laporan tahunan annual report 2018upperline.id/uploads/annual_reports/file/... · informasi...
TRANSCRIPT
Menuju Sumedang Simpati
Mengentaskan Kemiskinan dan Memberdayakan UMKM
Laporan TAHUNAN
ANNUAL
REPORT
2018
Annual Report 2018
i
DAFTAR ISI
Daftar isi i
Ikhtisar Data Keuangan Penting
Informasi Posisi Keuangan 2
Informasi Hasil Usaha 3
Rasio Keuangan 6
Informasi Harga Saham 8
Informasi Obligasi, Sukuk atau Obligasi
Konversi 8
Laporan Dewan Pengawas dan Direksi
Laporan Dewan Pengawas 10
Laporan Direksi 13
Tanggung Jawab Laporan 19
Profil Perusahaan 20
Identitas Perusahaan 21
Riwayat Singkat Perusahaan 22
Bidang Usaha 23
Struktur Organisasi 25
Visi, Misi dan Budaya Perusahaan 26
Profil Dewan Pengawas 28
Profil Direksi 31
Profil dan Pengembangan Kompetensi
Pegawai 33
Pendidikan dan/atau Pelatihan Dewan
Pengawas, Direksi, dan Unit Audit Internal 36
Komposisi Pemegang Saham 40
Ringkasan Kinerja Utama 2018 41
Teknologi Informasi 45
Lembaga dan/atau Profesi Penunjang 49
Penghargaan dan Sertifikasi 50
Jaringan Kantor 53
Informasi Pada Website Perusahaan 54
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha 56
Kinerja Keuangan 61
Solvabilitas dan Kolektibilitas Piutang 65
Kebijakan Manajemen Atas Struktur
Modal 66
Investasi Barang Modal 67
Prospek Usaha 68
Aspek Pemasaran 69
Kebijakan Pembagian Deviden 70
Program Kepemilikan Saham oleh
Karyawan dan/atau Manajemen 70
Realisasi Penggunaan Dana Hasil
Penawaran Umum 70
Informasi Material Yang Mengandung
Benturan Kepentingan dan/atau
Transaksi Dengan Pihak Afiliasi 71
Annual Report 2018
ii
Perubahan Peraturan Perundang-
Undangan dan Dampaknya Bagi
Perusahaan 71
Perubahan Kebijakan Akuntansi 72
Informasi Kelangsungan Usaha 72
Good Corvorate Governance 74
Direksi 78
Dewan Pengawas 81
Komisaris Independen 88
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau
Fungsi Komite 89
Sekretaris Perusahaan 90
Penanganan Benturan Kepentingan 92
Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern
dan Audit Ekstern 92
Audit Ekstern - Akuntan Publik 93
Penerapan Manajemen Risiko dan Sistem
Pengendalian Intern 94
Batas Maksimum Pemberian Kredit 100
Rencana Bisnis BPR 101
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non
Keuangan 101
Informasi Mengenai Pemegang Saham
Utama dan Pengendali 102
Kepemilikan Saham dan Pengungkapan
Hubungan Afiliasi 102
Kebijakan Remunerasi Bagi Dewan
Pengawas dan Direksi 103
Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah 104
Tata Tertib Dewan Pengawas 104
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat 105
Penyimpangan Intern 109
Perkara Penting Yang Dihadapi 110
Transaksi Yang Mengandung Benturan
Kepentingan 110
Corporate Social Responsibility Yang
Terkait Dengan Lingkungan Hidup 112
Corporate Social Responsibility Yang Terkait Dengan Pengembangan Sosial Kemasyarakatan 113
Corporate Social Responsibility Yang Terkait Dengan Kesehatan dan Keselamatan Kerja 114
Akses Informasi 116
Kode Etik 116
Whistleblowing System 117
Kebijakan mengenai Keberagaman
Komposisi Dewan Pengawas dan Direksi 118
Informasi Keuangan
Opini Auditor Independen atas Laporan
Keuangan 122
Surat Pernyataan Direksi tentang
Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan 124
Laporan Keuangan 125
Catatan Atas Laporan Keuangan 129
Annual Report 2018
1
Ikh
tisa
r D
ata
Keu
anga
n
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Annual Report 2018
2
Ikh
tisa
r D
ata
Keu
anga
n
INFORMASI POSISI KEUANGAN
(dalam satuan rupiah)
URAIAN 2018 2017 2016
ASET
Kas 5.427.630.526 3.294.864.897 1.522.840.989
Pendapatan Ymh Diterima 2.520.990.393 2.805.285.543 2.282.607.255
Penempatan Pada Bank Lain 81.992.582.529 60.687.877.072 48.439.990.891
Penyisihan Kerugian ABA (361.628.577) (260.119.005) (221.585.766)
Kredit Yang Diberikan 163.051.175.026 154.243.487.036 141.832.013.666
Penyisihan Kerugian Kredit (6.989.394.416) (4.132.804.250) (3.444.899.482)
Agunan Yang Diambil Alih (AYDA) 770.185.850 - 220.000.000
Aset Tetap dan Inventaris 8.704.511.316 8.881.052.661 8.468.636.523
Aset Tidak Berwujud 1 1 10.083.320
Aset Lain-Lain 2.932.849.380 2.302.928.759 1.883.940.046
TOTAL ASET 258.048.902.028 227.822.572.714 200.993.627.442
KEWAJIBAN DAN EKUITAS
KEWAJIBAN
Kewajiban Segera 1.396.294.189 1.209.746.672 1.309.798.025
Utang Bunga 211.120.630 162.629.495 182.246.289
Utang Pajak 3.143.135.000 2.667.190.000 2.216.501.000
Simpanan 165.733.245.017 134.935.435.396 121.133.022.267
Simpanan Dari Bank Lain 11.394.126.595 15.962.112.589 20.827.067.033
Pinjaman Yang Diterima 24.526.820.784 29.990.000.968 19.313.109.812
Kewajiban Imbalan Kerja 2.585.542.398 2.563.104.830 2.444.111.338
Kewajiban Lain-Lain 6.138.487.648 5.335.019.107 4.051.064.082
JUMLAH KEWAJIBAN 215.128.772.261 192.825.239.057 171.476.919.846
EKUITAS
Modal Disetor 24.169.740.979 20.575.434.647 18.175.434.647
Cadangan 8.744.342.003 6.311.103.285 4.155.316.285
Laba/Rugi Ditahan - - -
Laba/Rugi Berjalan Setelah Pajak 10.006.046.785 8.110.795.725 7.185.956.664
JUMLAH EKUITAS 42.920.129.767 34.997.333.657 29.516.707.596
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS 258.048.902.028 227.822.572.714 200.993.627.442
Annual Report 2018
3
Ikh
tisa
r D
ata
Keu
anga
n
INFORMASI HASIL USAHA
LAPORAN LABA RUGI
(dalam satuan rupiah)
URAIAN 2018 2017 2016
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
Pendapatan Bunga
Pendapatan Bunga Kontraktual 48.605.933.771 44.656.830.359 36.121.924.530
Pendapatan Provisi dan Administrasi 3.334.681.961 2.799.457.102 2.990.215.038
Jumlah Pendapatan Bunga 51.940.615.732 47.456.287.461 39.112.139.568
Beban Bunga (13.953.139.893) (13.034.060.800) (10.278.984.851)
Jumlah Pendapatan Netto 37.987.475.839 34.422.226.661 28.833.154.717
Pendapatan Operasional Lainnya 2.457.479.043 2.059.734.445 2.135.708.782
Total Pendapatan Operasional 40.444.954.882 36.481.961.106 30.968.863.499
Beban Penyisihan Kerugian/Penyusutan
Beban Penyisihan Kerugian Kredit/Tab-Dep 3.814.867.282 3.809.106.310 3.051.305.226
Beban Penyusutan Aset Tetap/Ditangguhkan 1.428.392.336 1.349.097.801 1.241.027.722
Beban Pemasaran 444.374.202 402.609.454 299.715.988
Beban Administrasi dan Umum 21.380.986.484 19.822.071.582 16.702.505.454
Jumlah Beban Operasional 27.068.620.304 25.382.885.147 21.294.554.390
Laba (Rugi) Operasional 13.376.334.578 11.099.075.959 9.674.309.109
Pendapatan dan Beban Non Operasional
Pendapatan Non Operasional 191.331.119 172.085.811 168.773.510
Beban Non Operasional 418.483.912 493.176.045 440.624.955
Jumlah Pendapatan (Beban) Non Operasional (227.152.793) (321.090.234) (271.851.445)
Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan 13.149.181.785 10.777.985.725 9.402.457.664
Taksiran Pajak Penghasilan 3.143.135.000 2.667.190.000 2.216.501.000
Laba (Rugi) Berjalan Setelah Pajak 10.006.046.785 8.110.795.725 7.185.956.664
Annual Report 2018
4
Ikh
tisa
r D
ata
Keu
anga
n
200.993.627.442 227.822.572.714
258.048.902.029
-
50.000.000.000
100.000.000.000
150.000.000.000
200.000.000.000
250.000.000.000
300.000.000.000
2016 2017 2018
Aset
29.516.707.596
34.997.333.657
42.920.129.767
-
10.000.000.000
20.000.000.000
30.000.000.000
40.000.000.000
50.000.000.000
2016 2017 2018
Ekuitas
Annual Report 2018
5
Ikh
tisa
r D
ata
Keu
anga
n
171.476.919.846
192.825.239.057
215.128.772.262
-
50.000.000.000
100.000.000.000
150.000.000.000
200.000.000.000
250.000.000.000
2016 2017 2018
Liabilitas
9.402.457.663
10.777.985.725
13.149.181.785
-
5.000.000.000
10.000.000.000
15.000.000.000
2016 2017 2018
Laba
Annual Report 2018
6
Ikh
tisa
r D
ata
Keu
anga
n
RASIO KEUANGAN
Rasio Keuangan 2018 2017 2016
(%) (%) (%)
CAR (Capital Aquedency Ratio) 23,44 24,80 18.83
KAP (Kualitas Aktiva Produktif) 4,55 4,14 3,74
PPAP (Penyisihan Penghapusan
Aktiva Produktif) 100,00 100,00 100,00
NPL (Non Performing Loan) 7,78 7,00 6,82
ROA (Return On Assets) 5,10 4,96 4.68
BOPO (Biaya Operasional
Pendapatan Operasional) 75,41 77,58 76,55
LDR (Loan to Debt Ratio) 69,48 74,88 77,08
Cash Ratio 27,55 28,66 21,19
Annual Report 2018
7
Ikh
tisa
r D
ata
Keu
anga
n
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
CASH RATIO
LDR
BOPO
ROA
NPL
PPAP
KAP
CAR
27,55
69,48
75,41
5,10
7,78
100,00
4,55
23,44
28,66
74,88
77,58
4,96
7,00
100,00
4,14
24,80
21,79
77,08
76,55
4,68
6,82
100,00
3,74
18,83
RASIO BANK
2016 2017 2018
Annual Report 2018
8
Ikh
tisa
r D
ata
Keu
anga
n
INFORMASI HARGA SAHAM
PD.BPR Bank Sumedang tidak memiliki kapitalisasi pasar, informasi harga
saham dan volume perdagangan saham.
INFORMASI MENGENAI OBLIGASI, SUKUK ATAU OBLIGASI YANG
MASIH BEREDAR
Sampai dengan Tahun 2018, PD. BPR Bank Sumedang tidak memiliki
Obligasi/Sukuk/Obligasi Konversi, dengan demikian PD. BPR Sumedang tidak
memiliki informasi mengenai Obligasi/Sukuk/Obligasi Konversi.
Jumlah Obligasi/Sukuk/
Obligasi Konversi Tingkat Bunga
Tanggal Jatuh
Tempo
Peringkat
Obigasi/Sukuk
NIHIL
Annual Report 2018
9
Lap
ora
n
Dew
an P
enga
was
dan
Dir
eksi
LAPORAN
DEWAN PENGAWAS
DAN DIREKSI
Annual Report 2018
10
Lap
ora
n
Dew
an P
enga
was
dan
Dir
eksi
LAPORAN DEWAN PENGAWAS
Dewan Pengawas mengapresiasi upaya dan pencapaian manajemen dalam
penerapan tata kelola perusahaan sehingga Bank Sumedang memiliki nilai
komposit tata kelola dengan predikat sangat baik.
Hal tersebut tentu mendukung kinerja dari sisi fungsi sebagai lembaga
intermediasi dengan pencapaian penghimpunan dana Rp. 165,7 miliar atau
terlampaui sebesar 117% dari angka yang direncanakan. Hal tersebut
menunjukkan kepercayaan masayarakat semakin meningkat, meskipun dari sisi
penyaluran dana hanya tercapai 92,3%. Apabila dibandingkan dengan kinerja
tahun lalu, kinerja keuangan tetap menunjukkan pertumbuhan baik dari asset
maupun pasiva.
Dari sisi fungsi sebagai kelengkapan alat otonomi daerah, sudah dua tahun
terakhir ini, Bank Sumedang memberikan peran yang besar dalam pengelolaan
dana desa dan alokasi dana desa serta payroll dana tambahan penghasilan
pegawai Aparatur Sipil Negara khususnya di Kabupaten Sumedang.
Sedangkan dari fungsinya sebagai penghasil Pendapatan Asli Daerah, tentu saja
berbanding lurus dengan pencapaian kinerja usaha dan memberikan nilai yang
signifikan apabila dibandingkan dengan BUMD lainnya di Sumedang.
Memperhatikan pencapaian-pencapaian tersebut dan rencana bisnis bank tahun
mendatang, Manajemen memberi keyakinan yang cukup bahwa prospek usaha
kedepan akan lebih meningkat secara berkelanjutan, tercermin dari perbaikan
system secara kontinue, pengembangan organisasi sesuai tata kelola,
peningkatan struktur dan infrastruktur dan proses pengelolaan yang sesuai
ketentuan peraturan perundang-undangan, serta secara terus menerus
melakukan perbaikan proses bisnis.
Agar tetap pada parameter-parameter keuangan, Dewan Pengawas melakukan
pengawasan secara proaktif, fokus pada pengendalian internal dan mitigasi risiko
dan terus memberikan arahan agar manajemen melakukan berbagai perbaikan,
serta melakukan monitoring secara rutin.
Annual Report 2018
11
Lap
ora
n
Dew
an P
enga
was
dan
Dir
eksi
Dewan Pengawas mendorong manajemen dalam meningkatkan kapasitas dan
kompetensi baik terhadap karyawan maupun terhadap calon nasabah melalui
edukasi literasi keuangan.
Pengembangan infrastuktur dalam pelayanan yang dilakukan tahun 2018 berupa
modifikasi kas keliling dari kendaraan roda tiga menajdi kendaraan roda empat
cukup direspon dengan baik dan dapat mengobati Nasabah yang mengharapkan
layanan ATM.
Pemberian layanan melalui ATM yang direncanakan dapat diimplementasikan
tahun 2018, masih menjadi pe-er sekaligus tantangan yang perlu terus
diperjuangkan, sekeras upaya perbaikan Non Performing Loans.
Untuk pengembangan bisinis berkelanjutan, Dewan Pengawas berkomitmen
terus memperkuat fungsi pengawasan dan terus mensupervisi kebijakan-
kebijakan Bank Sumedang.
Dewan Pengawas melaksanakan pengawasan yang komprehensif,
memaksimalkan fungsi, mendorong penerapan manajemen risiko dan
pengendalian internal yang efektif dalam rangka penguatan penerapan tata
kelola dan nilai budaya perusahaan.
Secara komposisi, pada tahun 2018 ini tidak terdapat perubahan komposisi
Dewan Pengawas Bank Sumedang, dengan pengangkatan yang ditetapkan
dalam Keputusan Bupati Sumedang nomor: 539/KEP.347-HUK/2016 tanggal 15
Juli 2016 tentang Pengangkatan Dewan Pengawas Perusahaan Daerah Bank
Perkreditan Rakyat Bank Sumedang Periode 2016-2019 sehingga dengan
demikian efektif untuk melaksanakan fungsi pengawasan serta pemberian
nasihat kepada Direksi.
Atas pencapaian kinerja yang baik sepanjang tahun 2018, Dewan Pengawas
menyampaikan penghargaan yang setingg-tingginya kepada manajemen dan
seluruh karyawan.
Kami berharap, usaha yang cerdas dan keras penuh semangat ini dapat lebih
ditingkatkan dan lebih siap menghadapi tantangan yang lebih besar pada tahun-
tahun mendatang.
Annual Report 2018
12
Lap
ora
n
Dew
an P
enga
was
dan
Dir
eksi
Terimakasih kami sampaikan pula kepada seluruh pemangku kepentingan atas
dukungan dan kepercayaan yang telah diberikan kepada Bank Sumedang,
semoga dapat mengantarkan Bank Sumedang mencapai visinya, menjadi Bank
yang handal dan terpercaya.
Sumedang April 2019
DEDE HERMASAH
Annual Report 2018
13
LAPORAN DIREKSI
Peningkatan ketahanan dan daya saing Bank sangat diperlukan dalam
mendukung pertumbuhan ekonomi. Meskipun ruang gerak BPR dalam peta
bisinis perbankan nasional semakin sempit dan dihadang tantangan mulai dari
persaingan bisnis, tata kelola dan regulasi, untuk mendorong pertumbuhan
perekonomian dan pembangunan daerah khususnya bidang perbankan, Bank
Sumedang melakukan berbagai upaya dan langkah strategis diantaranya
melalui penguatan permodalan, penataan organisasi, serta peningkatan kualitas
pengurus dan pengelolaan Bank.
Dalam penguatan permodalan, Bank Sumedang mendapat dukungan dari
Pemilik melalui terbitnya Peraturan Daerah yang mengatur tentang penyertaan
modal dari Pemerintah Daerah yang diatur secara bertahap setiap tahun hingga
memenuhi modal dasar yang telah ditetapkan dalam Anggaran Dasar.
Struktur Organisasi yang relevan dengan kebutuhan pengelolaan bank telah
disesuaikan pula dengan regulasi yang mengatur terkait kelembagaan,
penerapan tata kelola dan manajemen risiko, serta kegiatan usaha dan wilayah
jaringan kantor.
Annual Report 2018
14
Peningkatan kualitas pengurus dan pengelolaan bank didalamnya mencakup
struktur dan infrastruktur, proses penerapan dan hasil penerapan tata kelola
dalam setiap pilar tata kelola, yaitu: pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
direksi, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas, penanganan
benturan kepentingan, penerpan fungsi kepatuhan, penerapan fungsi audit
intern, penerapan fungsi audit ekstern, penerapan manajemen risiko termasuk
sistem pengendalian intern, batas maksimum pemberian kredit, rencana bisnis
bank, dan transparansi kondisi keuangan dan non keuangan. Adapun
pelaksanaan tugas atau fungsi komite belum wajib dilaksanakan terkait modal
inti Bank Sumedang, masih dibawah Rp. 80 miliar.
Bank Sumedang juga merasa ditantang untuk memberikan kontribusi dalam
mendorong peningkatan nilai indeks pembangunan manusia, khususnya di
bidang ekonomi.
Dalam mewujudkan pemerataan pelayanan di bidang perbankan, kami
berkontribusi melalui edukasi dan literasi keuangan dan penyediaan beragam
produk yang disesuaikan dengan kebutuhan masyarakat sehingga masyarakat
memiliki literasi keuangan yang baik. Dengan literasi yang meningkat, sebagai
pengguna jasa bank, masyarakat dapat membentengi diri dari jerat rentenir.
Bank Sumedang mengambil peran signifikan dalam upaya menjawab tantangan
keberlangsungan pemenuhan kebutuhan jasa perbankan terkait regulasi yang
mengatur pembayaran tunjangan kinerja secara non tunai bagi Aparatur Sipil
Negara di lingkungan Pemerintah Daerah Kabupaten Sumedang. Hal ini
didukung pula oleh kepercayaan Pemilik terhadap banknya hingga Bank
Sumedang mampu mencatat jumlah rekening khusus ASN penerima payroll
Tunjangan Perbaikan Penghasilan sampai dengan kuartal IV tahun 2018
sejumlah 6.015 rekening dan saldo akhir sebesar Rp. 6.5 miliar atau sebesar
6.07% dari keseluruhan dana pihak ketiga dalam bentuk tabungan yang
bertajuk Simapan (Simpanan Masa Depan).
Disamping Simapan, telah terlebih dahulu dikelola pula tabungan Tandang
selain untuk masyarakat umum dipergunakan pula untuk menampung Dana
Desa dan Alokasi Dana Desa untuk seluruh Desa dalam 26 kecamatan di
Kabupaten Sumedang.
Di sisi lain pelayanan kebutuhan terhadap fasilitas modal untuk para usaha
mikro kecil diberikan dalam bentuk kredit dengan outstanding per akhir
Annual Report 2018
15
Desember 2018 sebesar Rp. 27.75 miliar atau naik 0.34 miliar dari tahun 2017
dan jumlah Nasabah yang dilayani sebanyak 1.481 rekening.
Kepercayaan masyarakat pada Bank Sumedang terus meningkat, dengan
indikator dana pihak ketiga yaitu tabungan dan deposito melampaui rencana
bisnis bank masing-masing sebesar 116% dan 118% atau Rp. 107,6 miliar dan
Rp. 58,1 miliar.
Sedangkan dari sisi aset produktif berupa kredit yang diberikan terdapat deviasi
negatif sebesar -7.75% dari rencana bisnis 2018 atau terealisasi sebesar Rp.
163,1 miliar.
Total aset yang direncanakan Rp. 240,5 miliar terealisasi Rp. 258,0 miliar atau
melampaui sebesar 7,31%. Untuk permodalan terdapat selisih negatif sebesar
Rp. 5,7 juta dari yang direncanakan, namun demikian laba bersih tercapai Rp.
10,0 miliar atau deviasi positif sebesar 751 juta atau melampaui 8,12% dari
laba bersih yang direncanakan.
Laba dimaksud dapat dirinci dari pencapaian pendapatan operasional 105.71%
dan biaya operasional 105.83%, sehingga setelah memperhitungkan laba non
operasional, Laba sebelum pajak terealisasi 106.55% dari rencana bisnis bank.
Beberapa rasio keuangan utama menunjukkan pencapaian yang lebih baik dari
targetnya dengan gambaran keseluruhan sebagai berikut:
Indikator Keuangan Utama
RENCANA REALISASI
31-Des-18 31-Des-18
% %
Rasio KPMM 27,12 28,37
Rasio Modal Inti 26,37 27,55
Rasio Aset Produktif yg diklasifikasikan thd Aset Produktif 3,97 4,55
Rasio PPAP terhadap PPAP yang wajib dibentuk 100,00 100,00
Rasio Non Performing Loan
a. Gross 5,00 7,78
b. Netto 3,74 3,36
Rasio Kredit terhadap Total Aset Produktif 79,42 67,00
Rasio Return On Assets 5,00 5,02
Rasio Net Interest Margin 14,91 13,95
Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional 74,87 75,41
Cash Rasio 17,17 33,86
Loan to Deposit Rasio 81,66 70,03
Annual Report 2018
16
Risiko VUCA, yaitu ketidakstabilan (volatility), ketidakpastian (Uncertainty),
kompleksitas (complexity) dan ketidakjelasan (Ambiguity) masih membayangi
perkembangan bisnis Bank Sumedang pada tahun 2018. Tantangan ini
memotivasi kami untuk dapat meraih berbagai peluang. Peluang dapat
ditangkap dan berhasil diraih, namun demikian, kendala tak dapat dilepaskan,
dan harus dihadapi.
Kendala dimaksud diantaranya usaha yang dibiayai mengalami ketidakstabilan
sehingga meningkatkan NPL, yang tidak diimbangi dengan ekspansi yang
signifikan. LDR yang tidak tercapai mencerminkan target kredit diberikan
mengalami deviasi negatif dari rencana bisnis bank. Kendala lain yaitu etos
kerja dan kapasitas SDM yang belum optimal, serta budaya kerja yang masih
harus terus menerus diperbaiki.
Analisis tentang Prospek Usaha:
Menjadi pengguna jasa bank Sumedang, tidak hanya ditanamkan kepada
masyarakat umum Sumedang, Pemilik pun mendapat sinyal yang sama
sehingga Bank Sumedang semakin diberdayakan, Pemilik pun menjadi
pengguna jasa bank miliknya. Secara bertahap penggunaan jasa bank
direalisasikan dengan regulasi yang diterbitkan dua tahun lalu, dan
masih dilanjutkan pada tahun 2018 yaitu penyaluran dana program,
seperti Alokasi Dana Desa (ADD) dan Dana Desa (DD) disalurkan melalui
Bank Sumedang. Demikian pula dana Tambahan Penghasilan Pegawai
(TPP) Aparatur Sipil Negara pada tahun 2018 masih tetap dilakukan
payroll melalui Bank Sumedang.
Efek dari hal tersebut dapat meningkatkan prospek usaha, fungsi
intermediasi semakin meningkat dimana selain menerima aliran dana-
dana tersebut di atas, yang dicatat sebagai Tabungan dengan nama
produk Tabungan tandang untuk ADD dan DD, dan produk tabungan
Simapan (Simpanan Masa Depan) untuk dana yang berasal dari dana
aliran Tambahan Penghasilan Pegawai (TPP) maka dari sisi penyaluran
dana pun kami menerbitkan produk Krepades (Kredit untuk Perangkat
Desa) dan Kredit Permata (Perkreditan Masa Tandang) dengan sumber
pembayaran kredit dari dana-dana tersebut.
Annual Report 2018
17
Selain meningkatkan fungsi intermediasi, sumber dana murah dimaksud
mempunyai prospek untuk menurunkan Cost Of Fund, maka kami
memiliki kesempatan untuk setiap tahun menurunkan tingkat suku
bunga kredit sehingga produk kredit pun semakin berdaya saing.
Dari sisi kemanfaatan, upaya kami mengoptimalkan kas keliling
menjemput bola menyentuh pelayanan sampai ke desa, lebih
mendekatkan jangkauan dengan masyarakat sehingga calon/nasabah
yang belum sempat melakukan transaksi/mengunjungi Bank kami, dapat
kami layani di tempat, dan secara tidak langsung ruang gerak rentenir
pun dibatasi.
Menjadi garda terdepan membangun desa, memberikan kemanfaatan
yang optimal kepada masyarakat dan lingkungan desa merupakan
komitmen utama Bank Sumedang, dengan harapan segala langkah dan
upaya dapat meningkatkan pertumbuhan ekonomi dan kesejahteraan
masyarakat di setiap desa seluruh kecamatan Kabupaten Sumedang.
Dalam Penerapan Tata Kelola, secara struktur, Direksi Bank Sumedang terdiri
dari 2 orang, yaitu Direktur Utama dan Direktur. Direktur bertindak pula
sebagai Direktur Yang membawahkan Fungsi Kepatuhan.
Tugas dan tanggung jawab direksi telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan
dan memenuhi peraturan yang mengatur:
Kedua orang direksi bertempat tinggal di kota/kabupaten yang sama
dengan kantor pusat BPR,
tidak rangkap jabatan,
tidak memiliki hubungan keluarga atau semenda sampai dengan derajat
kedua dengan sesama anggota direksi maupun dengan Dewan Pengawas,
tidak menggunakan jasa konsultan; serta
kedua Direksi telah lulus uji kompetensi.
Dalam proses penerapan tata kelola, Direksi melaksanakan tugas dan tanggung
jawab secara independen. Dalam pengambilan keputusan yang bersifat
strategis dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat, suara terbanyak dan
dalam hal tidak tercapai musyawarah mufakat atau sesuai ketentuan yang
berlaku dengan mencantumkan dissenting opinion terdapat perbedaan
pendapat.
Annual Report 2018
18
Komposisi anggota Direksi pada tahun 2018 tidak terdapat perubahan, dan
telah sesuai dengan POJK nomor: 4/POJK. 03/2015 tentang Penerapan Tata
Kelola bagi BPR dan Surat Edaran OJK nomor 6/SEOJK.03/2016 tentang
Penerapan Fungsi Kepatuhan Bagi BPR.
BPR Bank Sumedang memiliki Direktur Utama dan Direktur Yang
membawahkan Fungsi Kepatuhan.
Sumedang, Maret 2019
YANTI KRISYANA DEWI
Annual Report 2018
19
Kami bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi
Laporan Tahunan Tahun 2018 ini
Direktur Utama
Yanti Krisyana Dewi
Direktur
Budi Kamsin
Ketua Dewan Pengawas
Dede Hermasah
Dewan Pengawas
Retno Ernawati
20
Annual Report - 2018
PD. BPR Bank Sumedang
Jalan Mayor Abdurahman No. 78Sumedang, 45322
Telp <0261> 202 667Fax <0261> 205 049HP 082 317 727 088
www.banksumedang.com
Annual Report - 2018
1967
2006
2009
6 April 2015
9 Januari 2019
Perubahan Bentuk
Badan HukumDari Perusahaan Daerah (PD)
menjadi Perusahaan Umum Daerah
(PERUMDA)
BKPDBank Karya Produksi
Desa
Komitmen KonsolidasiMenyesuaikan dengan perkembangan
dan menyelaraskan dengan peraturan
dan ketentuan Bank Indonesia yang
tertuang dalam Arsitektur Perbankan
Indonesia
Keputusan Deputi
Guburneur BINomor : 11/10/KEP.DpG/2009
Perubahan Call NamePeraturan Daerah Kabupaten Sumedang
nomor 5 tahun 2015 tentang Perusahaan
Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank
Sumedang - Perubahan nama dan logo
serta Penyesuaian dengan Peraturan
Menteri Dalam negeri nomor 22 tahun 2006.
Proses Perubahan
Bentuk Badan
Hukum
Selayang Pandang
PERDA No 6 Th 2006
Tentang Perusahaan Daerah
Bank Perkreditam Rakyat
Sumedang
KonsolidasiBranch Banking System
Diresmikan tgl 11-11-2009
PERDA No. 5 Th 2015
Tentang PD. BPR
Bank Sumedang
Annual Report - 2018
Keputusan Menkeu RI
tentang persetujuan
perubahan BKPD menjadi
Perusahaan Daerah BPR
1997
3
22
4
Tugas
Melakukan inovasi agar Bank Sumedang dapat
menawarkan produk yang diminati dan dapat
memberikan pelayanan yang memuaskan bagi
kalangan pengguna jasa perbankan.
Membantu Pemerintah Daerah dan
Pemerintah Desa dalam melaksanakan
sebagian fungsi pengelolaan keuangan sesuai
dengan ketentuan peraturan perundang-
undangan.
Melakukan upaya perbaikan untuk membangun
landasan bisnis yang kuat, memberikan pilihan
bagi transaksi keuangan perbankan, sekaligus
memperluas jangkauan pelayanan.
Mengembangkan perekonomian dan
menggerakan pembangunan daerah dengan
bersinergi terhadap VISI & MISI Bupati
Sumedang yaitu SUMEDANG SIMPATI
Fungsi
pelaksanaan kerjasama antara Bank Sumedang
dengan lembaga perbankan atau keuangan
lainnya; dan
penyelenggaraan usaha perbankan lainnya
sepanjang tidak bertentangan dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan.
penghimpunan dana dari masyarakat dalam
bentuk tabungan dan deposito berjangka;
penyelenggaraan pemberian kredit dan
pelaksanaan pembinaan khususnya terhadap
Sektor Produktif, usaha mikro, kecil dan
menengah;
Bidang Usaha
4
23
Annual Report - 2018
5
KREDIT
MIURA (Kredit Mitra Usaha SejahteRA): kredit untuk jenis peggunaan modal kerja
dan investasi yang membiayai sektor: Pertanian, perdagangan, industri, jasa-jasa.
KREATIF (KREdit Andalan konsumTIF), kredit untuk jenis penggunaan konsumtif.
Terdiri dari:
• KREPARI (KREdit PegAwai negeRI)
• KANPIUN (Kredit ANdalan PensIUN)
• KREATIF Pegawai Bank Sumedang
• KREATIF GBT Non PNS
• KREATIF Lainnya
• KREPADES (Kredit Perangkat Desa)
Kepala Desa
Perangkat Desa
• KREDIT SEHATI (Sistem Penyediaan Air Minum Sehat dan Sanitasi)
• PERMATA (Perkreditan Masa Tandang)
TABUNGAN & DEPOSITO :
• Tabungan Tandang
• Tabungan Kotak
• Tabungan Anak Sekolah (TAS)
• Tabungan Cahaya
• Tabungan Simapan
• Deposito
SUKU BUNGA :
Suku bunga untuk Tabungan pada tahun 2018 disesuaikan seiring dengan turunnya
penetapan tingkat bunga penjaminan dari Lembaga Penjamin Simpanan (LPS).
Tabungan :
• Tabungan Tandang 3,5% per tahun.
• Tabungan Kotak 3,5% per tahun.
• Tabungan Anak Sekolah 4,0% per tahun.
• Tabungan Cahaya 6,5% per tahun.
• Tabungan Simapan 3,5% per tahun.
Deposito :
• 1 bulan 7,50% per tahun.
• 3 bulan 7,75% per tahun.
• 6 bulan 8,00% per tahun.
• 12 bulan 8,25% per tahun.
Penetapan suku bunga yang bervariatif sesuai dengan produk kredit,
jenis kredit, plafon dan segmen pasar yang ditetapkan dalam
keputusan Direksi dan sewaktu-waktu dapat disesuaikan dengan
perkembangan pasar.
Produk & Suku Bunga
5
24
Annual Report - 2018
Struktur OrganisasiDirektur Utama
YANTI KRISYANA DEWI
Direktur
BUDI KAMSIN
Divisi Bisnis
DADAN W.
KaBid. Dana&Kredit
M. JAMALUDIN
Kabid Pembinaan
M. JAMALUDIN
Divisi Operasional
LILIS
Kabid. IT
SUTANDI E.
Kabid Keuangan
NENDEN Z.
Kabid Akuntansi
DEDEH K.
Divisi Umum dan SDM
IDA YUNIGSIH
Kabid. Umum
IIS SITI ASIYAH
Kabid Personalia
DEWANGSIH
PE Kepatuhan, Manajemen Risiko
Dan APU PPT
RISNAWATI DJ
Pemimpin Kantor Cabang
BUDI KAMSIN
SKAI
DADANG
6
25Annual Report - 2018
VISI : Menjadi BPR yang Handal dan Terpercaya
VISI & MISI Bank Sumedang
Perspektif
Bisnis
Perspektif
Pertumbuhan
Pembelajaran
Perspektif
PelangganPerspektif
Finansial
Memberikan Pelayanan Prima Kepada
Nasabah Melalui Sistem dan Jaringan
Kerja yang Profesional
Melakukan Kegiatan Usaha Internal
Perbankan Terbaik Yang
Mengutamakan Sektor
Perdagangan dan Penghasilan Tetap
Meningkatkan Kualitas Sumber Daya
Pegawai yang Amanah, Terampil dan
Mampu Melaksanakan Good Corporate
Governance
Memberikan Keuntungan
Finansial Kepada Pemerintah
Daerah dan Manfaat Yang
Optimal
26
Annual Report - 2018
Budaya Perusahaan
SEMANGAT
KERJASAMA
DISIPLIN
TANGGUNG
JAWAB
JUJUR
PRUDENT
PEDULI
Dengan cikal bakal 8 unit banking system, tentunya
Bank Sumedang hasil konsolidasi ini tumbuh dari
berbagai budaya organisasi. Pada usianya yang ke-3,
tahun 2012 lalu, kami berkomitmen, “Menyatukan
Langkah Menuju Perubahan”.
Rasa kebersamaan dan kekeluargaan pun tercipta,
komunikasi dan kerjasama menumbuhkan persamaan
persepsi dan tanggung jawab, kesamaan tujuan
melahirkan kepedulian serta menuntut peningkatan
profesionalisme dan integritas. Kehati-hatian (prudent)
memampukan perusahaan menghadapi rintangan
Menyadari bahwa masa depan perusahaan ini jauh
lebih penting dari sejarah yang telah di ukir sebelumnya,
Bank Sumedang terus bermetamorfosis, semangat
berupaya, menguatkan nilai-nilai budaya perusahaan,
menyesuaikan dengan perkembangan jaman,
menyelaraskan dengan peraturan, melaksanakan misi-
misi yang diemban untuk menggapai visi perusahaan.
7
Nilai Satria
BPR
27
Annual Report - 2018
Profil Direksi&Dewan Pengawas
28
Annual Report - 2018
Nama Ir. H. Dede Hermasah, MSi.
Jabatan Ketua Dewan Pengawas
Umur Sumedang, 12 Juli 1957
Domisili Dusun Mariuk RT 003 RW 001 Desa Margaluyu
Kec. Tanjungsari Sumedang
Pendidikan AIK – Kehutanan -1982
UNBAR – Sosek Pertanian -1989 - Ir
UNIGA – Administrasi negara -2000 –M.Si
Pengalaman Kerja 2001- Kepala Dinas Pertanian
2004- Kepala Dinas Hutbun
2007- Kepala BAPPEDA
2010- Asisten Pembangunan Setda
Riwayat Penunjukkan Sebagai
DP
Periode jabatan : 2016-2019
Tidak merangkap jabatan pada perusahaan/lembaga lain
29
Annual Report - 2018
Nama Retno Ernawati, S.Sos, MM.
Jabatan Anggota Dewan Pengawas
Umur Klaten, 27 Juni 1958
Domisili Jl. Anyelir no. 20 Rt. 20 Rw. 11 Kel. Kotakaler
Sumedang
Pendidikan Akademi Penilik Kesehatan (APK-TS), 1980
STIA Sebelas April Sumedang, 2000 -S.Sos
Universitas Muhammadiyah Jakarta, 2005 – MM
Pengalaman Kerja 2011 - Kepala Dinas Kesehatan
2014 - Tenaga Ahli Bidang Ek. dan Keuangan
Riwayat Penunjukkan Sebagai
DP
Periode jabatan : 2016-2019
Tidak merangkap jabatan pada perusahaan/lembaga lain
30
Annual Report - 2018
46 Tahun, lahir di Sumedang pada tanggal 14 Februari 1973,
berdomisili di Jl. Anyelir No. 16 Perum Parigi Asri Kota Kulon,
Rt.003/011 Kabupaten Sumedang
Menyelesaikan pendidikan terakhir di STIE Gema Widya Bangsa
dengan gelar Sarjana Ekonomi, memiliki keahlian bidang
pekerjaan Direktur Bank Perkreditan Rakyat melalui Sertifikasi
Kompetensi.
Memiliki pengalaman menjadi Direktur sejak tahun 1998 mulai
dari :
1998 – 2005 Direktur PD. Setra Mukti
2005 – 2009 Direktur PD BPR Cimalaka
2009 – 2013 Direktur Pemasaran PD. BPR Sumedang
2013 – sekarang Direktur Utama PD. BPR Bank Sumedang
Tidak merangkap jabatan pada perusahaan/lembaga lain
Yanti Krisyana DewiDirektur Utama
PD. BPR Bank Sumedang31
Annual Report - 2018
Budi KamsinDirektur
PD. BPR Bank Sumedang
51 Tahun, lahir di Sumedang pada tanggal 17 September 1967, berdomisili di Dsn.
Bojongjati Rt.05/03 Kec. Sumedang Utara, Kabupaten Sumedang
Meraihkan gelar Sarjana Ekonomi dari STIE IEU Yogyakarta dan, memiliki
keahlian bidang pekerjaan Direktur Bank Perkreditan Rakyat sebagaimana
Sertifikasi Kompetensi yang dimiliki.
Dalam masa 10 tahun terakhir memfokuskan pada pengukuran kinerja-kinerja
utama usaha Bank Sumedang dan menjabat sebagai Direktur Operasional dari
tahun 2009 hingga 2017. Sejak 2017 menjabat sebagai Direktur dan Merangkap
Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan
Sebelumnya Beliau berpengalaman di bidang Perbankan dari tahun 1991 sebagai
berikut :
1991 – 1998 Bank Umum Nasional (BUN)
1999 – 2000 Anggota Dewan Pengawas PD. BPR Wilayah I Kabupaten Sumedang
2000 – 2004 Pjs Direktur PD. BPR Cikeruh
2004 – 2009 Direktur PD. BPR Cikeruh
2009 – 2017 Direktur Operasional PD. BPR Sumedang
2017 – Sekarang Direktur PD BPR Bank Sumedang
Merangkap Direktur yang membawahkan fungsi Kepatuhan
Tidak merangkap jabatan pada perusahaan/lembaga lain
32
Annual Report - 2018
14
Jumlah Karyawan berdasarkanLevel Organisasi
Level Organisasi Tahun 2018 Tahun 2017
Pejabat Eksekutif 12 13
Kepala bagian /Kepala Bidang 21 25
Kasubag/PJ kantor Kas/SPI Anggota Senior 13 10
Pelaksana Teknis 66 69
Pelaksana Non Teknis 30 25
Jumlah 142 142
14
33
Annual Report - 2018
15
Jumlah Karyawan berdasarkanTingkat Pendidikan
Tingkat Pendidikan Tahun 2018 Tahun 2017
S.2 3 3
S.1 47 44
Diploma 33 33
SLTA 54 57
SLTP 2 2
SD 3 3
Jumlah 142 142
15
34
Annual Report - 2018
16
Jumlah Karyawan berdasarkanStatus Kepegawaian
Status Kepegawaian Tahun 2018 Tahun 2017
Pegawai Depinitif
Pegawai Teknis 106 106
Pegawai Non Teknis 20 19
Jumlah Pegawai Depinitif A 126 125
Pegawai Kontrak
Pegawai Teknis 11 11
Pegawai Non Teknis 5 6
Jumlah Pegawai Kontrak B 16 17
Jumlah A + B 142 142
16
35
Annual Report - 2018
17
Pendidikan & Pelatihan
Peserta Komptensi Penyelenggara
Dewan Pengawas
Direksi Sertifikasi Direksi Perbarindo
Sosialisasi PP 54 Perbamida
Survailen Direksi Perbarindo
Focus Group Discussion PPATK
Sosialisasi Permendagri 37 Th 2018 Perbamida
Seminar Forum IJK IJK Jabar
Penanganan Aset Bermasalah LPS
SKAI Penerapan & Pelaporan SKAI Perbarindo
Implementation RBA & IT Risk Perspective PT USSI
17
36
Annual Report - 2018
18
Pendidikan & Pelatihan
Peserta Komptensi Penyelenggara
Divisi Bisnis Character Building (ESQ 165) ESQ Leadership Centre 165
Tata Kelola & SOP Kredit Bank Sumedang
Strategi Penanganan Kredit Bermasalah Bank Sumedang
Workshp Mitra BJB BJB
Sosialisasi Simpanan Pelajar OJK
Divisi Umum Character Building (ESQ 165) ESQ Leadership Centre 165
Pelatihan Fungsi SDM IT PT USSI
Dasar Pengoperasian IBS Bank Sumedang
Study Komparatif Bank Sumedang
Powerfull Service & Comunication Skill OJK
18
37
Annual Report - 2018
19
Pendidikan & Pelatihan
Peserta Komptensi Penyelenggara
Divisi Operasional Character Building (ESQ 165)ESQ Leadership Centre
165
Teknik Penerapan & Perhitungan Aktuaria PKPSDI
PERTUKIN Bank Indonesia
Kunker & Pelatihan Manajemen Risiko
OperasionalBank Sumedang
Kunker Raperda PERUMDA DPRD
Struktur Data Aplikasi Laporan & SLIK OJK
Pelaksana Non Teknis Diklat Gata PratamaPT Prima Handanu
Bhakti
Character Building (ESQ 165)ESQ Leadership Centre
165
19
38
Annual Report - 2018
20
Biaya Pengembangan Kompetensi Karyawan
Waktu Biaya
Januari 2018 71.550.000
Februari 2018 3.973.000
Maret 2018 103.726.000
April 2018 53.093.000
Mei 2018 156.341.000
Juni 2018 -
Juli 2018 137.992.000
Agustus 2018 37.290.000
September 2018 800.000
Oktober 2018 21.009.000
November 2018 21.973.000
Desember 2018 98.467.000
Jumlah 706.214.000
20
39
Annual Report - 2018
21
Komposisi Pemegang Saham
No Nama Pemegang Saham Prosentase Kepemilikan
1. Pemerintah Daerah Kabupaten Sumedang 100%
21
40
Annual Report - 2018
Bank Sumedang terus melakukan perbaikan di segala bidang untuk meningkatkan pertumbuhan
kinerja secara berkelanjutan. Untuk menjadi Bank yang Handal dan Terpercaya, Bank Sumedang
telah berada di jalur yang tepat dan siap menghadapi era Industri 4.0
Total Aset
Rp. 258.048.902.028
Deposito
Rp. 58.127.400.000
Tabungan
Rp. 107.605.845.017
Kredit yang Diberikan
Rp. 163.051.175.026
Laba
Rp. 13.149.181.784
Ringkasan Kinerja Utama 2018
41
Annual Report - 2018
Indikator kinerja Bank Sumedang sepanjang tahun 2018 mengalami
peningkatan pada seluruh indikator rasio keuangan berikut :
Ringkasan Kinerja Utama 2018
Rasio CAR
23,44 %
Rasio ROE
41,40 %
Rasio ROA
5,10 %
Rasio BOPO
75,41 %
Rasio NPL Net
3,91 %
Rasio LDR
69,48 %42
Annual Report - 2018
Laporan Keuangan 5 tahun Terkahir
Uraian(Dalam Ribuan)
Realisasi
Desember 2014
Realisasi
Desember 2015
Realisasi
Desember 2016
Realisasi
Desember 2017
Realisasi
Desember 2018
Aset 116.742.594 146.043.544 200.993.627 227.822.572 258.048.902
Tabungan 50.903.596 63.614.667 74.424.707 88.946.735 107.605.845
Deposito 35.830.564 41.391.414 46.708.314 45.988.700 58.127.400
Kredit Yg
Diberikan84.454.920 105.877.827 141.832.013 154.243.487 166.443.317
Laba 2.354.243 4.769.302 9.402.457 10.777.985 13.149.18143
Annual Report - 2018
Ringkasan Kinerja Utama 2018
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
300.000.000
Aset Tabungan Deposito Kredit yg Diberikan Laba
2014 116.742.594 50.903.596 35.830.564 84.454.920 2.354.243
2015 146.043.544 63.614.667 41.391.414 105.877.827 4.769.302
2016 200.993.627 74.424.707 46.708.314 141.832.013 9.402.457
2017 227.822.572 88.946.735 45.988.700 154.243.487 10.777.985
2018 258.048.902 107.605.845 58.127.400 166.443.312 13.149.181
Kinerja Keuangan(Dalam Ribuan)
44
Annual Report - 2018
26
Teknologi InformasiSemakin majunya teknologi di dunia transaksi, perbankanpun mulaimengunakan teknologi berbasis komputer untuk mempermudahtransaksi dengan nasabah. Dengan didukung jaringan internet yangmemadai Bank Sumedang hadir melayani nasabah sampai kepelosok desa dengan dukungan Mobile Kas yang telah supportoleh aplikasi real time online. 45
Annual Report - 2018
27
Pelayanan menggunakan
Internet sampai ke
pelosok dan desa-desa
46
Annual Report - 2018
28
Pelayanan dari Dinas ke dinas implementasi
teknologi informasi
dengan real time online
47
Annual Report - 2018
29
Sistem Operasional
1. Kabel rapi dan dilindungi dengan cara diberi pelindung kabel.
2. Meletakkan alat pengukur suhu dan kelembaban di ruangan data center.
3. Personil TI dapat lebih menjaga akses keluar masuk ruangan server dan melakukan dokumentasi dilakukan
pencatatan log book akses ruang Server
4. Bank dilengkapi dengan perangkat APAR pada Ruangan TI sehingga memudahkan dalam penanganan saat
terjadi bencana, dengan memperhatikan maintenance dan cara penggunaannya
5. Bank menerapkan monitoring secara periodik terhadap kondisi ruang server dan dokumentasinya,
6. Bank dapat menerapkan pengendalian atas akses masuk ruang server dengan menjaga akses keluar masuk
ruangan TI atau ruangan TI yang selalu dikunci dan kunci ruang server disimpan di tempat aman.
7. Bank menempatkan backup harian dan mingguan data pada tempat lain yang dianggap memiliki potensi risiko
berbeda, yaitu di Back Up Server yang berlokasi di salah satu kantor Cabang.
8. Bank dapat melakukan perencanaan kapasitas jangka panjang baik untuk disk penyimpanan operasional, ATM,
maupun bandwidth jaringan operasional dan ATM beriringan dengan perencanaan penyelenggaraan layanan
baru lainnya.
9. Bank telah memiliki kebijakan dan melakukan dokumentasi pencatatan permasalahan yang terjadi di
lingkungan Bank.
10. Bank dapat menyusun personil yang memiliki hak akses atas BPR Connect dan privilege untuk masing-masing
hak akses.
11. Bank dapat melakukan dokumentasi berupa berita acara setiap aktivitas yang dilakukan oleh power user
sehingga penelusuran permasalahan dapat lebih mudah.
Sistem Keamanan
Bank telah mengatur mengenai kebijakan
pengamanan infomasi dan, di dalamnya
telah mengatur mengenai pemberian,
perubahan, dan penghapusan hak akses
user aplikasi serta pengamanan atas
jaringan.
Penyedia Jasa
Teknologi Informasi
PT. USSI
Head Office :
Komplek Perkantoran Gading Regency
Blok A2-2, Bandung Jawa Barat
Telp. 022-7311333 Fax. 022-7310482
Website : http://www.ussi-software.com
48
Annual Report - 2018
30
PT. USSI
Untuk Implementasi OnLine Real Time (Data Terpusat) di
PD. BPR Bank Sumedang
Head Office :
Komplek Perkantoran Gading Regency Blok A2-2,
Bandung Jawa Barat
Telp. 022-7311333 Fax. 022-7310482
Website : http://www.ussi-software.com
PT. ARGA BANGUN BANGSA
Jasa training sumber daya manusia dan manajemen
berdasarkan ESQ (“Emotional Spiritual Quotient”) 165,
ESQ Leadership Center dan ACT Consulting
Head Office :
Jalan Ciputat Raya Nomor 1 B, Kelurahan Pondok
Pinang, Kecamatan Kebayoran Lama, Jakarta 12310
Branch Office:
Metro Trade Center E-9 Soekarno Hatta
Bandung 40286 Jawa Barat
Kantor Akuntan Publik
Untuk PemeriksaanTahun buku 2018 : KAP Dra. Yati Ruhiyati
Registered at :
Indonesian Institue of Certified Public Accountans (IAPI)
Indonesia Financial Service Authority (OJK BANK; OJK IKNB)
Head Office :
JL. Ujung Berung Indah Berseri I Blok 9, No. 4, Komplek Ujung Berung Indah, Bandung, Cigending, Ujung Berung, Bandung City, West Java 40611
Lembaga Profesi Penunjang
30
49
Annual Report - 2018
Infobank Award50Annual Report - 2018
32
TOP BUMD AWARD
32
51Annual Report - 2018
AwardNama Penghargaan Tahun Perolehan
Badan Pemberi
PenghargaanMasa Berlaku
Infobank Award 2014 Infobank 2014
Infobank Award 2015 Infobank 2015
Infobank Award 2016 Infobank 2016
Infobank Award 2017 Infobank 2017
Infobank Award 2018 Infobank 2018
TOP BUMD 2016 Top Business 2016
TOP BUMD 2017 Top Business 2017
TOP BUMD 2018 Top Business 2018
52
Annual Report - 2018
34
Jaringan Kantor
Kantor Cabang Cimalaka
Jl. Guna Graha No.8 Cimalaka Sumedang
Telp. (0261) 202800 Fax (0261) 208602
Kantor Cabang Jatinangor
Jl. Raya Jatinangor No.211 Sumedang
Telp. (022) 7798611 HP. 082 282 823 942
Kantor Cabang Tanjungsari
Jl. Raya Tanjungsari No.184A Sumedang
Telp. (022) 7911280 HP. 081 223 182 704
Kantor Cabang Rancakalong
Jl. Raya Rancakalong No. 629 Sumedang
Telp. 081 324 252 831
Kantor Cabang Buahdua
Jl. Raya Buahdua No.581 Sumedang
Telp. (0261) 2700909 HP. 081 214 673 760
Kantor Cabang Tomo
Jl. Raya Tomo Sumedang Km.32 Tomo
Telp. (0233) 661606
Kantor Cabang Darmaraja
Jl. Raya Timur Km.27 Darmaraja Sumedang
Telp. (0262) 429835 HP. 085 320 454 887
Kantor Cabang Wado
Jl. Raya Wado No.104 Sumedang
Telp. (0262) 428447 HP. 085 224 767 741
Kantor Pusat PD. BPR BANK SUMEDANG
Jl. Mayor Abdurahman No.78 Sumedang Telp (0261) 202667
Fax (0261) 205049 Hp. 0823 1772 7088
Email : [email protected]
Website : www.banksumedang.com34
53
Annual Report - 2018
Contact Us
PD BPR Bank Sumedang
0261 202 667 / 0823 1772 7088
www.banksumedang.com 54
Annual Report - 2018
Annual Report 2018
55
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN ATAS KINERJA
PERUSAHAAN
Annual Report 2018
56
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
Usaha Bank Sumedang sebagai lembaga intermdiasi adalah
penghimpunan dan penyaluran Dana
Dalam Penghimpunan Dana, segmen usaha Bank Sumedang sebagai berikut:
Dalam rangka menggalakan “Gemar Menabung” dan menanamkan sejak
dini Bank Sumedang sebagai tempat menabung, disamping itu ditujukan
pula agar melatih disiplin pengelolaan uang, diterbitkan produk TAS
(Tabungan Anak Sekolah), khusus untuk penabung di bawah usia 17 tahun.
Untuk masyarakat usia produktif di pasar-pasar dan warungan, disediakan
kotak untuk penyimpanan tabungan sehingga nasabah dapat menabung
setiap waktu dan dilakukan jemput bola, buka kotak di tempat, produknya
berupa Tabungan KOTAK.
Bagi masyarakat umum baik perorangan maupun lembaga/coorporate
disediakan produk yang menyukai hadiah daripada tingkat bunga tinggi
disediakan produk Tabungan TANDANG.
Sedangkan bagi nasabah dengan kemampuan ekonomi mapan dan sensitif
terhadap suku bunga ada Tabungan CAHAYA.
Untuk Aparatur Sipil Negara disediakan Tabungan SIMAPAN (Simpanan
Masa Depan) yang bebas biaya administrasi.
Untuk masyarakat yang menyukai investasi, diberikan pilihan deposito
dengan jangka waktu 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan, 9 bulan dan 12 bulan.
Segmen Kredit yang dituju :
Untuk masyarakat dengan usaha mikro, kecil dan menengah disediakan
produk MIURA, yaitu Kredit Mitra Usaha Sejahtera.
Untuk pegawai berpenghasilan tetap baik ASN (PNS dan Non PNS)
khususnya penerima payroll dana Tambahan Penghasilan Pegawai
(tunjangan Kinerja) diluncurkan produk PERMATA (Perkreditan Masa
Tandang)
Untuk para pensiunan terdapat produk KANPIUN, yaitu Kredit khusus
pensiunan
Untuk para penerima tunjangan Sertifikasi dikemas produk Kredit
SERTIFIKASI.
Annual Report 2018
57
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
Untuk para Perangkat Desa terdapat fitur KREPADES (Kredit Perangkat
Desa).
Untuk tujuan konsumtif, disediakan produk KREATIF (Kredit Andalan
konsumtif)
Khusus untuk segmen masyarakat yang membutuhkan dana dalam
pengadaan sarana air bersih dan sanitasi, ditawarkan pula kredit SEHATI
TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA
Pencapaian anggaran simpanan per Desember 2018 terealisasi dengan deviasi
positif sebesar 17,04% atau pencapaian realisasi dari anggaran sebesar
117,04%. Pertumbuhan tersebut dari penguatan produk berupa pemberian
poin hadiah langsung yang masih menarik minat para penabung.
Kenaikan yang paling signifikan terjadi pada Tabungan SIMAPAN yang
mengalami kenaikan sebesar 455,37% dari tahun 2017 atau melebihi
pencapaian realisasi dari proyeksi tahun 2018 sebesar 669,38% dikarenakan
peningkatan jumlah penabung menjadi 6.015 rekening dari 799 rekining pada
tahun 2017.
Tabungan KOTAK mengalami meningkatan sebesar 7,25% atau pencapaian
realisasi dari anggaran 107,25%.
Tabungan Anak Sekolah (TAS) 83,66% atau tidak tercapai 16,34% Hal
tersebut dikarenakan pemasaran untuk Tabungan Anak Sekolah belum
dilakukan secara optimal.
Tabungan CAHAYA 92,94% atau tidak tercapai 7,06% dari target anggaran.
Jumlah rekening Tabungan per Desember 2018 sebanyak 29.199 rekening
atau meningkat 4.634 rekening dari Desember 2017 sebanyak 24.565
rekening.
Anggaran Deposito terealisasi sebesar 118,80% dari target dengan sebaran
jangka waktu, 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan dan 12 bulan. Jumlah rekening
Deposito per Desember 2018 1.018 deposan, naik sebanyak 30 rekening dari
tahun 2017 sebanyak 988 deposan.
Pencapaian anggaran Kredit Yang Diberikan tercapai sebesar 94,17% dari
proyeksi Kredit Yang Diberikan bulan Desember 2018 sebesar Rp.
176.748.393.000. Penghambat utama tidak tercapainya target adalah
Annual Report 2018
58
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
rendahnya permintaan kredit dikarenakan kondisi usaha debitur belum ada
peningkatan, penyerapan sasaran produk kredit belum optimal dan Bank
Sumedang mewaspadai terjadinya kenaikan risiko kredit bermasalah atau Non
Performing Loan (NPL).
PRODUKSI
Produk 2018 yoy 2017 2016
Tabungan Tandang 83.787.083.377 17,12% 71.540.211.223 59.765.933.912
Tabungan Kotak 13.612.672.801 10,00% 12.374.943.377 10.678.217.533
Tabungan Anak Sekolah 1.021.888.089 -8,37% 1.115.280.513 1.084.518.440
Tabungan Cahaya 2.653.071.475 -3,18% 2.740.299.100 2.554.395.141
Tabungan Simapan 6.531.129.275 455,37% 1.176.001.183 341.642.659
Deposito 58.127.400.000 26,39% 45.988.700.000 46.708.314.582
Kredit Yang Diberikan 166.443.317.308 5,81% 157.301.804.534 144.299.860.566
Annual Report 2018
59
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
PENINGKATAN KAPASITAS PRODUKSI
-
20.000.000.000
40.000.000.000
60.000.000.000
80.000.000.000
100.000.000.000
120.000.000.000
20162017
2018
2016 2017 2018
Tabungan 74.424.707.685 88.946.735.396 107.605.845.017
Deposito 46.708.314.582 45.988.700.000 58.127.400.000
Tabungan & Deposito
130.000.000.000
135.000.000.000
140.000.000.000
145.000.000.000
150.000.000.000
155.000.000.000
160.000.000.000
165.000.000.000
20162017
2018
2016 2017 2018
Kredit 141.832.013.666 154.243.487.036 163.051.175.026
Kredit Yang Diberikan
Annual Report 2018
60
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
-
10.000.000.000
20.000.000.000
30.000.000.000
40.000.000.000
50.000.000.000
60.000.000.000
Pendapatan Operasional Laba
2016 41.247.848.350 9.402.457.664
2017 49.516.021.906 10.777.985.725
2018 54.398.094.774 13.149.181.785
Pendapatan Operasional dan Profitabilitas
2016 2017 2018
-
20.000.000.000
40.000.000.000
60.000.000.000
80.000.000.000
100.000.000.000
120.000.000.000
140.000.000.000
160.000.000.000
180.000.000.000
200.000.000.000
Tabungan Deposito Kredit yangDiberikan
Pencapaian Kinerja per Segmen Usaha Tahun 2018
Target
Realisasi
Annual Report 2018
61
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
KINERJA KEUANGAN
POS 2018 yoy
(%) 2017
yoy
(%) 2016
Aset Produktif 245.043.757.555 14 214.931.364.108 13 190.272.004.557
Aset Tidak Lancar 8.704.511.316 (2) 8.881.052.661 5 8.468.636.523
Total Aset 258.048.902.029 13 227.822.572.714 13 200.993.627.443
Liabilitas 215.128.772.262 12 192.825.239.057 12 171.476.919.846
Ekuitas 42.920.129.767 23 34.997.333.657 19 29.516.707.596
Pendapatan Operasional 54.398.094.774 10 49.516.021.906 20 41.247.848.350
Beban Operasional 41.021.760.197 7 38.416.945.948 22 31.573.539.241
Laba 13.149.181.785 22 10.777.985.725 15 9.402.457.664
Laba Setelah Pajak 3.143.135.000 (61) 8.110.795.725 13 7.185.959.664
Kas 5.427.630.526 65 3.294.864.897 116 1.522.840.989
Aset
Pencapaian kredit yang diberikan sebesar 92.25% dari target, sedangkan
penempatan pada bank lain 175.13% dari target tahun 2018 atau asset
produktif tercapai 109.66%.
Memperhatikan pertumbuhan Asset produktif dari tahun 2017 kenaikannya
sebesar 14% dengan rincian Kredit Yang Diberikan naik 5.71%, dan
penempatan pada bank lain tumbuh sebesar 35.11% dalam bentuk Giro,
Deposito dan Tabungan.
Asset tidak lancar turun sebesar 2% dikarenakan nilai akumulasi penyusutan
yang naik dan tidak terdapat penambahan asset tetap yang berarti pada
tahun 2018.
Total Aset Tahun 2017 naik 13% dari Tahun 2017 dengan nilai menjadi Rp.
258.048.902.029 dengan komposisi Aset Produktif sebagai berikut: dari
Kredit Yang Diberikan sebesar 63,19% dari Total Aset, dan 31.77%
merupakan Aset Produktif berupa Antar Bank Aktiva. Sedangkan Aset Tetap
dan Inventaris sebesar 3,37% Serta Aset Lain-lain sebesar 1,14%.
Annual Report 2018
62
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
Rasio Kualitas Aset Produktif (KAP) yaitu asset produktif yang diklasifikasikan
terhadap jumlah asset produktif naik dari 4.14% pada tahun 2017 menjadi 4.55%
pada tahun 2018, disebabkan peningkatan yang cukup signifikan pada
penempatan pada bank lain, sedangkan jumlah kredit non lancar meningkat
sebesar Rp. 1.937.402.047,00 sehingga rasio kredit non lancar (NPL) meningkat
dari 7.0% menjadi 7.78%.
Kecukupan penyisihan asset produktif Bank Sumedang sesuai dengan ketentuan
Peraturan Bank Indonesia nomor 13/26/PBI/2011 tanggal 28 Desember 2011
tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia nomor 8/19/PBI/2006 tanggal
5 Oktober 2006 tentang Kualitas Aktiva produktif dan Pembentukan Penyisihan
Aktiva Produktif Bagi Bank Perkreditan Rakyat. Jumlah PPAP yang telah dibentuk
Bank Sumedang sebesar Rp. 6.989.394.416,33 atau 100% dari PPAP yang wajib
dibentuk.
Liabilitas
Kewajiban Bank Terbesar adalah Dana Pihak Ketiga berupa Tabungan sebesar
Rp. 107.605.845.017,32 dan Deposito sebesar Rp. 58.127.400.000 atau masing-
masing memiliki komposisi sebesar 50,02% dan 27.02% dari Keseluruhan
Kewajiban. Tabungan maupun Deposito merupakan kewajiban jangka pendek,
yang lainnya merupakan Kewajiban Segera, Utang Bunga, Utang Pajak Dan
Kewajiban Imbalan Kerja yang sudah dicadangkan. Pinjaman Yang Diterima
sebesar 11,40% dari Total Kewajiban, merupakan kewajiban menengah sampai
dengan 3 tahun.
Ekuitas
Kewajiban Penyediaan Resiko Kecukupan Modal (CAR) Minimum Rasio 8% dapat
dipenuhi bahkan terlampaui oleh Bank pada Tahun 2018, dengan Indikator Rasio
Kecukupan Modal (CAR) mencapai Rasio 23,44%. Pada akhir tahun 2017 telah
disetor modal sebesar Rp. 594.306.332,- dan baru diadministrasikan pada tahun
2018sesuai catatan Otoritas Jasa Keuangan. Pada Tahun Anggaran 2018,
terdapat pula penyertaan modal sesuai rencana anggaran sebesar Rp.
3.000.000.000,- sehingga modal disetor pada tahun 2018 dibukukan sebesar Rp.
3.594.306.332,- (Tiga Milyar Lima Ratus Sembilan Puluh Empat Juta Tiga ratus
enam ribu tiga ratus tiga puluh dua Rupiah) dalam bentuk tunai sehingga sampai
dengan bulan Desember 2018 tercatat sebesar Rp. 24.169.740.978,65 atau
mencapai 96.68% dari Modal Dasar.
Annual Report 2018
63
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
Profitabilitas
Hasil usaha dalam 2 tahun terakhir, kemampuan Bank Sumedang dalam
menghasilkan Laba cenderung meningkat, tercermin dari rata-rata hasil usaha
sebelum pajak per bulan pada tahun 2017 sebesar Rp. 898.166ribu dan pada
tahun 2018 sebesar 1.095.765ribu.
Rasio rentabilitas menunjukkan perbaikan dengan ratio Return On Asset (ROA)
sebesar 5.10% atau naik 0.14% dari tahun 2017 yang sebesar 4,96% dan
melebihi nilai kredit minimal kriteria sehat.
Dari sisi pendapatan dengan Rasio antara Rata-rata Biaya Operasional setahun
terhadap Pendapatan Operasional pada periode yang sama, pada bulan
Desember Tahun 2018 adalah sebesar 75,41% dari nilai maksimum 93.52%,
menunjukkan bahwa bank efisien.
Komponen biaya operasional terbesar yang mempengaruhi laba Bank Sumedang
adalah biaya gaji dan upah sebesar Rp. 11.181.753ribu (27,3%) diikuti dengan
biaya tenaga kerja lainnya sebesar Rp. 5.9462.983ribu (14.5%), biaya bunga
tabungan sebesar Rp. 5.721.661ribu (13.9%), biaya bunga deposito sebesar Rp.
4.286.499ribu (10.4%) dan biaya penyisihan penghapusan Rp. 3.814.867ribu
(9.3%).
Sementara komponen pendapatan operasional terbesar, yaitu pendapatan bunga
kredit yang diberikan kepada pihak ketiga bukan bank sebesar Rp.
46.116.334ribu (84.8%) diikuti pendapatan provisi kredit kepada pihak ketiga
bukan bank sebesar Rp. 3.334.682ribu (6.1%).
Manajemen
Hal-hal yang mempengeruhi terhadap penilaian Manajemen Umum antara lain:
a. Strategi/Sasaran
Pada rencana Bisnis Bank Sumedang terdapat indikator yang tidak
tercapai dengan deviasi kecil, yaitu kredit yang diberikan, dan rasio NPL
yang melebihi target.
b. Struktur
Tidak terdapat jabatan kosong pada struktur organisasi sehingga tidak
mengganggu kelancaran pelaksanaan tugas.
c. Sistem
BPR memiliki pedoman tertulis mengenai perkreditan yang direview secara
berkala, dan core banking system dilakukan pengembangan sesuai
ketentuan yang mengatur dan berlaku.
Annual Report 2018
64
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
d. Kepemimpinan
Terdapat pedoman tertulis batas tugas dan wewenang Direksi,
mencerminkan independensi Direksi dalam pengambilan keputusan.
Bank Sumedang telah melakukan upaya memenuhi komitmen atas tindak
lanjut masalah adanya nomor CIF ganda pada nasabah, namun masih
harus dilakukan pemeriksaan secara manual.
Bank Sumedang telah memiliki peraturan tata tertib kerja untuk karyawan
dan pengurus serta sarana kerja yang cukup memadai untuk mendukung
pelaksanaan tugas.
Manajemen Risiko
Dalam kegiatan operasional BPR, manajemen telah menerapkan prinsip-prinsip
kehati-hatian dan manajemen yang sehat dalam pengendalian risiko, antara lain:
a. Risiko Likuiditas
Bank Sumedang melakukan pencatatan atas tagihan dan kewajiban yang
segera akan jatuh tempo serta menganalisis kebutuhan untuk memenuhi
likuiditasnya.
Bank Sumedang memiliki cash ratio yang tergolong baik sebesar 27.55%
antara link arena dukungan modal yang memadai.
b. Risiko Kredit
Pelaksanaan analisis kredit masih terdapat kelemahan tercermin dari NPL
yang melebihi target, namun demikian dilakukan pemantauan langsung
terhadap kualitas kredit dan upaya-upaya tersebut didokumentasikan.
c. Risiko Operasional
Tindak lanjut hasil pemeriksaan OJK dilaksanakan secara lengkap dan
terjadwal.
Bank Sumedang memenuhi kecukupan pembentukan penyisihan asset
produktif sesuai ketentuan.
d. Risiko Hukum
Setiap pemberian kredit dibuatkan Perjanjian Kredit dan telah
ditandatangani Debitur
Pengikatan agunan dilakukan sesuai ketentuan internal bank.
e. Risiko pemilik dan Pengurus
Tidak ditemukan adanya campur tangan pemilik terhadap kebijakan,
keputusan Direksi serta dalam operasional Bank Sumedang yang
merugikan
Annual Report 2018
65
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
Pemerintah Daerah Kabupaten Sumedang memiliki komitmen dan
kemampuan untuk melakukan penambahan modal terhadap Bank
Sumedang
Tidak terdapat Keputusan Direksi yang melampaui batas kewenangannya
serta tidak terdapat pemberian fasilitas kepada Direksi, keluarga dan
kelompoknya yang merugikan Bank Sumedang
Arus Kas
Sumber Arus Kas terbesar Bank Sumedang adalah dari Aktivitas Operasi sebesar
Rp. 5.467.867ribu. Arus Kas dari Aktivitas Inventaris berkurang sebesar Rp.
1.028.950ribu dan Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan terdiri dari Setoran Modal
sebesar Rp. 3.594.306ribu, Saldo koreksi laba sebesar Rp -5.900.457ribu, dan
Terdapat kenaikan Arus Kas sebesar Rp. 2.132.765ribu.
SOLVABILITAS DAN KOLEKTIBILITAS PIUTANG
Analisis Kemampuan membayar Utang
Utang Bank Sumedang kepada Pihak Kedua sebesar Rp. 24.526.820ribu dan
kepada Pihak Ketiga sebesar Rp. 165.733.245ribu. Apabila pelunasan dengan
menggunakan seluruh Assets sebesar Rp. 258.048.902ribu, maka Bank mampu
membayar utangnya, dengan Kondisi Likuiditas berdasarkan Cash Ratio sebesar
27,55% mencerminkan kecukupan Likuiditas yang baik, dengan Loan To
Deposits Ratio (LDR) sebesar 69.48% dan maksimum LDR sebesar 94.75%,
Berarti Rasio Jumlah Aktiva Produktif terhadap dana yang diterima dalam
Kriteria Sehat.
Tingkat Kolektibilitas/Kualitas Aset
Tahun 2018 ini Kualitas Aktiva Produktif berdasarkan Non Performing Loans
(NPL) adalah sebesar 7,78% atau NPL Nett sebesar 4,88 % apabila
dibandingkan dengan periode yang sama pada tahun lalu dengan NPL Gross
sebesar 7%, NPL Tahun 2017 naik sebesar 0,78% ini mengindikasikan
penanganan penyelesaian kredit bermasalah masih belum optimal.
Berdasarkan Rasio Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan terhadap Aktiva
Produktif Maksimum sebesar 10.35%. Pada Tahun 2018 Rasio KAP 1 sebesar
4,55%. Hal ini menunjukkan Aktiva Produktif Sehat.
Rasio KAP 2 sebesar 100%. Ini berarti, Penyisihan Penghapusan Aktiva
Annual Report 2018
66
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
Produktif (PPAP) telah memenuhi kewajiban PPAP Yang Wajib Dibentuk
(PPAPWD) Sesuai Peraturan Bank Indonesia Nomor: 13/26/PBI/2011 Tentang
Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia Nomor: 8/19/PBI/2006 Tentang
Kualitas Aktiva Produktif Dan Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aktiva
Produktif Bank Perkreditan Rakyat.
KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL
• Dalam mengelola permodalannya, Bank Sumedang senantiasa
mempertahankan kelangsungan usaha serta memaksimalkan manfaat
bagi pemilik dan pemangku kepentingan lainnya. Bank Sumedang secara
aktif dan rutin menelaah dan mengelola permodalan untuk memastikan
struktur modal dan pengembalian yang optimal bagi Pemilik, dengan
mempertimbangkan efisiensi penggunaan modal, serta
mempertimbangkan kebutuhan modal di masa yang akan datang. Bank
Sumedang akan selalu berupaya memelihara tingkat permodalan yang
kuat yang dalam hal ini direfleksikan dengan Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum sesuai ketentuan yang ditetapkan oleh Regulator. Hal ini
dimaksudkan agar Bank Sumedang dapat tumbuh dan berkembang
menjadi Perusahaan Daerah yang Handal dan mendapat kepercayaan
khususnya dari pemilik umumnya dari masyarakat luas.
• Struktur Modal Bank Sumedang terdiri dari 100 % Modal sendiri dengan
struktur sebagai berikut:
Saldo awal 20.575.434.646.65
Tambahan Modal Disetor 3.594.306.332,00
Cadangan 8.744.342.003,10
Pembagian Laba Tahun 2017 (8.110795.724,80)
Laba Tahun Berjalan 10.006.046.784,84
Saldo per 31 Des 2017 42.920.129.766,59
Annual Report 2018
67
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
Komposisi Pemegang Saham
Nama Pemegang Saham %
Pemerintah Daerah Kabupaten Sumedang 100
Pada Tahun 2018, PD. BPR Bank Sumedang tidak mempunyai ikatan material
terkait investasi barang modal.
Nama Pihak Tujuan
Ikatan
Sumber
Dana
Mata
Uang
Langkah
Perlindungan
Risiko Mata
Uang Asing
NIHIL
INVESTASI BARANG MODAL
Investasi barang modal merupakan aktivitas pengeluaran dana yang
digunakan untuk membeli sejumlah aset tetap yang diharapkan dapat
memberikan nilai manfaat di masa depan.
Jenis Nilai
Tanah
Gedung
Kendaraan Bermotor
Inventaris Lainnya
3.025.092.050,00
3.368.001.705,90
1.257.781.756,33
1.053.635.807,00
Tujuan Investasi Barang Modal
Pembelian barang modal tersebut di Tahun 2018 bertujuan untuk
mendukung dan menunjang aktivitas operasional kegiatan PD. BPR
Sumedang secara menyeluruh.
Annual Report 2018
68
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
PERBANDINGAN ANTARA TARGET DAN REALISASI 2018,
SERTA PROYEKSI 2019
Keterangan
Tahun 2018 Proyeksi 2019 %
Target Realisasi %
A B B/A C C/A
Aset 240.466.706.000 258.048.902.029 1,07 265.936.259.000 1,11
Kredit Yang Diberikan 176.748.393.000 163.051.175.026 0,92 174.760.899.000 0,99
Simpanan 141.609.908.000 165.733.245.017 1,17 61.322.151.029 0,43
Pendapatan Operasional 51.459.201.000 54.398.094.774 1,06 55.932.826.000 1,09
Beban Operasional 38.760.373.000 41.021.760.197 1,06 41.954.425.000 1,08
Laba 12.340.587.000 13.149.181.785 1,07 13.640.613.000 1,11
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG TERJADI SETELAH
TANGGAL LAPORAN AKUNTAN
Pada Tahun 2018, PD. BPR Bank Sumedang tidak ada peristiwa penting
setelah tanggal neraca yang mempengaruhi Laporan Keuangan secara
Keseluruhan.
PROSPEK USAHA
Berdasarkan data, Perbarindo memprediksi kinerja intermediasi lembaga jasa
keuangan akan tumbuh pada tahun 2019. kredit perbankan akan tumbuh
pada kisaran 8,9%. Adapun dana pihak ketiga (DPK) pun diperkirakan
tumbuh pada angka yang sama.
Berdasarkan prediksi tersebut, Kegiatan usaha PD. BPR Bank Sumedang
diharapkan akan terus menunjukkan peningkatan, walaupun dari segi
prospek ekonomi secara umum di kabupaten Sumedang mengalami
kenaikan namun prosentasenya masih belum menggembirakan. Untuk
mangantisipasi kondisi industri dan ekonomi di tingkat regional Kabupaten
Sumedang yang masih belum menunjukkan kenaikan signifikan, PD BPR
Bank Sumedang perlu menerapkan strategi/pola pemasaran selain kepada
sektor lain.
Disamping factor ekstern tersebut, secara intern, prospek usaha bank
Sumedang didukung kekutan jaringan kantor yang tersebar di 18 kecamatan,
Annual Report 2018
69
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
sehingga bisa melayani hingga pelosok desa, sarana dan prasarana yang
memadai serta perhatian dan keberpihakan dari Pemerintah Daerah selaku
Pemilik yang tinggi dalam memfungsikan Bank Sumedang sebagai bank yang
dapat membantu Pemerintah Daerah dan Pemerintah Desa dalam
melaksanakan sebagian fungsi pengelolaan keuangan sesuai dengan
ketentuan perundang-undangan.
Prospek lainnya pada tahun mendatang akan diluncurkan produk Kabandang
(Kredit Bank Sumedang) yang ditujukan khusus bagi sector riil usaha mikro
kecil dimana segmen pasar sasaran terlebih dahulu diberikan edukasi dan
lirterasi keuangan sejalan dengan program Sumedang Simpati dalam
memberdayakan UMKM.
ASPEK PEMASARAN
Strategi Pemasaran
o Meningkatkan daya tarik produk yang sudah ada sehingga lebih diminati
diantaranya diberlakukan program “Nabung Untung Hadiah Langsung”
untuk peningkatan penghimpunan Dana Pihak Ketiga.
o Malaksanakan evaluasi dan monitoring serta memperbaiki kelemahan
produk yang sudah ada.
o Melakukan penguatan pemasaran melalui optimalisasi pengelolaan
produk khususnya Tabungan Simapan dan Kredit Permata
o Memperluas pasar sasaran melalui Pelaksanaan Edukasi dan Literasi
Keuangan.
o Merancang promosi untuk lebih meningkatkan pencitraan Bank
Sumedang.
Pangsa Pasar
Sampai dengan Tahun 2018 pangsa pasar PD. BPR Bank Sumedang semakin
meluas dan didukung dengan kebijakan Pemilik (Pemerintah Daerah
Sumedang) untuk menggunakan jasa bank miliknya dengan melakukan
pembayaran tunjangan ASN berupa Tambahan Penghasilan Pegawai (TPP)
bagi Aparatur Sipil Negara di lingkungan Pemerintahan Kabupaten Sumedang
yang disalurkan melalui PD. BPR Bank Sumedang.
Annual Report 2018
70
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
KEBIJAKAN PEMBAGIAN DEVIDEN
Pembagian Deviden yang dilaksanakan pada tahun 2018 atas Laba yang
diperoleh pada tahun 2017 menagacu pada anggaran dasar Bank Sumedang,
yaitu: pasal 103 ayat (2) Peraturan Daerah nomor 5 tahun 2015 tanggal 6 April
2015 tentang Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank Sumedang,
dengan rincian sebagai berikut:
“Laba bersih Bank Sumedang pada akhir tahun anggaran setelah dikurangi
pajak, ditetapkan sebagai berikut:
a. Bagian Laba untuk Daerah sebesar 50%;
b. Cadangan Umum sebesar 15%;
c. Cadangan tujuan sebesar 15%
d. Dana Kesejahteraan sebesar 10%; dan
e. Jasa Produksi sebesar 10%.
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH KARYAWAN DAN
MANAJEMEN (ESOP/MSOP)
Jumlah Saham
ESOP/MSOP dan
Realisasinya
Jangka
Waktu
Persyaratan
Karyawan/Manajemen
yang Berhak
Harga
Exercise
NIHIL
REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM
Pada Tahun 2017, PD. BPR Bank Sumedang tidak memiliki informasi realisasi
penggunaan dana hasil penawaran umum.
Total
Perolehan
Dana
Rencana
Penggunaan
Dana
Rincian
Penggunaan
Dana
Saldo
Dana
Tanggal Persetujuan
RUPS/RUPO atas
Perubahan
Penggunaan Dana
NIHIL
Annual Report 2018
71
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
INFORMASI TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG
BENTURAN KEPENTINGAN DAN/ATAU TRANSAKSI DENGAN
PIHAK AFILIASI
Nama
Pihak
Penjelasan
Mengenai
Kewajaran
Transaksi
Alasan
Dilakukan
Transaksi
Realisasi
Transaksi
Kebijakan
Perusahaan terkait
dengan
Mekanisme Review
atas Transaksi
Pemenuhan
Peraturan dan
Ketentuan
Terkait
NIHIL
URAIAN MENGENAI PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG-
UNDANGAN TERHADAP PERUSAHAAN PADA TAHUN BUKU
TERAKHIR
Perubahan peraturan perundang-undangan pada tahun buku terakhir, terkait
operasional Bank Sumedang adalah sebagai berikut:
Nama Peraturan Dampak terhadap Perusahaan
Peraturan Menteri Dalam negeri
nomor 37 tahun 2018 tentang
Pengangkatan dan Pemberhentian
Anggota Dewan Pengawas atau
Anggota Komisaris dan Anggota
Direksi Badan Usaha Milik Daerah
Turut mewujudkan tata kelola perusahaan yang
baik
POJK No. 18/POJK.07/2018 tentang
Layanan Pengaduan Konsumen Di
Sektor Jasa Keuangan.
Mereview sarana/prasarana yang ada dalam
menampung keluhan konsumen termasuk adanya
potensi kerugian materiil atas produk dan/atau
jasa bank yang dimanfaatkan konsumen
Annual Report 2018
72
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
POJK No. 33/POJK.03/20178
tentang Kualitas Aset Produktif dan
Pembentukan Penyisihan
Penghapusan Aset Produktif Bank
Perkreditan Rakyat
Dapat meningkatkan upaya penguatan lembaga
dalam hal kesiapan pencegahan dan penyelesaian
kredit dengan kualitas dalam perhatian khusus
POJK No. 34/POJK.03/2018 tentang
Penilaian Kembali Bagi Pihak Utama
Lembaga Jasa Keuangan
Memberikan penguatan dalam pemenuhan
persyaratan kemampuan dan kepatutan bagi Pihak
Utama dalam pengelolaan bank
URAIAN MENGENAI PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI
YANG DITERAPKAN PERUSAHAAN PADA TAHUN BUKU
TERAKHIR
Pada Tahun 2018, PD. BPR Bank Sumedang tidak terdapat perubahan
kebijakan akuntansi pada tahun buku terakhir.
Perubahan Kebijakan Akuntansi Alasan Perubahan
Kebijakan Akuntansi
Dampaknya
Terhadap Laporan
Keuangan
NIHIL - -
INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA
Hal-hal yang berpotensi berpengaruh terhadap kelangsungan usaha pada
tahun buku terakhir, antara lain dapat dilihat melalui risiko-risiko utama yang
timbul, yaitu risiko kredit, risiko operasional, risiko likuiditas dan risiko
kepatuhan. Adapun penilaian tersebut dibuat oleh manajemen berdasarkan
asumsi dari manajemen risiko, terutama beberapa risiko potensial yang
dapat dihadapi Perusahaan.
Bank Sumedang melakukan pengembangan dan penerapan strategi
pengendalian risiko secara cermat dan menyeluruh untuk memastikan
kelangsungan usaha. Bank Sumedang juga memiliki panduan untuk
mengidentifikasi, menilai, mengukur, serta memantau risiko sehingga
Annual Report 2018
73
An
alis
a d
n P
emb
ahsa
n
Man
ajem
en
penanganan dan tindakan yang diperlukan dapat dilakukan secara cepat dan
tepat terutama untuk mengantisipasi risiko yang berpotensi merugikan
Perusahaan secara finansial.
Asumsi Dasar Kelangsungan Usaha
Asumsi tersebut berlandaskan pada posisi Bank Sumedang, jika dilihat dari
analisis Kekuatan dan Kelemahan, Peluang dan Tantangan, serta Identifikasi
Kekuatan
Jaringan Kantor tersebar di 18 Kecamatan
CAR lebih dari 20% dengan Modal Inti kurang dari Rp. 50 Milyar
Likuiditas Tinggi
Perhatian dari Pemilik tinggi
Sarana dan Prasarana memadai
Merupakan BPR yang sehat dan berprestasi
Peluang
Perhatian Pemerintah Daerah terhadap sektor UMKM tinggi
Adanya program Pemerintah Daerah yang bersinergi dengan Jasa PD.
BPR Sumedang
Adanya peluang meningkatkan volume jumlah Penabung dan Deposan
Adanya peluang ekspansi kredit di sektor penghasilan tetap
Annual Report 2018
74
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
CORPORATE GOVERNANCE
Annual Report 2018
75
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
CORPORATE GOVERNANCE Bank Sumedang
Tahun 2018
Bank Sumedang sebagai lembaga
kepercayaan mengedepankan nilai
profesionalisme dan integritas dalam
melakukan kegiatan usaha perbankan
melalui pelayanan prima untuk
mencapai kemanfaatan yang optimal
dan memastikan terpenuhinya hak-hak
para pemangku kepentingan, dengan
cara melaksanakan penerapan
Corporate Goveranance.
Bank Sumedang menyadari bahwa
peningkatan kualitas penerapan
corporate governance yang efektif
merupakan hal yang penting dan
sudah menjadi kebutuhan dasar dalam
mengembangkan perusahaan.
Dengan berpedoman pada prinsip-
prinsip good corporate governance,
Bank Sumedang berkomitmen
menetapkan langkah menguatkan
nilai-nilai perusahaan dan
menyelaraskan dengan peraturan
dalam penyelenggaraan kegiatan
perbankan dengan harapan dampak
positif yang timbul dapat dirasakan
tidak hanya oleh perusahaan tetapi
juga oleh pihak eksternal perusahaan.
Kedepan, penerapan prinsip-prinsip
yang meliputi transparansi,
akuntabilitas, pertanggungjawaban,
independensi, kesetaraan dan juga
kewajaran ini diharapkan dapat
mengantarkan Bank Sumedang
menjadi perusahaan yang handal
terpercaya didukung penuh oleh para
pemangku kepentingan dan dapat
memberikan kemanfaatan seoptimal
mungkin yang dapat dirasakan dan
diterima oleh seluruh stakeholders dan
masyarakat Sumedang secara luas.
Selain itu, pelaksanaan penerapan
good corporate goveranance juga
dapat mendorong pertumbuhan
kinerja, melindungi pemangku
kepentingan serta memperkuat Bank
Sumedang secara kelembagaan
sehingga dapat meningkatkan daya
saing, dan dapat meningkatkan
kepatuhan terhadap peraturan
perundang-undangan, serta nilai-nilai
etika yang berlaku umum pada
perbankan.
Annual Report 2018
76
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
DASAR PENERAPAN TATA KELOLA
Implementasi penerapan Corporate Governance pada Bank Sumedang mengacu
pada ketentuan sebagai berikut:
1. Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 1992 Nomor 31, Tambahan
Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3472) sebagaimana
telah diubah dengan Undang- Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang
Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang
Perbankan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1998
Nomor 182, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor
3790);
2. Undang-Undang nomor 21 tahun 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan
(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2011 Nomor 111,
Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5253);
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 4/POJK.03/2015 tentang
Penerapan tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat (Lembaran Negara
Republik Indonesia Tahun 2015 Nomor 72);
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 13/POJK.03/2015 tentang
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Perkreditan Rakyat (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 2015 Nomor 272, Tambahan
Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5761);
5. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan nomor: 5/SEOJK.03/2016 tentang
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat.
PRINSIP-PRINSIP TATA KELOLA
Penerapan Good Corporate Goveranance Bank Sumedang bertujuan untuk:
1. Mengembangkan dan meningkatkan kinerja Bank Sumedang
2. Menguatkan struktur dan infrastruktur perusahaan melalui peningkatan
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan
3. Meningkatkan pelaksanaan proses penerapan tata kelola melalui
program-program terencana untuk mencapai hasil penerapan GCG yang
lebih baik
4. Mendorong insan Bank Sumedang untuk melaksanakan tata kerja
dengan budaya GCG yang dilandasi nilai-nilai perusahaan.
Penerapan Tata Kelola sebagaimana dimaksud dalam POJK Nomor 4/POJK.
03/2015 adalah tata kelola BPR yang menerapkan prinsip-prinsip:
Annual Report 2018
77
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
1. Keterbukaan (Transparency)
2. Akuntabilitas (Accountability)
3. Pertanggungjawaban (Responsibility)
4. Independensi (Independency)
5. Kewajaran (Fairness)
Penerapan prinsip tersebut diwujudkan dalam dan diuraikan sebagai berikut:
Prinsip GCG Uraian
Tranparansi • mengungkapkan informasi yang material dan relevan secara terbuka serta dapat diakses oleh para pemangku
kepentingan • memperhatikan ketentuan rahasia bank
Akuntabilitas • mengungkapkan informasi secara jelas dan akurat
meliputi fungsi dan pelaksanaan tanggung jawab organisasi
• menetapkan target yang harus dicapai
Responsibilitas • Pengelolaan perusahaan dilakukan sesuai dengan
peraturan perundang-undangan dan prinsip pengelolaan yang sehat
Inedependensi • Bank Sumedang tidak terpengaruh oleh kepentingan
sepihak dan terbebas dari benturan kepentingan • Dalam mengambil keputusan dilakukan secara objektif
dan bebas dari intervensi
Kesetaraan dan
Kewajaran
• Dalam memenuhi hak-hak para pemangku kepentingan
(stakeholders) berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-undangan dan dilakukan dengan
memperhatikan keadilan dan kesetaraan
Dalam menjalankan usaha, Bank Sumedang selalu berupaya untuk
menyesuaikan dengan prinsip-prinsip sebagaimana dikehendaki oleh para
pemangku kepentingan. Selama tahun 2018, Bank Sumedang melaksanakan
penerapan tata kelola dalam ruang lingkup sebagai berikut:
Sebagaimana telah diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Penerapan
Tata Kelola wajib dilaksanakan dalam setiap kegiatan usaha pada seluruh
tingkatan atau jenjang organisasi, dan diwujudkan dalam:
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas;
3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas atau fungsi Komite;
4. Penanganan benturan kepentingan;
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan,
Annual Report 2018
78
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
6. Penerapan Fungsi Audit Intern,
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern;
8. Penerapan Manajemen Risiko, termasuk sistem pengendalian intern;
9. Batas maksimum pemberian kredit;
10. Rencana Bisnis BPR;
11. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan.
I. RUANG LINGKUP TATA KELOLA
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
1.1 Struktur dan infrastruktur Tata Kelola,
a. Bank Sumedang dengan modal inti sebesar Rp 37.917.106.374,-
atau kurang dari Rp. 50 milyar memiliki 2 (dua) orang anggota
Direksi dan salah satu anggota Direksi bertindak sebagai Direktur
yang membawahkan kepatuhan.
b. Seluruh anggota direksi bertempat tinggal di Kabupaten tempat
kedudukan atau lokasi kantor PD. BPR Sumedang berada, yaitu di
kabupaten Sumedang.
c. Anggota Direksi tidak merangkap jabatan pada bank, perusahaan
non bank dan/atau lembaga lain (partai politik atau organisasi
kemasyarakatan)
d. Anggota Direksi tidak memiliki hubungan keluarga atau semenda
sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Direksi
dan/atau dengan anggota Dewan Pengawas.
e. Untuk kegiatan yang dilaksanakan pada tahun 2018, yaitu
penyusunan Naskah akademik dalam rangka perubahan anggaran
dasar dalam bentuk Peraturan Daerah, maupun kegiatan lainnya
Direksi tidak menggunakan penasihat perorangan dan/atau
penyedia jasa profesional konsultan.
f. Kedua Direksi telah lulus uji kemampuan dan Kepatuhan dan telah
diangkat melalui RUPS dengan Keputusan Bupati Sumedang
nomor: 584.3/KEP-273-HUK/2017 tanggal 19 Mei 2017 tentang
Pemberhentian Dengan Hormat Direksi Perusahaan Daerah Bank
Perkreditan Rakyat Bank Sumedang Periode 2013-2017 dan
Pengangkatan Direksi Perusahaan Daerah Bank Perkreditan
Annual Report 2018
79
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Rakyat Bank Sumedang Periode 2017-2021. Keputusan Bupati
dimaksud mulai berlaku pada tanggal 25 Juni 2017.
g. Susunan Kepengurusan BPR sumedang telah ditatausahakan
dalam administrasi pengawasan OJK melalui surat OJK nomor: S-
394/KR.0211/2017 tanggal 14 Juli 2017 dengan susunan Direksi
sebagai berikut:
Jabatan Nama
Direktur Utama Yanti Krisyana Dewi
Direktur Budi Kamsin
h. Untuk Direktur Yang membawahkan Fungsi Kepatuhan telah lulus
uji kompetensi melalui Salinan Keputusan Dewan Komisioner
Otoritas Jasa keuangan nomor: KEP-113/KR.021/2017 tentang
Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatuhan Sdr. Budi Kamsin
selaku calon Direktur Yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan dan
telah diangkat melalui RUPS dengan Keputusan Bupati Sumedang
nomor: 584.3/KEP-398-HUK/2017 tanggal 16 Oktober 2017
tentang Pengangkatan Saudara Budi Kamsin sebagai Direktur
Yang membawahkan Fungsi Kepatuhan.
1.2 Proses Penerapan Tata Kelola
a. Direksi PD. BPR Sumedang telah melaksanakan tugas dan
tanggung jawab secara independen dan dalam melaksanakan
tugas, fungsi dan wewenangnya bertanggung jawab kepada
Bupati selaku wakil Daerah sebagai pemilik modal melalui Dewan
Pengawas.
b. Pertanggungjawaban Direksi dilakukan secara tertulis yang
ditandatangani oleh anggota Direksi.
c. Direktur Utama mempunyai tugas menyelenggarakan
perencanaan dan koordinasi dalam melaksanakan tugas Direksi
serta melakukan pembinaan dan pengendalian atas Unit Kerja
BPR Sumedang.
d. Direktur mempunyai tugas pembinaan dan pengendalian atas
Unit Kerja BPR Sumedang.
e. Dalam melaksanakan tugasnya masing-masing Direksi
mempunyai kewenangan yang diatur dalam Peraturan Bupati
Annual Report 2018
80
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
nomor: 79 tahun 2017 tentang Tugas, Fungsi, Wewenang dan
Tanggung Jawab Direksi Perusahaan Daerah Bank Perkreditan
Rakyat Bank Sumedang
f. Pada tahun 2018 anggota Direksi yang terpaksa tidak berada di
tempat/berhalangan dikarenakan dinas luar dilakukan
secara bergantian, sehingga tidak terdapat Penunjukan
Pejabat Struktural BPR Sumedang untuk melaksanakan tugas
harian Direksi.
g. Program Pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi
Direksi pada tahun 2018 adalah sebagai berikut:
TANGGAL
PELAKSANAAN TEMA DIKLAT PENYELENGGARA
1 8 s/d 9 Pebruari
2018
Seminar " Peluang dan Tantangan BPR di Era Digital-
Menjaga Peran BPR Dalam Perekomian Daerah"
Bank BJB
2 28 s/d 29 Mar 2018 Sosialisasi PP 54 /2017 tentang Badan Usaha Milik Daerah
Perbamida
3 15 s/d 16 Maret
2018
Sosialisasi Permendagri 94/2017
Tentang Pengelolaan BPR Milik Pemerintah Daerah
Perbamida
4 27 Maret 2018 Sosialisasi Simpanan Pelajar OJK
5 14 Mei 2018 Focus Grup Discussion : Risiko Dana Kampanye menjadi Sarana TPPU
PPATK
6 25 s/d 26 Mei 2018
Sosialisasi Permendagri no.
37/2018 tentang Pengangkatan dan Pemberhentian Dewan Dewan pengawas Dan Direksi
BUMD
Perbamida
7 15 s/d 16 Agus
2018
Seminar "Menggenjot Bisnis BPR ditengan Himpitan KUR, Digitalisasi dan Gempuran
Fintech"
Infobank
8 02 Agustus 2018 Seminar "Economic Outlook Indonesia 2019"
Forum Komunikasi IJK Jabar
9 5 s/d 6 Okt 2018 Penanganan Asset Bermasalah LPS
10 21 s/d 23 Nop
2018 Peningkatan Kompetensi BPR Perbamida
11 20 s/d 21 Des 2018 Presentasi ATM Cardless PT. Intosoft Mitra
Solusi
Annual Report 2018
81
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
h. Pengungkapan mengenai pedoman dan tata tertib kerja Direksi:
Etika Kerja:
1) Setiap Direksi wajib mendahulukan kepentingan Bank
Sumedang diatas kepentingan lainnya;
2) Direksi wajib berlaku sesuai nilai-nilai Bank Sumedang
yaitu: jujur, bertanggung jawab, disiplin, prudent,
kerjasama, peduli dan semangat.
3) Direksi diwajibkan menjaga kerahasiaan/hal-hal yang
berhubungan dengan kegiatan Bank.
4) Direksi dilarang:
a. Melakukan kegiatan-kegiatan yang merugikan bank
Sumedang dan atau Negara
b. Menggunakan kedudukannya untuk memberikan
keuntungan untuk diri sendiri yang merugikan Bank
Sumedang
c. Melakukan hal-hal yang mencemarkan nama baik
Bank Sumedang maupun Negara
d. Memberikan keterangan tertulis atau lisan mengenai
rahasia Bank Sumedang kepada pihak lain.
Waktu Kerja: Direksi berada di tempat kerja pada saat
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya.
Peraturan Rapat:
1) Direksi melakukan rapat evaluasi dengan para Pemimpin
Cabang dan Pejabat Eksekutif dan atau para karyawan
1 bulan sekali.
2) Direksi melakukan rapat dengan Dewan Pengawas 3
bulan sekali.
2. Pelaksanaan Tugas Dewan Pengawas
Tugas, Fungsi, Wewenang dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas
Dewan Pengawas mempunyai tugas menetapkan kebijaksanaan
umum, melaksanakan pengawasan, pengendalian dan pembinaan
terhadap BPR Sumedang.
Annual Report 2018
82
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
a. Pengawasan dilakukan Dewan Pengawas untuk
pengendalian dan pembinaan terhadap BPR Sumedang.
b. Pengawasan merupakan pengawasan kedalam tanpa
mengurangi kewenangan pengawasan dari instansi
pengawasan di luar BPR Sumedang.
c. Pengawasan dilakukan secara:
1) periodik sesuai dengan jadwal yang ditentukan; dan
2) sewaktu-waktu apabila dipandang perlu.
d. Pengendalian dilakukan dalam bentuk petunjuk dan
pengarahan kepada Direksi dalam pelaksanaan tugas.
e. Pembinaan dilakukan dalam bentuk meningkatkan dan
menjaga kelangsungan BPR Sumedang.
Untuk melakukan tugas, Dewan Pengawas mempunyai fungsi:
a. penyusunan tata cara pengawasan dan pengelolaan BPR
Sumedang;
b. pelaksanaan dan pengawasan atas pengurusan BPR Sumedang;
c. penetapan kebijaksanaan anggaran dan keuangan BPR
Sumedang; dan
d. pembinaan dan pengembangan BPR Sumedang.
Dewan Pengawas mempunyai wewenang:
a. menyampaikan rencana kerja tahunan dan anggaran Bank
Sumedang kepada Bupati selaku wakil Daerah sebagai
pemilik modal untuk mendapatkan pengesahan;
b. meneliti neraca dan perhitungan laba rugi yang disampaikan
Direksi untuk mendapat pengesahan Bupati selaku wakil Daerah
sebagai pemilik modal;
c. memberikan pertimbangan dan saran, diminta atau tidak
diminta kepada Bupati selaku wakil Daerah sebagai pemilik
modal untuk perbaikan dan pengembangan BPR Sumedang;
d. meminta keterangan Direksi mengenai hal-hal yang
berhubungan dengan pengurusan dan pengelolaan BPR
Sumedang;
Annual Report 2018
83
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
e. mengusulkan pengangkatan dan pemberhentian sementara
anggota Direksi kepada Bupati; dan
f. menunjuk seorang atau beberapa ahli untuk melaksanakan
tugas tertentu.
Dewan Pengawas dalam melaksanakan tugas, fungsi dan
wewenang bertanggung jawab kepada Bupati selaku wakil
Daerah sebagai pemilik modal.
Pertanggungjawaban Dewan Pengawas dilakukan secara tertulis
yang ditandatangani oleh Ketua dan Anggota Dewan
Pengawas.
Ketua Dewan Pengawas mempunyai tugas:
a. memimpin semua kegiatan anggota Dewan Pengawas;
b. menyusun program kerja pelaksanaan tugasnya sesuai
dengan kebijaksanaan yang telah ditetapkan oleh Bupati
selaku wakil Daerah sebagai pemilik modal;
c. memimpin rapat Dewan Pengawas;
d. menetapkan pembagian tugas para anggota Dewan Pengawas;
dan
e. membina dan meningkatkan tugas para anggota Dewan
Pengawas.
Anggota Dewan Pengawas mempunyai tugas:
a) membantu ketua Dewan Pengawas dalam
melaksanakan tugasnya menurut bidang yang telah
ditetapkan oleh ketua Dewan Pengawas;dan
b) melakukan tugas-tugas lain yang diberikan oleh ketua
DewanPengawas.
Laporan Dewan Pengawas
a. Dewan Pengawas telah menyampaikan laporan secara
berkala/periodik kepada Bupati selaku wakil Daerah sebagai
pemilik modal dan lembaga yang berwenang mengenai
pelaksanaan tugasnya.
Annual Report 2018
84
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
b. Dewan Pengawas mempresentasikan hasil pengawasannya
apabila diminta lembaga yang berwenang.
Pedoman dan Tata Tertib Dewan Pengawas
Ketentuan Umum
Piagam Dewan Pengawas ini mengatur pedoman dan tata tertib
kerja Dewan Pengawas Bank yang disusun berdasarkan peraturan
perundang- undangan yang berlaku dan best practices yang
bersifat mengikat bagi setiap anggota Dewan Pengawas.
Piagam Dewan Pengawas ini wajib di unggah pada situs web
Bank.
Akuntabilitas
Dewan Pengawas dalam melaksanakan tugas, fungsi dan
wewenang bertanggung jawab kepada Bupati selaku wakil Daerah
sebagai pemilik modal.
Struktur dan Keanggotaan
Anggota Dewan Pengawas terdiri paling sedikitnya 2 (dua) orang
dan sebanyak- banyaknya sejumlah anggota direksi dan salah
satu diantaranya diangkat sebagai ketua Dewan Pengawas.
Unsur dewan pengawas dapat terdiri dari:
unsur pemerintah daerah selaku pemilik;
unsur profesional yang memiliki pengalaman dan/atau
pengetahuan di bidang perbankan dan/atau lembaga jasa
keuangan non perbankan.
Proses pencalonan, pemilihan dan pengangkatan Dewan
Pengawas dilaksanakan oleh Bupati selaku wakil Daerah sebagai
pemilik modal untuk masa jabatan paling lama 3 (tiga) tahun dan
dapat diangkat kembali sepanjang memenuhi persyaratan.
Anggota Dewan Pengawas hanya dapat merangkap jabatan
sebagai anggota Dewan Pengawas paling banyak pada 2 (dua)
BPR lain.
Bupati dan Wakil Bupati tidak boleh menjabat sebagai Dewan
Pengawas.
Annual Report 2018
85
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Anggota Dewan Pengawas dilarang merangkap jabatan sebagai
anggota Direksi pada BPR dan/atau Bank Umum.
Anggota Dewan Pengawas wajib bertempat tinggal di wilayah
kerja Bank Sumedang.
Untuk membantu kelancaran tugas Dewan Pengawas dapat
dibentuk sekretariat Dewan Pengawas atas biaya Bank Sumedang.
Sekretariat Dewan Pengawas sebagaimana dimaksud terdiri paling
banyak 2 (dua) orang.
Anggota sekretariat Dewan Pengawas sebagaimana dimaksud
tidak boleh berasal dari pegawai Bank Sumedang.
Pembentukan sekretariat Dewan Pengawas sebagaimana
dimaksud angka 10 harus mempertimbangkan prinsip efisiensi
pembiayaan Bank Sumedang.
Persyaratan dan Pengangkatan
Untuk dapat diangkat menjadi anggota Dewan Pengawas
harus menyediakan waktu untuk melaksanakan tugas dengan
memenuhi persyaratan:
integritas;
kompetensi; dan
reputasi keuangan.
Anggota Dewan Pengawas wajib lulus Penilaian
Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dan
memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia, sebelum diangkat
dan menduduki jabatannya.
Persyaratan integritas meliputi:
memiliki akhlak dan moral yang baik;
memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan
perundangundangan;
memiliki komitmen yang tinggi terhadap pengembangan
operasional Bank Sumedang yang sehat; dan
tidak termasuk dalam Daftar Tidak Lulus.
Persyaratan kompetensi meliputi:
memiliki sertifikat kelulusan yang masih berlaku dari
lembaga sertifikasi profesi;
Annual Report 2018
86
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
memiliki pengetahuan di bidang perbankan yang memadai
dan relevan dengan jabatannya; dan
memiliki pengalaman di bidang perbankan dan/atau
lembaga jasa keuangan non perbankan.
Persyaratan reputasi keuangan meliputi:
tidak termasuk dalam daftar kredit macet; dan
tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota Dewan
Pengawas yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu
perusahaan dinyatakan pailit dalam waktu 5 (lima) tahun
sebelum dicalonkan.
Persyaratan khusus antara lain:
mempunyai pengetahuan dan/atau pengalaman di bidang
perbankan;
sehat jasmani dan rohani;
bersedia mengembangkan dan melakukan kegiatan
usaha Bank Sumedang secara sehat; dan
tidak sedang aktif menjadi pengurus partai politik.
Anggota Dewan Pengawas dilarang mempunyai hubungan keluarga
dengan:
anggota Dewan Pengawas lainnya dalam hubungan sebagai
orang tua termasuk mertua, anak termasuk menantu,
saudara kandung termasuk ipar dan suami/istri; dan
anggota Direksi dalam hubungan sebagai orang
tua, anak dansuami/istri, mertua, menantu, dan saudara
kandung.
Pengajuan calon anggota Dewan Pengawas disampaikan paling lama
90 (sembilan puluh) hari sebelum masa jabatan anggota Dewan
Pengawas yang lama berakhir.
Tata cara pengajuan wajib mengikuti ketentuan peraturan
perundang-undangan.
Keputusan Bupati selaku wakil Daerah sebagai pemilik modal
mengenai pengangkatan anggota Dewan Pengawas disampaikan
kepada lembaga yang berwenang paling lama 10 (sepuluh) hari
setelah ditandatangani.
Tugas Dan Tanggung Jawab
Annual Report 2018
87
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
1. Dewan Pengawas mempunyai tugas menetapkan kebijaksanaan
umum, melaksanakan pengawasan, pengendalian dan
pembinaan terhadap Bank Sumedang.
2. Pengawasan dilakukan Dewan Pengawas untuk
pengendalian dan pembinaan terhadap Bank Sumedang.
3. Pengawasan sebagaimana dimaksud merupakan pengawasan
kedalam tanpa mengurangi kewenangan pengawasan dari
instansi pengawasan di luar Bank Sumedang.
4. Pengawasan sebagaimana dimaksud dilakukan secara:
periodik sesuai dengan jadwal yang ditentukan; dan
sewaktu-waktu apabila dipandang perlu.
5. Pengendalian dilakukan dalam bentuk petunjuk dan
pengarahan kepada Direksi dalam pelaksanaan tugas.
6. Pembinaan dilakukan dalam bentuk meningkatkan dan menjaga
kelangsungan Bank Sumedang.
Untuk melakukan tugasnya, Dewan Pengawas mempunyai
fungsi:
a. penyusunan tata cara pengawasan dan pengelolaan Bank
Sumedang;
b. pelaksanaan dan pengawasan atas pengurusan Bank
Sumedang;
c. penetapan kebijaksanaan anggaran dan keuangan Bank
Sumedang; dan
d. pembinaan dan pengembangan Bank Sumedang.
Dewan Pengawas mempunyai wewenang:
a. menyampaikan rencana kerja tahunan dan anggaran
Bank Sumedang kepada Bupati selaku wakil Daerah
sebagai pemilik modal untuk mendapatkan
pengesahan;
b. meneliti neraca dan perhitungan laba rugi yang
disampaikan Direksi untuk mendapat pengesahan Bupati
selaku wakil Daerah sebagai pemilik modal;
c. memberikan pertimbangan dan saran, diminta atau tidak
diminta kepada Bupati selaku wakil Daerah sebagai pemilik
Annual Report 2018
88
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
modal untuk perbaikan dan pengembangan Bank
Sumedang;
d. meminta keterangan Direksi mengenai hal-hal yang
berhubungan dengan pengurusan dan pengelolaan Bank
Sumedang;
Pedoman dan Tata Tertib Dewan Pengawas sebagaimana tertuang
di atas, ditandatangani oleh kedua anggota Dewan Pengawas.
Informasi Mengenai Pengawas Independen
Bank Sumedang tidak terdapat dan belum mengatur Pengawas
Independen, namun masih sesuai dengan ketentuan
Assessment terhadap Dewan Pengawas dan Direksi
a. Prosedur pelaksanaan assessment atas kinerja Dewan
Pengawas dan Direksi : dilaksanakan sebagaimana format excel
GCG yang diberikan oleh OJK
b. Kriteria yang digunakan dalam pelaksanaan assessment atas
kinerja Dewan Pengawas dan Direksi :
Modal Inti BPR* Rp 37.917.106.374,00
Total Aset BPR* Rp. 258.048.902.028,79
c. Pihak yang melakukan assessment: Tim Assessment Tata
Kelola yang terdiri dari Direksi dan Pejabat Eksekutif terkait.
d. Skor Hasil Penilaian (Self Assessment) atas Penerapan Tata
Kelola sebagai berikut:
Faktor 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Nilai
Komposit
Total Penilaian
Faktor
0,25
0,29
-
0,18
0,24
0,27
0,06
-
0,16
0,14
0,15
1,72
Predikat Komposit
Sangat Baik
Keterangan Faktor 1 s.d Faktor 11 adalah sebagai berikut:
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas;
3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas atau fungsi Komite;
4. Penanganan benturan kepentingan;
Annual Report 2018
89
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan,
6. Penerapan Fungsi Audit Intern,
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern;
8. Penerapan Manajemen Risiko, termasuk sistem pengendalian
intern;
9. Batas maksimum pemberian kredit;
10. Rencana Bisnis BPR;
11. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan.
Rekomendasi Hasil Penilaian: meningkatkan fungsi
pengawasan aktif pengurus dengan cara melakukan review
penetapan kualitas kredit dan menindaklanjuti kelemahan
dalam pelaksanaan kegiatan operasional BPR Sumedang.
Rekomendasi Penilaian tersebut diatas telah diterapkan dan
dilakukan evaluasi secara berkelanjutan dalam penerapannya.
3. Kelengkapan dan Pelaksanaaan Tugas atau Fungsi Komite
Komite dibawah Dewan Pengawas: Komite Audit dan Komite
Pemantau Risiko
BPR Sumedang belum memiliki kelengkapan Komite Audit maupun
Komite Pemantau Risiko, namun demikian tidak melanggar
ketentuan dikarenakan BPR dengan modal inti kurang dari Rp. 80
milyar tidak wajib membentuk Komite Audit maupun Komite
Pemantau Risiko.
Fungsi Nominasi dan Remunerasi dijalankan sesuai Anggaran
Dasar, yaitu Peraturan Daerah nomor 5 tahun 2015 tentang PD.
BPR Bank Sumedang
Komite Kredit
Tugas, wewenang dan tanggung jawab Komite Kredit meliputi:
a) Mendengarkan ekspose dari Kepala Cabang terkait suatu
permohonan Kredit yang harus mendapat rekomendasi Komite
Kredit.
b) Mereview permohonan kredit yang diajukan
Annual Report 2018
90
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
c) Menta’ati dan mengikuti seluruh kebijakan dan prosedur kredit
yang telah ditetapkan;
d) memberikan rekomendasi persetujuan atau penolakan kredit atas
hasil analisa permohonan kredit dengan mempertimbangkan
berbagai aspek;
e) Melaksanakan tugas terutama dalam kaitannya dengan pemberian
persetujuan kredit secara profesional, jujur, obyektif, cermat,
seksama, dan independen tanpa dapat dipengaruhi oleh pihak-
pihak manapun;
f) Memastikan kredit yang disalurkan memiliki kualitas/kolektibilitas
yang baik
g) Memantau dan mengupayakan penyelesaian kredit yang memiliki
kualitas tidak lancar.
Tata Cara Pelaksanaan Rapat Komite Kredit:
a) Komite menetapkan waktu dan memberitahukan kepada Kepala
Cabang untuk ekspose suatu permohonan kredit
b) Komite berhak berpendapat, mengajukan saran, dan atau
sanggahan baik secara tertulis maupun lisan atas ekspose yang
disampaikan.
c) Setiap pendapat dari Komite Kredit dituangkan dalam
Memorandum
d) Diakhiri dengan keputusan yang ditandatangani oleh Komite Kredit
e) Ekspose terbuka untuk seluruh karyawan, tetapi karyawan bukan
anggota Komite Kredit tidak berhak berpendapat kecuali diminta.
Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite lain : pertemuan
komite dilaksanakan setiap diperlukan, dan tingkat kehadiran hampir
selalu lengkap dihadiri seluruh anggota komte setiap Rapat Komite
dilaksanakan.
Sekretaris Perusahaan
Tanggung jawab Sekretaris perusahaan adalah memelihara persepsi
public atas image Bank Sumedang dan menjalin hubungan baik dengan
Annual Report 2018
91
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
para stakeholder dengan melindungi kepentingan Bank Sumedang serta
mendukung pengelolaan perusahaan.
Uraian Pelaksanaan Tugas:
a. Menata usahakan agenda kerja direksi seperti menyampaikan
rencana kegiatan dan rencana appointment direksi/Dewan
Pengawas serta melakukan konfirmasi-konfirmasi dan
mempersiapkan materi-materi yang diperlukan untuk itu serta
mengupayakan kelancaran pelaksanaan agenda kegiatan Direksi.
b. Mengkoordinasikan penerimaan tamu-tamu Direksi.
c. Mengkoordinasikan pengurusan segala bentuk perizinan usaha
perusahaan.
d. Mengkomunikasikan kebijakan perusahaan kepada pihak internal
perusahaan.
e. Mengatur penyelenggaraan rapat Direksi/Dewan Pengawas seperti
penyampaian undangan/pemberitahuan, mempersiapkan jamuan
dan ruangan, mengkoordinasikan bahan-bahan laporan untuk
Rapat-Rapat menjadi notulis, membuat Risalah Rapat
Uraian Pelaksanaan Tugas:
Menjaga hubungan baik serta melakukan komunikasi dengan pihak
eksternal maupun internal;
Menyelenggarakan pengelolaan kesekretariatan:
Menerima surat-surat masuk untuk ditata usahakan,
dimintakan disposisi Direksi/Dewan Pengawas dan
mengandministrasikan dan mendistribusikan dokumen
perusahaan, surat / memo masuk, surat / memo keluar
kepada pihak-pihak terkait
Mempersiapkan surat-surat dan memo-memo
korespondensi keluar direksi/dewan pengawas baik untuk
intern maupun ekstern;
Melaksanakan pekerjaan filling, dan kliping terhadap berita
– berita yang berkaitan dengan perusahaan; dan pengetikan
draft surat dan naskah dokumen yang diberikan olek
direksi/dewan pengawas
Annual Report 2018
92
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Menyiapkan laporan mengenai kegiatan Sekretaris perusahaan
secara benar dan tepat waktu.
4. Penanganan Benturan Kepentingan
BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian
mengenai benturan kepentingan yang ditetapkan dalam Peraturan
Direksi nomor: 5 tahun 2018 tentang Pedoman Umum Penanganan
Benturan Kepentingan pada Perusahaan Daerah Bank Perkreditan
Rakyat Bank Sumedang.
Peraturan dimaksud mengikat setiap pengurus dan pegawai BPR
termasuk administrasi, dokumentasi dan pengungkapan benturan
kepentingan dimaksud dalam Risalah Rapat.
Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan
Pengawas, anggota Direksi, dan Pejabat Eksekutif tidak mengambil
tindakan yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan BPR,
atau tidak mengeksekusi transaksi yang memiliki benturan
kepentingan tersebut.
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern Dan Audit Ekstern
Fungsi Kepatuhan
Sesuai dengan Modal Inti kurang dari Rp. 50 milyar, Fungsi Kepatuhan
dijalankan oleh Direktur Yang Menjalankan Fungsi Kepatuhan dan telah
ditunjuk Pejabat Eksekutif yang menjalankan Fungsi Kepatuhan terhitung
mulai tanggal 1 September 2017.
Audit Internal
Periode Januari-Desember 2018
a. Nama Ketua : Dadang, A.Md
b. Jumlah Pegawai : 4 (empat) orang
c. Sertifikasi sebagai Audit Internal : Ketua memiliki Sertifikasi Audit
Internal dan Kompeten
Annual Report 2018
93
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
d. Kedudukan dalam Struktur Organisasi Perusahaan: bertangung
jawab langsung kepada Direktur Utama, terdapat garis koordinasi
dengan Dewan Pengawas dan Direktur.
e. Laporan Singkat Pelaksanaan Kegiatan Audit: kegiatan audit
dilaksanakan secara periodik
f. Pihak yang mengangkat/Memberhentikan : Direktur
g. Pelaksanaan Kegiatan unit audit internal pada tahun buku 2018:
……………………………………….
Audit Ekstern - Akuntan Publik
a. Jumlah Periode akuntan publik telah melakukan audit laporan
keuangan tahunan :
b.
Periode Nama KAP pada setiap Periode
Nama AP Fee
2013 Abu Bakar & Usman Drs. Aman Hermawan, CPA Rp. 30 juta
2014 Abu Bakar & Usman Drs. Aman Hermawan, CPA Rp. 30 juta
2015 ARH & J (Achmad, Rasyid,
Hisbullah & Jerry) DR. Achmad RK,Ak., MM.,
Ca., CPA Rp. 30 juta
2016 ARH & J (Achmad, Rasyid, Hisbullah & Jerry)
DR. Achmad RK,Ak., MM., Ca., CPA
Rp. 40 juta
2017 Shohibul Kaslani Komarianto & Santosa (SKKS)
Drs. Atok Komariantio Rp. 40 juta
2018 Dra. Yati Ruhiyati Dra. Yati Ruhiyati Rp. 44 juta
c. Jumlah periode Kantor Akuntan Publik yang digunakan pada tahun
buku 2018 telah melakukan audit laporan keuangan tahunan: baru
pertama kali
d. Besarnya fee untuk jenis jasa audit laporan keuangan tahunan yang
diberikan akuntan publik tahun buku 2018: Rp. 44 juta (Empat
puluh juta rupiah)
e. Jasa lain yang diberikan akuntan publik selain jasa audit laporan
keuangan tahunan juga konsultasi perpajakan
Annual Report 2018
94
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
6. Penerapan Manajemen Risiko, Termasuk Pengendalian Intern
a. Sistem Manajemen Risiko : Manajemen Risiko dikelola langsung
oleh Pemilik Risiko dibawah pengawasan Direktur Yang
Membawahkan Fungsi Kepatuhan dan Pejabat Eksekutif fungsi
terkait.
b. Evaluasi yang dilakukan atas efektivitas Sistem Manajemen Risiko:
dilakukan monitoring dan pemantauan atas progress report
kegiatan penerapan Manajemen Risiko.
c. Gambaran profil Risiko Bank Sumedang pada tahun 2018
a) Non Performing Loan gross mencapai 7.78% dari
jumlah kredit sebesar Rp. 166.443.317.308,00
b) Konsentrasi Debitur inti 5.74% dari keseluruhan kredit
c) Bank Sumedang telah memenuhi penyisihan
penghapusan asset produktif sebesar 100% dari PPAP
yang wajib dibentuk sesuai ketentuan.
Risiko Kredit :
d) Adanya pengembalian premi dari pihak asuransi
dengan alasan yang kurang dapat diterima secara logis,
dan pemberitahuan pihak asuransi yang terlambat yaitu
2 tahun sejak Debitur didaftarkan sebagai peserta
asuransi.
e) Terhambatnya klaim asuransi jiwa atas kredit yang
diberikan yang berpotensi kredit gagal bayar
f) Kurangnya pemahaman SDM terkait pengikatan
agunan sehingga berisiko tidak memenuhi ketentuan.
g) Masih ditemukan pelaksanaan restrukturisasi tanpa
membebankan kerugian
h) Kemungkinan terlepasnya peluang usaha pasar kredit
dikarenakan intervensi dari Dinas tertentu, sehingga
pelayanan tidak sesuai harapan calon nasabah
disebabkan tidak dapat dilakukan pengikatan
kerjasama secara kelembagaan dengan Dinas
dimaksud.
Upaya pengendalian Risiko Kredit diatasi dengan cara:
Annual Report 2018
95
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
a) Mereview kerjasama dengan pihak asuransi dan
memusyawarahkannya untuk mendapat solusi terbaik.
b) Mendorong pihak asuransi untuk membayar klaim sesuai
perjanjian
c) Meningkatkan kompetensi SDM baik dalam pengikatan,
analisa, ketentuan restrukturisasi dan hal lain terkait
perkreditan.
d) Menjaga independensi dari segala pihak termasuk
kepada Pemegang Saham sehingga tidak terdapat
penyaluran kredit maupun kegiatan lain yang tidak sesuai
dengan ketentuan.
2) Risiko Operasional :
a) risiko terjadinya selisih fisik uang dengan pembukan
Kas
b) masih ditemukan jumlah uang kas yang dikelola Bank
Sumedang melampaui batas pertanggungan
asurans i .
c) Sistem belum dapat memastikan penggunaan single
CIF
d) Corebanking System BPR belum dapat melakukan
pemotongan angsuran secara otomatis bila debitur
membayar angsuran tidak full satu angsuran,
sebagaimana diatur dalam Pedoman Akuntansi
e) Masih terdapat kelemahan dalam penatausahaan
buku register tabungan yang menimbulkan risiko bagi
bank apabila terjadi penyalahgunaan akibat kurang
terkontrolnya pencatatan dan penomoran seri pada
buku tabungan.
f) Dikhawatirkan terjadinya kekurangtelitian yang
menyebabkan ketidaksesuaian nama pengambil
rekening tabungan penampung Dana Desa (DD) dan
Alokasi Dana Desa (ADD) karena adanya penggantian
Kepala Desa
Annual Report 2018
96
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Upaya pengendalian Risiko operasional, dilakukan dengan:
a) Memperingatkan petugas untuk meningkatkan
ketelitian dan fokus pelayanan, serta tetap melakukan
perhitungan serah terima uang/kas walaupun secara
fisik dalam kuantitas pecahan yang banyak, yang
membutuhkan waktu lama dalam penghitungannya,
atau tidak melakukan persetujuan garansi untuk
perhitungan kemudian.
b) melaporkan kepada pihak asuransi pengelolaan uang
melebihi pertanggungan disertai berita acara.
c) Melakukan pemeriksaan terhadap Id Nasabah
khususnya Nasabah baru per tanggal transaksi.
d) Corebanking System BPR dikunci sehingga dapat
melakukan pemotongan angsuran secara otomatis
sebagaimana diatur dalam Pedoman Akuntansi.
e) Petugas membuat register (logbook) keluar masuk
penggunaan buku tabungan secara manual.
f) Petugas segera melakukan pengkinian data beneficial
owner untuk rekening tabungan dimaksud sesuai
dengan SK pengangkatan Kepala Desa baru
3) Risiko Likuiditas:
Pada tahun buku 2018 Risiko Likuiditas bank Sumedang
profil Low dengan gambaran:
a) Curent Asset / current liabilities 27.55%
b) LDR 69.48%
c) Konsentrasi 25 Deposan Terbesar 9.62%
Risiko Likuiditas, diatasi dengan : menyediakan primary
reserve dan secondary reserve sesuai kebutuhan dan sesuai
ketetapan batas toleransi; Risiko Liquiditas dikendalikan
dengan pemeliharaan likuiditas minimal sesuai ketentuan
dan dipelihara untuk PD. BPR Sumedang di angka ratio 27%-
30%. Disamping hal tersebut, sistem telah membukukan
pencatatan tagihan dan kewajiban yang jatuh tempo,
Annual Report 2018
97
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
sehingga kemungkinan timbulnya kesulitan likuiditas dapat
dicegah.
4) Risiko Kepatuhan :
a) perilaku Pegawai terhadap ketentuan yang berlaku
atas penggunaan single CIF, sehingga temuan one
obligor berpotensi risiko kenaikan NPL dan
meningkatkan pembentukan biaya PPAP.
b) Pengkinian profil data Nasabah baru terealisasi 50%
dari target atau berprofil “high risk”
Upaya untuk mengelola risiko kepatuhan dengan cara:
Menerbitkan reminding letter untuk meningkatkan
disiplin dalam memenuhi ketentuan baik tata tertib
maupun prosedur kerja,
Mengoptimalkan pelaksanaan ketentuan dan
penyesuaian ketentuan agar tidak banyak dilanggar
dengan tetap mengutamakan keamanan dan
pelaksanaan prinsip kehati-hatian.
Memaksimalkan tindak lanjut permasalahan yang timbul
dalam kegiatan operasional.
a. Sistem Pengendalian Intern mencakup:
Pengendalian Keuangan
1) Pengurus memahami risiko likuiditas dan telah menetapkan
strategi pengelolaan risiko likuiditas
2) Direksi telah menetapkan risk philosophy, namun belum
secara eksplisit menetapkan risk appetite dan risk tolerance
3) Strategi pengelolaan risiko likuiditas telah dikonumikasikan
dan diterapkan pada satuan kerja terkait
4) Dampak yang timbul dari risiko likuiditas telah diperhitungkan
dengan memperhatikan factor internal dan eksternal
5) Direksi memiliki pengendalian intern yang memadai antara
lain melalui evaluasi
Annual Report 2018
98
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
6) Potensi risiko yang besar pada seluruh produk yang
berhubungan dengan pengelolaan risiko likuiditas telah
teridentifikasi
7) BPR Sumedang telah menetapkan kewenangan dan tanggung
jawab dalam memantau kebijakan, prosedur dan limit
8) Prosedur dalam rangka mengidentifikasi, mengukur,
mengendalikan dan memantau risiko likuiditas cukup
memadai
9) Kewenangan untuk mengakses system informasi manajemen
dibatasi hanya pada pejabat yang berwenang
10) Transaksi dan kegiatan yang memiliki eksposur risiko likuiditas
telah disetujui oleh pejabat terkait yang berwenang.
11) SKAI melakukan pemeriksaan terhadap pengelolaan risiko
likuiditas secara berkala dan menindaklanjutinya dengan
target penyelesaian yang jelas.
Pengendalian Operasional
1) Dewan Pengawas telah menyetujui kebijakan manajemen
risiko operasional. Pengurus telah memahami kebijakan
dimaksud dan melakukan evaluasi secara berkala.
2) Direksi telah menjabarkan dan mengkomunikasikan kebijakan
dan strategi risiko operasional kepada seluruh tingkatan
manajemen yang terkait. Evaluasi terhadap implementasi
kebijakan dan strategi telah dilakukan terhadap cabang dan
divisi meskipun belum menyeluruh.
3) Direksi telah mengidentifikasi dan mengelola risiko
operasional yang melekat pada produk dan aktivitas baru
serta memastikan bahwa risiko dari produk dan aktivitas baru
tersebut telah melalui proses dan pengendalian manajemen
risiko yang layak sebelum diperkenalkan atau dijalankan.
4) Direksi terlibat dalam kegiatan recruitment SDM dan terus
melakukan upaya untuk meningkatkan kompetensi SDM pada
seluruh aktivitas fungsional.
5) Direksi telah menetapkan struktur organisasi yang
mencerminkan batas wewenang, tanggungjawab dan fungsi,
Annual Report 2018
99
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
serta independensi antara unit bisnis dengan unit kerja
manajemen risiko.
6) Kebijakan pengelolaan risiko operasional telah disusun sesuai
dengan misi, strategi bisnis, kecukupan permodalan dan
sumber daya manusia yang memadai.
7) Cakupan kebijakan pengelolaan risiko operasional cukup
memadai.
8) Kebijakan dan prosedur pengelolaan risiko operasional yang
telah disetujui dewan pengawas diimplementasikan secara
bertahap terhadap seluruh unit kerja di cabang / divisi /
bidang dan dilakukan evaluasi
9) SKAI belum melakukan pemeriksaan untuk menilai
pelaksanaan proses dan system
b. Kesesuaian sistem pengendalian dengan kerangka yang diakui secara
internasional : diharapkan sesuai
c. Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas sistem
pengendalian intern:
1) Membuat strategi, kebijakan, serta rencana kegiatan
pengawasan;
2) Memonitor pencapaian tujuan dan strategi pengawasan secara
keseluruhan serta melakukan kajian secara berkala;
3) Memastikan sistem pengendalian internal Perusahaan berfungsi
efektif termasuk melakukan kegiatan yang dapat mencegah
terjadinya penyimpangan serta melakukan assesment terhadap
sistem tersebut secara berkala;
4) Melaksanakan fungsi pengawasan pada seluruh aktivitas usaha
yang meliputi antara lain bidang akuntansi, keuangan, sumber
daya manusia dan operasional;
5) Melakukan audit guna mendorong terciptanya kepatuhan baik
pekerja maupun manajemen Perusahaan kepada peraturan
perundang-undangan yang berlaku;
6) Melakukan audit khusus (investigasi) untuk mengungkap kasus
yang mempunyai indikasi terjadinya penyalahgunaan
wewenang, penggelapan, penyelewengan, dan kecurangan
(fraud);
Annual Report 2018
100
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
7) Memberikan saran-saran perbaikan yang diperlukan dan
informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diaudit kepada
semua tingkatan manajemen;
8) Memberikan konsultasi terhadap seluruh jajaran manajemen
mengenai upaya peningkatan efektivitas pengendalian intern,
peningkatan efisiensi, manajemen risiko, dan kegiatan lainnya
terkait dengan peningkatan kinerja;
9) Mendukung penerapan GCG di lingkungan Perusahaan;
10) Menyiapkan dukungan data, informasi dan analisis untuk Direksi
dalam rangka penyampaian laporan Direksi kepada Dewan
pengawas;
11) Melaporkan seluruh hasil kegiatan pengawasannya langsung
kepada Direktur Utama dan memberikan tembusan kepada
Dewan pengawas melalui Komite Audit.
7. Batas Maksimum Pemberian Kredit
a. Proses pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/atau
pemberian kredit besar telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan tentang BMPK dan memperhatikan prinsip kehati-hatian
maupun peraturan perundang-undangan.
b. BPR tidak melanggar dan/atau melampaui BMPK sesuai ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan.
c. Laporan BMPK terdiri dari Laporan Pelampauan BMPK : nihil ,
Laporan Penyediaan Dana Pihak terkait Pelanggaran 0%, Laporan
Pelanggaran BMPK Pihak TidakTerkait 0%, dengan besaran BMPK
sebagai berikut:
Modal KPMM : 38.794.305
ribuan (Rp)
Kelompok Peminjam Terkait (10%) : 3.879.430
ribuan (Rp)
BMPK Pihak Tidak terkait (20%) : 7.758.861
ribuan (Rp)
Kelompok Peminjam Tidak Terkait (30%) : 11.638.292
ribuan (Rp)
Annual Report 2018
101
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
8. Rencana Bisnis BPR
Sebagaimana telah dilaporkan secara online kepada Otoritas Jasa
keuangan atas pelapor PD. BPR Sumedang periode data 2019, jumlah
form Laporan diterima OJK 28/28.
Nomor referensi: 53278-1-RBBPRK-R-A-20191231-010201-602627-
12122018175056
pada tanggal Terakhir Upload Laporan 2018-12-12 17:50:56
9. Transparansi Kondisi Keuangan Dan Non Keuangan
Laporan yang telah diperiksa oleh kantor Akuntan Publik Dra. Yati
Ruhiyati, dengan opini sebagai berikut: “Menurut opini kami, laporan
keuangan terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang
material, posisi Keuangan PD. BPR Sumedang tanggal 31 Desember
2018, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir
pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan
Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik.”
Laporan Keuangan Tahunan tahun buku 2018 yang diaudit oleh Akuntan
Publik tersebut dimaksud dilaporkan dalam Laporan Tahunan, dan
terlampir bersama ini:
1. Neraca;
2. Laporan laba rugi
3. Laporan Perubahan Ekuitas
4. Laporan Arus Kas
B. Kepemilikan Saham dan Hubungan Direksi
Direksi tidak memiliki hubungan keluarga maupun hubungan keuangan,
dan tidak memiliki saham di Bank Perkreditan Rakyat Sumedang.
Sebagaimana dituangkan dalam pasal 48 Peraturan Daerah nomor 5
tahun 2015 tentang Bank Pekreditan Rakyat BPR Sumedang, Anggota
Direksi dilarang mempunyai hubungan keluarga dengan:
a. anggota Direksi lainnya dalam hubungan sebagai orang tua termasuk
mertua, anak termasuk menantu, saudara kandung termasuk ipar
dan suami/istri; dan
Annual Report 2018
102
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
b. Dewan Pengawas dalam hubungan sebagai orang tua, anak
dan suami/istri, mertua, menantu, dan saudara kandung.
Informasi Pemegang Saham Pengendali
Pemerintah Daerah selaku pemegang saham Bank Sumedang dengan
komposisi kepemilikan sebesar 100%.
Dalam rangka perubahan modal dasar, Pemerintah Daerah terlebih dahulu
harus mendapat persetujuan DPRD dan ditetapkan dengan Peraturan
Daerah.
a. Bupati selaku wakil Daerah sebagai pemilik modal memegang
kekuasaan tertinggi dan segala wewenang yang tidak diserahkan
kepada Direksi atau Dewan Pengawas.
b. Bupati selaku wakil Daerah sebagai pemilik modal dapat
memberikan kuasa kepada Pejabat yang membidangi Badan Usaha
Milik Daerah untuk mewakili Pemerintah Daerah.
c. Bupati selaku wakil Daerah sebagai pemilik modal berwenang
untuk mengundang Dewan Pengawas dan Direksi untuk meminta
penjelasan tentang pengelolaan BPR Sumedang
C. Kepemilikan Saham dan Hubungan Afiliasi
Sesuai pasal 48 Peraturan Daerah nomor 5 tahun 2015 tentang Bank
Pekreditan Rakyat Bank Sumedang : Anggota Direksi tidak mempunyai
hubungan keluarga dengan:
a. anggota Direksi lainnya dalam hubungan sebagai orang tua termasuk
mertua, anak termasuk menantu, saudara kandung termasuk ipar dan
suami/istri; dan
b. Dewan Pengawas dalam hubungan sebagai orang tua, anak dan
suami/istri, mertua, menantu, dan saudara kandung.
c. Pemegang saham
Dalam pasal 32 Peraturan Daerah nomor 5 tahun 2015 tentang Bank
Pekreditan Rakyat BPR Sumedang
Annual Report 2018
103
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Anggota Dewan Pengawas dilarang mempunyai hubungan keluarga
dengan:
a. anggota Dewan Pengawas lainnya dalam hubungan sebagai orang
tua termasuk mertua, anak termasuk menantu, saudara kandung
termasuk ipar dan suami/istri; dan
b. anggota Direksi dalam hubungan sebagai orang tua,
anak dan suami/istri, mertua, menantu, dan saudara kandung.
Selain tidak memiliki hubungan keluarga maupun hubungan keuangan,
Dewan Pengawas tidak memiliki saham di Bank Perkreditan Rakyat
Sumedang.
D. Kebijakan Remunerasi bagi Direksi dan Dewan Pengawas
1) Prosedur Penetapan Remunerasi
Remunerasi telah ditetapkan dalam pasal 54 Peraturan Daerah
Kabupaten Sumedang nomor : 5 tahun 2015
Tahun 2016 2016 2017
Total gaji Direksi dan DP 579.637.008 772.544.510 799.563.684
Jumlah orang Direksi dan DP 4 4 4
2) Struktur Remunerasi Direksi :
Anggota Direksi diberikan penghasilan yang meliputi:
a. Gaji pokok yang besarnya:
1. Direktur Utama paling banyak 2,5 (dua koma lima) X gaji pokok
tertinggi pada daftar skala gaji pokok pegawai; dan
2. Direktur paling banyak 80% (delapan puluh per seratus) dari gaji
pokok yang diterima oleh Direktur Utama.
b. Tunjangan istri/suami, anak dan tunjangan kemahalan sesuai
ketentuan yang berlaku bagi pegawai; dan
c. Tunjangan jabatan yang besarnya paling banyak 1 (satu) X gaji
pokok.
d. Anggota Direksi setiap akhir masa jabatan mendapat uang jasa
pengabdian yang besarnya 5% (lima per seratus) dihitung dari laba
sebelum dipotong pajak setelah diaudit dari tahun sebelum akhir
Annual Report 2018
104
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
masa jabatannya dengan perbandingan Direktur mendapat 80%
(delapan puluh per seratus) dari Direktur Utama.
e. Imbalan jangka panjang
Anggota Direksi setiap akhir masa jabatan mendapat uang jasa
pengabdian yang besarnya 5% (lima per seratus) dihitung dari laba
sebelum dipotong pajak setelah diaudit dari tahun sebelum akhir
masa jabatannya dengan perbandingan Direktur mendapat 80%
(delapan puluh per seratus) dari Direktur Utama.
Indikator untuk penetapan Remunerasi :
Gaji berdasarkan pokok tertinggi pada daftar skala gaji pokok
pegawai
Uang jasa pengabdian berdasarkan pada laba sebelum
dipotong pajak setelah diaudit daritahun sebelum akhir masa
jabatannya.
f. Direksi dan Dewan Pengawas mendapatkan prosentase atas jasa
produksi dari bagian Laba setelah pajak, yang diatur dalam dalam
ketetapan Bupati.
3) Struktur Remunerasi Dewan Pengawas:
a. Ketua Dewan Pengawas, paling banyak 40% (empat puluh per
seratus) dari penghasilan Direktur Utama; dan
b. Anggota Dewan Pengawas, paling banyak 80% (delapan
puluh perseratus) dari honorarium ketua Dewan Pengawas.
E. Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah
Rasio Gaji terendah karyawan sebesar 16% dari gaji tertinggi.
F. Tata Tertib Rapat Dewan Pengawas
1) Untuk melaksanakan tugas dan wewenangnya, Dewan Pengawas
sewaktu- waktu dapat mengadakan rapat atas permintaan ketua
Dewan Pengawas.
2) Rapat sebagaimana dimaksud dipimpin oleh ketua Dewan Pengawas
atau anggota yang ditunjuk oleh ketua Dewan Pengawas dan
dianggap sah apabila dihadiri sekurang-kurangnya lebih dari ½
(setengah) anggota Dewan Pengawas.
Annual Report 2018
105
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
3) Rapat sebagaimana dimaksud untuk memperoleh keputusan
dilakukan atas dasar musyawarah dan mufakat.
4) Apabila dalam rapat tidak diperoleh kata mufakat, pimpinan rapat
dapat menunda rapat paling lama 3 (tiga) hari.
5) Penundaan rapat sebagaimana dimaksud dapat dilakukan paling
banyak 2 (dua) kali.
6) Dalam hal rapat setelah ditunda sampai 2 (dua) kali masih
belum diperoleh kata mufakat, keputusan diambil oleh ketua Dewan
Pengawas setelah berkonsultasi dengan Bupati selaku wakil Daerah
sebagai pemilik modal dan memperhatikan pendapat para anggota
Dewan Pengawas.
Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran anggota Direksi dalam
pertemuan Direksi: Pertemuan dilaksanakan setiap saat apabila dipandang
perlu dan minimal satu kali dalam seminggu dan pembahasannya
dituangkan dalam catatan apel pagi. Tingkat kehadiran Direksi hampir
100%, dan apabila terdapat kegiatan di luar kota yang harus dihadiri tanpa
mewakilkan, Direksi mengatur jadwal, dan kegiatan diupayakan dihadiri
salah satu anggota Direksi.
Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran anggota Direksi dalam
pertemuan gabungan Direksi dan Dewan Pengawas :
1) Rapat antara Dewan Pengawas dan Dewan Pengawas yang
diadakan tahun 2018 adalah 12 (empat) kali dalam 1 (satu) tahun
Jumlah Rapat Dewan Pengawas dan kehadiran Dewan Pengawas pada tahun 2018
Nama Dewan Pengawas Jabatan Frekuensi Rapat Tingkat Kehadiran
Dede Hermansyah Ketua DP 6 x 100%
Retno Ernawati Anggota DP 6 x 100%
2) Rapat antara Dewan Pengawas dengan Direksi diadakan baik atas
undangan ketua Dewan Pengawas atau atas permintaan Direksi.
Nama Pengurus Jabatan Frekuensi Rapat Tingkat Kehadiran
Dede Hermansyah Ketua DP 4 x 100%
Retno Ernawati Anggota DP 3 x 75%
Yanti Krisyana Dewi Diretur Utama 4 x 100%
Annual Report 2018
106
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Budi Kamsin Direktur 4 x 100%
Rapat Dieksi :
NO TANGAL RAPAT
PESERTA RAPAT AGENDA RAPAT
1 05 Februari
2018
Direksi, Pejabat Eksekutif, dan Staff Bank Sumedang
Rapat Evaluasi Payroll TPP ASN Kab. Sumedang
2 16 Maret 2018 Direksi, Pejabat Eksekutif, SPI
Rapat Evaluasi SPI
3 13 Maret 2018
Direksi, Pejabat Eksekutif, Kepala Cabang, dan Staff Bank Sumedang
Rapat Evaluasi Kinerja, TPP ASN, dan Jasa Pelayanan Medis
4 05 April 2018
Direksi, Kepala Cabang, dan Staff Bank Sumedang
Rapat Evaluasi Cabang Tomo
5 11 April 2018
Direksi, Kepala Cabang, dan Staff Bank Sumedang
Rapat Evaluasi Cabang Wado
6 11 April 2018
Direksi, Kepala Cabang, dan Staff Bank Sumedang
Rapat Evaluasi Cabang Darmaraja
7 13 April 2018
Direksi, Kepala Cabang, dan Staff Bank Sumedang
Rapat Evaluasi Cabang Rancakalong
8 13 April 2018
Direksi, Kepala Cabang, dan Staff Bank Sumedang
Rapat Evaluasi Cabang Cimalaka
9 24 April 2018 Direksi, Kepala Cabang, dan Staff Bank Sumedang
Rapat Evaluasi Cabang Tanjungsari
10 24 April 2018 Direksi, Kepala Cabang, dan Staff Bank Sumedang
Rapat Evaluasi Cabang Jatinangor
11 11 Mei 2018
Direksi, Pejabat Eksekutif, Kepala Cabang
Rapat Persiapan TPP ASN ke 14 dan Membahas THR Karyawan
12 9 Juli 2018
Direksi, Pejabat Eksekutif, Kepala Cabang, dan Staff Bank Sumedang
Rapat Tata Kelola Perusahaan dan Perform Cabang
Annual Report 2018
107
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
13 24 Juli 2018 Direksi, Pejabat Eksekutif, dan Kabid
Rapat Evaluasi Produk Kredit dan NPL
14 04 September
2018
Direktur, Pejabat Eksekutif, dan Kabid
Rapat Kerja dan Evaluasi
15 07 September
2018
Dewan Pengawas, Anggota Dewan Pengawas, Direksi, Pejabat Eksekutif, Pimpinan Cabang, Kabag, Kadiv, dan Staff
Rapat Evaluasi Cabang
16 10 Oktober
2018
Anggota DPRD (Pansus), Direksi, Pejabat Eksekutif, Sekwan, Bagian Ekonomi, Bagian Hukum
Rapat Pembahasan Jawaban Pandangan Umum Fraksi Atas Raperda Tentang Perumda BPR Bank Sumedang
17 16 Oktober
2018
Anggota DPRD (Pansus), Direksi, Pejabat Eksekutif, Bagian Ekonomi, Bagian Hukum, Sekwan
Rapat Nota Pengantar Raperda Bank Sumedang
18 16 Oktober
2018
Direksi, Pejabat Eksekutif, Kabid, dan Staff
Rapat Evaluasi Operasional Kas Keliling
19 18 Oktober
2018
Anggota DPRD (Pansus), Direksi, Pejabat Eksekutif, Bagian Ekonomi, Bagian Hukum, Sekwan
Rapat Pembahasan Matrik Sanding Perda No 5 Tahun 2015 dan Raperda
20 02 November
2018
Ketua DPRD, Wakil Ketua, Anggota DPRD (Pansus), Asisten Pembangunan, Direksi, Pejabat Eksekutif, Bagian Ekonomi, Bagian Hukum, Sekwan
Rapat Pembahasan Sumber Materi Raperda
21 05 November
2018
Ketua DPRD, Wakil Ketua, Anggota DPRD (Pansus), Asisten Pembangunan, Direksi, Pejabat Eksekutif, Bagian Ekonomi, Bagian Hukum, Sekwan
Rapat Pembahasan Sumber Materi Raperda
Annual Report 2018
108
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Rapat Umum Pemegang Saham
NO TANGAL RAPAT AGENDA KAJIAN
1 2 Januari 2018 Rapat Umum Pemegang Saham Tentang Penunjukan AP / KAP
2 2 Januari 2018
Rapat Umum Pemegang Saham Tentang Penyertaan Modal Pemerintah Daerah kepada Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank Sumedang tahun 2017
22 06 November
2018
Ketua DPRD, Wakil Ketua, Anggota DPRD (Pansus), Asisten Pembangunan, Direksi, Pejabat Eksekutif, Bagian Ekonomi, Bagian Hukum, Sekwan
Rapat Pembahasan Lanjutan Sumber Materi Raperda
23 27 November
2018
Ketua DPRD, Anggota DPRD, Bagian Ekonomi, Bagian Hukum, Sekwan, Direksi, Pejabat Eksekutif
Rapat Penyelarasan Raperda Tentang Perumda
24 04 Desember
2018
Direktur Utama, Bagian Ekonomi, Bagian Hukum, Inspektorat, BPKAD, Pejabat Eksekutif
Rapart Pembahasan Raperda danPenyertaan Modal
25 12 Desember
2018
Direksi, Pejabat Eksekutif, Kabid, Remedial
Rapat Pembahasan Konfirmasi Hasil Temuan OJK
26 20 Desember
2018
Direksi, Bappenda, BPKAD, Setwan, Bagian Hukum, Bagian Ekonomi, Anggota DPRD (Pansus), Pejabat Eksekutif
Rapat Harmonisasi Raperda Tentang PenyertaanModal
27 27 Desember
2018
Direksi, Anggota DPRD (pansus), Asisten Pembangunan, Bagian Ekonomi, Bagian Hukum, BPKA, Setwan.
Rapat Pembahasan Ke - 2 Raperda Tentang Penyertaan Modal
Annual Report 2018
109
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
3 18 November
2018
Rapat Umum Pemegang Saham mengenai Persetujuan Penambahan Penyertaan Modal Pemerintah Kabupaten Sumedang pada Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank Sumedang
G. Penyimpangan Intern
a. Penyampaian laporan Pelanggaran :
bank wajib menerima dan menyelesaikan Pengaduan
Pelanggaran dari pelapor yang mencantumkan identitasnya
dan barang bukti.
b. Perlindungan bagi whistleblower : keamanan dan kerahasiaan
dijamin
c. Penanganan Pengaduan :
penanganan lebih lanjut atas laporan pelanggaran khususnya yang
dilakukan oleh karyawan dilakukan oleh Tim Pemeriksa
Pelanggaran.
d. Pihak yang mengelola pengaduan :
sistem pelaporan pelanggaran dikelola oleh Tim Pengelola
Pengaduan Pelanggaran
e. Jumlah Pengaduan yang masuk dan diproses pada tahun buku
terakhir serta tindak lanjutnya : Nihil (Tidak terdapat pengaduan)
Internal Fraud Jumlah Kasus yang dilakukan oleh
Dalam 1 tahun Direksi Dewan
Pengawas Pegawai Tetap
Pegawai tidak Tetap
Tahun
X-1 Tahun
X Tahun
X-1 Tahun
X Tahun
X-1 Tahun
X Tahun
X-1 Tahun
X
Total Fraud nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil
Telah Diselesaikan
nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil
Dalam Proses penyelesaian
Internal BPR
Belum Diupayakan penyelesaiannya
nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil
Telah ditindaklanjuti
melalui proses hukum
Annual Report 2018
110
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Keterangan :
Tahun X: tahun Laporan
Tahun X-1: Tahun sebelumnya
H. Perkara Penting Yang Dihadapi BPR Sumedang
a. Pokok Perkara/gugatan : -
b. Status penyelesaian perkara/gugatan : -
c. Pengaruhnya terhadap kondisi perusahaan : -
d. Sanksi administrasi : -
Permasalahan hukum Jumlah
Perdata Pidana
Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum) Nihil Nihil
Dalam proses penyelesaian Nihil Nihil
Total Nihil Nihil
I. Transaksi yang mengandung benturan kepentingan
Pada tahun 2018 tidak terdapat transaksi yang mengandung benturan
kepentingan.
No Nama dan jabatan Pihak Yang Memiliki Benturan Kepentingan
Nama dan
Jabatan Pengambil Keputusan
Jenis Transaksi
Nilai Transaksi
(Juta rupiah) Keterangan
Nihil
J. Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Kemasyarakatan
a. Kebijakan Manajemen :
bahwa dalam rangka memenuhi bentuk pertanggungjawaban social
perusahaan, dipandang perlu mengatur tindakan atau konsep yang
berdasarkan pada pemberian kemanfaatan yang optimal bagi
masyarakat umum bukan salah satu golongan dan lingkungan yang
sesuai dengan kemampuan Bank Sumedang.
Perusahaan dapat ikut berpartisipasi dalam usaha pelestarian
lingkungan demi terpeliharanya kualitas hidup umat manusia dalam
jangka panjang, berpartisipasi dalam usaha mencegah terjadinya
Annual Report 2018
111
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
bencana serta meminimalkan dampak bencana yang diakibatkan
oleh kerusakan lingkungan.
Alokasi Penggunaan Dana CSR terkait lingkungan diperuntukkan
bagi:
1) Pembangunan sarana dan prasarana umum
2) Perbaikan dan peningaktan kualitas hidup
3) Pengadaan sarana/fasilitas umum
4) Pemberdayaan masyarakat
5) Peningkatan taraf hidup
6) Pemulihan kondisi masyarakat
b. Kegiatan yang Dilakukan :
NO. PENERIMA
DANA ALAMAT
BESARAN NILAI
Rp. URAIAN
PROGRAM
PRIORITAS
1 Desa Karedok Desa Karedok Kec.
Jatigede 50.000.000,00
Kegiatan pemulihan lahan
hutan dan pembangunan Tugu
HES 49
Lingkungan
Hidup
2
Yayasan
Sumedang
Motekar
Jln. Rambutan III Perum
Jatihurip blok 8 no. 144
Rt.02 Rw.014 Ds.
Jatihurip Kec.
Sumedang
30.000.000,00
Pengembangan Kampung
Buricak Burinong di Dusun
Cisema Desa pakualam Kec.
Darmaraja Kab. Sumedang.
Lingkungan
Hidup dan Sosial
Kemasyarakatan
3
Panitia
pembangunan
masjid al-Jihad
Dusun Cilengar Desa
Cipeles Kec. Tomo Kab.
Sumedang
5.000.000,00
Bantuan pembanguan Masjid
Al-Jihad di Dusun Cilengar Desa
Cipeles Kec. Tomo Kab.
Sumedang.
Sosial
Kemasyarakatan
4 Dinas Kesehatan
Kab. Sumedang.
Jln. Kutamaya No 21
Sumedang 50.000.000,00
Bantuan pengadaan sarana dan
prasarana Motor Tim PSC 119
SIMPATI 1 (satu) unit untuk
melayani pasien gawat darurat
di lokasi kejadian.
Kesehatan
Annual Report 2018
112
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Kegiatan pemulihan lahan hutan dan pembangunan Tugu HES 49
CSR Lingkungan 2019
Annual Report 2018
113
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Pengembangan Kampung Buricak Burinong
di Dusun Cisema Desa Pakualam Kec. Darmaraja Kab. Sumedang.
CSR Lingkungan dan Sosial Kemasyarakatan 2019
Annual Report 2018
114
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Bantuan pengadaan sarana dan prasarana Motor Tim PSC 119 SIMPATI 1
(satu) unit
untuk melayani pasien gawat darurat di lokasi kejadian.
CSR Kesehatan 2019
Annual Report 2018
115
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Annual Report 2018
116
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Pembangunan Masjid Al-Jihad – CSR Sosial kemasayarakatan 2019
c. Total Nominal dana CSR yang dikeluarkan pada tahun 2018 = Rp.
135.000.000,- (seratus tiga puluh lima juta rupiah).
d. Jumlah Penerima Dana CSR tahun 2018= 4 kegiatan
Akses Informasi
sebagaimana diuraikan dalam Laporan ini dan Data Perusahaan lainnya dapat
diakses melalui Web: www.banksumedang.com.
Akses Informasi dan Data Perusahaan
Informasi dan data perusahaan dapat diketahui pula dalam :
a. www.ojk.go.id tentang laporan publikasi,
b. laporan publikasi yang diumumkan pada papan pengumuman baik yang
dicetak maupun yang diumumkan di surat khabar harian
c. Brosur yang dicetak perusahaan
Kode Etik
a. Pokok-Pokok Kode Etik
1. Mendukung dan membela serta mengamalkan idiologi Negara
berdasarkan Pancasila dan Undang-Undang Dasar 1945;
2. Memegang kode etik bankir Indonesia;
3. Mendahulukan kepentingan PD. BPR di atas kepentingan lainnya;
4. Mematuhi dan mentaati segala peraturan dan menjauhi segala
larangan jabatan PD. BPR;
5. Memegang teguh rahasia PD. BPR dan rahasia jabatan;
6. Mengangkat sumpah pegawai dan atau sumpah jabatan sesuai
dengan peraturan yang berlaku;
7. Melaksanakan tugas dan fungsinya sesuai organisasi dan tata kerja
yang menjadi tanggung jawabnya
b. Pengungkapan Kode Etik berlaku bagi seluruh level organisasi dinyatakan
dalam Keputusan Direksi
c. Penyebarluasan kode Etik : melalui sosialisasi
d. Upaya Penegakkan dan Sanksi Pelanggaran dituangkan dalam Keputusan
Direksi
e. Budaya Perusahaan : Nilai-nilai satria BPR : Jujur, bertanggung jawab,
disiplin, prudent, kerjasama, peduli dan semangat
Annual Report 2018
117
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Whistleblowing System
Dalam rangka mewujudkan visi Bank Sumedang menjadi BPR yang handal
dan terpercaya, kami berkomitmen membangun perusahaan yang sehat
dan berintegritas.
Untuk menjaga komitmen tersebut, kami membentuk wadah sebagai
sarana pelaporan whistleblowing system (WBS), yang memberikan
kesempatan bagi siapapun untuk melaporkan dugaan pelanggaran hukum
atau fraud, pelanggaran kode etik, maupun pelanggaran benturan
kepentingan yang dilakukan oleh internal Bank Sumedang
Laporan tersebut akan diproses lebih lanjut, apabila memenuhi syarat dan
kriteria
Laporan dapat disampaikan melalui email ke alamat:
Pelapor mendapat jaminan keamanan dan laporan bersifat rahasia
Pihak Yang Mengelola Pengaduan :
Sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing sistem) dikelola oleh Tim
Pengelola Pengaduan Pelanggaran dan penanganan lebih lanjut atas
laporan pelanggaran khususnya yang dilakukan oleh Karyawan dilakukan
oleh Tim Pemeriksa Pelanggaran Disiplin
• Jumlah Pengaduan Internal Fraud Jumlah Kasus yang dilakukan oleh
Dalam 1 tahun Direksi Dewan Pengawas Pegawai Tetap Pegawai tidak
Tetap
Tahun
2017 Tahun
2018 Tahun
2017 Tahun
2018 Tahun
2017 Tahun
2018 Tahun
2017 Tahun
2017
Total Fraud nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil
Telah Diselesaikan nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil
Dalam Proses
penyelesaian
Internal BPR nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil
Belum Diupayakan
penyelesaiannya nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil
Telah ditindaklanjuti
melalui proses
hukum nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil nihil
Annual Report 2018
118
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Pengawas
dan Direksi
Kebijakan Terkait bidang study, pengalaman dan usia, diatur dalam Pasal
31 dan pasal 47 Peraturan Daerah nomor 5 tahun 2015 tentang PD. BPR
Bank Sumedang, sebagai berikut:
1. Dewan Pengawas :
a. Memiliki sertifikat kelulusan yang masih berlaku dari
lembaga sertifikasi profesi
b. Memiliki pengetahuan di bidang perbankan yang memadai
dan relevan dengan jabatannya;
c. Memiliki pengalaman di bidang perbankan dan/atau
lembaga jasa keuangan non perbankan
d. Pada saat diangkat sebagai Dewan Pengawas belum berusia
56 (lima puluh enam) tahun
2. Direksi
a. Memiliki pengetahuan di bidang perbankan yang memadai
dibuktikan dengan Sertifikat kelulusan dari lembaga
sertifikasi profesi
b. Memiliki pengalaman di bidang perbankan dan/atau bidang
keuangan
c. Memiliki kemampuan untuk melakukan pengelolaan
strategis dalam rangka pengembangan Bank Sumedang
yang sehat
d. Pada saat diangkat sebagai Direksi belum berusia 56 (lima
puluh enam) tahun
Tidak terdapat Kebijakan yang mengatur mengenai keberagaman
komposisi Dewan Pengawas dan Direksi terkait jenis kelamin, dengan
pertimbangan bahwa jenis kelamin tidak mempengaruhi kepatutan dan
kelayakan
Annual Report 2018
119
Co
rpo
rate
Go
vera
nac
e
Demikian Laporan Tata Kelola PD. BPR Bank Sumedang tahun 2018.
PD. BPR BANK SUMEDANG
Ketua Dewan Pengawas,
DEDE HERMASAH
Direktur Utama,
YANTI KRISYANA DEWI
Annual Report 2018
120
INFORMASI KEUANGAN
Annual Report 2018
121
Annual Report 2018
122
Annual Report 2018
123
Annual Report 2018
124
Annual Report 2018
125
Annual Report 2018
126
Annual Report 2018
127
Annual Report 2018
128
Annual Report 2018
129
Annual Report 2018
130
Annual Report 2018
131
Annual Report 2018
132
Annual Report 2018
133
Annual Report 2018
134
Annual Report 2018
135
Annual Report 2018
136
Annual Report 2018
137
Annual Report 2018
138
Annual Report 2018
139
Annual Report 2018
140
Annual Report 2018
141
Annual Report 2018
142
Annual Report 2018
143
Annual Report 2018
144