ICQ Versi 1/2012

1

BAHAGIAN 5

KAWALAN KUMPULAN WANG AMANAH /

AKAUN AMANAH / DEPOSIT

PTJ: ………………………………………………….

Tempoh Pengauditan: ………………………….

Disediakan Oleh :

Nama: …………………………………………….

Tarikh: …………………………………………….

Disemak Oleh :

Nama: …………………………………………….

Tarikh: ..………………………………………….

ICQ Versi 1/2012

2

BAHAGIAN 5 KAWALAN KUMPULAN WANG AMANAH / AKAUN AMANAH /

DEPOSIT

Tujuan:

Menentukan pembayaran balik ansuran dibuat mengikut jadual diluluskan serta rekod diselenggarakan dengan lengkap dan kemas kini;

Menentukan Pendahuluan Diri yang diberi kepada pegawai-pegawai dibayar balik

mengikut tempoh yang ditetapkan;

Menentukan Akaun Amanah dibuka mengikut tujuan penubuhannya serta rekod-rekod berkaitan diselenggara dengan betul; dan

Menentukan Akaun Deposit dibuka serta rekod-rekod berkaitan diselenggara dengan betul.

Peraturan: 1. Arahan Perbendaharaan 151 – 165 2. Pekeliling Perbendaharaan

Bil. 8 Tahun 1992 – Pinjaman Komputer Bil. 7 Tahun 1993 – Pinjaman Kenderaan Bil. 8 Tahun 1993 – Pinjaman Kenderaan Bil. 5 Tahun 2011 – Pinjaman Perumahan

3. Surat Pekeliling Perbendaharaan

Bil. 3 Tahun 1993 – Pinjaman Komputer (memansuhkan Perenggan 6.2, Pek. Perbendaharaan Bil. 8 Tahun 1992)

Bil. 14 Tahun 1993 – Pinjaman Komputer Bil. 12 Tahun 2005 – Pinjaman Perumahan Bil. 12 Tahun 2008 – Pinjaman Kenderaan Bil. 2 Tahun 1993 – Pendahuluan Diri Bil. 6 Tahun 1994 – Pendahuluan Diri Bil. 18 Tahun 2001 – Tatacara Pengurusan Akaun Amanah Yang Ditubuhkan

Di Bawah Seksyen 9, Akta Acara Kewangan 1957

ICQ Versi 1/2012

3

4. Surat Pekeliling KSU KKM Bilangan 5 Tahun 2011 Dokumen Yang Perlu Diminta, Disemak dan Disahkan: (i) Daftar Pinjaman Kenderaan/Perumahan/Komputer/Pendahuluan Diri

(ii) Fail Peribadi Dan Buku Perkhidmatan Bagi Pegawai Yang Mempunyai Pinjaman

Kenderaan, Perumahan, Komputer

(iii) Laporan Potongan Gaji

(iv) Fail Pendahuluan Diri

(v) Daftar Deposit

(vi) Buku Panjar Deposit/Deposit Am

(vii) Laporan Ringkasan Amanah C490 dan Laporan Terperinci Amanah Bulanan (C350)

(viii) Penyata Penyesuaian Amanah

(ix) Surat Penurunan Kuasa

(x) Surat Arahan Amanah/Ikatan Amanah

(xi) Baucer Kecil (KEW.50A)

ICQ Versi 1/2012

4

Soal Selidik Ya Tidak Ulasan

5.1 Pinjaman Kenderaan [Pekeliling Perbendaharaan Bil. 7/1993, 8/1993 dan Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 12/2008]

(a) Daftar disediakan dengan lengkap dan kemas kini.

Lengkapkan Lampiran 1.

(b) Adakah senarai semak (Check List) yang standard digunakan untuk menapis permohonan yang

diterima?

(c) Jika ya, adakah senarai semak tersebut lengkap dan

mengandungi ruangan tandatangan pegawai yang menyemak?

(d) Adakah ia disediakan dengan betul? Semak secara random ketepatan soalan senarai semak yang

disediakan.

(e) Jika tidak, melalui senarai semak salinan audit

(Lampiran 2 (a) & (b), semak secara random sama ada syarat-syarat pinjaman dan kelulusan

pinjaman dipatuhi.

(f) Salinan fotostat bagi resit pembelian, buku pendaftaran dan sijil insurans disimpan dalam Fail

Peribadi Peminjam.

(g) Salinan sijil insurans tahunan (komprehensif)

dikemukakan kepada Ketua Jabatan setiap tahun sehingga pinjaman selesai sepenuhnya.

(h) Maklumat pembiayaan direkod dalam Buku Perkhidmatan.

(i) Adakah terdapat peminjam tidak membuat bayaran

balik mengikut tempoh yang ditetapkan? Jika ya, rekod butir-butir seperti Lampiran 3(a).

(j) Adakah terdapat peminjam yang bersara/meninggal dunia/letak jawatan/meninggal perkhidmatan

sebelum pinjaman diselesaikan?

(k) Jika ada, adakah pinjaman diselesaikan sepenuhnya

sebelum tarikh meninggal perkhidmatan? Jika tidak, rekod butir-butir seperti Lampiran 3(b).

ICQ Versi 1/2012

5

Soal Selidik Ya Tidak Ulasan

(l) Adakah terdapat peminjam yang diluluskan bercuti tanpa gaji? Jika ada, rekod butir-butir seperti

Lampiran 3(c).

(m) Jika ada, adakah kebenaran dari KKM diperolehi bagi penangguhan bayaran balik ansuran?

(n) Adakah bayaran perkhidmatan 10% setahun dikenakan atas jumlah baki pinjaman sekiranya ada

tunggakan ansuran bulanan?

(o) Adakah Bahagian Akaun KKM diberitahu 3 bulan

sebelum ansuran terakhir?

5.2 Pendahuluan Pinjaman Komputer [Pekeliling Perbendaharaan Bil. 8/1992 dan Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 3/1993]

(a) Daftar disediakan dengan lengkap dan kemas kini.

Lengkapkan Lampiran 4.

(b) Adakah senarai semak (Check List) yang standard digunakan untuk menapis permohonan yang

diterima?

(c) Jika ya, adakah senarai semak tersebut lengkap dan

mengandungi ruangan tandatangan pegawai yang menyemak?

(d) Adakah ia disediakan dengan betul? Semak secara

random ketepatan soalan senarai semak yang

disediakan.

(e) Jika tidak, melalui senarai semak salinan audit (Lampiran 5), semak secara random sama ada

syarat-syarat pinjaman dan kelulusan pinjaman dipatuhi.

(f) Salinan fotostat bagi resit pembelian dan invois disimpan dalam Fail peribadi peminjam.

(g) Maklumat pembiayaan direkod dalam Buku

Perkhidmatan.

(h) Adakah terdapat peminjam yang tidak membuat

bayaran balik mengikut tempoh yang ditetapkan?

(i) Adakah terdapat peminjam yang bersara/meninggal

dunia/letak jawatan/meninggal perkhidmatan sebelum pinjaman diselesaikan?

ICQ Versi 1/2012

6

Soal Selidik Ya Tidak Ulasan

(j) Jika ada, adakah pinjaman diselesaikan sepenuhnya sebelum tarikh meninggal perkhidmatan?

(k) Adakah terdapat peminjam yang diluluskan bercuti

tanpa gaji?

(l) Jika ada, adakah kebenaran dari KKM diperolehi

untuk penangguhan bayaran balik ansuran? Jika tidak, sila rekod butir-butir seperti di Lampiran 6.

5.3 Pinjaman Perumahan [Pekeliling Perbendaharaan Bil. 5/2011 dan Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 12/2005]

(a) Daftar disediakan dengan lengkap dan kemas kini. Lengkapkan Lampiran 7.

(b) Adakah senarai semak (Check List) yang standard

digunakan untuk menapis permohonan yang

diterima?

(c) Jika ya, adakah senarai semak tersebut lengkap dan mengandungi ruangan tandatangan pegawai yang

menyemak? Adakah ia disediakan dengan betul? Semak secara random ketepatan soalan senarai

semak yang disediakan.

(d) Jika tidak, melalui senarai semak salinan audit

(Lampiran 8), semak secara random sama ada syarat-syarat peminjam dan kelulusan pinjaman

dipatuhi.

(e) Adakah Pihak Berkuasa Memberi Pinjaman (PBMP)

diberitahu serta merta jika peminjam Bertukar alamat pejabat

Bersara atau meninggal dunia Meinggalkan perkhidmatan

Diluluskan cuti separuh gaji/tanpa gaji

Digantung kerja atau bankrup atau ditahan gaji kerana tatatertib

Jika tidak, sila rekodkan butir-butir seperti Lampiran 9.

(f) Salinan surat kelulusan pembiayaan disimpan dalam Fail Peribadi peminjam.

(g) Maklumat pembiayaan direkod dalam Buku

Perkhidmatan.

ICQ Versi 1/2012

7

Soal Selidik Ya Tidak Ulasan

5.4 Pendahuluan Diri/Pendahuluan Pelbagai [Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 2/1993 dan Bil. 6/1994]

(a) Adakah Daftar Pendahuluan Diri diselenggara untuk merekod segala butir-butir mengenai pendahuluan

diri dan disemak oleh pegawai penyelia? Lengkapkan Lampiran 10.

(b) Adakah syarat-syarat melulus dan had minima Pendahuluan Diri dipatuhi?

[SPP Bil. 2/1993 Para 3 dan 5]

(c) Adakah surat perwakilan kuasa secara bertulis

dikeluarkan kepada pegawai yang meluluskan Pendahuluan Diri?

[SPP Bil. 2/1993 Para 2.1]

(d) Adakah terdapat kelewatan dalam pembayaran balik pendahuluan diri? Jika ya, sila rekodkan butir-butir

seperti Lampiran 11.

(e) Adakah bayaran penalti 10% setahun dikenakan

kepada peminjam yang gagal membayar balik baki wang pendahuluan diri yang diluluskan dalam

tempoh satu bulan selepas tarikh tuntutan perlu

dibuat? Jika tidak, sila rekodkan butir-butir seperti Lampiran 12.

[SPP Bil. 2/1993 Lampiran A6]

(f) Adakah pegawai yang belum menjelaskan

Pendahuluan Diri yang terdahulu diberi Pendahuluan Diri seterusnya?

(g) Adakah Penyata Penyesuaian disediakan setiap bulan?

(h) Adakah Ringkasan Pendahuluan Diri yang diluluskan

dan hasil kutipannya dihantar ke Perbendaharaan

setiap 6 bulan?

5.5 Pengurusan Akaun Amanah [Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 18 Tahun 2001]

(a) Adakah PTJ mempunyai Akaun Amanah? Jika ada, dapatkan Laporan Ringkasan Amanah (C490).

(b) Adakah pegawai perakaunan mempunyai surat

penurunan kuasa daripada Pegawai Pengawal?

ICQ Versi 1/2012

8

Soal Selidik Ya Tidak Ulasan

(c) Adakah Surat Arahan Amanah / Surat Ikatan Amanah disediakan?

(d) Adakah Akaun Amanah yang tidak aktif / tidak

diperlukan / mencapai objektif / mencapai tempoh ditetapkan telah ditutup dengan teratur?

(e) Adakah Penyata Terimaan dan Bayaran dikemukakan kepada Audit mengikut Surat Arahan Akaun Amanah

/ Surat Ikatan Amanah sebelum atau pada 31 Mac tahun kewangan berikutnya?

(f) Adakah tindakan diambil terhadap Pemerhatian Audit?

5.6 PANJAR DEPOSIT

[Surat Pekeliling KSU KKM Bil. 5 Tahun 2011]

5.6.1 Surat Kelulusan Mengadakan Panjar Deposit

(a) Amaun diluluskan.

(b) Diterima oleh pejabat

Semenanjung – Bhg. Akaun KKM

Sabah & Sarawak – Akauntan Negara

(c) Di‘laminate’

(d) Disimpan selamat.

5.6.2 Buku Tunai Panjar Deposit (Kew. 249A)

(a) Semua baucar mestilah dinombor dan dicatatkan dalam Buku Tunai Panjar pada hari ia dibayar.

[A.P. 113(d)(i)]

(b) Adakah rekupmen panjar deposit dibuat mengikut

keperluan. [A.P 112(a)]

Jika tidak, lengkapkan Lampiran 13.

5.6.3 Baucar Kecil (Kew. 50A) [(A.P.113(b)(i)]

(a) Disediakan oleh pengendali Panjar Deposit.

(b) Ditandatangani oleh penerima dan disokong dengan dokumen / bil / resit asal.

(c) Disahkan oleh pegawai yang membenarkan bayaran.

ICQ Versi 1/2012

9

Soal Selidik Ya Tidak Ulasan

(d) Satu salinan disimpan di pejabat. [Kawalan Dalaman]

5.6.4 Buku Panjar Deposit Bayaran Balik Cagaran (Kew.

249A) [Pekeliling Bahagian Akaun 2/1997]

(a) Dikemaskinikan semasa urus niaga/ transaksi berlaku.

5.6.5 Sijil Perakuan Bulanan Panjar Deposit

[AP 113(f) dan Surat Bahagian Akaun (50) dlm KKA 173/64 bth 5 Nov 1998)

(a) Disediakan setiap bulan dengan betul.

(b) Dihantar ke Bahagian Akaun, KKM.

5.6.6 Jurnal pelarasan (Zerorised) Deposit [Pekeliling Bahagian Akaun 2/1997]

(a) Disediakan dengan betul bagi setiap Mac, Jun,

September dan Disember tahun semasa, jika Kod

Deposit berbaki kredit.

5.6.7 Penyesuaian Kod Deposit

[Pekeliling Bahagian Akaun 2/1997]

(a) Disediakan dengan betul dan dikemaskini setiap

bulan bagi setiap kod.

(b) Perbezaan dalam penyata disiasat dan jika perlu pelarasan dibuat.

(c) Dicopkan tarikh terima pada Flimsi C350 [Kawalan Dalaman]

(d) Disediakan setiap bulan dalam 14 hari dari tarikh

terima Laporan Terperinci Amanah (C350).

5.6.8 Daftar Deposit

[Pekeliling Bahagian Akaun 2/1997, perenggan A.5]

(a) Disediakan dengan lengkap dan kemas kini untuk merekodkan deposit yang diterima, dibayar dan

dilaraskan.

ICQ Versi 1/2012

10

Soal Selidik Ya Tidak Ulasan

5.6.9 Penyata Penerimaan Bayaran Balik Deposit [Pekeliling Bahagian Akaun 2/1997]

(a) Ditandatangani oleh pesakit/waris yang menerima

balik baki deposit.

5.6.10 Peti Wang Tunai

(a) Semua wang tunai hendaklah dijaga dengan selamat.

[A.P. 131]

(b) Peti disimpan di tempat yang selamat:

Semasa waktu pejabat

Selepas waktu pejabat

5.6.11 Sijil Pengambilalihan Panjar Deposit

[A.P. 113(e)]

(a) Disediakan jika ada pertukaran pegawai.

(b) Ditandatangani oleh anggota yang beri alih dan ambil

alih.

(c) Disaksikan oleh Ketua Pejabat.

5.6.12 Hasil Pemeriksaan Audit Ke Atas Panjar Deposit :

(a) Tarikh dan Waktu Pemeriksaan :

(b) Wang Tunai Dalam Tangan:

(c) Baucar Kecil/Bil yang dibayar Berada dalam tangan:

(d) Rekupan dikemukakan kepada Pejabat Pembayar tetapi belum Diterima balik:

5.6.13 (a) Adakah deposit yang tidak dituntut melebihi 12 bulan

(serta tidak diperlukan) diwartakan?

[A.P. 162]

(b) Adakah deposit yang tidak dituntut selepas 3 bulan diwartakan dikreditkan ke Akaun Hasil? Jika ada, sila

lengkapkan Lampiran 14.

[A.P. 162]

ICQ Versi 1/2012

11

Soal Selidik Ya Tidak Ulasan

5.7 DEPOSIT AM [Surat Pekeliling KSU KKM Bil. 5 Tahun 2011 Fasal 3 Deposit / Jadual A (L-22)]

(a) Adakah semua penghuni membuat bayaran deposit kuarters? (Kadar seperti di Jadual A)

(b) Adakah deposit dibayar dalam bentuk wang tunai / pos atas nama Ketua Jabatan?

(c) Adakah deposit tersebut dikembalikan kepada

penghuni selepas 3 bulan daripada tarikh perjanjian

ini luput tanpa dibayar apa-apa faedah?

ICQ Versi 1/2012

12

LAMPIRAN 1 [Perenggan 5.1(a)]

SENARAI SEMAK DAFTAR PINJAMAN KENDERAAN

Bil. Nama Jawatan/

Gred

No

. A

ka

un

da

n

Na

ma

Pe

min

jam

Ta

rik

h p

inja

ma

n

dib

eri

Ju

mla

h p

inja

ma

n

Ta

rik

h c

ek

ba

ya

ran

dit

eri

ma

ole

h

peja

ba

t p

em

inja

m

Ta

rik

h c

ek

ba

ya

ran

dit

eri

ma

ole

h

pem

inja

m

No

mb

or

da

n t

ari

kh

ba

uca

r p

em

ba

ya

ran

pin

jam

an

da

n

no

mb

or

cek

No

mb

or

da

n t

ari

kh

resit

pe

mb

eli

an

Ta

rik

h B

uk

u

Pen

da

fta

ran

di

co

p

“Ha

k M

ilik

Dit

un

tut

Ole

h K

era

jaa

n”

Tem

po

h b

aya

ran

ba

lik

Ju

mla

h b

aya

ran

bu

lan

an

Ta

rik

h a

nsu

ran

pert

am

a b

aya

ran

ba

lik

pin

jam

an

berm

ula

Na

ma

sya

rik

at

insu

ran

s,

no

mb

or

sij

il i

nsu

ran

s,

tem

po

h i

nsu

ran

s

dil

ipu

ti b

ag

i ti

ap

-

tia

p t

ah

un

, ju

mla

h

insu

ran

s d

an

ta

rik

h

sij

il i

nsu

ran

s

dis

era

hk

an

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 2 (a) [Perenggan 5.1 (e)]

SENARAI SEMAK PINJAMAN KENDERAAN BARU

5 Salinan Borang Permohonan – Bertaip (Kew. 294 – Pek. Perb. Bil. 7/93) (Kew. 294A – Pek.Perb. Bil. 8/93) 5 salinan Borang Perjanjian – Bertaip (Kew. 295 – Pek. Perb. Bil. 7/93) (Kew. 295A – Pek.Perb. Bil. 8/93) Sebutharga Asal & 1 salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Penyata Gaji satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan & jelas dibaca) Senarai Tugas – 2 salinan bertaip (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Jadual bertugas atas panggilan ‘On Call’ perlu disertakan jika perlu. (Salinan disahkan oleh Ketua Jabatan) Lesen memandu satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Kad Pengenalan satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Gaji bersih anggota lebih daripada : RM1,200/- bagi pinjaman kereta RM300/- bagi pinjaman motorsikal Jumlah potongan bulanan kenderaan tidak melebihi 1/3 daripada gaji pokok dan jumlah semua potongan gaji termasuk potongan ansuran kenderaan juga tidak melebihi 60% dari jumlah gaji pokok serta elaun-elaun.

ICQ Versi 1/2012

Pinjaman anggota sekali sahaja dalam tempoh 7 tahun dengan syarat pinjaman yang ada telah diselesaikan. Kelonggaran hanya dapat diberi dengan kelulusan khas dari Perbendaharaan. Penjamin hendaklah dari anggota Kumpulan Pengurusan & Professional atau kumpulan sokongan kategori VI sahaja yang telah disahkan dalam jawatannya. Surat pengesahan dari Ketua Jabatan Penjamin sekiranya penjamin bukan dari Kementerian Kesihatan Malaysia. Tuntutan perjalanan 3 bulan kebelakangan berturut-turut. (Disahkan oleh Ketua Jabatan)

Bhg. Kewangan ...................................... Kem. Kes. Malaysia Nama Pegawai Menyemak Jawatan :

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 2 (b) [Perenggan 5.1 (e)]

SENARAI SEMAK PINJAMAN/PEMBIAYAAN KENDERAAN YANG SUDAH TERPAKAI

5 salinan Borang Permohonan – Bertaip (Kew.294 – Pek. Perb. Bil. 6/90) (Kew.294A – Pek. Perb. Bil. 5/92) 5 salinan Borang Pinjaman – Bertaip (Kew.295 – Pek. Perb. Bil. 6/90) (Kew.295A – Pek. Perb. Bil. 5/92) Sebutharga Asal & 1 salinan Penyata gaji satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan & jelas dibaca) Senarai tugas – 2 salinan bertaip (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Jadual Bertugas atas panggilan ‘On Call’ perlu disertakan jika perlu. (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Lesen memandu satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Kad Pengenalan satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Kad Pendaftaran Kenderaan fotostat 2 salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Sijil Penilaian Asal dan fotostat satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Surat kerelaan pelepasan dari Institusi Kewangan yang masih menuntut Hakmilik atas kenderaan yang hendak dibeli.

ICQ Versi 1/2012

Surat daripada Institusi Insuran yang boleh memberikan jaminan perlindungan Komprehensif selama tempoh pinjaman. Nilai perlindungan Insuran tidak kurang dari nilai pinjaman. Pembiayaan/Pinjaman tidak boleh melebihi harga kenderaan yang telah dinilaikan oleh JKR/JPJ. Tempoh bayaran balik tidak melebihi tempoh kenderaan berekonomi & selamat digunakan sebagaimana yang telah dinilai oleh JKR/JPJ. Buku/Kad Pendaftaran Kenderaan perlu disemak supaya anggota tidak membeli kenderaan kepunyaan sendiri. Setiap perkara di dalam borang permohonan hendak diisi dengan lengkap, teratur dan kemas.

Bhg. Kewangan ........................................ Kem. Kes. Malaysia Nama Pegawai Menyemak Jawatan :

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 3 (a)

[Perenggan 5.1(i)]

PEMINJAM TIDAK MEMBUAT BAYARAN BALIK MENGIKUT TEMPOH YANG DITETAPKAN

Nama Peminjam

No. Akaun

Tarikh Pinjaman Diluluskan

Amaun Diluluskan

(RM)

Ansuran Bulanan

(RM)

Tempoh Terlibat

Jumlah Tunggakan

(RM)

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 3 (b)

[Perenggan 5.1(k)]

PINJAMAN DISELESAIKAN SEPENUHNYA SEBELUM TARIKH MENINGGAL PERKHIDMATAN

Nama Peminjam

No. Akaun

Tarikh Pinjaman Diluluskan

Amaun Diluluskan

(RM)

Ansuran Bulanan

(RM)

Tarikh Meninggal

Perkhidmatan

Baki Pinjaman

Belum Selesai (RM)

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 3 (c) [Perenggan 5.1(l)]

PEMINJAM YANG TELAH DILULUSKAN CUTI TANPA GAJI

Nama Peminjam

No. Akaun

Tarikh Pinjaman Diluluskan

Amaun Diluluskan

(RM)

Ansuran Bulanan

(RM)

Tempoh Cuti

Tanpa Gaji

Jumlah Tunggakan

(RM)

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 4 [Perenggan 5.2(a)]

SENARAI SEMAK DAFTAR PINJAMAN KOMPUTER

Bil. Nama Jawatan/

Gred

Ta

rik

h p

em

bia

ya

an

dil

ulu

sk

an

Ju

mla

h p

em

bia

ya

an

Ta

rik

h c

ek

pe

mb

iaya

an

dit

eri

ma

di

peja

ba

t

an

gg

ota

Ta

rik

h c

ek

dit

eri

ma

ole

h

an

gg

ota

No

mb

or

da

n t

ari

kh

ba

uca

r p

em

ba

ya

ran

pem

bia

ya

an

da

n c

ek

No

mb

or

da

n t

ari

kh

re

sit

pem

beli

an

No

mb

or

da

n t

ari

kh

in

vo

is

pem

beli

an

Ju

mla

h t

em

po

h b

aya

ran

ba

lik

Ta

rik

h a

nsu

ran

pert

am

a

ba

ya

ran

ba

lik

pem

bia

ya

an

dim

ula

ka

n

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 5 [Perenggan 5.2(e)]

SENARAI SEMAK PINJAMAN KOMPUTER

Tiga (3) salinan Borang Permohonan Kew. 317 (Tandatangan asal)

Tiga (3) salinan Borang Perjanjian Kew. 318 (Tandatangan asal) Sebutharga asal dan fotostat satu (1) salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Penyata gaji yang terkini (fotostat 2 salinan) (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Senarai tugas (1 salinan) (Disahkan oleh Ketua Jabatan)

Salinan Kad Pengenalan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Jumlah potongan bulanan pembelian komputer tidak melebihi 1/3 daripada gaji pokok dan jumlah semua potongan gajinya termasuk potongan ansuran komputer tidak melebihi 60% dari jumlah gaji pokok serta elaun-elaun.

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 6 [Perenggan 5.2(l)]

KEBENARAN DARI KKM DIPEROLEHI UNTUK PENANGGUHAN BAYARAN BALIK ANSURAN

Nama Peminjam

No. Akaun

Tarikh Pinjaman Diluluskan

Amaun Diluluskan

(RM)

Ansuran Bulanan

(RM)

Perihal Dan

Tempoh Terlibat

Jumlah Tunggakan

(RM)

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 7 [Perenggan 5.3(a)]

SENARAI SEMAK DAFTAR PINJAMAN PERUMAHAN

Bil. Nama Jawatan/

Gred

Am

au

n P

inja

ma

n

Ru

juk

an

da

n T

ari

kh

Kelu

lusa

n P

inja

ma

n

No

mb

or

Ru

juk

an

AP

G

Ta

rik

h M

ula

Ku

at

ku

asa

AP

G

Ta

rik

h T

am

at

AP

G

Am

au

n A

nsu

ran

Bu

lan

an

Ta

rik

h P

inja

ma

n

Dis

ele

sa

ika

n

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 8

[Perenggan 5.3(d)] SENARAI SEMAK PINJAMAN PERUMAHAN

Telah disahkan dalam jawatan dan telah berkhidmat sekurang-kurangnya 5 tahun secara terus menerus. Amaun pinjaman mengikut gaji hakiki dan kelayakan. Berumur tidak kurang daripada 25 tahun dan tidak melebihi 55 tahun.

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 9

[Perenggan 5.3(e)]

PIHAK BERKUASA MEMBERI PINJAMAN (PBMP) DIBERITAHU SERTA-MERTA

Nama Peminjam

No. Akaun

Tarikh Pinjaman Diluluskan

Amaun Diluluskan

(RM)

Ansuran Bulanan

(RM)

Perihal Dan

Tempoh Terlibat

Sebab-sebab Tidak

Memaklumkan Pihak

Berkuasa Memberi Pinjaman

ICQ Versi 1/2012

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 10 [Perenggan 5.4(a)]

DAFTAR PENDAHULUAN DIRI DISELENGGARAKAN DENGAN LENGKAP

Bil. Nama Pegawai/Gred Jawatan

Maklumat yang diisi Daftar Permohonan Pendahuluan Diri

Sila Tandakan ( ) / (X) Catatan

a b c d E f

Nota: a. Amaun Pendahuluan Diri b. Tarikh Diluluskan c. Tarikh Dan Amaun Tuntutan Dikemukakan d. Tarikh Dan Nombor Rujukan Baucar Atau Jurnal e. Tarikh Dan Amaun Tuntutan Dibayar f. Amaun Denda Yang Dikenakan

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 11 [Perenggan 5.4(d)]

KELEWATAN DALAM PEMBAYARAN BALIK PENDAHULUAN DIRI

Nama Pemoho

n

Tarikh Pendahulua

n Diberi

Amaun Diminta (RM)

Amaun Diluluska

n (RM)

Tarikh Pegawai Pulang

Tarikh Selesai

Pendahuluan

Sebab-Sebab

Kelewatan

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 12

[Perenggan 5.4(e)]

BAYARAN PENALTI 10% SETAHUN DIKENAKAN

Nama Peminjam

Tarikh Pendahuluan

Diberi

Amaun Diminta

(RM)

Amaun Diluluskan

(RM)

Tarikh Pegawai Pulang

Tarikh Selesai

Pendahuluan

Tarikh Wang Pendahuluan Yang Belum

Selesai

Sebab-sebab

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 13 [Perenggan 5.6.2 (b)]

PANJAR DEPOSIT

PANJAR LEWAT DIBUAT REKUPAN

Tahun

Baki

Permulaan (RM)

Tempoh

Perbelanjaan

Rujukan

Bil

Amaun

Dibelanja (RM)

Jumlah

Rekupan

Yang Belum Diterima

(RM)

Rujukan No. Baucar

Rekupan/ Tarikh

Baki Dalam

Tangan (RM)

ICQ Versi 1/2012

LAMPIRAN 14 [Perenggan 5.6.13 (b)]

DEPOSIT YANG TIDAK DITUNTUT MELEBIHI 12 BULAN (SERTA TIDAK DIPERLUKAN) DIWARTAKAN Nama Akaun Deposit :_______________________________________________ Kod Deposit :_______________________________________________

Bil.

No. Rekod Subsidiari

/ Nama Pendeposit

Jumlah (RM)

No. & Tarikh Resit

Tarikh Sepatut

Diwartakan

Tarikh Sebenar

Diwartakan

Pematuhan Ya () /

Tidak (X) / TB

Tarikh Sepatutnya Dikreditkan

Ke Hasil

Tarikh Sebenar

Dikreditkan Ke Hasil

Pematuhan Ya () /

Tidak (X) / TB

Catatan

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

Jumlah

ICQ Versi 1/2012