analisis pengaruh capital adequacy ratio (car),
TRANSCRIPT
i
ANALISIS PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR),
NON PERFORMING FINANCING (NPF), DAN RETURN ON ASSET (ROA)
TERHADAP PEMBIAYAAN YANG DIBERIKAN
PADA BANK UMUM SYARIAH (BUS) TAHUN 2011-2015
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajat Sarjana Ekonomi
Oleh:
YULIANA
NIM : 201610180312193
ILMU EKONOMI STUDI PEMBANGUNAN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2018
ii
iii
iv
v
vi
ii
KATA PENGANTAR
Assalaumalaikum Wr. Wb.
Dengan Memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT, atas limpahan
rahmat dan hidayah-Nya peneliti dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul
“Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing
(NPF), dan Return On Asset (ROA) Terhadap Pembiayaan yang diberikan Pada
Bank Umum Syariah (BUS) Tahun 2011-2015”.
Peneliti menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar besarnya
kepada:
1. Bapak Drs. Fauzan, M.Pd, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah
Malang.
2. Bapak Dr. Idah Zuhroh, M.M, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis.
3. Hendra Kusuma, SE., M.SE. selaku ketua jurusan Ilmu Ekonomi Studi
Pembangunan.
4. Dr. Wahyu Hidayat R., MM selaku pembimbing I dan Ida Nuraini, SE, M.Si
selaku pembimbing II dalam proses penulisan skripsi.
5. Ibu, Ayah, dan kakak ku yang selalu memberikan semangat, dukungan dan
do’a, demi kelancaran pendidikan yang ditempuh.
6. Teman-teman kos Villa Sengkaling G 5 yang menghibur dan memberikan
semangat dalam penulisan skripsi.
7. Teman-teman seperjuangan alih jenjang.
Didasari bahwa degan kekurangan dan keterbatasan yang dimiliki
peneliti, oleh karena itu peneliti mengharapkan saran yang membangun agar
tulisan ini bermanfaat bagi yang membutuhkan.
Wassalamuallaikum Wr. Wb
Malang, 11 Januari 2018
Penulis
iii
DAFTAR ISI
ABSTRAK ...................................................................................................... i
ABSTRACT ..................................................................................................... ii
KATA PENGANTAR .................................................................................... iii
DAFTAR ISI ................................................................................................... v
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... vi
DAFTAR TABEL .......................................................................................... vii
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. viii
BAB I PENDAHULUAN ............................................................................... 1
A. Latar Belakang ........................................................................................ 1
B. Rumusan Masalah ................................................................................... 4
C. Batasan Masalah ...................................................................................... 4
D. Tujuan Penelitian ..................................................................................... 4
E. Manfaat Penelitian ................................................................................... 5
BAB II TINJAUAN PUSTAKA .............................................................................. 6
A. Penelitian Terdahulu ............................................................................... 6
B. Landasan Teori ........................................................................................ 8
1. Perbankan Syariah ............................................................................ 8
a. Fungsi Bank Syariah .................................................................. 10
b. Tujuan Bank Syaiah ................................................................... 10
c. Peran Bank Syariah .................................................................... 12
2. Islam dan Perbankan Syariah ............................................................ 13
3. Pembiayaan Syariah .......................................................................... 14
4. Penyaluran Pembiayaan .................................................................... 15
5. Prinsip Dasar Operasional Bank Syariah .......................................... 16
6. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil ...................................................... 18
7. Macam-macam Pembiayaan Bank Syariah ...................................... 19
8. Produk Operasional Bank Syariah .................................................... 22
9. Kondisi Perbankan Syariah ............................................................... 24
10. Ukuran Kinerja Bank ........................................................................ 26
a. Capital Adequacy Ratio (CAR) .................................................. 26
b. Non Performing Financing (NPF) ............................................. 27
c. Return On Asset (ROA) .............................................................. 28
iv
11. Hubungan Antar Variabel ................................................................. 29
12. Kerangka Pemikiran ......................................................................... 31
13. Hipotesis ........................................................................................... 32
BAB III METODE PENELITIAN ............................................................... 33
A. Lokasi Penelitian ..................................................................................... 33
B. Jenis Penelitian ........................................................................................ 33
C. Populasi dan Sampel ............................................................................... 33
D. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ...................................... 34
E. Jenis dan Sumber Data ............................................................................ 35
1. Jenis Data ............................................................................................. 35
2. Sumber Data ......................................................................................... 35
F. Teknik Pengumpulan Data ...................................................................... 36
G. Teknik Analisis Data ............................................................................... 36
1. Uji t ...................................................................................................... 37
2. Uji F ..................................................................................................... 38
3. Uji Koefisien Determinasi (R²) ............................................................ 39
4. Uji Asumsi Klasik ................................................................................ 39
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ......................................... 45
A. Gambaran Umum Penelitian ................................................................... 45
B. Deskripsi Data Penelitian ........................................................................ 45
1. Laporan Keuangan ............................................................................ 45
2. Pembiayaan Yang Diberikan ............................................................ 45
C. Analisis Data Penelitian .......................................................................... 46
1. Pengukuran Variabel Dependen (Pembiayaan yang diberikan) ....... 46
2. Pengukuran variebel Independen CAR ............................................. 46
3. Pengukuran variebel Independen NPF ............................................. 47
4. Pengukuran variebel Independen ROA ............................................ 48
D. Hasil Analisis Deskriptif ......................................................................... 48
E. Hasil Analisis .......................................................................................... 49
1. Uji Asumsi Klasik ............................................................................. 49
2. Analisis Regresi Linier Berganda ..................................................... 54
F. Interpretasi Hasil Regresi Linier Berganda ............................................. 54
v
G. Pengujian Hipotesis ................................................................................. 55
1. Uji t ................................................................................................... 55
2. Uji F .................................................................................................. 58
3. Koefisien Determinasi ...................................................................... 59
H. Pembahasan Hasil Penelitian................................................................... 60
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN .................................................................... 63
A. Kesimpulan.............................................................................................. 63
B. Saran ........................................................................................................ 64
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
vi
DAFTAR TABEL
Nomor Judul Halaman
1. Tabel 1.1 Pembiayaan yang diberikan bank ............................................... 3
2. Tabel 2.1 Perbedaan bunga dan bagi hasil .................................................. 18
3. Tabel 3.1 Daftar nama Bank Umum Syariah ............................................. 33
4. Tabel 4.1 Pembiayaan yang diberikan ......................................................... 46
5. Tabel 4.2 CAR ............................................................................................. 47
6. Tabel 4.3 NPF ............................................................................................. 47
7. Tabel 4.4 ROA ........................................................................................... 48
8. Tabel 4.5 Statistik deskriptif........................................................................ 48
9. Tabel 4.6 Hasil uji normalitas ..................................................................... 49
10. Tabel 4.7 Hasil uji Multikolinearitas .......................................................... 50
11. Tabel 4.8 Hasil uji autokolerasi ................................................................... 53
12. Tabel 4.9 Hasil regresi linier berganda ........................................................ 54
13. Tabel 4.10 Hasil uji F .................................................................................. 58
14. Tabel 4.11 Hasil analisis koefisien determinasi .......................................... 59
vii
DAFTAR GAMBAR
Nomor Judul Halaman
1. Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran .................................................................. 32
2. Gambar 4.1 Hasil uji heterokedastisitas ......................................................... 52
viii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Statistik Deskriptif
Lampiran 2 Uji Heterokedastisitas
Lampiran 3 Uji Multikolinearitas
Lampiran 4 Data Y, CAR , NPF dan ROA Setiap Tahun
ix
DAFTAR PUSTAKA
Adnan, Akhyar (2005). Analisis Hubungan Simpanan, Modal sendiri, NPL,
Posentase Bagi Hasil dan Markup Keuntungan Terhadap Pembiayaan
pada Perbankan Syariah. Studi kasus pada Bank Muamalat Indonesia
(BMI). Sinergi. Hal 35-52.
Adzimatinur, (2013). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Besaran Pembiayaan
Perbankan Syariah di Indonesia. jurnal Al-Muzara’ah, ISSN p: 2337-
6333; e: 2355-4363.
Antonio, M. Syafi’i. (2001). Bank Syariah Dari Teori ke Praktek. Press Jakarta:
Gema Insani.
Arianti, wuri N.P & Muharam Harjum. (2012). Analisis Pengaruh Dana Pihak
Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing
(NPF) dan Return On Asset (ROA) Terhadap Pembiayaan pada Perbankan
Syariah. Studi kasus pada bank muamalat Indonesia periode 2001-2011.
Dendawijaya, Lukman (2000). Manajemen Perbankan. Jakarta : Ghalia Indonesia.
Donna, Duddy Roesmara, Chotimah Nurul (2008). variabel-variabel yang
mempengaruhi pembiayaan pada Perbankan Syariah diIndonesia ditinjau
dari sisi penawaran.
Ismail, (2011). Manajemen Perbankan, Edisi Pertama Cetakan ke 2. Jakarta:
Kencana.
(2010). Perbankan Syariah. Jakarta. Kencana Pernada Media grup.
Karim, Adimarwan. (2010). Bank Islam Edisi 4 Cetakan ke 7. Jakarta, PT. Raja
Grafindo Persada.
(2011). Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta, Rajawali Pers.
Maharani, sagita Devi. (2010). Analisis Pengaruh CAR, NPF, dan DPK Terhadap
Penyaluran Pembiayaan (studi pada bank muamalat) periode 2001-2009.
Meydianawati, luh Gede (Volume 12, No.2 2007). Analisis Perilaku Penawaran
Kredit Perbankan Kepada Sektor UMKM di Indonesia (2002-2006).
Bulletin Studi Ekonomi.
Muhammad. (2005). Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta:UPP AMPYKPN.
Nurbiaty Novia. (Volume 4, No.1 2017). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi
Penyaluran Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil pada Bank Syariah Mandiri
Indonesia periode 2003-2005. Hal. 783-797.
x
Nusantara. Ahmad Buyung. (2009). Analisis Pengaruh NPL, CAR LDR, dan
BOPO terhadap profitabilitas Bank. Tesis. Tidak dipubikasikan.
Universitas diPonegoro.
Prastowo, Dwi. Juliaty, Rifka. (2005). Analisis Laporan Keuangan dan konsep &
Aplikasi. Edisi kedua. Yogyakarta. STIM YKPM.
Pratiwi, Dhian. (2012). Pengaruh CAR, BOPO, NPF, dan FDR terhadap Return
On Asset (ROA) Bank Umum Syariah. Skripsi. Tidak dipublikasikan
Universitas diPonegoro.
Purnama, Aidida A.(Volume 20, No.3, Desember 2012). Analisis Faktor-Faktor
Yang Mempengaruhi Penyaluran Pembiayaan pada Perbankan Syariah
Indonesia Periode 2006.01-2011.12. Media Ekonomi, hlm:1-17.
Rivai, (2013). Commercial Bank Management: Manajemen Perbankan dari Teori
ke Praktik, Jakarta: Rajawali Pers.
Satria. (2009). Skripsi dalam 30 hari. ITS Press. Surabaya.
Sudarsono Heri, (2003). Bank & Lembaga Keuangan Syariah, Edisi Kedua.
Yogyakarta, Ekonisia.
(2008). Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi.
Yogyakarta. Ekonesia.
Sujarweni, V Wiratna. (2015). Metodologi Penelitian Bisnis dan Ekonomi.
Cetakan Pertama. Pustakabaru press. Yogyakarta.
Suliyanto. (2011). Ekonometrika Terapan: Teori & Aplikasi dengan SPSS. Edisi
1. Cv Andi Offset. Yogyakarta.
Taswan, (2010). Manajemen Perbankan Konsep, Teknik, dan Aplikasi. Edisi
kedua. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Situs Internet :
www.ojk.go.id.