oleh: irma devita purnamasari, sh, mkn · wakalah kafalah hawalah 1.murabahah 2.salam 3.istisna...

04/05/2017

www.irmadevita.com 1

Oleh:Irma Devita Purnamasari, SH, MKn

(www.irmadevita.com)Twitter: @irmadevitacom

04/05/2017www.irmadevita.com


04/05/2017


Lender• Single lender• Multiple Lender

•Club Deal : tidak saling terkait•Syndicated : bersama-samamembiayai suatu project


•Term Loan

•Revolving

•On demand


04/05/2017


Merupakan plafond kredit yang menjaminpelaksanaan suatu prestasi

Belum merupakan kredit sebelum fasilitastersebut dicairkan karena kegagalan prestasidebitur

Setelah cair, maka berubah menjadi kreditbiasa.


Syarat: pembayaran harus dilakukan oleh pembeli(applicant/ importir) –melalui issuing bank- begitudokumen yang dikirimkan oleh penjual (beneficiary/eksportir) diunjukkan ke issuing bank.

Issuing bank mempunyai waktu maksimal 5 harikerja setelah dokumen diterima untuk menyatakandokumen clean (sesuai dengan syarat L/C) atauterdapat discrepancy (penyimpangan). Jika clean ataucomplying presentation, pembayaran harusdilakukan maksimal 5 hari kerja tersebut.

Indikasi L/C sight dapat dilihat pada Field 42C dalamL/C yang berbunyi: “Draft at sight for 100 percentinvoice value”.


04/05/2017



Pada prinsipnya, importir yang hendakmembuka L/C harus menyerahkan dana dimuka kepada issuing bank sebagai jaminan,sebesar nilai L/C yang dibuka.

Karena L/C merupakan instrumenpembayaran yang dijamin oleh bank, makabank perlu ‘mengamankan’ terlebih dahuludana dari importir.


04/05/2017


Dalam praktik yang umum, importir yangberstatus sebagai nasabah giran pada suatubank menyerahkan dana sebesar nilai L/Cyang ia buka sebagai jaminan atas L/C yangia buka itu.

Dana itu disimpan oleh issuing bank di dalamrekening Marginal Deposit (MD), dan akandidebet untuk dibayarkan kepada eksportirsetelah dokumen ia terima dan kondisinyaclean (complying presentation).


Dibuka oleh importir yang berstatus sebagaidebitur pada bank dan mendapat fasilitas impor.Fasilitas impor itu bisa berupa pemberian plafondpembukaan L/C, disposisi pembukaan L/Cmenggunakan kredit modal kerja, dan kewajibanmenyetorkan deposit tidak penuh (misalnya hanya10%, selebihnya dibayar pada tanggal jatuh tempo).

Nasabah seperti ini bisa juga membuka L/C sight.Pada saat pembukaan L/C ia menyetor MarginalDeposit sebesar 10% dari nilai L/C yang dibuka.Yang 90% ia bayarkan setelah dokumen darieksportir tiba dengan kondisi clean.


04/05/2017



Perbedaan prinsip : akad bank konvensionalskemanya adalah HUTANG, sedangkan akadsyariah KERJASAMA atau JUAL BELI

Syarat Sah nya Akad (psl 2 KHES) sesuai dgnsyarat sah perjanjian sesuai dengan pasal1320 KUHPerdata

Larangan dalam perjanjian Konvensional:tidak boleh melanggar UU, Ketertiban Umumdan kesusilaan

www.irmadevita.com 12All Rights Reserved

04/05/2017


Akad syariah: selain tidak boleh melanggarketentuan di atas, tidak boleh mengandungunsur

Maisir, Gharar, Riba, Bathil (MAGHRIB)

Terdiri dari akad tabarru (akad kebajikan) danakad Tijarah (akad perniagaan)

Syarat formal akad disesuaikan dengan hukumpositif


AKAD

PERTUKARAN

PERCAMPURAN

TITIPAN/WADIAH

KEPERCAYAAN

JUAL BELI

SEWA/IJARAH

SYIRKAH

MUDHARABAH

WAKALAH

KAFALAH

HAWALAH

1.MURABAHAH

2.SALAM

3.ISTISNA

1.IJARAH MURNI

2.IJARAH WA IQTINA

3.IMBT

1.INAN

2.MUFAWADAH

3.WUJUH

4.ABDAN

1.MUTLAQAH

2.MUQAYYADAH

RAHN

Tijarah

Tabarru’


04/05/2017




04/05/2017


Dalam syariah, jaminan tidak wajib, namunagar nasabah memenuhi kewajibannya, bankdapat meminta jaminan tertentu.

Jaminan dalam skema Jual beli : bertujuanagar nasabah serius dalam pesanannya (DSNNo.4/2000) jaminannya: barang yg diperjualbelikanatau barang lain


Dalam skema mudharabah atau musyarakah:Jaminan bukan untuk menjamin modal, tapiagar tidak terjadi kerugian dikemudian harikarena kesalahan atau kelalaian pengeloladana (mudharib/nasabah) DSN No.6/2000


04/05/2017



KONSEP AKAD CONTOH PRODUK

FUNDING1. Titipan2. Investasi

1. Wadi’ah2. Mudharabah

1. Giro, Tabungan2. Tabungan, Deposito

LENDING

1. Jual-beli2. Sewa-beli3. Investasi4. Pelengkap

1. Murabahah, Salam, Istishna’2. Ijarah Muntahiya Bittamlik3. Mudharabah, Musyarakah4. Hiwalah, Rahn, Qardh, Wakalah, Kafalah

1. Car Loan, Kredit Pertanian,Kredit Konstruksi

2. Car Leasing3. KMK4. Factoring, Gadai, O/D, L/C, Bank

Garansi

SERVICE

1. Jual-beli2. Sewa3. Agency

1. Sharf2. Ijarah3. Wakalah

1. Jual-beli valas2. SDB3. Transfer

All Rights Reserved


04/05/2017


◦ Jenis Fasilitas Kredit dan jumlahnyaa. Rekening Koran c. Revolving Loanb. Term Loan d. Jenis lainnya

◦ Tata Cara Pembayaran◦ Bunga untuk masing-masing fasilitas◦ Jangka Waktu : ada/tidaknya Grace Period

dan availability period◦ Pembatasan dan Kewajiban Debitur◦ Jaminan

Indra Kusuma (Nartojo & Co.) 21

Commercial IssuesOperational IssuesLegal IssuesCompliance Issues


04/05/2017


Positive Covenant (Kewajiban)◦ Pembayaran tepat waktu◦ Ratio(s)◦ Equal Security Treatment & Paripasu

Negative Covenant (Pembatasan)◦ Tidak ada perubahan manajemen dan pemegang

saham◦ Tidak ada default dalam perjanjian yang lain◦ Tidak boleh membagi deviden sebelum melunasi

kewajiban kepada bank


Waktu Penyerahan dan Tata cara

pembayaran Account Pihak yang berwenang untukmenanda-tangani (Authorisedperson)


04/05/2017


CURRENCY (mata Uang) Jaminan Hukum yang mengatur DISPUTE RESOLUTION (Penyelesaian

sengketa)CHOICE OF FORUM

Court vs. ArbitrationIndra Kusuma (Nartojo & Co.) 25

Rupiah TransactionsNon Resident TransactionsAdministrative requirementCustomer RatingDaftar Kredit macet


04/05/2017


1. Facilitas• Jenis fasilitas, Jumlah, Period, Currency

2. Tata Cara pencairan (Disbursement)• Syarat pencairan• Pemberitahuan (Notification)• Drawdown

3. Bunga, Provisi, Administrasia. Type : Fixed, Floating Bank Based rate,

Interbank Rate ( Sibor, Jibor, Libor)b. Period : 1 mo , 2 mos, 3 mos , 12 mosc. Saat Pembayaran


4. Cara pengembalian (Repayment)•Revolving loan•Term loan

5. Pelunasan dipercepat (Prepayment)•Mandatory•Voluntary ada/tidaknya denda

6. Grossed up TaxesWithholding tax on interest payment

7. Increased Cost :•Reserve requirement•Deposit or others•Other measures


04/05/2017


8. Jaminan9. Negative dan Positive Convenant10. Peristiwa Kelalaian dan konsekwensinya11. Klausula pelengkap:

• Transfer• Assignment• Participation• Hukum yang mengatur dan Yurisdiksi• Amendments and waivers• Pemberitahuan (Notices)• Severability (keterpisahan)• Counterparts


1. Affirmative convenant --> kewajiban debitura. Debitur wajib menyerahkan lap keuanganb. Debitur/penjamin wajib mengasuransikanc. Shareholder's Subordinated loan

2. Negative convenanta. Dilarang meminjamkan/ bertindak sbg

penjaminb. Tdk boleh melakukan merger/akusisi

3. Financial Convenanta. Memelihara current ratio min 1,5b. Maksimum Leverage 2.


04/05/2017


Bertujuan untuk meminimalisasi resiko yangditanggung oleh para pihak pada saat tidakterpenuhinya prestasi dari pihak yang lain

Bentuknya bisa berupa:1. Hak Tanggungan atas tanah yang sudah

bersertifikat2. Fidusia atas: tagihan, stok barang, mesin2,

peralatan, bangunan3. Gadai: deposito, saham4. Hak Jaminan atas resi gudang5. Hipotik Kapal6. jaminan Perorangan/Perusahaan


04/05/2017



1. Reschedulling2. Reconditioning, meliputi:

a. Perubahan jadwal pembayaran, angsuran,dan/atau jangka waktu

b. Perubahan nisbah atau proyeksi bagi hasil–mudharabah atau musyarakah

e. Perubahan potongan3. Restructuring

a. Penambahan dana dari bankb. Perubahan/konversi jenis akadc. Konversi pembiayaan jd surat berhargad. Konversi ,menjadi penyertaan modal


Restrukturisasi Pembiayaan Syariah pada BUS atauUUS :

Bank akan menghentikan akad murabahah danistishna dengan memperhitungkan nilai wajar antaraasset dengan uang muka:a. Lebih tinggi nilai wajar : diakui sbg uang muka

IMBTb. Lebih kecil : dianggap sbg hak BUS atau UUS

04/05/2017



Hak Tanggungan sampai saat ini merupakanjaminan yang paling disukai karenamemberikan kedudukan yg mantap bagi bank

Proses eksekusi Hak Tanggungan dilakukan”a. lelang di muka umum (ps 20 ayat 1 UUHT)b. penjualan secara sukarela di bawah tangan

(pasal 20 ayat 2 UUHT)


04/05/2017


Agunan yang telah dibuatkan HakTanggungan tidak boleh dibuatkan kuasamenjual secara bersamaan.

Melanggar prinsip haktanggungan : jual beliharus lelang atau penjualan sukarela.

Akibatnya: batal demi hukum Resiko: Jaminan tidak bisa di eksekusi.



04/05/2017


Debitur macet --> peringatan sebanyak 3x Bank melakukan proses lelang jaminan (ps.6

dan ps 20 UUHT No.4/1996) ke balai lelangswasta --> diteruskan ke KPKNL

Balai lelang swasta sbg fasilitator (ps.14 UUHT) Pengajuan eksekusi ke PN--> aanmaning2x Penetapan sita eksekusi dari PN Perintah pengosongan oleh PN (sesuai SEMA

No. 4/2014 )


Harga yang ditetapkan oleh Kreditur tidak sesuai Debitur/Penjamin mengalami pailit Kelalaian Debitur (pemenang lelang) Tidak memenuhi persyaratan administratif Tuntutan dari pemilik jaminan Tidak dikuasainya asset bergerak Terjadi tindak kejahatan


04/05/2017


Alternatif Penyelesaian sengketa, antaralain mediasi perbankan (ps 4(2) PBI No.9/19/2007)

Penyelesaian arbitrase : BASYARNAS (PBINo. 7/46/PBI/2005) eksekusi: olehPengadilan Negeri

Ps. 55 UU No. 21/2008 ttg Perbankansyariah juncto UU No. 3/2009 ttgEkonomi syariah: Pengadilan Agama


1. Penyelesaian sengketa syariah dilakukanoleh pengadilan agama

2. Sesuai yg diperjanjikan di akadnya3. Penyelesaian secara syariah di Pengadilan

Negeri

Eksekusi harus memenuhi prinsip Kaffah sesuaipasal 3 UU perbankan syariah.


04/05/2017



Isi Perjanjian Kredit merupakan acuan dalam penyaluran kredit,maka hendaknya suatu Perjanjian Kredit dibuat secara detail danhati-hati, agar kepentingan BANK dapat terlindungi dengan baik.

Ada Bank yang membuat akta Pengakuan Hutang murni untukkepentingan eksekusi di Pengadilan. Jika tidak dibuat, sebaiknyadimasukkan klausula khusus kuasa kepada BANK untukmembuat akta PH Murni sebagai dasar eksekusi.

Kewenangan Debitur untuk menanda-tangani PK harus jelas dantegas untuk menghindari cacat subjektif dalam PK, demikianpula kewenangan yang menanda-tangani perjanjian jaminannya

Saat perpanjangan kredit, sebaiknya melibatkan penjamin (jikaybs bukan nasabah) sekaligus meng update keberadaan/statuspenjamin/nasabah


04/05/2017


Karena hukum jaminan bersifat accesoir(melekat pada perjanjian pokok)Maka, jika Jika perjanjian pokok berakhir,maka jaminan juga akan hapus

Pengikatan Jaminan berupa tanah untukmenjamin pelaksanaan akad syariahNasabah, menggunakan Hak Tanggungan.

Hak Tanggungan tidak bisa ditanda-tanganibersama kuasa jual akibat: batal demihukum resiko : tidak bisa di eksekusi.

5/4/2017www.irmadevita.com- All Rights Reserved 45

5/4/2017All Rights Reserved


oleh: irma devita purnamasari, sh, mkn · wakalah kafalah hawalah 1.murabahah 2.salam 3.istisna...

Documents