)pengetahuan finansial

tidak memiliki

pengaruh pada lokus

47


2017, 1-8)

On Locus of Control

And Financial

management behavior

kontrol atau perilaku

manajemen keuangan.

2)sikap keuangan dan

lokus control=positif

sig.

3 M. Rizky Dwi Prihartono,

Nadia Asandimitra,

(International Journal of

Academic Research in

Business and Social

Sciences Vol. 8, No. 8,

August 2018, E-ISSN:

2222-6990 © 2018

HRMARS)

Analysis Factors

Influencing Financial

Management Behaviour

1)pendapatan,literasi,sik

ap =berpengaruh

2) pembelajaran

perguruan

tinggi,pengetahuan,

Locus of Control tidak

berpengaruh.

4 Naila Al Kholilah Rr.

Iramani, (Journal of

Business and Banking

Volume 3, No. 1, May

2013, pages 69 – 80)

Studi Financial

management behavior

Pada Masyarakat

Surabaya

1)Locus of Control = +

Sig. 2)Financial Know

tidak berpengaruh

langsung namun

berpengaruh tidak

langsung. 3)Income,

langsung dan tidak,

tidak berpengaruh

5 Ersha Amanah, Dr. Dadan

Rahadian, S.T., M.M,

Aldila Iradianty, S.E.,

M.M (ISSN : 2355-9357

e-Proceeding of

Management : Vol.3, No.2

Agustus 2016 | Page 1228)

Pengaruh Financial

Knowledge, Financial

Attitude Dan External

Locus of Control

Terhadap Personal

Financial management

behavior Pada

Mahasiswa S1

Universitas Telkom

1)Financial attitude,

Financial knowledge =

+parsial 2) External

Locus of Control secara

parsial tidak

berpengaruh secara

signifikan

6 Sheela Devi D.

Sundarasen, Muhammad

Sabbir Rahman, Noor

Shahaliza Othman,

Jennifer Danaraj, ( Journal

of Business Studies

Quarterly 2016, Volume

Impact of Financial

literacy, Financial

socialization Agents,

and Parental norms on

Money Management

Financial literacy,

socialization agent,

Parental norms= +sig.

48


8, Number 1

ISSN 2152-1034 )

7 Meli Ameliawati and

Rediana Setiyani, 2018

The Influence of

Financial Attitude,

Financial socialization,

and Financial

Experience to Financial

management behavior

with Financial literacy

as the Mediation

Variable

H1-H10 = + sig.

8 U.C. EDIRISINGHE,

Y.M.S. KEERTHIPALA,

A. R. AMARASINGHE

(International Journal of

Management and Applied

Science, ISSN: 2394-7926

Volume-3, Issue-7,Jul.-

2017)

Financial literacy And

Financial Behavior Of

Management

Undergraduates Of Sri

Lanka

Positif sig.

9 Nyoman Trisna Herawati,

I Made Candiasa, I Ketut

Yadnyana & Naswan

Suharsono (International

Journal of Business

Administration Vol. 9,

No. 3; 2018)

Factors That Influence

Financial Behavior

Among Accounting

Students In Bali

Literasi keuangan,

keuangan kemanjuran

diri, status sosial

ekonomi = + sig

10 Mailani Hamdani,(Jurnal

Bakti Masyarakat

Indonesia ISSN 2620-

7710 (Versi Cetak) Vol. 1,

No. 1, Mei 2018, Hal.

139-145 ISSN 2621-0398

(Versi Elektronik)

Analisis Tingkat

Literasi Keuangan Dan

Pengaruhnya Terhadap

Perilaku Keuangan

Pada Mahasiswa Prodi

Manajemen Universitas

Terbuka

literasi keuangan= +

sig.

11 RICHARD JOSUA

CHRISTIAN YAP,

FARIDA

The Effect of Financial

literacy and Attitude on

Financial management

(1) Literasi tidak

berpengaruh (2) sikap

mempengaruhi FMB

49


KOMALASARI, IHSAN

HADIANSAH, (Bisnis &

Birokrasi, Jurnal Ilmu

Administrasi dan

Organisasi International

Journal of Administrative

Science & Organization,

September 2016 Volume

23, Number)

behavior and

Satisfaction

(3) Financial literacy,

Financial attitudes tidak

berpengaruh terhadap

financial satisfaction (4)

FMB mempengaruhi

satisfaction. (5) FMB

finansial literasi,dan

sikap mempengaruhi

kepuasan.

2.8 Kerangka Berpikir dan Hipotesis Penelitian

2.8.1 Pengaruh Locus of Control terhadap Financial Management Behavior

Pengaruh locus of control terhadap financial management behavior dilandasi

oleh social learning theory yang menyatakan bahwa salah satu konsep dalam teori

pembelajaran sosial yaitu konsep penguat. Konsep penguat menjadi posisi inti,

dimana terdapat keyakinan bahwa sejarah belajar seseorang/ individu dapat

menggiringnya ke suatu harapan tentang penguatan, dan seseorang dapat memandang

suatu reward baik positif maupun negatif sebagai hasil atas perilakunya sendiri atau

bergantung pada kekuatan di luar kendalinya. Locus of control merupakan faktor

yang penting dalam menentukan perilaku keuangan karena sebuah keputusan

mengenai suatu perilaku erat kaitannya dengan keyakinan yang ada dalam diri

individu tersebut. Hal ini semakin didukung oleh beberapa penelitian seperti

penelitian Kholilah dan Iramani (2013), Arifin(2017) dan Dwiastanti (2017) bahwa

locus of control berpengaruh terhadap financial management behavior.

50

Teori Perilaku Perencanaan (Theory of Planned Behavior) menyatakan bahwa

perilaku dapat dipengaruhi oleh kontrol yang dipersepsi. Sehingga dalam penelitian

ini, locus of control yang dianggap sebagai kontrol yang dipersepsi tersebut mampu

mempengaruhi perilaku keuangan. Suatu perilaku akan tercipta karena adanya unsur

dorongan mengenai cara pandang orang tersebut dalam meyakini sesuatu. Dorongan

ini dapat berasal dari dalam individu seperti kemampuan dan minat mapupun dari

luar individu seperti keyakinan bahwa semua yang terjadi bergantung pada nasib

maupun pengaruh orang lain. Dorongan inilah yang akhirnya memunculkan perilaku

keuangan pada diri seseorang.

Berdasarkan teori, penelitian terdahulu dan kerangka berpikir yang telah

diuraikan maka hipotesis dalam penelitian ini sebagai berikut:

H1 : Terdapat pengaruh positif locus of control terhadap financial management

behavior pada Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016.

2.8.2 Pengaruh Financial Socialization terhadap Financial Management

Behavior

Albeerdy dan Gharleghi (2015) mendefinisikan Financial socialization

sebagai proses dimana seseorang memperoleh keterampilan, informasi, dan sikap dari

lingkungan baik internal maupun eksternal yang diperlukan untuk memaksimalkan

kemampuan mereka dalam peran konsumen dan pasar keuangan. Orang-orang yang

berinteraksi dalam keuangan disebut dengan agen sosialisasi keuangan. Agen

sosialisasi berdampak penting dalam membentuk perilaku individu terkait

pengelolaan keuangan. Pengukuran variabel Financial socialization dalam penelitian

51

ini sesuai dengan agen-agen sosialisasi keuangan menurut Sundarasen, et al. (2016)

yaitu orang tua, pendidikan, teman, dan media.

Menurut Shim (2010) keluarga dan orang tua merupakan agen sosialisasi

utama dalam proses pengembangan perilaku pengelolaan keuangan yang dilakukan

dengan tidak sengaja (melalui pengamatan atau partisipasi langsung) yang diberikan

oleh keluarga. Pendekatan teoritis yang digunakan untuk menjelaskan perilaku

keuangan dalam penelitian ini adalah theory of planned behavior (TPB) yang

dikembangkan oleh Ajzen (1988). TPB dianggap berguna dalam memprediksi suatu

perilaku, dalam hal ini adalah perilaku keuangan. Dalam penelitian ini erat kaitannya

dengan tiga konsep yang terdapat dalam TPB. Norma subjektif tercermin melalui

variabel sosialisasi keuangan yang memberi tekanan sosial untuk melakukan atau

tidak melakukan suatu tindakan atau perilaku. Dalam penelitian ini, sosialisasi

keuangan (financial socialization) dari agen sosialisasi keuangan yaitu orang tua,

pendidikan, teman, dan media mewakili interaksi dengan lingkungan yang dapat

mengubah seseorang agar memiliki perilaku yang baik dalam mengelola keuangan.

Financial socialization ini berdasarkan teori belajar sosial yang mewakili

lingkungan bahwa lingkungan yang dihadapkan seseorang kerap kali dipilih dan

diubah oleh orang itu melalui perilakunya. Penelitian terdahulu yang relevan dengan

financial socialization dan financial management behavior yaitu penelitian yang telah

dilakukan oleh Selcuk (2015) dan Sundarasen, et al. (2016) bahwa financial

socialization berpengaruh terhadap financial management behavior, sehingga

financial socialization berkaitan erat dengan financial management behavior.

52

Semakin sering seseorang mendapatkan informasi keuangan dari agen-agen

sosialisasi keuangan maka akan semakin baik seseorang dalam mengelola keuangan.



H2 : Terdapat pengaruh positif financial socialization terhadap financial management


2.8.3 Pengaruh Parental Norms terhadap Financial Management Behavior

Sundarsarasen, et.al (2016) menunjukkan bahwa parental norms berpengaruh

terhadap financial management behavior. Sundarsarasen, et.al (2016) menjelaskan

bahwa peran orang tua sebagai salah satu agen sosialisasi sangat besar dalam

mempengaruhi anak dalam proses pengambilan keputusan keuangan karena,orang tua

adalah agen sosialisasi primer yang paling berpengaruh dalam proses anak-anak

tumbuh. Orang tua ditempatkan di tingkat tinggi dalam struktur kaluarga dan

instruksi mereka harus dipatuhi dan dihormati (NorAzman, 2017). Sehingga perilaku

keuangan anak akan dilatar belakangi oleh perilaku orang tua yang dimodelkan.

Pendekatan teoritis yang digunakan untuk menjelaskan perilaku keuangan

dalam penelitian ini adalah theory of planned behavior (TPB) yang dikembangkan

oleh Ajzen (1988). TPB dianggap berguna dalam memprediksi suatu perilaku, dalam

hal ini adalah perilaku keuangan. Dalam penelitian ini erat kaitannya dengan tiga

konsep yang terdapat dalamTPB. Norma subjektif tercermin melalui variabel perilaku

orang tua yang memberi tekanan sosial untuk melakukan atau tidak melakukan suatu

tindakan atau perilaku.

53



H3 : Terdapat pengaruh positif parental norms terhadap financial management


2.8.4 Pengaruh Financial Literacy terhadap Financial Management Behavior

Kebanyakan orang mencari suatu kehidupan yang berkualitas dan keamanan

keuangan. Masyarakat menginginkan untuk bisa membuat keputusan keuangan yang

cerdas tentang bagaimana mengatur pengeluaran dan investasi yang tujuannya adalah

kekayaan dan kesejahteraan. Pendekatan praktis untuk mencapai tujuan tersebuat

adalah dengan cara memiliki kemampuan dan pengetahuan tentang keuangan seperti

pencatatan dan penganggaran, perbankan dan penggunaan kredit, simpanan dan

pinjaman, asuransi, investasi dan lain sebagainya yang berhubungan dengan

pembelanjaan. Oleh karena itu tingkat financial literacy menentukan perilaku

keuangan seseorang.

Financial literacy yaitu pengetahuan dan kemampuan yang penting untuk

mengatasi tantangan dan keputusan keuangan dalam kehidupan sehari-hari (Shon et

al, 2012). Semakin baik pengetahuan mengenai keuangan maka semakian baik pula

seseorang dalam mengelola keuangannya (Herdjiono & Damanik, 2016). Peningkatan

dalam pengetahuan keuangan cenderung menyebabkan semakin baik atau efektinya

perilaku keuangan serta pengambilan keputusan keuangan (Andrew & Linawati,

2014). Dampak dari literasi keuangan yang dimiliki seseorang adalah pilihan tindakan

mengenai keputusan keuangan. Oleh karena itu perilaku keuangan sangat erat

54

kaitannya dengan literasi keuangan. Herawati,dkk (2018) dan Hamdani (2018)

menyatakan bahwa financial literacy mempengaruhi financial management behavior.

Berdasarkan teori belajar sosial, perilaku terjadi karena proses kognitif dalam

diri individu memegang peranan dalam pembelajaran, dalam hal ini financial literacy

berperan penting dalam financial management behavior. Setiap orang memiliki

tingkat financial literacy yang berbeda-beda sehingga mempengaruhi perilaku dalam

mengelola keuangan (financial management behavior) yang berbeda pula.

Pengukuran financial literacy dalam penelitian ini menggunakan indikator yang

diadopsi dari Chen dan Volpe (1998), antara lain: (1) pengetahuan dasar mengenai

keuangan pribadi, (2) tabungan dan pinjaman, (3) asuransi, dan (4) investasi.



H4 : Terdapat pengaruh positif financial literacy terhadap financial management


2.8.5 Pengaruh Locus of Control terhadap Financial Literacy

Literasi keuangan dapat dipengaruhi oleh beberapa faktor salah satunya

adalah locus of control, variabel ini merupakan aspek psikologis yang harus

diperhatikan. locus of control pertama kali di kemukakan oleh Rotter (1966) seorang

ahli teori pembelajaran ekonomi. locus of control adalah cara pandang seseorang

terhadap suatu peristiwa apakah dia dapat atau tidak dapat mengendalikan peristiwa

yang terjadi padanya. Locus of Control diorientasikan menjadi dua, yaitu locus of

contro internal dan locus of control eksternal. Rotter (1966) menyatakan bahwa locus

55

of control internal merupakan cara pandang seseorang terhadap suatu peristiwa

sebagai peristiwa yang dapat diramalkan, dan perilaku individu turut berperan

didalamya. Maksudnya seseorang meyakini bahwa suatu keberhasilan atau kegagalan

yang terjadi pada dirinya tergantung dari sikap, tanggung jawab pribadi dan

merupakan hasil dari usahanya sendiri. sedangkan locus of control eksternal adalah

cara pandang seseorang terhadap suatu peristiwa yang terjadi bahwa keberhasilan

ataupun kegagalan dipengaruhi oleh faktor luar.

Dalam kaitannya dengan literasi keuangan, Locus of Control yang paling

mempengaruhi adalah locus of control internal. Hal ini dibuktikan dari penelitian

yang dilakukan oleh Kholillah (2013) dalam hasil penelitiannya menyebutkan bahwa

locus of control berpengaruh signifikan terhadap financial management behavior.

Sedangkan Financial management behavior juga tidak lepas dari literasi keuangan.

Ida & Dwinta (2010) juga mengungkapkan bahwa locus of control eksternal akan

cenderung kurang menunjukkan upaya yang dibutuhkan dalam membentuk literasi

keuangan. Seseorang yang memiliki locus of control eksternal lebih banyak

menyandarkan harapannya pada orang lain, sedangkan seseorang yang memiliki

locus of control internal lebih banyak menyandarkan harapannya pada diri sendiri

dan lebih mendahulukan keahliannya dibandingkan dengan situasi yang

menguntungkan.



56

H5 : Terdapat pengaruh positif Locus of Control terhadap Financial literacy pada

Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun angkatan 2016.

2.8.6 Pengaruh Financial Socialization terhadap Financial Literacy

Financial literacy dapat diperoleh melalui sosialisasi keuangan. Sosialisasi

keuangan merupakan proses dimana seseorang mendapatkan pengetahuan,

keterampilan, dan sikap yang relevan dalam masalah keuangan. Proses tersebut dapat

diperoleh baik melalui lingkungan internal maupun lingkungan eksternal yang

disebut dengan agen sosialisasi keuangan (Financial socialization agents). Agen

sosialisasi keuangan tersebut seperti orang tua, pendidikan, teman, dan media. Era

globaliasi saat ini sangat mengandalkan agen sosialisasi dalam aktivitasnya. Baik

orang tua, pendidikan,teman maupun media sangat berperan dalam pengembangan

literasi keuangan. Berdasarkan hasil penelitian yang telah dilakukan oleh Sohn et al

(2012) dan Putri dan Djuminah (2016) bahwa agen sosialisasi finansial memberi

pengaruh signifikan pada literasi keuangan (financial literacy). Jika semakin banyak

mendapatkan sosialisasi keuangan dari orang tua, pendidikan, teman, atau media,

maka akan semakin besar tingkat financial literacy yang dimiliki. sebaliknya,

semakin sedikit mendapatkan sosialisasi keuangan maka tingkat financial literacy

yang dimiliki juga akan semakin rendah. Sundarasen, et.al (2016) dalam

penelitiannya menyatakan bahwa agen sosialisasi berpengaruh terhadap perilaku

keuangan. Sedangkan perilaku keuangan tidak lepas dari literasi keuangan.



57

H6 : Terdapat pengaruh positif financial socialization terhadap financial literacy pada


2.8.7 Pengaruh Parental Norms terhadap Financial Literacy

Informasi tentang literasi keuangan dapat diperoleh dari bebrapa pihak seperti

orang tua yang akan membentuk perilaku orang tua. Orang tua sangat berperan dalam

mempengaruhi perilaku keuangan anaknya, sejauh mana tingkat orang tua ikut

campur dalam pengambilan keputusan keuangan anak juga menjadi indikasi kuat

lemahnya literasi keuangan yang diberikan orang tua. Orang tua yang memiliki

tingkat pengetahuan keuangan yang tinggi cenderung lebih banyak memberikan

informasi literasi keuangan kepada anak. Informasi ini berupa pemahaman tentang

segala sesuatu yang terkait dengan pembelanjaan individu. Perilaku keuangan

orangtua mempengaruhi perilaku keuangan anak-anak dalam hal disiplin keuangan,

kebiasaan dan pandangan terhadap penggunaan uang (Mahapatra, dkk., 2016). Theory

of planned behavior (TPB) yang dikembangkan oleh Ajzen (1988). TPB dianggap

berguna dalam memprediksi suatu perilaku, dalam hal ini adalah perilaku keuangan.

Dalam penelitian ini erat kaitannya dengan tiga konsep yang terdapat dalamTPB.

Norma subjektif tercermin melalui variabel perilaku orang tua yang memberi tekanan

sosial untuk melakukan atau tidak melakukan suatu tindakan atau perilaku.

Berdasarkan teori, penelitian terdahulu dan kerangka beripikir yang telah


H7 : Terdapat pengaruh positif Parental norms terhadap Financial literacy pada


58

2.8.8 Pengaruh Locus of Control terhadap Financial Management Behavior

melalui Financial Literacy

Kholillah (2013) dalam hasil penelitiannya menyebutkan bahwa locus of

control berpengaruh signifikan terhadap financial management behavior. Dimana

Financial management behavior merupakan bagian dari literasi keuangan, dengan

kata lain bahwa literasi keuangan pada dasarnya mempengaruhi Financial

management behavior. Dalam kaitannya dengan literasi keuangan, locus of control

yang paling mempengaruhi adalah locus of control internal. Hal ini dibuktikan dari

penelitian yang dilakukan oleh Kholillah (2013) dalam hasil penelitiannya

menyebutkan bahwa locus of control berpengaruh signifikan terhadap financial

management behavior. sedangkan financial management behavior juga tidak lepas

dari literasi keuangan. Ida & Dwinta (2010) juga mengungkapkan bahwa locus of

control eksternal akan cenderung kurang menunjukkan upaya yang dibutuhkan dalam

membentuk literasi keuangan. Seseorang yang memiliki locus of control eksternal

lebih banyak menyandarkan harapannya pada orang lain, sedangkan seseorang yang

memiliki locus of control internal lebih banyak menyandarkan harapannya pada diri

sendiri dan lebih mendahulukan keahliannya dibandingkan dengan situasi yang

menguntungkan.

Locus of control yang dilatar belakangi oleh tingkt literasi yang tinggi

cenderung akan mempengaruhi keputusan keuangan seseorang. Teori Perilaku

Rencanaan (Theory of Planned Behavior) menyatakan bahwa perilaku dapat

dipengaruhi oleh kontrol yang dipersepsi. Sehingga dalam penelitian ini, locus of

59

control yang dianggap sebagai control yang dipersepsi tersebut mampu

mempengaruhi perilaku keuangan. Suatu perilaku akan tercipta karena adanya unsur

dorongan mengenai cara pandang orang tersebut dalam meyakini sesuatu. Cara

pandang disini diartikan sebagai pemahaman tentang keuangan individuyang disebut

dengan literasi keuangan. Sedangkan dorongan ini dapat berasal dari dalam individu

seperti kemampuan dan minat mapupun dari luar individu seperti keyakinan bahwa

semua yang terjadi bergantung pada nasib maupun pengaruh orang lain. Dorongan

inilah yang akhirnya memunculkan perilaku keuangan pada diri seseorang yang

dipengaruhi oleh cara pandang atau pemahaman seseorang tentang pengelolaan

keuangan.



H8 : Terdapat pengaruh locus of control terhadap financial management behavior

melalui Financial literacy pada Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun

angkatan 2016.

2.8.9 Pengaruh Financial Socialization terhadap Financial Management

Behavior melalui Financial Literacy

Sundarasen, et.al (2016) dalam penelitiannya menyatakan bahwa agen

sosialisasi berpengaruh terhadap perilaku keuangan. Sedangkan perilaku keuangan

tidak lepas dari literasi keuangan. Ameliawati dan Setyani (2018) dalam penelitian

yang serupa menyatakan bahwa financial socialization mampu mempengaruhi

perilaku keuangan. Labih lanjut, penelitian yang telah dilakukan oleh Sohn et al.

60

(2012) bahwa agen sosialisasi finansial memberi pengaruh signifikan terhadap literasi

keuangan (financial literacy). Hal tersebut didukung oleh penelitian yang telah

dilakukan oleh Putri dan Djuminah (2016). Dalam penelitian ini, sosialisasi keuangan

dianggap memiliki pengaruh terhadap literasi keuangan (financial literacy) dan

selanjutnya dianggap memiliki pengaruh juga terhadap perilaku pengelolaan

keuangan (financial management behavior). Jika seseorang semakin banyak

melakukan interaksi dengan agen sosialisasi keuangan seperti orang tua, pendidikan,

teman, dan media maka akan semakin tinggi tingkat literasi keuangan (financial

literacy) yang dimiliki dan selanjutnya akan mempengaruhi perilaku pengelolaan

keuangan (financial management behavior).



oleh Ajzen (1988). TPB dianggap berguna dalam memprediksi suatu perilaku,

dalamhal ini adalah perilaku keuangan. Dalam penelitian ini erat kaitannya dengan

tiga konsep yang terdapat dalamTPB. Norma subjektif tercermin melalui variabel

sosialisasi keuangan yang memberi tekanan social untuk melakukan atau tidak

melakukan suatu tindakan atau perilaku. Dalam penelitian ini, sosialisasi keuangan

(financial socialization) dari agen sosialisasi keuangan yaitu orang tua, pendidikan,

teman, dan media dapat meningkatkan literasi keuangan. Agen sosialisasi mewakili

interaksi dengan lingkungan yang dapat mengubah seseorang agar memiliki perilaku

yang baik dalam mengelola keuangan. Semakin sering seseorang berinteraksi

61

denganagen social maka pemahaman keuangan akan meningkat, pemahaman tersebut

akan mempengaruhi keputusan keuangan atau perilaku keuangan.



H9 : Terdapat pengaruh positif financial socialization terhadap financial management

behavior melalui financial literacy pada Mahasiswa Universitas Negeri


2.8.10 Pengaruh Parental Norms terhadap Financial Management Behavior

melalui Financial Literacy



oleh Ajzen (1988). TPB dianggap berguna dalam memprediksi suatu perilaku, dalam

hal ini adalah perilaku keuangan. Dalam penelitian ini erat kaitannya dengan tiga

konsep yang terdapat dalamTPB. Norma subjektif tercermin melalui variabel perilaku

orang tua yang memberi tekanan sosial untuk melakukan atau tidak melakukan suatu

tindakan atau perilaku. Orang tua sangat berperan dalam mempengaruhi perilaku

keuangan anaknya, sejauh mana tingkat orang tua ikut campur dalam pengambilan

keputusan keuangan anak juga menjadi indikasi kuat lemahnya literasi keuangan

yang diberikan orang tua.

Orang tua yang memiliki tingkat pengetahuan keuangan yang tinggi

cenderung lebih banyak memberikan informasi literasi keuangan kepada anak.

Informasi ini berupa pemahaman tentang segala sesuatu yang terkait dengan

62

pembelanjaan individu. Perilaku keuangan orangtua mempengaruhi perilaku

keuangan anak-anak dalam hal disiplin keuangan, kebiasaan dan pandangan terhadap

penggunaan uang (Mahapatra, dkk., 2016). Oleh karenga itu,tingkat literasi keuangan

orang tua yang diberikan pada anak akan mempengaruhi perilaku anak dalam

mengelola keuangannya.hal ini selaras dengan penelitian Sundarsarasen, et.al (2016)

yang menunjukkan bahwa parental norms berpengaruh terhadap financial

management behavior.



H10 : terdapat pengaruh positif parental norms terhadap financial management

behavior melalui financial literacy pada Mahasiswa Universitas Negeri


Berdasarkan uraian di atas, terdapat keterkaitan antara pengendalian lokus

(locus of control), sosialisasi keuangan (financial socialization), norma orang tua

(parental norms), dengan perilaku pengelolaan keuangan (financial management

behavior) baik secara langsung maupun melalui literasi keuangan (financial literacy).

Keterkaitan tersebut dapat dirumuskan ke dalam bentuk paradigma penelitian yang

dapat digambarkan dengan skema kerangka berpikir pada gambar 2.1 berikut:

63

Gambar 2.1 Kerangka Berfikir

142

BAB V

PENUTUP

5.1. Simpulan

Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan, maka dapat diambil kesimpulan

sebagai berikut:

1. Ada pengaruh positif locus of control terhadap financial management behavior


2. Ada pengaruh positif financial socialization terhadap financial management


3. Ada pengaruh positif parental norms terhadap financial management behavior


4. Ada pengaruh positif financial literacy terhadap financial management behavior


5. Ada pengaruh positif locus of control terhadap Financial literacy pada


6. Ada pengaruh positif financial socialization terhadap Financial literacy pada


7. Tidak ada pengaruh positif parental norms terhadap Financial literacy pada


8. Ada pengaruh positif locus of control terhadap financial management behavior

melalui Financial literacy pada Mahasiswa Universitas Negeri Semarang tahun

angkatan 2016.

143

9. Ada pengaruh positif financial socialization terhadap financial management

behavior melalui Financial literacy pada Mahasiswa Universitas Negeri


10. Tidak Ada pengaruh positif parental norms terhadap financial management

behavior melalui Financial literacy pada Mahasiswa Universitas Negeri


5.2. Saran

Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan, saran yang dapat diberikan

yaitu sebagai berikut:

1. Hasil analisis deskriptif menunjukkan bahwa untuk indikator perilaku yang

tidak boros pada variabel financial management behavior termasuk dalam

kategori cukup baik. Oleh karena itu, penting bagi mahasiswa untuk mulai

melakukan kebiasaan berperilaku mengelola keuangan yang baik dalam

kehidupan sehari-hari seperti mencatat pengeluaran untuk mengontrol

pengeluaran uang sehingga dapat mengurangi perilaku pemborosan dan

menabung secara rutin untuk melatih hidup hemat.

2. Bagi mahasiswa untuk lebih memperhatikan cara pengelolaan keuangan seperti

mencatat secara terperinci seluruh sumber pemasukan dan jenis-jenis

pengeluaran rutin bulanan, membuat rencana anggaran keuangan, menyimpan

dana cadangan, belajar berinvestasi dan mengatur keinginan berdasarkan

pengetahuan tentang keuangan yang mahasiswa miliki sehingga dapat

menggunakan uang secara efektif dan efisien.

144

3. Bagi peneliti selanjutnya yang akan meneliti maupun mengembangkan

penelitian yang sejenis, penulis menyarankan untuk benar-benar menelaah

terlebih dahulu variabel-variabel yang akan digunakan dalam penelitian.

145

DAFTAR PUSTAKA

Ajzen, I. (1991). The Theory of Planned Behavior. Organizational Behavior and

Human Decision Processes, 50(2), 179–211.

Albeerdy, M.I., & Behrooz, G. (2015). Determinants oft the Financial Literacy

Among College Students in Malaysia. International Journal of Business

Administration, 6(3). Retrieved 2 March 2016, from

https://ijba.scidupress.com

Amanah, E., Rahardian, D., & Iradianty, A. (2016). Pengaruh Financial Knowledge,

Financial Attitude dan External Locus Of Control Terhadap Personal

Financial Management Behavior Pada Mahasiswa S1 Universitas Telkom. E-

Proceeding of Management, 3(2), 1228–1235.

Arikunto, Suharsimi. 2014. Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktek. Jakarta:

PT Rineka Cipta

Badan Pusat Statistik. (2013). Penggolongan Pendapatan Penduduk. Jakarta: Badan

Pusat Statistik.

Bandura, A. (1997). Self-efficacy: Toward an Unifying Theory of Behavioral

Change, Psychological Review, 84(2), 191-215. Retrieved 5 January 2016,

from https://www.uky.edu/~eushe2/Bandura/ Bandura1997EP.pdf

Chen, H., & Volpe, R. P. (1998). An Analysis of Personal Financial Literacy Among

College Students. Financial Services Review, 7(2),107–128.

Ghozali, I. (2013). Ekonometrika Teori, Konsep, dan Aplikasi dengan Program IBM

SPSS 22. Semarang: Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Herawati, N. T. (2015). Kontribusi pembelajaran di perguruan tinggi dan literasi

keuangan terhadap perilaku keuangan mahasiswa. Jurnal Pendidikan Dan

Pengajaran, 1–3(48), 60–70.

Herdjiono, I., & Damanik, A. (2016). Pengaruh Financial Attitude, Financial

Knowledge, Parental Income Terhadap Financial Management Behavior.

Jurnal Manajemen Teori Dan Terapan, 9(3), 226–241.

https://ijba.scidupress.com/

146

Hilgert, M.A & Hogart M. 2003. Household Financial Management: The Connection

Between Knowledge And Behavior. Federal Reserve Bulletin July 2003

Ida, & Dwinta, C. Y. (2010). Pengaruh Locus Of Control, Financial Knowledge,

Income Terhadap Financial Management Behavior. Jurnal Bisnis Dan

Akuntansi,12(3), 131–144

Kholilah, N. Al, & Iramani, R. (2013). Studi Financial Management Behavior Pada

Masyarakat Surabaya. Journal of Business and Banking, 3(1), 69–80.

Kretschmer, T. and Pike, A. (2010),“Links between non-shared friendship

experiences and adolescent siblings' differences in aspirations”,Journal of

Adolescence,Vol. 33 No. 1, pp. 101-110.

Laily, N. (2013). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Mahasiswa Dalam

Mengelola Keuangan. Journal of Accounting and Business Education, 1(2013:

Jurnal Pendidikan Akuntansi (JPA): Vol. 1, No. 4, September 2013), 2013.

http://journal.um.ac.id/index.php/jabe/ar ticle/view/6042

Lusardi, A., & Mitchell, O. S. 2006. Financial Literacy and Planning: Implications

for Retirement Wellbeing. 1-33

Mahapatra, Mousumi Singha., Swati Alok, dan Jayasree Raveendran. (2016).

Financial Literacy of Indian Youth: A Study on the Twin Cities of Hyderabad

Secunderabad. IIM Kozhikode Society & Management Review. 6 (2): 1-16

Mars, Brent A. (2006). Examining The Personal Finance Attitudes, Behaviors, And

Knowledge Levels Of First-Year And Senior Students At Baptist Universities

In The State Of Texas. Disertasi.

Mien, N. T. N., & Thao, T. P. (2015). Factors Affecting Personal Financial

Management Behaviors : Evidence from Vietnam. Proceedings of the Second

Asia Pacific Conference on Global Business, Economics, Finance and Social

Sciences ISBN: 978-1-63415-833-6, 10–12.

Rotter, J. B. 1966. Generalized Expectancies for Internal Versus External Control of

Reinforcement. Psychological Monographs: General and Applied, vol.80

no.1:1 27.

http://journal.um.ac.id/index.php/jabe/ar%20ticle/view/6042

147

Santrock, J. (2007). Perkembangan Anak Jilid Dua. Jakarta: Erlangga

Shim, S., Barber, B. L., Card, N. A., Xiao, J. J., and Serido, J. (2010),“Financial

socialization of first-year college students: The roles of parents, work, and

education”,Journal of Youth and Adolescence,Vol. 39 No. 12, pp. 1457-1470.

Sohn, S., Joo, S., Grable, J. E., Lee, S., & Kim, M. (2012). Adolescents ‟ financial

literacy : The role of financial socialization agents, financial experiences, and

money attitudes in shaping financial literacy among South Korean youth,

Journal of Adolescence, 35, 2005–2007.

https://doi.org/10.1016/j.adolescence.2012.02.002

Sugiyono. (2007). Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif,

dan R&D. Bandung: Alfabeta.

Sundarasen, S. D. D., Rahman, M. S., Othman, N. S., & Dnaraj, J. (2016). Impact of

Financial Literacy , Financial Socialization Agents , and Parental Norms on

Money Management. Journal of Business Studies Quarterly, 8(1), 137–135.

Susilawati, D. (2016). 28 Persen Masyarakat Miliki Pengeluaran Lebih Besar dari

Pendapatan | Republika Online. Retrieved March 12, 2018, from

http://www.republika.co.id/berita/gayahidup/trend/16/02/03/o1z6gv384-28

persen masyarakat-miliki pengeluaran-lebih-besar-dari-pendapatan

Remund, David L., (2010). Financial Literacy Explicated: The Case for a Clearer

Definition in an Increasingly Complex Economy. The Journal Of Consumer

Affairs. 44(2): 276-295

Robb, C.A., & Woodyard, A.S. (2011). Financial Knowledge and Best Practice

Behavior. Journal of Financial Counseling and Planning, 22(1), 60-70,

Retrieved 15

Widayati, I. 2012. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa

Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya.Jurnal Akutansi dan

Pendidikan.

https://doi.org/10.1016/j.adolescence.2012.02.002

http://www.republika.co.id/berita/gayahidup/trend/16/02/03/o1z6gv384-28

pengaruh locus of control, financial socialization,...

Documents