(4) sop pengeluaran kas dengan cek_bahas

7/23/2019 (4) SOP Pengeluaran Kas Dengan Cek_bahas

1/6

ND

RSUD SITI AISYAHKOTA

UBUKLINGGAU

SOPNo.Dok. : .

Revisi : 00

PENGELUARAN KAS DENGANCEK

Tgl.Efekti

:

Hal. : 1 dari 6

CATATAN REVISI

Halaman

Pasal Gamaran RevisiTanggal

RevisiNo.

RevisiPara

1. TUJUAN

RSUD Siti Aisyah Kota Lubuklinggau 1


2/6

ND


UBUKLINGGAU

SOPNo.Dok. : .

Revisi : 00


Tgl.Efekti

:

Hal. : ! dari 6

Prosed"r ini di"at seagai #edoman "nt"k melak"kan #engadministrasian

dan #en$atatan dari setia# #engel"aran kas dengan mengg"nakan $ek di

lingk"ngan %&'D(R)'D )iti *is+a, -ota &""klingga".

2. RUANG LINGKUP

Dilaksanakan "nt"k #engadministrasian dan #en$atatan setia# transaksi

#engel"aran kas dengan mengg"nakan $ek di %&'D(R)'D )iti *is+a, -ota

&""klingga".

3. DEFINISI

( nvoi$e adala, s"rat tagi,an dari #i,ak lain "nt"k dilak"kan #ema+aran

se,""ngan dengan #en+era,an arang/asa +ang s"da, dilak"kan

erdasarkan dok"men #end"k"ng se#erti )"rat Pesanan /)"rat Perinta,

-era/)"rat Peranian/-ontrak dan )"rat Perinta, Peralanan Dinas.

( %erita *$ara )era, Terima Hasil Pekeraan adala, "kti #en+era,an

#ekeraan ata" #en+era,an arang +ang tela, dilak"kan #emeriksaan ole,

#eaat/#et"gas %&'D(R)'D )iti *is+a, -ota &""klingga" +ang dit"n"k.

( -itansi Pema+aran adala, %"kti #ema+aran +ang di"at ole, %&'D(

R)'D )iti *is+a, -ota &""klingga" seagai "kti tela, dilak"kan

#ema+aran ke#ada #i,ak terkait.

( %"kti Transer adala, "kti traner ank se"mla, "ang dari rekening %&'D(

R)'D )iti *is+a, -ota &""klingga" ke rekening #i,ak lain

( 2ek adala, dok"men +ang dig"nakan "nt"k mema+ar se"mla, "angke#ada #i,ak +ang ter$ant"m dalam $ek ata" ke#ada #i,ak +ang memaa

$ek.

( Dok"men Pend"k"ng &ainn+a adala, dok"men selain dok"men di atas +ang

mer"#akan agian dari dok"men +ang dia"kan dalam #roses #engel"aran

kas.

RSUD Siti Aisyah Kota Lubuklinggau !


3/6

ND


UBUKLINGGAU

SOPNo.Dok. : .

Revisi : 00


Tgl.Efekti

:

Hal. : 3 dari 6

4. TANGGUNG JAWAB

4.1 %idang Teknis dan ata" nstalasi terkait dengan transaksi adala, -e#ala

%agian5 -e#ala %idang selak" Peaat Teknis dalam PP-(%&'D dan ata"

-e#ala nstalasi +ang terkait dengan sistem ak"ntansi #engel"aran kas

dengan mengg"nakan $ek. "ngsi +ang ersangk"tan akan menga"kan

#ermintaan $ek ke#ada enda,ara #engel"aran. Penga"an #ermintaan

$ek terse"t dilam#iri dengan dok"men #end"k"ng #engel"aran kas.

Permintaan $ek "nt"k #ema+aran ,ar"s menda#at #erset""an dari

Pim#inan %&'D melal"i #eaat ke"angan.

4.! Pet"gas 7eri8kasi adala, -as"id. *nggaran dan Perenda,araan +ang

melak"kan veri8kasi seel"m dilak"kan #ema+aran atas s"at"

transaksi. -as"id. *nggaran dan Perenda,araan akan memeriksa

kelengka#an dok"men dan keenaran isi dok"men.

4.3 %enda,ara Pengel"aran adala, #eaat "ngsional +ang dit"n"k "nt"k

menerima5 men+im#an5 men+etorkan5 menata"sa,akan dan

mem#ertangg"ng aakan "ang "nt"k ke#erl"an elana r"ma, sakit

dalam rangka #elaksanaan R%* #ada r"ma, sakit

4.4 Pet"gas *k"ntansi adala, -as"id. Pem"k"an dan *set +ang ert"gas

"nt"k melak"kan #en$atatan transaksi #engel"aran kas dengan

mengg"nakan $ek dengan mem"k" ke "k" "rnal #engel"aran kas5

"k" esar dan "k" #emant" "nt"k dig"nakan dalam #en+"s"nan

la#oran ke"angan.

5. ACUAN

9.1 'ndang 'ndang No 3! Ta,"n !004 tentang Pemerinta,an Daera, o. ''

No.1! Ta,"n !00;.

9.! Perat"ran Pemerinta, No !3 Ta,"n !009 tentang %adan &a+anan 'm"m.

9.3 Perat"ran


4/6

ND


UBUKLINGGAU

SOPNo.Dok. : .

Revisi : 00


Tgl.Efekti

:

Hal. : 4 dari 6

9.4 Perat"ran rganisasi dan Tata -era &emaga Teknis Daera, -ota &""klingga"

?&emaran Daera, -ota &""klingga" Ta,"n !011 Nomor A@ B

9.6 Perat"ran Calikota &""klingga" Nomor !9 Ta,"n !00A tentang

Pedoman Pelaksanaan Pengadaan arang / asa Pola Pengelolaan

-e"angan %adan &a+anan 'm"m ?PP-(%&'D@ dilingk"ngan Pemerinta,

-ota &""klingga"B

9.= -e#"t"san Calikota &""klingga" nomor 9A/-#ts/R).)t.*is+a,/!010

tentang Peneta#an R"ma, )akit 'm"m Daera, )iti *is+a, -ota

&""klingga" seagai %adan &a+anan 'm"m Daera,.

6. URAIAN PROSEDUR

6.1 Prosed"r Permintaan Pema+aran.

%erdasarkan dok"men invoi$e dan dok"men #end"k"ng tagi,an s"at"

transaksi5 "ngsi +ang terkait dengan #ema+aran terse"t5 menga"kan

#ermintaan #ema+aran ke#ada enda,ara #engel"aran dengan

dilam#iri dok"men #end"k"ng.

6.! Prosed"r 7eri8kasi

)eel"m dilak"kan #ema+aran ter,ada# #ermintaan #ema+aran

terse"t diatas dilak"kan veri8kasi terlei, da,"l" ole, Pet"gas 7eri8kasi.

7eri8kasi dilak"kan ter,ada# keenaran #ermintaan #ema+aran +angdilak"kan termas"k kelengka#an dok"men. ika veri8kasi s"da, dilak"kan



5/6

ND


UBUKLINGGAU

SOPNo.Dok. : .

Revisi : 00


Tgl.Efekti

:

Hal. : 9 dari 6

dan diangga# enar dan lengka#5 #et"gas veri8kasi mem"",kan tanda

tangan #ada #enga"an #ermintaan dan mener"skan ke enda,ara

#engel"aran "nt"k dia+ar.

6.3 Prosed"r Pema+aran -as

Dalam #rosed"r #ema+aran kas mengg"nakan $ek5 enda,ara

#engel"aran melak"kan #engisian #ada $ek se"mla, nilai +ang akan

dia+ar serta meminta tandatangan #eaat +ang erenang dan

mengirimkan $ek terse"t ke#ada kredit"r ata" #i,ak +ang er,ak

menerima #ema+aran terse"t. )elain it" enda,ara #engel"aran "ga

mem"atkan "kti kas kel"ar seagai tanda tela, dilak"kan #ema+aran

atas transaksi terse"t dan melak"kan #en$atatan dalam "k" kas

"m"m /"k" ank enda,ara #engel"aran.

6.4 Prosed"r Pen$atatan *k"ntansi

Dalam #rosed"r ini #et"gas ak"ntansi melak"kan #en$atatan dalam "k"

"rnal #engel"aran kas/ank5 mem"k"kan ke "k" esar masing(masing

rekening terkait serta "k" #emant" ?ika di#erl"kan@ "nt"k #en+"s"nan

la#oran ke"angan

Tata $ara #en"rnalan dim"at di dalam )>P Tata 2ara Pen"rnalan )es"ai)tandar *k"ntansi -e"angan ?)*-@.

7. REKAAN

=.1 nvoi$e

=.! -itansi Pema+aran

=.3 %"kti Transer

=.4 2ek

=.9 %"k" -as 'm"m di %idang *k"ntansi



6/6

ND


UBUKLINGGAU

SOPNo.Dok. : .

Revisi : 00


Tgl.Efekti

:

Hal. : 6 dari 6

=.6 *#likasi -e"angan di %idang *k"ntansi

=.= %"kti #end"k"ng &ainn+a


(4) sop pengeluaran kas dengan cek_bahas

Documents