i. cawangan asnb amanah saham nasional berhad jabatan ... · [email protected] 1. berkuat kuasa...

2 LAPORAN INTERIM ASN 2 BAGI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2017

[email protected]

1. Berkuat kuasa 31 Mac 2018, ASNB akan melaksanakan penghantaran penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan laporan interim bagi semua tabung unit amanah ASNB secara elektronik kepada semua pemegang unit. Penyata pengagihan pengagihan pendapatan akan dihantar ke alamat emel yang telah didaftarkan dengan ASNB manakala laporan tahunan dan laporan interim boleh di dapati di laman web ASNB di www.asnb.com.my.

Susulan pelaksanaan tersebut, pemegang unit/penjaga berdaftar adalah di nasihatkan supaya mengemas kini alamat e-mel dan nombor telefon bimbit melalui:

i. Cawangan ASNB atau ejen ASNB seluruh negara; atau ii. E-mel: [email protected]

2. Sekiranya kami tidak menerima sebarang maklum balas daripada anda sehingga 31 Mac 2018, anda di anggap bersetuju untuk menerima penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan laporan interim tabung unit amanah ASNB secara elektronik.

3. Sekiranya anda masih memilih untuk menerima penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan laporan interim secara fizikal, sila maklumkan kepada kami secara bertulis atau melalui borang yang disediakan dengan menyatakan nama anda, nombor kad pengenalan, nombor telefon bimbit, alamat surat menyurat, alamat e-mel dan nombor ahli melalui:

i. Cawangan ASNB ii. Surat-menyurat: Amanah Saham Nasional Berhad Jabatan Pengurusan Ejen & Perhubungan Pelanggan UG, Balai PNB, 201-A, Jalan Tun Razak. 50400 Kuala Lumpur iii. Faks: 03-2050 5220 iv. E-mel: [email protected]

4. Anda boleh membatalkan persetujuan untuk menerima penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan laporan interim tabung unit amanah ASNB secara elektronik pada bila-bila masa dengan memaklumkan kepada ASNB secara bertulis sepertimana yang dinyatakan dalam perkara 3 diatas.

LAPORAN INTERIM ASN 2 BAGI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2017 1

ISI KANDUNGAN

I. Maklumat Tabung

II. Prestasi Tabung

III. Laporan Pengurus

IV. Penyata Pengurus

V. Penyataan Pemegang Amanah

VI. Laporan Juruaudit Bebas

VII. Penyata Kewangan

A. Penyata Untung atau Rugi

B. Penyata Pendapatan Komprehensif

C. Penyata Kedudukan Kewangan

D. Penyata Perubahan dalam Ekuiti

E. Penyata Aliran Tunai

F. Nota-nota Berkenaan Penyata

VIII. Alamat Cawangan ASNB

IX. Maklumat Korporat

2

3

9

16

17

18

21

20

22

23

25 - 53

61 - 63

24

65

MUKA SURATNO. TAJUK

AMANAH SAHAM NASIONAL 2 (ASN 2)


I. MAKLUMAT TABUNG

A. KATEGORI / JENIS TABUNG

B. OBJEKTIF PELABURAN TABUNG

Objektif pelaburan ASN 2 adalah memberi peluang kepada pemegang-pemegang unit untuk mendapat pulangan dalam bentuk pengagihan pendapatan dan pulangan modal pada tahap risiko yang berpatutan melalui pelaburan dalam kepelbagaian portfolio sekuriti, terutamanya dalam ekuiti sekuriti Malaysia selaras dengan Suratikatan, Garis Panduan dan undang-undang sekuriti.

C. TAHUN KEWANGAN BERAKHIR

30 Jun.

D. PENANDA ARAS TABUNG

ASN 2 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE Bursa Malaysia 100 (“FBM 100”) dan Kadar Antara Bank Kuala Lumpur Ditawarkan 3-bulan (“KLIBOR 3-bulan”) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:

LAPORAN PENGURUS AMANAH SAHAM NASIONAL 2 (ASN 2)

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

Pemegang-pemegang unit Amanah Saham Nasional 2 (ASN 2) yang dihormati, AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN, dengan sukacitanya membentangkan Laporan Interim ASN 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017.

Amanah Saham Nasional 2 Ekuiti Pertumbuhan

Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai %FBM 100 80KLIBOR 3-bulan 20


Pelaburan Ekuiti Disebut Harga: 75.46 86.07 84.20 78.88

Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal:

i. Sekuriti Modal Bercantum 0.53 0.56 0.62 0.67

ii. Sekuriti Berpendapatan

Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak

Disebut Harga 2.60 2.76 3.00 1.89

iii. Lain-lain instrumen Pelaburan

Modal dan Aset Bersih 21.41 10.61 12.18 18.56

Jumlah 100.00 100.00 100.00 100.00

Pemegang UnitSaizPegangan

Unit Dilanggan

%Bilangan Unit %5,000 dan ke bawah 11,675 44.26 19,669,864 1.35

5,001 hingga 10,000 3,004 11.39 22,359,151 1.53

10,001 hingga 50,000 6,731 25.51 160,506,066 10.99

50,001 hingga 500,000 4,522 17.14 663,687,799 45.42

500,001 dan ke atas 449 1.70 594,693,480 40.71

JUMLAH 26,381 100.00 1,460,916,360 100.00

II. PRESTASI TABUNG

A. PERUMPUKAN ASET

i) Perumpukan Aset bagi ASN 2 adalah seperti berikut:

E. POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN TABUNG

ASN 2 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah.

F. PEGANGAN UNIT

Pada 31 Disember 2017, seramai 26,381 individu telah menyertai ASN 2. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

Komponen Aset DalamPortfolio

2017 2016 2015

Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir (%)

31.12.2017

Tahun Kewangan Berakhir 31 Jun (%)


ii) Perumpukan Aset bagi ASN 2 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

Pelaburan disebut harga

Barangan Industri 37.82 15.94 20.89 45.82

Barangan Pengguna 8.66 10.59 34.32 53.39

Hartanah 58.42 38.94 41.68 22.61

Syarikat Projek Infrastruktur 31.39 27.04 38.13 21.88

Kewangan 184.71 254.39 186.58 135.07

Pembinaan 48.77 43.75 30.41 9.21

Perkhidmatan/Perdagangan 228.51 263.09 267.50 239.25

Perladangan 38.8 20.79 37.35 32.60

Teknologi 39.28 35.75 8.16 33.29

REITs 48.89 43.72 40.85 33.90

Lain-lain 0.86 - - -

Jumlah Pelaburan Ekuiti

Disebut Harga 726.11 754.00 705.85 627.04

Pelaburan di Pasaran Modal:

i. Sekuriti Modal Bercantum 50.05 5.09 5.19 5.30

ii. Sekuriti Berpendapatan

Tetap dan Sekuriti Hutang

Tidak Disebut Harga 25.15 27.99 25.11 15.04

iii. Lain-lain instrumen

Pelaburan Modal dan

Aset Bersih 205.64 123.47 102.35 147.58

Jumlah 961.95 910.55 838.50 794.96

Sektor2017

Tahun Kewangan Berakhir 30 Jun (RM Juta)

Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir (%)31.12.2017 2016 2015


NAB (RM‘000) - 956,417 888,588 839,108

NAB Seunit (RM) - 0.6465 0.6120 0.6557

Kadar Pengagihan Pendapatan (sen seunit) - 3.10 3.45 3.45

NAB (RM’000) 961,948 910,553 838,498 794,955NAB Seunit (RM) 0.6581 0.6155 0.5775 0.6212NAB Seunit Terendah (RM) 0.6106 0.5687 0.5736 0.6212NAB Seunit Tertinggi (RM) 0.6581 0.6508 0.6295 0.6174Unit Dalam Edaran (‘000) 1,461,686 1,479,486 1,451,886 1,279,786

Tarikh Pengagihan Pendapatan 1 Julai 1 Julai 1 Julai 1 Julai

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1 0.64 1.42 1.53 1.38

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali) 2 0.19 0.65 0.94 0.62

Pulangan: Pendapatan (%)3 - 5.04 5.97 5.55Modal (%)4 6.92 6.56 -7.03 -7.70Jumlah Pulangan5 6.92 11.93 -1.48 -2.57

B. MAKLUMAT KEWANGAN

Perbandingan Maklumat Kewangan bagi Tempoh Tiga (3) Tahun :

2017 2016 2015

Tahun Kewangan Berakhir 30 JunSebelum Pengagihan

Pendapatan

Selepas PengagihanPendapatan

Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir (%)31.12.2017


Nota:

1. Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut:-

= [{(1+r1 )(1+r2 )……(1+rn ) }1/n -1]×100

Di mana r = pulangan tahunan n = bilangan tahun

C. JUMLAH PULANGAN TAHUNAN Jumlah pulangan tahunan bagi ASN 2 adalah seperti berikut:

Pada 31 Disember 2017

Pulangan Tahunan (%)1 19.92 6.35 6.14

Penanda Aras (%) 10.86 2.55 2.54

3 Tahun 5 Tahun1 TahunPulangan

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.

Nota:1. Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran

pengurusan dan perbelanjaan ASN 2 yang dikembalikan dengan purata nilai ASN 2

untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

2. Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos

pembelian dan penjualan pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB

ASN 2 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

3.

Pengagihan Pendapatan Seunit x 100 NAB Seunit Selepas Pengagihan Pendapatan

4. Pulangan Modal :

5. Jumlah Pulangan :

NAB Seunit Selepas Pengagihan Pendapatan NAB Seunit Awal Tahun

Pulangan Modal Pulangan Pendapatan 100 100

- 1 x 100

- 1 x 1001 + 1 +X( ( ( (

Pengagihan Pendapatan:


Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan, jika dibayar dan harga unit, mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya mencerminkan prestasi masa hadapan.

Jumlah Pulangan (%) 6.92 11.95 -1.48 -2.57 9.47 14.13Penanda Aras (%)1 2.84 7.80 -0.73 -7.04 4.66 10.62

Tahun Kewangan Berakhir 30 Jun

2014201520162017 2013


Nota:1. Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda

aras cipta-suai yang terbaru.

D. PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS

Bagi Tempoh EnamBulan Berakhir

31.12.2017


-‐5%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

Dec-‐12 Jun-‐13 Dec-‐13 Jun-‐14 Dec-‐14 Jun-‐15 Dec-‐15 Jun-‐16 Dec-‐16 Jun-‐17 Dec-‐17

Juml

ah Pu

langan T

erkum

pul (%

)

Prestasi Jumlah Pulangan Amanah Saham Nasional 2 (5 Tahun)

Amanah Saham Nasional 2 80% FBM 100 + 20% 3-‐month KLIBOR


E. ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG

Bagi tempoh enam bulan pertama berakhir 31 Disember 2017, ASN 2 telah mencatatkan jumlah NAB yang lebih tinggi iaitu kenaikan sebanyak 5.64% kepada RM961.95 juta berbanding RM910.55 juta seperti yang dicatatkan pada penghujung Jun 2017. NAB seunit meningkat daripada RM0.6155 kepada RM0.6581.

F. PENGAGIHAN PENDAPATAN

Tiada pengagihan pendapatan diisytiharkan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017.

G. PERUBAHAN KETARA TERHADAP KEDUDUKAN TABUNG

Tiada perubahan ketara sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017. H. SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT

ASNB dan ASN 2 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan pemegang unit.

I. KOMISYEN RINGAN

ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisyen ringan daripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.


III. LAPORAN PENGURUS

A. POLISI PELABURAN

Polisi pelaburan ASN 2 ialah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan, terutamanya sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan bursa saham lain yang diiktiraf, sekuriti yang tidak disenaraikan, instrumen berpendapatan tetap, instrumen pasaran wang dan lain-lain instrumen pasaran modal, seperti yang tertakluk di dalam suratikatan ASN 2. ASN 2 boleh melaburkan 70% sehingga 90% dari Nilai Aset Bersih (NAB) dalam ekuiti dan bakinya dalam lain-lain instrumen pasaran modal. Walau bagaimanapun, ASN 2 boleh mengambil strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran.

B. STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN KEWANGAN

i. Ekuiti

Strategi pelaburan ASN 2 sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017 telah dilaksanakan dengan perumpukan aset ekuiti yang aktif dan mampu memberi pulangan kompetitif, dalam keadaan pasaran saham yang tidak menentu. Perumpukan aset ekuiti berada pada kadar purata 76% daripada NAB berbanding penanda aras 80% ekuiti: 20% tunai. Pengagihan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi domestik dan global, kadar pulangan pasaran saham serta kadar pulangan bagi sekuriti berpendapatan tetap bagi memastikan objektif Tabung tercapai.

Sepanjang tahun kewangan ini, Tabung ASN 2 telah menggunapakai strategi gabungan antara defensif dan pertumbuhan bergantung pada situasi pasaran. Pelaburan ASN 2 telah ditumpukan pada kombinasi sektor-sektor dan saham-saham yang mempunyai asas fundamental kukuh dan prospek perniagaan yang cerah dalam usaha memastikan prestasi ASN 2 kekal kompetitif. Antara sektor-sektor yang menjadi tumpuan adalah sektor kewangan, bahan binaan dan pembinaan kerana mempunyai pertumbuhan yang tinggi dan kukuh. Antara syarikat-syarikat yang diberi tumpuan adalah Serba Dinamik Berhad, Press Metal Aluminium Holdings Berhad dan Econpile Holdings Berhad. Pelaburan di dalam sektor-sektor dan saham-saham tersebut adalah antara faktor yang membolehkan ASN 2 mencapai pulangan yang lebih tinggi daripada yang dicatatkan oleh penanda aras.


Di samping itu, pengurus tabung juga mencari peluang untuk mengaut keuntungan melalui aktiviti jual beli saham-saham yang diniagakan di bawah harga wajar dan dapat memberikan pulangan yang menarik dalam keadaan pasaran saham yang turun naik.

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Pengurus Tabung ASN 2 telah melabur dalam deposit pasaran wang jangka pendek dan sekuriti berpendapatan tetap untuk mempelbagaikan pelaburan di samping mengurangkan risiko portfolio. ASN 2 telah membuat perumpukan pelaburan yang lebih dalam pasaran wang berbanding sekuriti berpendapatan tetap. Ini bagi membolehkan ASN 2 berada di dalam aliran tunai yang secukupnya bagi memasuki pasaran saham pada masa yang bersesuaian. ASN 2 telah mengekalkan pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap yang telah dibuat dengan mengambil kira kualiti bon korporat dengan penarafan sekurang-kurangnya “BBB” serta pelbagai faktor lain seperti perolehan, kecairan, tempoh matang dan kupon sesuai dengan objektif tabung.

C. ULASAN PASARAN DAN PASARAN SAHAM

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017, penanda aras utama Bursa Malaysia iaitu Financial Times Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telah mencatatkan peningkatan sebanyak 33.14 mata atau 1.88% untuk ditutup pada paras tertinggi, 1,796.81 mata pada 31 Disember 2017, berbanding 1,763.67 mata yang dicatatkan pada 30 Jun 2017. Bagi tempoh yang sama, FBM KLCI telah mencatatkan paras terendah 1,713.13 mata pada 4 Disember 2017.

Sejajar dengan prestasi positif FBM KLCI, kebanyakan penanda aras sektor dalam pasaran saham Bursa Malaysia mencatatkan peningkatan positif berbanding tahun sebelumnya. Sektor teknologi mencatatkan peningkatan tertinggi, iaitu sebanyak 19.40%, diikuti dengan sektor perlombongan sebanyak 14.52% dan sektor barangan industri sebanyak 12.46%. Antara saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan kenaikan yang tinggi dalam tempoh tinjauan adalah Sime Darby Plantation Berhad (+19.76%), Axiata Group Berhad (+13.57%) dan KLCC Property & REITs (+13.24%). Sementara itu, saham-saham yang telah mencatatkan penurunan yang ketara adalah IJM Corporation Berhad (-21.14%), British American Tobacco (M) Berhad (-10.52%) dan AMMB Holdings Berhad (-6.35%).


Di rantau ASEAN, semua indeks utama serantau mencatatkan peningkatan, dengan Thailand (SET) mencatatkan kenaikan tertinggi sebanyak 11.37%. Ini diikuti oleh Filipina (PCOMP), Indonesia (JCI), Singapura (STI) dan Malaysia (KLCI), dengan masing-masing mencatatkan kenaikan indeks sebanyak 9.12%, 9.02%, 5.47% dan 1.88%. Bagi negara Asia yang lain, indeks Hang Seng (HSI) dan Jepun (NKY) pula masing-masing mencatatkan kenaikan indeks sebanyak 16.13% dan 13.63%.

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017, pasaran saham global turut mencatatkan prestasi positif dipengaruhi oleh pemulihan pertumbuhan ekonomi global yang dapat dilihat daripada peningkatan pendapatan sektor korporat, peningkatan keyakinan pengguna dan kestabilan harga komoditi terutamanya minyak mentah. Walau bagaimanapun, pasaran saham global dan tempatan masih dipengaruhi faktor-faktor seperti ketidakstabilan geopolitik di Korea dan Timur Tengah, ketidakpastian dasar-dasar Amerika Syarikat (AS) termasuk reformasi cukai di bawah pentadbiran Presiden Trump serta kebimbangan berikutan langkah Rizab Persekutuan AS (Federal Reserve, Fed) menaikkan kadar faedah pada bulan Jun dan Disember 2017.

Pasaran saham tempatan mengalami peningkatan apabila pelabur asing mula memasuki kembali pasaran didorong oleh pertumbuhan ekonomi negara yang melebihi jangkaan dan pengukuhan nilai Ringgit. Sentimen positif turut dibantu oleh transformasi syarikat-syarikat di bawah seliaan PNB seperti penstrukturan dan penyenaraian semula Sime Darby Berhad kepada tiga entiti berasingan iaitu Sime Darby Berhad, Sime Darby Plantation Berhad dan Sime Darby Property Berhad, yang masing-masing telah mencatatkan kenaikan sebanyak 19.46%, 7.33% dan 18.67% berbanding harga penyenaraian.

Kenaikan harga minyak mentah dunia turut menaikkan sentimen pelabur. Harga minyak mentah mencatatkan kenaikan sebanyak 39.55% daripada USD47.92 setong pada 30 Jun 2017 kepada USD66.87 setong pada 31 Disember 2017, hasil daripada usaha Pertubuhan Negara Pengeksport Petroleum (OPEC) yang bersetuju untuk melanjutkan pengurangan pengeluaran minyak sehingga Disember 2018 bagi mengatasi lebihan bekalan minyak global.

Ringgit menunjukkan peningkatan berikutan pertumbuhan ekonomi Malaysia yang lebih kukuh daripada jangkaan serta peningkatan harga minyak dunia. Turut menyumbang kepada peningkatan ringgit adalah sentimen Dolar Amerika yang semakin lemah akibat ketidakpastian pasaran mengenai dasar ekonomi dan perdagangan AS. Dalam tempoh tinjauan, Ringgit meningkat sebanyak 5.73% untuk ditutup pada paras RM4.0465/USD pada 31 Disember 2017 daripada paras RM4.2928/USD pada 30 Jun 2017.


Ekonomi Malaysia mencatatkan pertumbuhan yang lebih tinggi, iaitu sebanyak 6.2% pada suku ketiga 2017 (suku kedua 2017: 5.8%), disokong oleh permintaan dalam negeri (Sumber: Bank Negara Malaysia, BNM). Permintaan dalam negeri meningkat 6.6% pada suku ketiga 2017 (suku kedua: 5.7%) disokong oleh peningkatan perbelanjaan sektor swasta sebanyak 7.3% (suku kedua: 7.2%) dan perbelanjaan sektor awam sebanyak 4.1% (suku kedua: 0.2%). Manakala, kadar inflasi adalah 3.8% pada suku ketiga 2017 (suku kedua 2017: 4%) kesan daripada harga bahan api domestik yang lebih rendah.

D. ULASAN PASARAN WANG, SEKURITI BERPENDAPATAN TETAP DAN KADAR FAEDAH

Bagi tempoh Jun 2017 sehingga Disember 2017, Jawatankuasa Dasar Kewangan (Monetary Policy Committee, MPC) BNM mengekalkan Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) pada 3.00%. Kadar Kuala Lumpur Interbank Offered Rates (KLIBOR) 3-bulan yang juga merupakan penanda aras tabung, kekal stabil dengan peningkatan hanya satu mata asas kepada 3.44% pada 31 Disember 2017 berbanding 3.43% pada 30 Jun 2017.

Pada mesyuarat Jawatankuasa Dasar Monetari terakhir yang diadakan pada 8 dan 9 November 2017, BNM menyatakan bahawa OPR pada 3.00% masih akomodatif namun tidak menolak kemungkinan untuk menyemak semula kadar OPR sejajar dengan perkembangan ekonomi global dan domestik.

Bagi tempoh tinjauan, arah aliran kadar hasil Sekuriti Kerajaan Malaysia (Malaysian Government Securities, MGS), terutamanya sekuriti jangka pendek dan sederhana mencatatkan penurunan pada tahun kewangan 2017 sejajar dengan sokongan pembelian oleh pelabur tempatan dan asing yang didorong oleh peningkatan pertumbuhan ekonomi yang baik dan pengukuhan nilai matawang Ringgit berbanding Dolar Amerika. Ini dapat dilihat apabila kadar hasil MGS 3, 5 dan 10 tahun ditutup lebih rendah pada 3.34%, 3.56% dan 3.91%, masing-masing menurun sebanyak 2, 5 dan 2 mata asas bagi tempoh enam bulan berakhir 2017.

Pasaran sekuriti bon korporat bertaraf AA dan AAA berjangka pendek dan sederhana di antara 1 hingga 5 tahun turut mencatatkan penurunan kadar hasil antara 3 hingga 10 mata asas selaras dengan sentimen dalam pasaran sekuriti kerajaan. Aktiviti dalam pasaran bon korporat juga telah disokong oleh kecairan yang mencukupi, persekitaran kredit yang stabil serta permintaan berterusan oleh pelabur domestik.


E. PROSPEK EKONOMI DAN PASARAN MODAL

Tabung Kewangan Antarabangsa (International Monetary Fund, IMF) melalui Prospek Ekonomi Dunia (World Economic Outlook, WEO) terbitan Oktober 2017, telah mengunjurkan pertumbuhan ekonomi global pada kadar 3.6% untuk tahun 2017 dan 3.7% untuk tahun 2018.

IMF turut mengunjurkan kadar pertumbuhan ekonomi negara-negara maju bagi tahun 2018 adalah sebanyak 2.0% (2017:+2.2%). Amerika Syarikat (AS) masih merupakan pemacu utama dengan unjuran pertumbuhan sebanyak +2.3% (2017:+2.2%). Diikuti dengan Eropah sebanyak +1.9% (2017:+2.1%) dan Jepun pada kadar +0.7% (2017:+1.5%).

Bagi negara-negara membangun pula, IMF mengunjurkan pertumbuhan ekonomi pada kadar 4.9% bagi tahun 2018 yang meningkat berbanding dengan kadar 4.6% pada tahun 2017. Ini didorong oleh permintaan global yang semakin tinggi dan keyakinan pasaran yang semakin meningkat di mana ekonomi India dijangka mencatat pertumbuhan (+7.4%), China (+6.5%) dan negara-negara ASEAN (+5.2%) bagi tahun 2018.

AS dijangka akan melaksanakan polisi-polisi seperti potongan cukai korporat dan cukai pendapatan, pertambahan perbelanjaan projek infrastruktur, pengenaan tarif pada pengeluar produk AS di luar negara dan perlindungan perdagangan bagi meningkatkan pertumbuhan ekonomi AS.

Namun demikian, masih terdapat risiko pertumbuhan ekonomi global menjadi lebih perlahan. Risiko ini termasuklah ketidakpastian mengenai masa, kadar kecepatan dan magnitud yang akan akan diambil oleh negara maju untuk mengembalikan dasar monetari ke paras yang lebih wajar, dasar perlindungan perdagangan, ketidakpastian mengenai perkembangan politik di Eropah, perkembangan geopolitik di Timur Tengah serta penurunan harga komoditi utama.

Melangkah ke hadapan, ekonomi Malaysia diunjurkan berkembang di antara 5.0% hingga 5.5% bagi tahun 2018 (2017: 5.2% - 5.7%) didorong oleh permintaan dalam negeri. Semua sektor dijangka mencatat pertumbuhan positif pada 2018, dengan sektor perkhidmatan yang merupakan sektor terbesar diunjurkan berkembang 5.8%. Perbelanjaan sektor swasta terus menjadi pemacu utama pertumbuhan dengan pelaburan dan penggunaan swasta dijangka berkembang sebanyak 8.9% dan 6.8%. Eksport dijangka berkembang 3.4%


pada tahun 2018, diterajui oleh permintaan berterusan terhadap produk elektrik dan elektronik serta komoditi. Sektor pembinaan pula dijangka berkembang 7.5% (2017: 5.6%), didorong terutamanya oleh perlaksanaan projek-projek infrastruktur seperti projek laluan Transit Aliran Ringan 3 (LRT 3), Landasan Kereta Api Pantai Timur (ECRL), Projek Aliran Transit Massa 2 (MRT 2) dan projek Pan Borneo di Sabah dan Sarawak. Selaras dengan usaha kerajaaan untuk mengurangkan defisit fiskal, ianya dijangka akan terus berkurang kepada 2.8% daripada Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) pada 2018 (2017: 3.0%).

Untuk tahun 2018, pasaran saham tempatan dijangka akan menjadi lebih positif didorong oleh pertumbuhan ekonomi yang lebih baik, nilai Ringgit yang lebih kukuh, peningkatan pendapatan korporat serta aktiviti tawaran awam permulaan (initial public offering) yang lebih besar. Peningkatan perbelanjaan fiskal oleh kerajaan melalui perlaksanaan projek-projek infratsruktur yang telah diumumkan sebelum ini, dijangka akan memacu pertumbuhan negara pada tahun ini. Namun begitu, pasaran saham tempatan masih juga dipengaruhi oleh faktor-faktor luar seperti risiko geopolitik yang meningkat di Timur Tengah dan Eropah, kelesuan harga minyak sawit mentah, pengurangan perlonggaran kuantitatif (quantitative easing) yang lebih agressif di Eropah dan AS.

OPR dijangka akan dinaikkan sebanyak 25 mata asas kepada kadar 3.25% dalam tahun 2018, bagi mengimbangi usaha memastikan pertumbuhan ekonomi Malaysia terus stabil. Sementara itu, kadar hasil MGS akan dipengaruhi oleh kenaikan kadar dasar semalaman tempatan dan juga kenaikan kadar faedah di AS. Manakala, kadar inflasi dijangka berada di dalam lingkungan antara 3.0% sehingga 4.0% pada tahun 2018, dipengaruhi oleh kenaikkan kos pengangkutan.

Sokongan terhadap pasaran bon tempatan dijangka berterusan memandangkan ekonomi berada di landasan yang stabil. Ianya akan turut didokong oleh penambahan pelaburan asing berikutan prospek positif ekonomi Malaysia.

Pasaran bon korporat Malaysia dijangka menyaksikan tawaran terbitan baru terutama dari sektor kewangan dan korporat syarikat berkaitan kerajaan (Government Linked Companies, GLC). Penerbit korporat yang berpotensi dijangka meneroka pasaran diwaktu kadar OPR masih rendah dan sentimen positif ekonomi tempatan.


F. STRATEGI PELABURAN PADA MASA HADAPAN

Bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2018, pengurusan ASN 2 menjangkakan pasaran saham adalah mencabar berikutan risiko geopolitik di Korea, Timur Tengah dan Eropah, jangkaan kenaikan kadar faedah di Amerika Syarikat serta ketidaktentuan polisi ekonomi dan perdagangan AS. Oleh itu, walaupun strategi pelaburan ASN 2 masih memberikan fokus yang lebih kepada ekuiti, perumpukan aset ekuiti akan dilakukan secara aktif dan selektif bagi memastikan pulangan tabung kekal kompetitif berbanding penanda aras.

Pelaburan di dalam ekuiti akan dilakukan secara selektif, berdasarkan analisa yang telah dibuat ke atas syarikat-syarikat yang tersenarai di Bursa Malaysia bagi mengenal pasti saham syarikat-syarikat yang mempunyai asas perniagaan yang kukuh dan diniagakan di bawah harga wajar. Pelaburan juga ditumpukan kepada sektor-sektor yang mampu memberikan pulangan yang lebih baik daripada penanda aras, sejajar dengan risiko pasaran yang diambil. Sektor–sektor tersebut termasuklah sektor pembinaan yang akan mendapat manfaat daripada pelaksaan projek infastruktur laluan Transit Aliran Ringan 3 (LRT 3), Landasan Kereta Api Pantai Timur (ECRL) dan Kereta Api Laju Kuala Lumpur – Singapura (HSR).

Sektor perbankan dan kewangan turut menjadi tumpuan, dan dijangka mencatat peningkatan secara beransur-ansur didorong oleh fundamental yang stabil dari segi kecukupan modal, kualiti aset memuaskan dan kecairan yang kukuh. Di samping itu, pertumbuhan pinjaman tahun ini dijangka meningkat, disokong oleh peningkatan dalam pertumbuhan ekonomi, permintaan perniagaan dan pengguna serta keyakinan pihak perbankan dalam memberi pinjaman.

Untuk mempelbagaikan aset di dalam portfolio, pengurus Tabung akan terus melabur di dalam pasaran wang dan sekuriti berpendapatan tetap. Pelaburan dalam deposit pasaran wang jangka pendek akan dikekalkan bagi tujuan mudah tunai.

Bagi mengekalkan modal jangka panjang serta pulangan yang kompetitif, pengurus pelaburan ASN2 akan sentiasa proaktif dalam mengkaji semula strategi pelaburan secara berkala dengan mengambil kira keperluan semasa, keadaan ekonomi serta persekitaran pelaburan yang sentiasa berubah-ubah. Pengurus ASN 2 juga akan mengambil strategi taktikal dalam keadaan pasaran saham yang turun naik untuk mengaut keuntungan jual beli saham.


IV. PENYATA PENGURUS

Kepada Pemegang-pemegang Unit AMANAH SAHAM NASIONAL 2

Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada AMANAH SAHAM NASIONAL 2 (“Unit Amanah”), dengan ini menyatakan bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017, berserta dengan nota-nota yang dilampirkan padanya telah disediakan dengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 Interim di Malaysia, bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Disember 2017, dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut. Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada AMANAH SAHAM NASIONAL 2, menurut resolusi para Pengarah bertarikh 18 Januari 2018.

Kuala Lumpur, Malaysia18 Januari 2017

TAN SRI ABDUL WAHID BIN OMARPengerusi

DATO’ ABDUL RAHMAN BIN AHMADPengarah


V. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2017 Kepada Pemegang-Pemegang Unit AMANAH SAHAM NASONAL 2

Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus telah mengurus AMANAH SAHAM NASIONAL 2 selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus dan Pemegang Amanah mengikut undang-undang sekuriti, Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai dan undang-undang lain yang berkuatkuasa dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada AMANAH SAHAM NASIONAL 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017.

Kami juga berpendapat bahawa: (a) Penilaian dan penentuan harga dibuat selaras dengan Suratikatan dan

mana-mana kehendak kawalseliaan; dan

(b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan;

Yang Benar,AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

ZAINUDIN BIN SUHAIMI Pengurus Besar Kuala Lumpur, Malaysia22 Januari 2018


VI. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT AMANAH SAHAM NASIONAL 2

Laporan penyata kewangan

Kami telah mengaudit penyata kewangan Amanah Saham Nasional 2 (“Unit Amanah”), yang mengandungi Penyata Kedudukan Kewangan pada 31 Disember 2017, Penyata Untung atau Rugi, Penyata Pendapatan Komprehensif, Penyata Perubahan dalam Ekuiti dan Penyata Aliran Tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan dan lain-lain nota keterangan, yang dibentangkan pada muka surat 20 hingga 53.

Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap laporan kewangan

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab ke atas penyediaan penyata kewangan bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama berdasarkan Laporan Kewangan MFRS 134: Interim Financial Reporting (“MFRS 134”). Tanggungjawab ini termasuk: penyediaan, perlaksanaan dan mengekalkan kawalan dalaman berkaitan penyediaan dan persembahan penyata kewangan, yang bebas dari kesilapan yang material, samada disebabkan kesilapan atau pecah amanah; memilih dan melaksanakan polisi perakaunan yang bersesuaian; dan membuat anggaran perakaunan yang bersesuaian berdasarkan situasi semasa. Pemegang Amanah adalah bertanggungjawab untuk memastikan Pengurus menyimpan rekod perakaunan dan lain-lain rekod yang diperlukan untuk persembahan penyata kewangan yang saksama.

Tanggungjawab Juruaudit

Tanggungjawab kami ialah untuk menyatakan pendapat mengenai penyata kewangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami telah menjalankan audit menurut Piawaian Pengauditan berkenaan yang diluluskan di Malaysia. Piawaian tersebut memerlukan kami merancang dan melaksanakan audit untuk mendapat kepastian yang munasabah sama ada penyata kewangan ini bebas dari kesilapan yang material.

Audit merangkumi pelaksanaan prosedur-prosedur bagi memperoleh bukti yang menyokong jumlah dan pendedahan di dalam penyata kewangan. Prosedur-prosedur yang dipilih adalah berdasarkan kepada pertimbangan kami, termasuk penilaian keatas risiko kesilapan yang material pada penyata


kewangan, sama ada disebabkan oleh pecah amanah atau kesilapan. Dalam membuat penilaian risiko terbabit, kami mengambil kira kawalan dalaman yang relevan kepada penyediaan Unit Amanah yang memberi gambaran yang benar dan saksama, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat terhadap keberkesanan kawalan dalaman Unit Amanah. Audit juga termasuk menilai prinsip-prinsip perakaunan yang digunakan dan anggaran-anggaran penting yang dibuat oleh Pengurus Unit Amanah, di samping menilai gambaran keseluruhan yang diberikan oleh penyata kewangan.

Kami percaya bahawa bukti-bukti audit yang telah kami perolehi adalah mencukupi untuk memberikan asas yang munasabah untuk menyatakan pendapat kami.

Pendapat

Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar menurut MFRS 134 bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Disember 2017, dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Lain-lain perkara Laporan ini disediakan hanya kepada pemegang-pemegang Unit Amanah sebagai sebuah badan, dan tanpa tujuan lain. Kami tidak mempunyai tanggungjawab kepada pihak-pihak lain terhadap kandungan laporan ini.

VI. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT AMANAH SAHAM NASIONAL 2 (SAMB.)

Hanafiah Raslan & Mohamad AF: 0002 Akauntan Bertauliah Kuala Lumpur, Malaysia18 Januari 2017

Muhammad Syarizal bin Abdul Rahim No.03157/01/2019JAkauntan Bertauliah


VII. PENYATA KEWANGAN A. PENYATA UNTUNG ATAU RUGI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2017

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata ini.

Nota

PENDAPATAN Faedah dan lain-lain pendapatan 4,182,488 3,326,086 Pendapatan dividen 12,001,340 12,711,374 Keuntungan/(Kerugian) bersih daripada perubahan nilai saksama pelaburan melalui untung atau rugi (FVTPL) 11,630,664 (4,119,038) 27,814,492 11,918,422 PERBELANJAAN Yuran pengurus 4 4,677,361 4,379,163 Yuran pemegang amanah 5 250,000 250,000 Ganjaran juruaudit 15,250 15,250 Yuran ejen cukai 1,500 1,500 Perbelanjaan pentadbiran 979,029 1,836,515 5,923,140 6,482,428 PENDAPATAN BERSIH SEBELUM CUKAI 21,891,352 5,435,994 CUKAI 6 - - PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 21,891,352 5,435,994 Pendapatan bersih selepas cukai terdiri daripada berikut: Ternyata 16,701,644 14,321,248 Tidak ternyata 5,189,708 (8,885,254) 21,891,352 5,435,994

Tempoh enam bulan berakhir

31.12.2017 RM


31.12.2016 RM


VII. PENYATA KEWANGAN B. PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2017


Nota

PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 21,891,352 5,435,994 Lain-lain pendapatan komprehensif Keuntungan/(Kerugian) bersih daripada perubahan nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) 40,812,696 (6,506,392) JUMLAH PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH SEMASA 62,704,048 (1,070,398) Lain-lain pendapatan/(kerugian) komprehensif terdiri daripada berikut: Ternyata 27,513,645 33,882,749 Tidak ternyata 35,190,403 (34,953,147) 62,704,048 (1,070,398)


31.12.2017 RM


31.12.2016 RM


VII. PENYATA KEWANGAN

C. PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 DISEMBER 2017


Nota 31.12.2017 30.06.2016 RM RM ASET Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 657,292,462 664,876,146 Pelaburan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FTVPL) 8 102,061,924 123,294,078 Instrumen pasaran kewangan Deposit dengan institusi kewangan 9 197,029,047 167,336,598 Tuntutan cukai 563,974 596,641 Pendapatan belum diterima 10 8,679,342 1,841,250 Jumlah terhutang daripada broker saham 248,504 1,565,275 Jumlah terhutang daripada PNB 11 1,677,220 - Tunai di bank 3,000 3,000 JUMLAH ASET 967,555,473 959,512,988 LIABILITI Peruntukan pengagihan - 45,864,066 Jumlah terhutang kepada broker saham 2,484,264 1,935,544 Jumlah terhutang kepada pengurus 840,099 831,433 Jumlah terhutang kepada PNB 1,868,760 - Pelbagai pemiutang 414,219 328,712 JUMLAH LIABILITI 5,607,342 48,959,755 NILAI ASET BERSIH UNIT AMANAH 961,948,131 910,553,233 EKUITI Modal pemegang unit 12 814,362,706 825,671,856 Rizab 147,585,425 84,881,377 JUMLAH EKUITI/NILAI ASET BERSIH UNTUK PEMEGANG UNIT 961,948,131 910,553,233 UNIT DALAM EDARAN 12 1,461,686,000 1,479,486,000 NILAI ASET BERSIH SEUNIT 0.6581 0.6155



D. PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2017

Pada 1 Julai 2016 811,446,979 53,192,816 (26,142,275) 838,497,520 Penjadian unit untuk jualan 17,396,093 - - 17,396,093 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 Jun 2016) 46,838,732 - - 46,838,732 Pembatalan unit (48,331,385) - - (48,331,385)Pengimbangan pengagihan 938,379 - - 938,379 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tempoh semasa - 14,321,248 (15,391,646) (1,070,398)Pindahan keuntungan ternyata ke pendapatan belum diagihkan - 19,561,501 (19,561,501) - Pada 31 Disember 2016 828,288,798 87,075,565 (61,095,422) 854,268,941 Pada 1 Julai 2017 825,671,856 53,500,700 31,380,677 910,553,233 Penjadian unit untuk jualan 21,525,069 - - 21,525,069 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 Jun 2017) 42,987,648 - - 42,987,648 Pembatalan unit (76,792,895) - - (76,792,895)Pengimbangan pengagihan 971,028 - - 971,028 Jumlah (kerugian)/pendapatan komprehensif bagi tempoh semasa - 16,701,644 46,002,404 62,704,048 Pindahan keuntungan ternyata ke pendapatan belum diagihkan - 10,812,001 (10,812,001) - Pada 31 Disember 2017 814,362,706 81,014,345 66,571,080 961,948,131

Ternyata RM

Tak ternyata

RM

Jumlah Ekuiti RM

Modal Pemegang

Unit RM

Rizab-rizab lain




E. PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2017


Nota

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASI DAN PELABURAN Perolehan daripada jualan pelaburan 220,914,195 335,378,413 Pembelian pelaburan (144,749,425) (337,776,068)Simpanan dalam deposit dan instrumen kewangan (64,184,728) (55,420,620)Pengeluaran dari deposit dan instrumen kewangan 28,052,961 49,283,438 Faedah diterima 3,412,394 2,830,375 Dividen bersih diterima 12,776,583 12,524,839 Yuran pengurus dibayar (4,949,337) (4,640,949)Yuran pemegang amanah dibayar (266,574) (264,275)Perbelanjaan pentadbiran dibayar (613,057) (1,418,037)Cukai dikembalikan 149,346 - Tunai bersih digunakan dalam aktiviti operasi dan pelaburan 50,542,358 497,116 ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN Perolehan daripada penjadian unit 67,475,050 68,580,440 Tunai dibayar untuk pembatalan unit (78,592,660) (52,135,470)Pengagihan kepada pemegang unit (45,864,066) (50,090,067)Tunai bersih dihasilkan daripada aktiviti pembiayaan (56,981,676) (33,645,097) PENGURANGAN BERSIH DALAM TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (6,439,318) (33,147,981)TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA AWAL TEMPOH 139,286,637 98,767,256 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA AKHIR TEMPOH 132,847,319 65,619,275 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRI DARIPADA: Tunai di bank 3,000 307,195 Deposit dengan institusi kewangan (Nota 9) 197,029,047 120,732,700 Deposit dengan tempoh matang lebih daripada 3 bulan (64,184,728) (55,420,620) 132,847,319 65,619,275


31.12.2017 RM


31.12.2016 RM



F. NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN - 31 DISEMBER 2017

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

AMANAH SAHAM NASIONAL 2 (berikutnya dirujuk sebagai “Unit Amanah”) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Suratikatan bertarikh 8 Jun 1999, di antara Pengurus, Amanah Saham Nasional Berhad (“ASNB”), Pemegang Amanah, Amanah Raya Trustees Berhad dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah.

Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam “Pelaburan Dibenarkan” seperti yang didefinasikan di bawah Klausa 1 Suratikatan. “Pelaburan Dibenarkan” termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula beroperasi pada 9 Jun 1999 dan akan meneruskan operasinya sehingga ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Klausa 24(1) Suratikatan. ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (“PNB”). Kegiatan utama ASNB ialah mengurus unit amanah. PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah di bawah Perjanjian Pengurusan Pelaburan bertarikh 6 Julai 1999.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbitkan menurut resolusi para Pengarah pada 18 Januari 2018.


2. ASAS PENYEDIAAN

Penyata kewangan beraudit Unit Amanah bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2016, telah disediakan selaras dengan Malaysian Financial Reporting Standards (“MFRS”) dan International Financial Reporting Standards (“IFRS”).

(a)Menggunapakai awal MFRS 9 Financial Instruments Classification and Measurement (MFRS 9);

Unit Amanah telah menggunapakai MFRS 9 Financial Instruments (MFRS 9) (diterbitkan pada November 2009 dan disemak pada Oktober 2010) dan penyemakan yang berkenaan sebelum tarikh berkuatkuasa. Tarikh penggunaan permulaan (tarikh Unit Amanah menilai aset kewangan dan liabiliti kewangan yang ada) ialah 1 Julai 2011.

Aset Kewangan

MFRS 9 memperkenalkan keperluan baru dalam pengkelasan dan pengukuran aset kewangan dalam skop MFRS 139 Financial Instruments : Recognition and Measurement. MFRS 9, terutamanya memerlukan semua aset kewangan dikelaskan dan seterusnya diukur samaada secara kos lunasan atau nilai saksama bergantung kepada model perniagaan sesuatu entiti dalam menguruskan aset kewangan dan aset kewangan yang mempunyai ciri-ciri aliran tunai secara kontraktual .

Seperti yang diperlukan oleh MFRS 9, instrumen hutang diukur secara kos lunasan hanya jika (i) aset tersebut dipegang dalam model perniagaan dimana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual dan (ii) terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu. Jika salah satu daripada dua kriteria tidak dipenuhi, instrumen hutang dikelaskan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (“FVTPL”).

Walaubagaimanapun, Unit Amanah boleh memilih pada permulaan untuk menyatakan instrumen kewangan yang memenuhi ciri-ciri kos lunasan sebagai FVTPL sekiranya ia menghindari atau mengurangkan ketidakpadanan perakaunan. Dalam tempoh semasa dan terdahulu, Unit Amanah tidak memilih untuk menetapkan pelaburan yang memenuhi kriteria kos dilunaskan pada FVTPL.


2. ASAS PENYEDIAAN (SAMB.)

Instrumen ekuiti dikelaskan sama ada FVTPL atau nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (“FVTOCI”), bergantung kepada objektif pelaburan.

Liabiliti Kewangan

MFRS 9 juga mempunyai keperluan untuk mengkelaskan dan mengukuran liabiliti kewangan. Satu perubahan besar dalam mengambilkira dan mengukur liabiliti kewangan adalah berkenaan perubahan pada nilai saksama liabiliti kewangan (ditanda sebagai FVTPL) berikutan perubahan risiko kredit liabiliti itu sendiri yang mana diambilkira dalam lain-lain pendapatan komprehensif.

(b) Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRS baru dan telah disemak perlu digunakan oleh entiti dengan tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2016. Penggunaan MFRS tidak memberi kesan kepada penyata kewangan Unit Amanah.

(c) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”) yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan unit Amanah selain daripada yang berikut:

Berkuatkuasa bagi tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2018 MFRS 9 Financial Instruments (IFRS 9 seperti yang dikeluarkan oleh IASB pada Julai 2014)

Pada 24 Julai 2014, International Accounting Standard Boards (“IASB”) telah mengeluarkan versi terkini IFRS 9 yang merangkumi tiga fasa projek instrumen kewangan; Classification and measurement, Impairment (Expected credit losses) and Hedge Accounting. Memandangkan Unit Amanah telah menggunapakai awal versi MFRS 9 yang sebelumnya sebelum 31 Januari 2015, Unit Amanah dibenarkan untuk menggunapakai versi MFRS 9 tersebut sehingga tarikh kuatkuasa mandatori IFRS pada 1 Januari 2018. Unit Amanah akan mengukur kesan penggunaan versi MFRS 9.


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (a) Instrumen kewangan Aset dan liabiliti kewangan diiktiraf apabila Unit Amanah terlibat dalam

kontrak instrumen.

Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan FVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset atau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai, pada permulaan ia diiktiraf. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan FVTPL diiktiraf dalam untung rugi.

(b) Aset-aset kewangan

Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan dinyahiktirafkan berdasarkan tarikh jualbeli. Pembelian atau penjualan yang biasa adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau amalan pasaran.

Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut.

(i) Pengkelasan aset kewangan

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung rugi pada permulaan pengiktirafan):

• aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan dimana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.

• terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu.

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada objektif pelaburan.


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)(b) Aset-aset kewangan (samb.)

(ii) Kos yang dilunaskan dan kaedah kadar faedah berkesan

Kaedah kadar faedah berkesan adalah kaedah untuk mengira kos dilunaskan bagi satu-satu instrumen hutang dan bagi memperuntukan pendapatan faedah bagi satu-satu tempoh. Kadar faedah berkesan adalah kadar yang mengambilkira anggaran terimaan tunai masa hadapan yang telah didiskaunkan (termasuk yuran yang dibayar atau diterima yang merupakan sebahagian dari kadar faedah berkesan tersebut, kos transaksi dan lain-lain premium atau diskaun) disepanjang tempoh hayat instrumen hutang tersebut, atau, bagi jangkamasa pendek, pada nilai bersih yang dibawa pada permulaan pengiktirafan.

Pendapatan diiktiraf atas asas faedah berkesan bagi instrumen hutang yang dikira pada kos dilunaskan.

(iii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (“FVTOCI”)

Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang bagi tujuan jualbeli.

Aset kewangan dikira untuk jualbeli sekiranya:• ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam tempoh

terdekat; atau• pada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian dari

portfolio instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek; atau

• ianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab penilaian pelaburan. Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung rugi atas penjualan pelaburan tersebut.

Unit Amanah telah menetapkan aset kewangan dengan objektif untuk pendapatan dividen yang diterima atau jangka masa sederhana dan jangka panjang sebagai FVTOCI.


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)(b) Aset-aset kewangan (samb.)

(iv) Aset kewangan pada nilai saksama melalui akaun untung rugi (“FVTPL”)

Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit Amanah menandakan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli dan dipermulaan pengiktirafan sebagai FVTOCI.

Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan jualbeli sebagai FVTPL.

Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL

apabila model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.

Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian semula diambil kira di dalam akaun untung rugi.

Pendapatan faedah atas instrumen hutang pada FVTPL termasuk dalam untung atau rugi bersih seperti yang dijelaskan di atas.

Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam akaun untung rugi apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan menurut MFRS 118, Revenue, dan dinyatakan berasingan dalam akaun untung atau rugi.

(v) Rosotnilai dalam aset kewangan

Aset kewangan yang dikira pada kos dilunaskan akan dinilai bagi sebarang rosotnilai pada setiap penghujung tempoh pelaporan. Aset kewangan dikira sebagai merosot sekiranya terdapat bukti yang nyata bahawa anggaran aliran tunai masa hadapan akan terjejas kesan daripada terjadinya satu atau lebih peristiwa selepas pengiktirafan awal aset kewangan tersebut.

Bukti nyata rosotnilai termasuk:• masalah kewangan yang ketara yang dihadapi oleh penerbit

instrumen hutang atau pihak yang terlibat; atau• pelanggaran kontrak seperti “default” dalam pembayaran kupon

atau prinsipal; atau


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)(b) Aset-aset kewangan (samb.) (v) Rosotnilai dalam aset kewangan (samb.)

• pihak penghutang berkemungkinan besar menjadi muflis atau memerlukan pengstrukturan semula; atau

• ketiadaan pasaran aktif bagi aset kewangan tersebut disebabkan oleh masalah kewangan.

Jumlah rosotnilai adalah perbezaan di antara nilai yang dibawa dan nilai semasa anggaran aliran tunai masa hadapan dengan mengambilkira jumlah pajakan dan jaminan, didiskaunkan pada kadar faedah berkesan asal.

Nilai dibawa aset kewangan akan dikurangkan oleh kerugian rosotnilai bagi semua aset kewangan kecuali akaun penerimaan, di mana nilai dibawa dikurangkan melalui akaun elaun. Sebarang pembayaran balik jumlah yang telah dilupuskan akan dikreditkan ke dalam akaun elaun.

Jika di dalam tempoh berikutnya terdapat pengurangan dalam kerugian rosotnilai dan pengurangan ini berkaitan dengan peristiwa yang terjadi

setelah rosotnilai dilakukan, rosotnilai ini akan dikreditkan kembali ke akaun untung rugi setakat nilai dibawa tidak melebihi jumlah kos dilunaskan sekiranya rosotnilai tidak dilakukan.

(vi) Penyahiktirafan Aset Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada entiti lain. Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan semua risiko dan pulangan pemilikan tetapi masih menguasai aset yang telah dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi hasil yang diterima.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung rugi.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun untung rugi tetapi dikelaskan ke rizab bolehagih ternyata.


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)(b) Aset-aset kewangan (samb.) (vi) Penyahiktirafan Aset Kewangan (samb.) Pada penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau

kerugian tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung rugi semasa pelupusan.

(c) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti (i) Pengkelasan sebagai hutang atau ekuiti Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan

sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

(ii) Liabiliti Kewangan Dalam skop MFRS 9, liabiliti kewangan diiktiraf dalam penyata kedudukan

kewangan hanya apabila Unit Amanah menjadi pihak kepada kontrak instrumen kewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang diiktiraf pada mulanya pada nilai saksama ditambah kos transaksi secara langsung dan seterusnya diiktiraf pada kos lunasan menggunakan kaedah kadar faedah berkesan.

(iii) Penyahiktirafan Liabiliti Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil kira dalam akaun untung rugi.

(iv) Modal Pemegang Unit

Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrument ‘puttable’ yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132, “Financial Instruments: Presentation”.

Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau dipinda dengan sepatutnya apabila unit dibatalkan.


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)

(d) Pengiktirafan pendapatan

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan tersebut.

Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah kadar faedah berkesan / kadar keuntungan berkesan.

(e) Tunai dan Persamaan Tunai

Dalam penyediaan penyata aliran tunai, tunai dan persamaan tunai adalah termasuk tunai di bank dan instrumen kecairan tinggi, yang tidak membawa risiko yang ketara kepada perubahan nilai.

(f) Cukai pendapatan

Cukai aset dan liabiliti semasa dinilai pada amaun yang dijangka akan dikutip semula atau dibayar kepada pihak berkuasa cukai. Kadar atau undang-undang cukai yang digunakan untuk mengira amaun tersebut adalah menggunapakai kadar atau undang-undang yang digubal pada tarikh kewangan yang dilaporkan.

Cukai semasa diiktiraf dalam untung rugi melainkan cukai yang dikira ke atas perkara-perkara di luar untung rugi, sama ada dalam pendapatan komprehensif atau ekuiti.

Tiada cukai tertunggak yang diiktiraf memandangkan tiada perbezaan yang ketara.



(g) Pengukuran nilai saksama

Instrumen kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan.

Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku sama ada

• Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau• Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran yang paling

berfaedah bagi aset atau liabiliti.

Pasaran yang paling utama atau berfaedah mesti boleh diakses oleh Unit Amanah.

Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan mengambil andaian bahawa semua pihak yang terlibat akan mengambil tindakan terbaik apabila menilai aset atau liabiliti masing-masing.

Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan input yang tidak boleh diperhatikan.

Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam

penyata kewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkan input paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara keseluruhan:

• Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi

aset dan liabiliti atau serupa.

• Aras 2: Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

• Aras 3: Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran.



(g) Pengukuran nilai saksama (samb.)

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir setiap tempoh pelaporan.

(h) Penilaian dan Anggaran Perakaunan Yang Ketara

Penyediaan penyata kewangan Amanah memerlukan Pengurus untuk membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka pada tarikh laporan. Walau bagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang.

Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai dasar-dasar perakaunan Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai masa depan dan lain - lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh laporan ini, yang mempunyai risiko penting menyebabkan pelarasan penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tempoh kewangan akan datang.

4. YURAN PENGURUS

Klausa 13.1 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1% setahun daripada Nilai Aset Bersih (“NAB”) boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurus yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017 ialah 1% (enam bulan berakhir 31 Disember 2016: 1%) setahun daripada NAB Unit Amanah.


5. YURAN PEMEGANG AMANAH

Klausa 13.2 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang Amanah akan dikenakan sebanyak RM500,000 atau 0.08% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang mana lebih rendah, dikira dan diakru secara harian. Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017 ialah RM250,000 (enam bulan berakhir 31 Disember 2016: 0.08%). 6. CUKAI

Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026.

Disebabkan oleh pengecualian daripada cukai, pendapatan dividen yang diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.

Berkuatkuasa 1 Januari 2014, semua syarikat akan membayar dividen di bawah sistem cukai “single-tier”. Oleh kerana “single-tier” dividen adalah dikecualikan cukai, tiada cukai boleh ditolak daripada sumber pembayaran dividen. Maka dengan itu, tiada tuntutan cukai yang boleh dituntut daripada dividen yang diterima oleh Unit Amanah.

Akta Cukai Pendapatan, 1967 telah dipinda bagi memperkenalkan sistem cukai korporat “single-tier” bermula dari tahun taksiran 2008. Menurut sistem cukai korporat “single-tier”, pengagihan dividen kepada pemegang-pemegang saham adalah dikecualikan daripada cukai. Tuntutan cukai merupakan cukai yang ditolak daripada punca atas pendapatan dividen yang diperolehi di Malaysia dan boleh dituntut daripada Lembaga Hasil Dalam Negeri. Akta Cukai Pendapatan, 1967 telah dipinda bagi memperkenalkan sistem cukai korporat “single-tier” bermula dari tahun taksiran 2008. Menurut sistem cukai korporat “single-tier”, pengagihan dividen kepada pemegang-pemegang saham adalah dikecualikan daripada cukai.


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (“FVTOCT”)

31.12.2017 30.06.2017 RM RM Pada Kos: Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (a) 1,381,763 1,303,996 Pelaburan disebut harga (b) 597,242,646 634,904,791 Saham biasa 554,865,738 596,432,884 REITs 42,376,908 38,471,907

598,624,409 636,208,787 Pada Nilai Saksama: Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (a) 1,078,800 1,078,480 Pelaburan disebut harga (b) 656,213,662 663,797,666 Saham biasa 611,300,307 623,568,769 REITs 44,913,355 40,228,897

657,292,462 664,876,146

(a) Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan pada 31 Disember 2017 adalah seperti berikut:

AMB Ethical Trust Fund 2,913,312 1,381,763 1,078,800 0.11 Jumlah skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 2,913,312 1,381,763 1,078,800 0.11

Nilai Saksama

RM KosRMUnitSyarikat

Nilai saksamaatas Nilai

Aset Bersih pada

31.12.2017%


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (SAMB.)

(b) Pelaburan Disebut Harga

Pembinaan Econpile Holdings Berhad 13,574,750 11,962,365 16,425,448 1.71 Gamuda Berhad 2,326,100 11,244,573 11,537,456 1.20 IJM Corporation Berhad 330,300 1,089,296 1,007,415 0.10 Muhibbah Engineering [M] Berhad 639,900 1,790,368 1,817,316 0.19 Sunway Construction Group Berhad 4,485,400 8,052,660 11,258,354 1.17 21,356,450 34,139,262 42,045,989 4.37 Barangan Pengguna QL Resources Berhad 462,410 1,085,607 2,011,484 0.21 UMW Holdings Berhad 1,279,000 12,511,344 6,650,800 0.69 1,741,410 13,596,951 8,662,284 0.90 Kewangan AmBank Berhad 2,027,100 11,964,822 8,939,511 0.93 CIMB Group Holdings Berhad 5,879,187 31,959,733 38,449,883 4.00 Malayan Banking Berhad 5,873,136 52,392,739 57,556,733 5.98 Public Bank Berhad 2,229,725 34,730,112 46,333,685 4.82 RHB Bank Berhad 2,799,938 14,542,511 13,999,690 1.46 18,809,086 145,589,917 165,279,502 17.19 Industrial products Hartalega Holdings - Berhad 687,200 4,635,593 7,339,296 0.76 Press Metal Berhad 2,487,080 4,708,213 13,405,361 1.39 SKP Resources Berhad 847,100 1,116,650 1,931,388 0.20 Ta Ann Holdings Berhad 1,221,300 4,729,657 4,469,958 0.46 5,242,680 15,190,113 27,146,003 2.81 Syarikat Projek infrastruktur DiGi.Com Berhad 5,318,900 25,293,675 27,126,390 2.82 Time dotCom Berhad 384,500 3,624,869 3,498,950 0.36 5,703,400 28,918,544 30,625,340 3.18

Nilai Saksama



Aset Bersih pada

31.12.2017%

Pelaburan disebut harga pada 31 Disember 2017 adalah seperti berikut:



(b) Pelaburan Disebut Harga (samb.)

Nilai Saksama



Aset Bersih pada

31.12.2017%

Perladangan Kuala Lumpur Kepong Berhad 795,800 18,303,974 19,895,000 2.07 Sime Darby Plantation Berhad 3,151,285 16,821,083 18,907,710 1.97 3,947,085 35,125,057 38,802,710 4.04 Hartanah Eco World Development Group Berhad 548,900 765,715 757,482 0.08 Eco World International Berhad 3,000,000 3,600,000 3,090,000 0.32 Mah Sing Group Berhad 5,919,587 9,714,251 8,583,401 0.89 Matrix Concepts Holdings Berhad 3,095,300 6,854,121 6,778,707 0.70 Sime Darby Property Berhad 4,867,285 6,933,297 8,663,767 0.90 S P Setia Berhad 6,283,181 20,730,106 25,132,724 2.61 23,714,253 48,597,490 53,006,081 5.50 Teknologi Globetronics Technology Berhad 674,900 3,879,623 4,454,340 0.46 Inari Amertron Berhad 7,299,500 12,251,855 24,818,300 2.58 Unisem (Malaysia) Berhad 1,544,200 3,860,500 5,636,330 0.59 Vitrox Corporation Berhad 600,000 2,099,700 3,726,000 0.39 10,118,600 22,091,678 38,634,970 4.02 Perdagangan & Perkhidmatan Airasia Berhad 1,318,200 4,332,318 4,415,970 0.46 Astro Malaysia Holdings Berhad 3,240,700 10,438,303 8,587,855 0.89 Axiata Group Berhad 6,537,930 39,426,510 35,893,236 3.73 Bermaz Auto Berhad 4,304,400 9,578,228 9,469,680 0.98 Dialog Group Berhad 5,525,400 11,617,468 13,868,754 1.44 Gas Malaysia Berhad 1,076,900 3,149,651 3,112,241 0.32 Maxis Berhad 4,939,000 28,116,810 29,683,390 3.09



(b) Pelaburan Disebut Harga (samb.)

Nilai Saksama



Aset Bersih pada

31.12.2017%

Perdagangan & Perkhidmatan (samb.)MBM Resources Berhad 1,095,400 2,506,779 2,409,880 0.25 My E.G. Services Berhad 452,450 690,069 1,008,963 0.10 OCK Group Berhad 6,618,300 6,267,663 5,956,470 0.62 Pestech International Berhad 5,628,987 9,325,096 9,850,727 1.02 Sapura Energy Berhad 4,674,100 10,859,023 3,318,611 0.34 Serba Dinamik Holdings Berhad 5,269,200 10,340,320 17,072,208 1.77 Sime Darby Berhad 3,151,285 5,566,905 6,964,340 0.72 Sunway Berhad 3,993,275 5,741,881 6,509,038 0.68 Tenaga Nasional Berhad 1,025,000 14,240,500 15,641,500 1.63 Telekom Malaysia Berhad 4,038,800 26,980,412 25,444,440 2.65 UMW Oil & Gas Corporation Berhad 11,093,933 7,362,430 3,383,650 0.35 YTL Corporation Berhad 3,289,398 5,076,360 4,506,475 0.47 77,272,658 211,616,726 207,097,428 21.51 Jumlah saham biasa 167,905,622 554,865,738 611,300,307 63.52 REITs Axis Real Estate Investment Trust 9,843,058 16,849,140 14,764,587 1.53 CapitaLand Malaysia Mall Trust 3,350,000 4,759,060 6,130,500 0.64 KLCC Property Holdings Berhad 838,200 6,546,342 7,242,048 0.75 MRCB-Quill Real Estate Investment Trust 3,900,000 4,680,000 4,875,000 0.51 Sunway Real Estate Investment Trust 6,263,800 9,542,366 11,901,220 1.24 Jumlah REITs 24,195,058 42,376,908 44,913,355 4.67 Jumlah pelaburan disebut harga 192,100,680 597,242,646 656,213,662 68.19


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI

31.12.2017 30.06.2016 RM RM Pada Kos Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (a) 25,092,600 24,992,991 Bon Subordinat 8,000,000 8,000,000 Bon Korporat 6,995,504 6,992,991 Nota Islam Jangka Sederhana 10,097,096 10,000,000 Pelaburan dalam sekuriti modal bercantum (b) 5,000,000 5,000,000 Pelaburan disebut harga (c) 62,114,815 87,657,324 Saham biasa 58,414,954 83,957,463 Saham keutamaan 303,500 303,500 REITs 3,396,361 3,396,361 Waran - - Pelaburan tidak disebut harga (d) 1,951,482 2,930,445 94,158,897 120,580,760 Pada nilai saksama

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (a) 25,154,330 25,063,820 Bon Subordinat 8,011,110 8,002,670 Bon Korporat 7,036,020 7,035,230 Nota Islam Jangka Sederhana 10,107,200 10,025,920 Pelaburan dalam sekuriti modal bercantum (b) 5,052,450 5,093,650 Pelaburan disebut harga (c) 69,903,662 90,206,163 Saham biasa 65,055,017 86,372,636 Saham keutamaan 333,850 339,920 REITs 3,980,297 3,493,607 Waran 534,498 - Pelaburan tidak disebut harga 1,951,482 2,930,445 (d) 102,061,924 123,294,078


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (SAMB.) (a) Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga pada 31 Disember 2017 adalah seperti berikut:

Bon Subordinat 4.13% Etiqa Insurance Berhad 5 Julai 2018 3,000,000 3,000,000 3,001,860 0.31 5.30% Malayan Banking Berhad 9 September 2019 5,000,000 5,000,000 5,009,250 0.51 Jumlah Bon Subordinat Subordinat 8,000,000 8,000,000 8,011,110 0.82 Bon Korporat 4.25% Ambank (M) Berhad 23 Mac 2018 2,000,000 2,000,000 2,001,320 0.21 4.65% Malayan Banking Berhad 26 November 2018 4,985,000 4,995,504 5,034,700 0.52 Jumlah Bon Korporat 6,985,000 6,995,504 7,036,020 0.73 Nota Islam Jangka Sederhana 5.25% BGSM Management Sdn Bhd 24 Disember 2020 5,109,500 5,097,096 5,105,500 0.53 4.58% Kuala Lumpur Kepong Berhad 12 Ogos 2025 5,000,000 5,000,000 5,001,700 0.52 Jumlah nota Islam jangka sederhana 10,109,500 10,097,096 10,107,200 1.05 Jumlah pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga 25,094,500 25,092,600 25,154,330 2.60

NilaiSaksama

RM KosRM

NilaiNominalSyarikat


Aset Bersih pada

31.12.2017%


Nilai Saksama

RM KosRM

NilaiNominalSyarikat


Aset Bersih pada

31.12.2017%

8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (SAMB.) (b) Pelaburan dalam sekuriti modal bercantum

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga pada 30 Jun 2017 adalah seperti berikut:

6.85% Malayan Banking Berhad and Cekap Mentari Berhad 27 Jun 2018 5,000,000 5,000,000 5,052,450 0.53

Pada 27 Jun 2008, Amanah Saham Nasional 2 telah memiliki RM5 juta dalam nilai nominal terdiri daripada Non-Cumulative Perpetual Capital Securities (“NCPCS”), yang dikeluarkan oleh Malayan Banking Berhad (“Maybank”) dan dicantum dengan Subordinated Notes (“Sub-Notes”), yang dikeluarkan oleh Cekap Mentari Berhad (“CMB”), subsidiari milik penuh Maybank (dikenali secara kolektif sebagai “Sekuriti Modal Bercantum”). Setiap NCPCS dan Sub-Notes mempunyai kadar faedah tetap sebanyak 6.85% setahun. NCPCS boleh ditebus menurut pilihan Maybank pada tarikh pembayaran faedah ke-20 atau 10 tahun daripada tarikh pembelian Sub-Notes, tertakluk kepada syarat-syarat tebus yang perlu dipenuhi. Sub-Notes boleh ditebus menurut pilihan CMB pada tarikh pembayaran faedah, dan tidak boleh lebih awal daripada berlakunya ‘assignment events’ (‘events’ dinyatakan dalam terma Sekuriti Modal Bercantum), tertakluk kepada syarat-syarat tebus yang perlu dipenuhi.


Nilai Saksama



Aset Bersih pada

31.12.2017%

8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (SAMB.)

(c) Pelaburan disebut harga

Pembinaan Muhibbah Engineering (M) Berhad 827,100 1,915,074 2,348,964 0.24 Sunway Construction Group Berhad 1,746,400 4,140,086 4,383,464 0.46 2,573,500 6,055,160 6,732,428 0.70 Kewangan CIMB Group Holdings Berhad 758,161 3,663,655 4,958,373 0.52 Public Bank Berhad 484,800 9,599,936 10,074,144 1.05 RHB Bank Berhad 879,100 4,563,436 4,395,500 0.46 2,122,061 17,827,027 19,428,017 2.03 Barangan Industri Press Metal Aluminium Holdings Berhad 683,200 2,673,028 3,682,448 0.38 SKP Resources Berhad 3,066,100 4,235,527 6,990,708 0.73 3,749,300 6,908,555 10,673,156 1.11 Syarikat projek infrastruktur IOI Corporation Berhad 167,100 758,634 758,634 0.08 Hartanah Eco World Development Group Berhad 3,920,100 5,974,816 5,409,738 0.56 Teknologi Vitrox Corporation Berhad 104,000 392,777 645,840 0.07

Pelaburan disebut harga pada 31 Disember 2017 adalah seperti berikut:



(c) Pelaburan disebut harga (samb.)

Nilai Saksama



Aset Bersih pada

31.12.2017%

Perdagangan dan perkhidmatan AirAsia Berhad 438,300 1,243,896 1,468,305 0.15 IHH Healthcare Berhad 1,011,800 6,531,719 5,929,148 0.62 MBM Resources Berhad 1,938,600 4,832,766 4,264,920 0.44 Pestech International Berhad 1,262,913 2,129,653 2,210,098 0.23 Serba Dinamik Holdings Berhad 1,160,000 2,609,600 3,758,400 0.39 Sunway Berhad 2,316,769 3,150,351 3,776,333 0.39 8,128,382 20,497,985 21,407,204 2.22 Jumlah saham biasa 20,764,443 58,414,954 65,055,017 6.77 Saham Keutamaan S P Setia Berhad - Redeemable Convertible Preference Shares Islamic 303,500 303,500 333,850 0.03 Jumlah saham keutamaan 303,500 303,500 333,850 0.03



(d) Pelaburan tidak disebut harga Pelaburan disebut harga pada 31 Disember 2017 adalah seperti berikut:

Nilai Saksama



Aset Bersih pada

31.12.2017% Waran

Sunway Berhad - Warrants Berhad - Warrants Exp. 03/10/2024 937,715 - 534,498 0.06 Jumlah waran 937,715 - 534,498 0.06 REITs CapitaLand Malaysia Mall Trust 1,275,900 1,943,130 2,334,897 0.24 Sunway Real Estate Investment Trust 866,000 1,453,231 1,645,400 0.17 Jumlah REITs 2,141,900 3,396,361 3,980,297 0.41 Jumlah pelaburan disebut harga 24,147,558 62,114,815 69,903,662 7.27 Hartanah S P Setia Berhad - Redeemable Convertible Preference Shares Islamic 2,217,593 1,951,482 1,951,482 0.20 Jumlah Pelaburan tidak disebut harga 2,217,593 1,951,482 1,951,482 0.20

9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN

2017 2016 RM RM Pada kos Bank-bank berlesen 197,029,047 167,336,598

Purata wajaran kadar faedah efektif (“PWKFE”) tahunan dan purata kematangan bagi simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata kedudukan kewangan adalah seperti berikut: PWKFE (% tahunan) Purata Tempoh Matang (Hari) 31.12.2017 30.06.2016 31.12.2017 30.06.2016 Bank-bank berlesen 3.74 3.74 77 104


10. PENDAPATAN BELUM DITERIMA 31.12.2017 30.06.2017 RM RM Dividen 430,314 1,406,727 Pendapatan faedah 1,249,028 434,523 Lain-lain 7,000,000 - 8,679,342 1,841,250

Lain-lain merujuk kepada lebihan terbitan hak bagi IOI Properties Group. Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk baki dengan tempoh matang kurang daripada 90 hari RN132,844,319 (30.06.2017 : RM139,283,637).

11. JUMLAH TERHUTANG DARIPADA PNB

31.12.2017 30.06.2017 RM RM Jumlah terhutang daripada PNB terdiri daripada: Penjadian unit 1,677,220 - 1,677,220 -

9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN (SAMB.)

Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk baki dengan tempoh matang kurang daripada 90 hari RN132,844,319 (30.06.2017 : RM139,283,637).


12. MODAL PEMEGANG UNIT 31.12.2017 30.06.2017 Unit RM Unit RM

Pada awal tempoh/tahun 1,479,486,000 825,671,856 1,451,886,000 811,446,979 Penjadian unit -untuk jualan 37,200,000 21,525,069 89,100,000 48,604,675 -pengagihan semula pelaburan 74,200,000 42,987,648 86,600,000 46,838,732 111,400,000 64,512,717 175,700,000 95,443,407 Pembatalan unit (129,200,000) (76,792,895) (148,100,000) (81,218,530) 1,461,686,000 813,391,678 1,479,486,000 825,671,856 Pengimbangan pengagihan bagi tempoh/ tahun semasa - 971,028 - 747,833 Pindahan pengimbangan pengagihan - - - (747,833) Pada akhir tempoh/tahun 1,461,686,000 814,362,706 1,479,486,000 825,671,856

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2017, Pengurus tidak memegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 Disember 2017, PNB secara sah memegang 769,640 (30 Jun 2017: 788,324) unit, merangkumi 0.05% (30 Jun 2017: 0.05%) daripada jumlah unit yang diterbitkan.


13. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/ BROKER/ DEALER/ INSTITUSI KEWANGAN

Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesar mengikut nilai urus niaga ialah seperti berikut:

Nilai Urus Niaga Yuran Broker Syarikat Broker RM’000 % RM’000 %

Maybank Investment

Bank Berhad * 81,095,208 21.23 95,753 22.99

Nomura Securities

Malaysia Sdn. Bhd. 56,008,608 14.66 79,366 19.06

CIMB Investment

Bank Berhad * 43,067,778 11.28 47,382 11.38

CIMB Islamic Bank *

Berhad 36,691,253 9.61

Hong Leong Investment

Bank Berhad 34,838,280 9.12 25,592 6.14

BIMB Securities Sdn.

Berhad 17,947,438 4.70 13,765 3.31

Credit Suisse Securities

(Malaysia) Sdn. Berhad 16,653,753 4.36 17,338 4.16

CLSA Securities Malaysia

Sdn. Berhad 15,872,995 4.16 22,817 5.48

Affin Hwang Investment

Bank Berhad * 15,822,915 4.14 26,628 6.39

Macquarie Capital

Securities (Malaysia)

Sdn. Bhd. 11,268,734 2.96 12,410 2.98

Lain-lain 52,682,630 13.78 75,440 18.11

381,949,592 100.00 416,491 100.00


14. PUSING GANTI PORTFOLIO

Pusing Ganti Portfolio (“PTR”) 0.19 kali 0.39 kali

Pusing Ganti Portfolio dikira berdasarkan pada nisbah purata jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tempoh kewangan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

15. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (“NPP”) 0.64’% 0.75%

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan adalah dikira berdasarkan nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

13. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/ BROKER/ DEALER/ INSTITUSI KEWANGAN (SAMB.)

ASNB dan PNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker saham tersebut.

* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.


31.12.2017


31.12.2017


31.12.2016


31.12.2016


16. TURUTAN NILAI SAKSAMA Unit Amanah menggunakan hierarki berikut untuk menentukan nilai saksama semua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama: Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan

liabiliti atau serupa. Aras 2: Input yang berdasarkan data pasaran dilihat, sama ada secara

langsung atau tidak langsung. Aras 3: Input yang tidak berdasarkan data pasaran dilihat di pasaran.

31.12.2017 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah

Pelaburan pada FVTOCI

Skim pelaburan kolektif

tidak disenaraikan 1,078,800 - - 1,078,800

Pelaburan disebut harga 656,213,662 - - 656,213,662

657,292,462 - - 657,292,462

Pelaburan pada FVTPL


Pelaburan dalam sekuriti

modal bercantum - 5,052,450 - 5,052,450

Pelaburan berpendapatan

tetap dan sekuriti hutang

tidak disebut harga - 25,154,330 - 25,154,330

Pelaburan tidak disebut

harga - - 1,951,482 1,951,482

69,903,662 30,206,780 1,951,482 102,061,924


16. TURUTAN NILAI SAKSAMA (SAMB.)

30.06.2017 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah

Pelaburan pada FVTOCI

Skim pelaburan kolektif

tidak disenaraikan 1,078,480 - - 1,078,480


664,876,146 - - 664,876,146

Pelaburan pada FVTPL


Pelaburan dalam sekuriti

modal bercantum - 5,093,650 - 5,093,650

Pelaburan berpendapatan

tetap dan sekuriti hutang

tidak disebut harga - 25,063,820 - 25,063,820

Pelaburan tidak disebut

harga - - 2,930,445 2,930,445

90,206,163 30,157,470 2,930,445 123,294,078


17. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENDEDAHAN BERKAITAN Nilai saksama

Kaedah dan andaian seperti berikut digunakan dalam anggaran nilai saksama bagi setiap kelas instrumen kewangan yang berikut:

(i) Tunai dan persamaan tunai, instrumen pasaran kewangan, jumlah terhutang daripada/ (kepada) broker saham, tuntutan cukai, peruntukan pengagihan, dan pendapatan belum diterima

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

(ii) Pelaburan disebut harga

Nilai saksama saham disebut harga dan REITs ditentukan berdasarkan harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

(iii) Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga dan sekuriti modal bercantum

Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, dan sekuriti modal bercantum ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti, pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

(iv) Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

Nilai saksama bagi skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan adalah berdasarkan kepada harga terbitan pembelian terakhir.

18. LAPORAN BERSEGMEN

Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

Kesemua pelaburan Unit Amanah adalah di dalam Malaysia.

19. MATA WANG Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”) .


VIII. ALAMAT CAWANGAN ASNB

Zon Utara

Zon Tengah

PERLISAmanah Saham Nasional BerhadLot 7, Jalan Indera Kayangan01000 Kangar, PerlisTel: 04- 9781 110/9781 111/9775 702Fax: 04-9760 800

PULAU PINANG Amanah Saham Nasional BerhadNo.12, Jalan Todak 3,Pusat Bandar Seberang Jaya13700 Seberang JayaPulau PinangTel: 04-3994 378/381Fax: 04-3994 404

Amanah Saham Nasional BerhadA-12A-1 dan A-12A-2Lorong Bayan Indah 4, Bay Avenue11900 Bayan Lepas, Pulau PinangTel: 04-6406 522/523Fax: 04-6406 520

KUALA LUMPURAmanah Saham Nasional BerhadKaunter Utama ASNBTingkat 1, Balai PNB201-A, Jalan Tun Razak50400 Kuala LumpurTel: 03-2050 5500Fax: 03-2161 8852

SELANGORAmanah Saham Nasional BerhadLot 18-1 & 18-2Pusat Dagangan UMNO Shah AlamPersiaran Damai Seksyen 1140000 Shah Alam, SelangorTel: 03-5510 3155 / 5512 1366Fax: 03-5513 7155

PERAKAmanah Saham Nasional BerhadNo.8 & 8A, Persiaran Greentown 1Greentown Business Centre 30450 Ipoh, PerakTel: 05-2555 500/505 Fax: 05-2555 506

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 273 Jalan Intan 12Bandar Baru Teluk Intan36000 Teluk Intan, PerakTel: 05-6215 153/158Fax: 05-6215 150

KEDAHAmanah Saham Nasional Berhad27, Kompleks Shahab PerdanaJalan Sultanah Sambungan05250 Alor Setar, KedahTel: 04-7310 770/7311 012/7334 603 Fax: 04-7314 140

PUTRAJAYAAmanah Saham Nasional BerhadLot 27, Kompleks Perbadanan Putrajaya Presint 3, Persiaran Perdana62675 Putrajaya, Wilayah Persekutuan PutrajayaTel : 03-8890 4880/4885Fax : 03-8890 4890

Amanah Saham Nasional BerhadNo.7 Jalan Medan Niaga 2Medan Niaga Kuala Selangor 45000 Kuala Selangor, Selangor Tel: 03-3289 4121 / 03-3289 3121 4121/3121Fax: 03-3281 3221


Zon Timur

PAHANGAmanah Saham Nasional BerhadNo. 71 & 73, Tingkat Bawah Jalan Tun Ismail 25000 Kuantan, PahangTel: 09-5178 340/341Fax: 09-5136 694

Amanah Saham Nasional BerhadNo.8, Jalan Ahmad ShahBandar Seri Semantan28000 Temerloh, PahangTel: 09-2901 460/462Fax: 09-2901 466

KELANTANAmanah Saham Nasional BerhadLot 1182 & 1183, Jalan Kebun Sultan 15350 Kota Bharu, KelantanTel: 09-7419 900/7419 909Fax: 09-7446 663

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 52, 52A & 52B, Jln Pasir Puteh,Sentral 2/5, 16800 Pasir Puteh,KelantanTel: 09-7855 750/7855 751Fax: 09-7855 757

TERENGGANUAmanah Saham Nasional BerhadNo 15, Jalan Batas Baru20300 Kuala Terengganu, TerengganuTel: 09-6301 500/501 Fax: 09-6301 506


Zon Selatan

MELAKAAmanah Saham Nasional BerhadNo. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al AzimJalan KPAA 1, Bukit Baru75150 MelakaTel: 06-2827 361/2840 690Fax: 06-2839 940

JOHORAmanah Saham Nasional BerhadNo.12 Jalan Maju, Taman Maju,83000 Batu Pahat, JohorTel: 07-4331 700/701/709Fax: 07-4331 712

NEGERI SEMBILANAmanah Saham Nasional BhdNo. 120 & 121,Jalan Dato’ Bandar Tunggal,70000 Seremban,Negeri Sembilan,Tel: 06-763 8546 / 762 6239Fax: 06-7633 384

Amanah Saham Nasional BerhadLot No 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2,Uda Business Centre 81200 Johor Bahru, Johor Tel: 07-2346 764/2346 763 Fax: 07-2370 077



Sabah & Sarawak

SARAWAKAmanah Saham Nasional BerhadLot 886 & 887, Block 9 MCLD Miri Waterfront Commercial Centre 98000 Miri, SarawakTel: 085-423 746/419 984Fax: 085-423 384

Amanah Saham Nasional BerhadSublot 2 & 3, Lot 4496,Junction 28, Jalan Kepel, 97008 Bintulu, SarawakTel: 086-344 514 / 344 541 Fax: 086-317 485

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat Bawah Lot 499Al-Idrus Commercial CentreSeksyen 6 Jalan Kulas, 93400 KuchingSarawakTel: 082-250 389/410 210Fax: 082-250 313

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1007 & 1008, Jalan Kampung Nyabor 96000 Sibu, SarawakTel: 084-314 967 Fax: 084-322 497

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1457 & 1458Sg. Kudang ShophouseGround Floor, Jalan Buangsiol98700 Limbang, SarawakTel: 085-210570/571/572/573Fax: 085-210577

SABAHAmanah Saham Nasional BerhadLot 55 Tingkat Bawah & 1, Blok G Asiacity Phase 1B, Peti Surat 1214988000 Kota Kinabalu, SabahTel: 088-257 725/241 011 Fax: 088-218 814

Amanah Saham Nasional Berhad TB 4287 & TB 4280Tingkat Bawah & 1 Town Ext IIJalan Masjid Kompleks Fajar91000 Tawau, SabahTel: 089-779 389/390/391Fax: 089-776 600

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat Bawah, Lot 1Circular Block A Harbour Town, Jalan Pantai,91100 Lahad Datu, SabahTel: 089-863 680/681/672/673Fax: 089-863675

Amanah Saham Nasional BerhadLot 15, Tingkat BawahBandar Pasaraya Fasa 190000 Sandakan, SabahTel: 089-210 486/223 530Fax: 089-210 597

Amanah Saham Nasional BerhadLot 8 & 9, Block B, Pusat Komersil Datun, Jalan Masak, 89008 Keningau, SabahTel: 087-336 629/618/621/616Fax: 087-336 619

SARAWAKAmanah Saham Nasional Berhad4C, Ground Floor, Lot 832 Jalan Sabu95000 Sri Aman, SarawakTel: 083-321 742 Fax: 083-323 233


1. Jenis Akaun Dewasa Remaja/Bijak

2. Maklumat Pemegang UnitNama : No. Ahli: No. K/P : No. Telefon (Pejabat) : (Rumah) (Bimbit) E-mel : *Nama Bank: *No akaun

3. Permohonan PertukaranAlamat Surat-menyurat :

Poskod :

Bandar/Negeri :

4. Pekerjaan :

* Bagi tujuan pendaftaran portal MyASNB, pemegang unit perlu mengesahkan maklumat di atas dengan menghadirkan diri ke cawangan atau ejen ASNB.

Dengan ini saya mengesahkan bahawa butir-butir yang telah diberikan adalah benar. Saya membenarkan pihak ASNB mengemaskini semua butiran tersebut bagi semua unit amanah saya yang telah berdaftar den-gan pihak ASNB.

Tandatangan Pemohon/Tandatangan Penjaga Berdaftar

AKUAN PEMEGANG UNIT

BORANG KEMASKINI MAKLUMAT PEMEGANG UNIT

PENGESAHAN PEMEGANG UNIT

UNTUK KEGUNAAN ASNB SAHAJA

Tarikh

Diterima Oleh :Disahkan Oleh :Nama :

Diterima Oleh :Disahkan Oleh :Nama :

Sila hantarkan ke pejabat ASNB yang berhampiran atau ke:

JABATAN PENGURUSAN EJEN & PERHUBUNGAN PELANGGANUG, Balai PNB, 201-A, Jalan Tun Razak, 50400 Kuala LumpurTel: 03 - 2057 3000 Faks: 03 - 2050 5220E-mel: [email protected]

Saya dengan ini, memilih untuk menerima penyata pengagihan pendapatan serta laporan tahunan dan laporan interim tabung unit amanah ASNB secara fizikal.

Sekiranya pihak ASNB tidak menerima sebarang maklum balas daripada saya berhubung dengan perkara di atas sehingga 31 Mac 2018, saya dianggap bersetuju agar penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan laporan interim tabung unit amanah ASNB yang saya sertai diterima secara elektronik, samada secara emel atau boleh didapati di laman web ASNB di www.asnb.com.my


Mukasurat ini sengaja dikosongkan

i. cawangan asnb amanah saham nasional berhad jabatan ... · [email protected] 1. berkuat kuasa...

Documents