produk.atina

1

Prinsip Operasional

• Prinsip Bagi Hasil (Musyarakah/Mudharabah)• Prinsip Jual Beli (Murabahah/Salam/Istishna)• Prinsip Sewa (al Ijarah)• Prinsip Jasa-jasa (Ju’alah)

2

Pembiayaan/Jual Beli:• Murabahah

• Istisna• Salam

Bagi Hasil:• Mudharabah• Musyakarah

Sewa • Ijarah

Skema Operasional BMT

POOLING DANA

Bagi Hasil

Marjin

Porsi BMT

100% pendapatan BMT

IncomeDistribution

Porsi Anggota

Alhamdulillah...

SUMBER DANA:• Simp Wadiah• Simp Mudharabah• Simp. Berjangka

Mudharabah• Equity

3

Produk & Jasa BMT

Simp. Berjangkao

Simpanan Berjangka

Operasional BMT

Penghimpunan Dana

Penggunaan Dana

Jasa Layanan BMT

Wadiah (Yad Dhamanah)

Mudharabah

Equity Financing

Debt Financing

Ijaroh

Qord

Simpanan

Simpanan

4

Produk Pembiayaan (Financing)

Equity Financing

Mudharabah

Musyarakah

Mutlaqah (tidak bersyarat)

Muqayyadah (bersyarat)

Musyarakah (kerjasama dua pihak atau lebih)

5

Produk Pembiayaan (Financing) lanjutan…

Debt Financing

Barang-barang

Barang - uang

Barter

Uang - Barang

Uang - uang

Jual Beli (Bai)• Murabahah (margin)• Bithaman Ajil (cicil)

Sewa Menyewa (Ujro)• Ijarah (sewa)• Ijarah Wa Iqtina (sewa beli)

Salam (indent-> pertanian)

Istisna (indent -> manufacture)

Sharf (tukar valas)

X (tidak boleh)

6

Sumber Dana Bank Syariah

1. Modal (SW, SP, SPK) 2. Dana Pihak III : - Titipan (wadiah) Simpanan

Simp. Berjangka - Investasi/penyertaan (mudharabah)

Simpanan Simp. Berjangka

3. Dana Pihak II - Penyertaan dari LK/LKS lain

7

Penghimpunan Dana Pihak III• Prinsip Wadiah Yad adh-Dhamanah

• BMT dpt memanfaatkan & menyalurkan dana yg disimpan serta menjamin bahwa dana tsb dpt ditarik setiap saat oleh pemilik dana

• keuntungan & kerugian sepenuhnya milik BMT (pemilik dana dapat diberi bonus tanpa perlu diperjanjikan dulu)

• dpt mengenakan biaya administrasi• tidak boleh overdraft (saldo merah)

8

Wadiah yad adh-dhamanah

Anggota(penitip)

BMT(Penyimpan)

Anggotapengguna dana

1.Titip dana

4. Beri bonus

3. Bagi hasil2. Pemanfaatan

dana

9

Penghimpunan Dana (lanjutan …)

• Prinsip Wadiah Yad al-amanah

• BMT tidak boleh memanfaatkan & menyalurkan dana / barang yg disimpan / dititip

• Menjamin bahwa dana / barang tsb dapat ditarik setiap saat oleh pemilik dana

• Dapat mengenakan biaya administrasi

10

Wadiah yad al-amanah

AnggotaMuwaddi’(penitip)

BMTMustawda’

(penyimpan)

1. Titip uang/barang

2. Bebankan biaya penitipan

11

Rukun Wadiah

• Penitip / pemilik barang / harta(muwaddi’)

• Penerima titipan / orangyang menyimpan (mustawda’)

• Barang / harta yang dititipkan• Aqad / Ijab Qabul

12

• Prinsip Mudharabah• Tidak ada pembatasan bagi BMT

dalam menggunakan dana• BMT wajib memberitahukan nisbah

& tata cara pemberian keuntungan dan/atau perhitungan pembagian keuntungan serta risiko yg dpt timbul dr penyimpanan dana

• Dana dpt ditarik setiap saat oleh pemilik dana sesuai perjanjian

)

Penghimpunan Dana (lanjutan…)

13

Rukun Mudharabah

–Shahibul maal (pemilik modal / angota)

–Mudharib (BMT)–Amal (pekerjaan)–Hasil (bagi hasil)–Aqad / Ijab qabul

14

Mudharabah Mutlaqah

Penabung /Deposan

Shahibul Maal

BMT :-Mudharib

-Wkl Shahibul Maal

1. Titip dana

4.Bagi Hasil2. Pemanfaatan

dana3. Bagi Hasil

Pengusaha

15

Rumus perhitungan Bagi HasilSimpanan & Simp. Berjangka Mudharabah

saldo rata-rata angota x keuntungan yang diperoleh untuk deposito x nisbah

Saldo rata-rata Produk

Contoh :

Bapak Ahmad memiliki Simp. Berjangka Rp. 10.000.000,- Jangka waktu 1 bulan

Nisbah = Deposan 57% dan BMT 43 %, dgn asumsi rata-rata saldo

Simp. berjangka jangka waktu 1 bln Rp. 950.000.000,- dan keuntungan yang

diperoleh u/ deposito 1 bln Rp. 30.000.000,-. Keuntungan Bp Ahmad sbb:

(10.000.000 : 950.000.000) x 30.000.000 x 57 % = 180.000 (before tax)

16

Produk Pembiayaan

• Prinsip Jual Beli (Bai’)• Bai’ al-Murabahah• Bai’ bistsaman Ajil (jual beli dg cara cicilan)• Bai’ as-Salam (jual beli dg inden utk pertanian)• Bai’ al-Istishna’ (jual beli dg order utk manufacture)

• Prinsip Bagi Hasil (Syirkah)• Mudharabah (Trust Financing/investment)• Musyarakah (Partnership)

• Jasa (Qardh)• Prinsip Sewa (Ijarah)

17

• Murabahah• Pembiayaan pengadaan barang,

menjual barang dengan harga beli ditambah keuntungan

Harga = Cost + Profit

Contoh :A ingin membeli motor, harga motor tsb 4.000.000 bank ingin mendapat keuntungan 800.000 selama 2 th, sehingga harga yg ditetapkan 4.800.000 dan nasabah dapat mencicil 200.000 per bulan

Produk Pembiayaan (lanjutan…)

Prinsip Jual Beli

18

Murabahah

BMT Anggota

2. Akad

6. Bayar

1. Negosiasi

Pemasok/Toko/Pabrikan

4. Kirim Barang

3. Bayar Uang

5. Dokumen

19

Produk Pembiayaan (lanjutan…)

Prinsip Jual Beli• Bai’ as-Salam

(jual beli berdasar pesanan misal utk agribisnis)Pembelian barang u/ penghantaran (delivery) yg ditangguhkan dgn pembayaran dimuka dan pd waktu yg bersamaan, bank dapat mencari pembeli produk tsb

Catatan : Bayar sekaligus lunas saat jatuh tempo pembayaran

Contoh :Petani butuh dana Rp. 2 juta u/ mengelola sawahnya dan BMT akan membeli gabahnya u/ jk wktu 4 bln sebanyak 2 ton dgn harga Rp. 2 juta, pd saat jth tempo petani menyerahkan hasilnya dan BMT menjualnya dg harga Rp. 1.200/kg, shg keuntungan BMT adalah Rp. 400.000

20

Rukun Salam

• Pembeli (Muslim / salam)• Penjual (Muslam ilaihi)• Barang• Harga• Ijab-qabul

21

Bai’ as-Salam

AnggotaPenjual

Pembeli

BMT

1. NegosiasiPesanan

2. Pemesanan

Barang Angota& Bayar

Tunai

4. KirimPesanan

5. Bayar tunai setelah pesanan selesai dibuat

3. Kirimdokumen

22

Produk Pembiayaan (lanjutan…)

Prinsip Jual Beli• Bai’ al-istishna’

Sama seperti Salam dgn pembayaran dpt di muka, dicicil atau di belakang (u/ manufaktur, kecil-menengah, konsturksi)

Catatan : Bayar cicilan setelah barang selesai dibuat

Contoh :Tn B ingin membangun rumah & membutuhkan dana Rp. 30 juta, setelah selesai pembangunan, bank menjual rumah tsb ke Tn B Rp. 39 juta dgn jangka waktu 3 thn.

23

Rukun Istishna’

• Produsen• Pemesan• Barang• Harga• Sighat

24

Bai’ al-Istishna’

AnggotaKonsumen(pembeli)

ProdusenPembuat

BankPenjual

1. Pesan

2. Beli dengan bayar cicil

3. Jual

25

Produk Pembiayaan (lanjutan…)

Prinsip Bagi Hasil (Syirkah)• Mudharabah Mutlaqah

Pemilik dana memberikan keleluasaan penuh kepada pengelola untuk mempergunakan dana

Modal 100 % Bank (revenue/profit sharing)

Contoh :Tn X membutuhkan modal u/ berdagang Rp 30 juta dan diperoleh pendapatan Rp 5 juta perbulan. Dari pendapatan ini disisihkan u/ tabungan pengembalian modal Rp 2 juta dan sisanya dibagi hasil misal 60% : 40 %

26

Mudharabah Mutlaqah

Rugi

Laba60 % 40 %

0 %100 %

Repayment of Capital

100 % modal management

27

Produk Pembiayaan (lanjutan…)

Prinsip Bagi Hasil (Syirkah)• Mudharabah Muqqayadah

Pemilik dana menentukan syarat dan pembatasan kepada pengelola dana u/ jangka waktu, tempat, dan jenis usaha

28

Produk Pembiayaan (lanjutan…)

Prinsip Bagi Hasil (Syirkah)• Al-Musyarakah (Partnership)

Pembiayaan proyek dgn pendanaan dari BMT danAnggota dgn keuntungan & resiko akan ditanggung bersama sesuai kesepakatan

Contoh :Tn C akan melaksanakan proyek senilai Rp 100 juta, & hanya punya modal Rp 50 juta + Rp 50 juta (pembiayaan dr BMT) keuntungan dari proyek Rp 20 juta. Dg nisbah bagi hasil 50:50, di akhir proyek Tn C hrs mengembalikan dana Rp 50 juta + Rp 10 juta

29

Al-Musyarakah (Partnership)

AnggotaAsset Value

BMTPembiayaan

Proyek /Usaha

Keuntungan / Kerugian

Bagi hasil keuntungan / kerugiansesuai porsi kontribusi modal

30

• Ijarah Wa Iqtina • akad sewa-menyewa suatu barang antara

bank dengan nasabah dimana nasabah diberi kesempatan untuk membeli obyek sewa pada akhir akad atau dalam dunia usaha dikenal dengan finance lease. Harga sewa dan harga beli ditetapkan bersama di awal perjanjian.

• obyek sewa yang ditransaksikan antara lain meliputi properti, peralatan, alat-alat transportasi, dan alat-alat berat

Produk Pembiayaan (lanjutan…)

Prinsip Sewa Beli (Ijarah)

Sub Menu Main Menu

31

Ijarah wa Iqtina’

Sub Menu Main Menu

32

TerimakasihWassalamu’alaikum wr. wb.