badanpengawasankeuangandanpembangunan ... bul hasil pengawasan/ltl-37 lap tl...pertanggungjawaban...

1

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNANPERWAKILAN DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA

Jalan Parangtritis KM 5,5 Sewon Yogyakarta 55187Telepon : (0274) 385323, 445271 – Faks : (0274) 415984

E-mail : [email protected]

Nomor : LTL- 37/PW12/6/2016 28 Februari 2017Lampiran : Satu berkasHal : Laporan Monitoring Tindak Lanjut Pengawasan

Bulan Februari Tahun 2017

Yth. Kepala Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunandi Jakarta

Dengan ini kami sampaikan Laporan Monitoring Tindak Lanjut

Pengawasan Bulan Februari Tahun 2017, periode 26 Januari 2016 sampai

dengan 25 Februari 2017, sebagai berikut:

1. LHP yang Terbit dan di input dalam SIM-HP

Jumlah LHP yang telah diinput dalam SIM-HP sebanyak 13 LHP, terdiri atas

LHP yang terbit periode pelaporan bulan sebelumnya sebanyak 2 LHP, dan

periode pelaporan bulan ini 11 LHP.

2. Temuan Pemeriksaan Reguler (Termasuk Riksus Non TPK)

Temuan pemeriksaan dan tindak lanjutnya yang terjadi s.d. bulan ini sebagai

berikut:

Uraian Kejadian Nilai

Temuan Pemeriksaan (TP)- s.d. bulan lalu 6.174 74,239,031,124.41- bulan ini 1 14,382,000.00

Total TP s.d. bulan ini (A) 6.175 74,253,413,124.41

TP yang sudah ditindaklanjuti (TPL)- TPL s.d. bulan lalu 6.080 72,862,489,406.90- TPL bulan ini atas TP s.d. bulan lalu 5 0.00- TPL bulan ini atas TP bulan ini 1 14,382,000.00

Total TPL s.d. bulan ini (B) 6.086 72,876,871,406.90

TP yang belum ditindaklanjuti (TPB)- TPB s.d. bulan lalu 89 1,376,541,717.51- TPB bulan ini 0 0.00

Total TPB s.d. bulan ini (A - B) 89 1,376,541,717.51

2

Rekapitulasi TP, TPL dan TPB sampai dengan bulan ini lihat lampiran I-A

Rincian temuan pemeriksaan bulan ini dan tindak lanjutnya lihat lampiran

I-B.

Rincian tindaklanjut yang terjadi bulan ini lihat lampiran I-C.

3. Upaya Tindak Lanjut Hasil Pengawasan dan Hambatannya Dalam Bulan

Ini

a. Upaya peningkatan tindak lanjut dan hasilnya dalam bulan ini adalah

melakukan pemutakhiran data saldo TPB.

b. Tidak ada hambatan pelaksanaan tindak lanjut dalam bulan ini.

4. Monitoring Perkembangan Tindak Lanjut atas Kasus TPK

a. Rekapitulasi LHAI yang diserahkan kepada penyidik kejaksaan dan

kepolisian sebagai berikut:

No Proses PerkaraKejaksaan Kepolisian Total

Kasus Nilai (Rp) Kasus Nilai (Rp) Kasus Nilai (Rp)

1 Penyelidikan - - 2 305.211.867,50 2 305.211.867,50

2 DihentikanPenyelidikan

3 1.505.400.280,37 2 43.710.000,00 5 1.549.110.280,37

3 Penyidikan - - 1 24.904.900,00 1 24.904.900,00

4 DihentikanPenyidikan

4 3.575.907.294,74 - - 4 3.575.907.294,74

$3,526.14 $3,526,14

5 Dilimpahkan kePN

- - - - - -

6 Penuntutan - - 1 73.334.550,00 1 208.125.050,00

7 DihentikanPenuntutan

- - - - - -

8 Diputus 22 13.890.064.159,00 13 11.345.011.323,19 35 25.235.075.482,19

9 Banding 6 3.926.658.559,78 - - 6 3.926.658.559,78

Jumlah 35 22.898.030.293,89 19 11.792.172.640,69 54 34.690.202.934,58

$3.526,14 $3.526,14

Lampiran I-A

KodeGroup

Temuan

Ket.Temuan Pemeriksaan (TP)

TP s/d Bulan Lalu TP Bulan ini TP s/d Bulan Ini

TP Yang Ditindaklanjuti (TPL)TPB s/d Bulan Ini

TPL s/d Bulan Lalu TPL Bulan ini SUB TOTAL

: 26 Januari 2017 s.d. 25 Pebruari 2017PERIODE

UNIT PEMERIKSA : PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA

TP, TPL DAN TPB SAMPAI DENGAN BULAN INI

00 Kejadian 0 0 0 0 0 0 0

01 Kejadian 1739 1 1740 1723 1 1724 16

Rp 42,792,555,081.66 14,382,000.00 42,806,937,081.66 41,609,838,890.15 14,382,000.00 41,624,220,890.15 1,182,716,191.51

02 Kejadian 879 0 879 872 0 872 7

Rp 31,446,476,042.75 0.00 31,446,476,042.75 31,252,650,516.75 0.00 31,252,650,516.75 193,825,526.00

03 Kejadian 285 0 285 270 3 273 12

04 Kejadian 695 0 695 683 2 685 10

05 Kejadian 671 0 671 657 0 657 14

06 Kejadian 88 0 88 88 0 88 0

07 Kejadian 247 0 247 246 0 246 1

08 Kejadian 580 0 580 571 0 571 9

09 Kejadian 89 0 89 84 0 84 5

10 Kejadian 901 0 901 886 0 886 15

Kejadian

Rp 74,239,031,124.41 14,382,000.00

1 6175

74,253,413,124.41

6080 6 6086 89

72,862,489,406.90 14,382,000.00 72,876,871,406.90

6174

1,376,541,717.51TOTAL

Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 1 dari 1 Tanggal Cetak : 26/02/2017 09:12:17

Lampiran I-B

TEMUAN PEMERIKSAAN BULAN INI DAN TINDAK LANJUTNYA

StatusTL

Nomor LHP/Tgl. LHP/Obrik Tindak LanjutRekomendasiTemuan Sebab



1 --- N i h i l --- 0000LATT-418PW12/2/2016

23/12/2016

Laporan Hasil audit Tujuan Tertentu atas AsetLancar, Aset Tetap dan Aset Lainnya sertaMonitoring Hasil Inventarisasi BMN Tahun2016 pada Kemenristekdikti per 30 September2016 pada Universitas Pembangunan Nasional"Veteran" Yogyakarta

1 NIHIL 0000LBA-11/PW12/AN/2017

20/01/2017

Laporan Narasumber Bimtek PenyusunanLaporan Keuangan BLUD Tahun Buku 2016pada UPT Dinas Kesehatan KabupatenPurworejo

1 nihil 0000LBA-17/PW12/4/2017

06/02/2017

Laporan Bimbingan Teknis Penyusunan RBATahun 2017 dan Sosialisasi PSAP 13 padaBLUD di Lingkungan Pemerintah KotaYogyakarta

1 --- N i h i l --- 0000LBA-19/PW12/2/2017

08/02/2017

Laporan Bimtek Penyusunan dan reviuLaporan keuangan Tahun Anggaran 2016 padaSatker di lingkungan Kepolisian Daerah DIY

Tanggal Cetak : 26/02/2017 09:13:10 Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP Hal 1 dari 3

Lampiran I-B


StatusTL




1 0104Telah ditindaklanjuti denganmelakukan penyetoran kerekening Kas Desa pada PDBPR Bank Pasar Kulon Progonomor rekening 650601016531sebesar Rp14.380.000,00 padatanggal 8 Februari 2017.

14,382,000.00 14,382,000.00 0314,382,000.00

1 Terdapat BuktiPertanggungjawabanPengeluaran Ganda sebesarRp14.382.000,00

0109 1 Kurangnya verifikasi buktipertanggungjawaban ataspelaksanaan kegiatan

0104 1 1. Memerintahkan SekretarisDesa untuk lebih teliti dalammelakukan verifikasi bukti-buktipenerimaan dan pengeluarandari APBDesa2. Memerintahkan TimPelaksana Kegiatan untukmenyetorkan kembali keRekening Kas Desa SebesarRp14.382.000,00 ataspenggunaan dana desa denganbukti pertanggungjawabanpengeluaran ganda.

0104LEV- 23/PW12/3/2017

08/02/2017

Laporan Hasil Evaluasi Penugasan Dana DesaTahun 2016 dan Silpa Dana Desa Tahun 2015pada Desa Banguncipto Kec. SentoloKabupaten Kulon Progo

1 Nihil 0000LBA-25/PW12/4/2017

13/02/2017

Laporan Workshop SIA BLUD pada UPT diLingkungan Dinas Kesehatan KabupatenKlaten

1 NIHIL 0000LBA-33/PW12/4/2017

14/02/2017

Laporan Bimtek Laporan keuangan BLUD dilingkungan Pemkot Yogyakarta

0 --- N i h i l --- 0000LPM-26/PW12/2/2017

14/02/2017

Laporan Hasil Monitoring dan Evaluasiterhadap Pengawasan Program dan KegiatanPrioritas Nasional tahun 2016 (B12) PadaUniversitas Negeri Yogyakarta

0 --- N i h i l --- 0000LPM-27/PW12/2/2017

14/02/2017

Laporan Hasil Monitoring dan Evaluasiterhadap Pengawasan Program dan KegiatanPrioritas Nasional tahun 2016 (B12) PadaUniversitas Gadjah Mada


Lampiran I-B


StatusTL




0 --- N i h i l --- 0000LPM-28/PW12/2/2017

14/02/2017

Laporan Monitoring dan Evaluasi Program danKegiatan Prioritas Nasional per 31 Desember2016 (B12) pada Kanwil Kementerian AgamaDIY

0 --- N i h i l --- 0000LPM-29/PW12/2/2017

14/02/2017

Laporan Hasil Monitoring dan evaluasiProgram dan Kegiatan Prioritas Nasional Per31 Desember 2016 (B12) pada Dinas SosialDIY

1 NIHIL 0000LPM-30/PW 12/2/2017

14/02/2017

Laporan Monitoring dan Evaluasi Program danKegiatan Prioritas Nasional B12 pada DinasPendidikan Pemuda dan Olah Raga DaerahIstimewa Yogyakarta

0 --- N i h i l --- 0000LPM-31/PW12/2/2017

14/02/2017

Laporan Hasil Monitoring dan EvaluasiTerhadap Pengawasan Program dan KegiatanPrioritas Nasional Tahun 2016 (B12) padaDinas Pertanian DIY


Lampiran I-C


PERW. BPKP PROVINSI DI YOGYAKARTA

TINDAK LANJUT ATAS TEMUAN PEMERIKSAAN NON TPK YANG TERJADI PADA BULAN INI

UNIT PEMERIKSA :

Nilai Rp TLKode

TL Memo TLStatus

TLNomor

TLNomor

Rek.NomorSebabNomor LHP Tgl. LHP

StatusLHP

NomorTemuan

StatusTemuan

BIDANG AKUNTABILITAS PEMERINTAH DAERAH

0104 Telah ditindaklanjuti dengan melakukanpenyetoran ke rekening Kas Desa padaPD BPR Bank Pasar Kulon Progo nomorrekening 650601016531 sebesarRp14.380.000,00 pada tanggal 8Februari 2017.

1 14,382,000.00 0311LEV- 23/PW12/3/2017

Laporan Hasil Evaluasi Penugasan Dana DesaTahun 2016 dan Silpa Dana Desa Tahun 2015pada Desa Banguncipto Kec. Sentolo KabupatenKulon Progo

08/02/2017 03 1 03

0307 telah ditindaklanjuti sebagian dengansurat Bupati Nomor 700/00157 tanggal26 Januari 2017 tentang tindak lanjutlaporan hasil pengawasan lintas sektoraloleh BPKP

1 0.00 0211LEV-410/PW12/3/2016

Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sketoral atasPengelolaan dan Penyelenggaraan KerjasamaDaerah pada Pemerintah Kabupaten Sleman.

22/12/2016 02 1 02


1 0.00 02112 02


1 0.00 02113 02


1 0.00 02114 02


1 0.00 02214 02

Hal 1 dari 5Created by Team SIMHP Pusinfowas BPKP

Lampiran I-C




UNIT PEMERIKSA :

Nilai Rp TLKode

TL Memo TLStatus

TLNomor

TLNomor


StatusLHP

NomorTemuan

StatusTemuan



1 0.00 0231LEV-410/PW12/3/2016


22/12/2016 02 4 02


1 0.00 02414 02


1 0.00 02514 02


1 0.00 02115 02


1 0.00 02125 02


1 0.00 02225 02


1 0.00 02325 02


Lampiran I-C




UNIT PEMERIKSA :

Nilai Rp TLKode

TL Memo TLStatus

TLNomor

TLNomor


StatusLHP

NomorTemuan

StatusTemuan



1 0.00 0211LEV-410/PW12/3/2016


22/12/2016 02 6 02


1 0.00 02117 02

14,382,000.00Sub Total

BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH PUSAT

0801 Telah ditindaklanjuti dengan Surat BupatiGunungkidul No. 440/5487 tanggal 21Desember 2016.

1 0.00 0311LLWAS-443/PW12/2/2016

Laporan Hasil Audit Pengelolaan KepesertaanProgram JKN Tahun 2015 dan 2016 (s.dSeptember 2016) pada Kabupaten Gunungkidul

30/12/2016 02 1 03


1 0.00 03211 03


1 0.00 03311 03


1 0.00 03112 03


1 0.00 03212 03


Lampiran I-C




UNIT PEMERIKSA :

Nilai Rp TLKode

TL Memo TLStatus

TLNomor

TLNomor


StatusLHP

NomorTemuan

StatusTemuan



1 0.00 0331LLWAS-443/PW12/2/2016


30/12/2016 02 2 03

0801 Telah ditindaklanjuti dengan Surat BupatiGunungkidul No. 460/0394 tanggal 30Januari 2017.

1 0.00 03412 03


1 0.00 03113 03


1 0.00 03213 03

0801 Telah ditindaklanjuti dengan Surat BupatiGunungkidul No. 460/0394 tanggal 30Januari 2017

1 0.00 03313 03


1 0.00 03114 03


1 0.00 03214 03


1 0.00 03215 02


Lampiran I-C




UNIT PEMERIKSA :

Nilai Rp TLKode

TL Memo TLStatus

TLNomor

TLNomor


StatusLHP

NomorTemuan

StatusTemuan



1 0.00 0331LLWAS-443/PW12/2/2016


30/12/2016 02 5 02


1 0.00 03116 03


1 0.00 03216 03


1 0.00 03316 03

0.00Sub Total

TOTAL 14,382,000.00

26 February 2017 09:10:24Dicetak tanggal


Rp USD Rp USD Rp USD

1 Kejaksaan

Penyelidikan - - 0 - - - Dihentikan Penyelidikan 3 1.505.400.280,37 0 3 1.505.400.280,37 -

Penyidikan - - 0 - - -

Dihentikan Penyidikan 4 3.575.907.294,74 3.526,14 4 3.575.907.294,74 3.526,14 Dilimpahkan ke PN - - 0 - - - Penuntutan 1 134.790.500,00 0 (1) (134.790.500,00) - - - Dihentikan Penuntutan - - 0 - - -

Diputus 22 13.890.064.159,00 0 22 13.890.064.159,00 -

Banding 5 3.791.868.059,78 0 1 134.790.500,00 6 3.926.658.559,78 - JUMLAH 35 - 22.898.030.293,89 3.526,14 - - - - 35 - 22.898.030.293,89 3.526,14

2 Kepolisian

Penyelidikan 2 305.211.867,50 2 305.211.867,50 Dihentikan Penyelidikan 2 43.710.000,00 2 43.710.000,00 Penyidikan 1 24.904.900,00 1 24.904.900,00 Dihentikan Penyidikan - - - - Dilimpahkan ke PN - - - -

Penuntutan 1 73.334.550,00 1 73.334.550,00 Dihentikan Penuntutan - - - - Diputus 13 11.345.011.323,19 13 11.345.011.323,19 Banding - - - -

JUMLAH 19 11.792.172.640,69 - - 19 11.792.172.640,69

3 KPK

PenyelidikanDihentikan PenyelidikanPenyidikan

Dihentikan PenyidikanDilimpahkan ke PN

PenuntutanDihentikan PenuntutanDiputus

DikoordinasikanJUMLAH

4 TotalPenyelidikan 2 - 305.211.867,50 - - 2 - 305.211.867,50 -

Dihentikan Penyelidikan 5 - 1.549.110.280,37 - - 5 - 1.549.110.280,37 -

Penyidikan 1 - 24.904.900,00 - - 1 - 24.904.900,00 -

Dihentikan Penyidikan 4 - 3.575.907.294,74 3.526,14 - 4 - 3.575.907.294,74 3.526,14 Dilimpahkan ke PN - - - - - - - - -

Penuntutan 2 - 208.125.050,00 - (1) (134.790.500,00) 1 - 73.334.550,00 - Dihentikan Penuntutan - - - - - - - - -

Diputus 35 - 25.235.075.482,19 - - 35 - 25.235.075.482,19 -

Banding 5 - 3.791.868.059,78 - 1 134.790.500,00 6 - 3.926.658.559,78 -

TOTAL 54 - 34.690.202.934,58 3.526,14 - - - 54 - 34.690.202.934,58 3.526,14

Lampiran 2 / 1-2

LAPORAN PERKEMBANGAN TINDAK LANJUT HASIL AUDIT INVESTIGATIF (LHAI)

YANG DISERAHKAN KEPADA INSTANSI PENYIDIK

SAMPAI DENGAN BULAN FEBRUARI TAHUN 2017

S.D BULAN LALU BULAN INI S.D BULAN INI

NO STATUS KASUSKASUS %

Nilai Temuan Nilai Temuan KASUS %KASUS %

Nilai Temuan

Rp USD Rp USD Rp USD1 Kejaksaan

Penyelidikan - - - - Dihentikan Penyelidikan - - - - Penyidikan - - - -

Dihentikan Penyidikan - - - -

Dilimpahkan ke PN - - - - Penuntutan - - - - Dihentikan Penuntutan - - - -

Diputus 37 18.189.371.871,48 37 18.189.371.871,48 Banding 6 12.018.733.057,64 6 12.018.733.057,64 JUMLAH 43 30.208.104.929,12 - - 43 30.208.104.929,12

2 Kepolisian

Penyelidikan - - - - Dihentikan Penyelidikan - - - - Penyidikan 3 2.196.107.741,00 3 2.196.107.741,00 Dihentikan Penyidikan 3 7.965.912.979,00 3 7.965.912.979,00 Dilimpahkan ke PN - - - -

Penuntutan 4 859.222.975,00 4 859.222.975,00 Dihentikan Penuntutan - - - - Diputus 25 26.091.807.564,39 25 26.091.807.564,39 Banding 3 111.400.000,00 3 111.400.000,00 JUMLAH 38 - 37.224.451.259,39 - - - - 38 - 37.224.451.259,39 -

3 KPK

PenyelidikanDihentikan PenyelidikanPenyidikan

Dihentikan PenyidikanDilimpahkan ke PN

PenuntutanDihentikan PenuntutanDiputus

BandingJUMLAH

4 TotalPenyelidikan - - - - - - -

Dihentikan Penyelidikan - - - - - - - Penyidikan 3 2.196.107.741 - - - 3 - 2.196.107.741,00 -

Dihentikan Penyidikan 3 7.965.912.979 - 3 - 7.965.912.979,00 - Dilimpahkan ke PN - - - - - - - Penuntutan 4 859.222.975 - - - 4 - 859.222.975,00 - Dihentikan Penuntutan - - - - - - - Diputus 62 44.281.179.436 - - - 62 - 44.281.179.435,87 -

Banding 9 12.130.133.058 - - 9 - 12.130.133.057,64 - TOTAL 81 - 67.432.556.188,51 - - - 81 - 67.432.556.188,51 -

Lampiran 2 / 2-2

LAPORAN PERKEMBANGAN TINDAK LANJUT HASIL PENGHITUNGAN KERUGIAN KEUANGAN NEGARA (LHPKKN)

YANG DISERAHKAN KEPADA INSTANSI PENYIDIK

SAMPAI DENGAN BULAN FEBRUARI TAHUN 2017

NO STATUS KASUSKASUS %

Nilai Temuan KASUS %

S.D BULAN LALU BULAN INI S.D BULAN INI

Nilai Temuan KASUS %

Nilai Temuan

badanpengawasankeuangandanpembangunan ... bul hasil pengawasan/ltl-37 lap tl...pertanggungjawaban...

Documents