isi kandungan - amanah saham nasional berhad (asnb) · 2015-02-25 · bon korporat yang berkualiti...

1 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 1

ISI KANDUNGAN

I. Maklumat Tabung

II. Prestasi Tabung

III. Laporan Pengurus

IV. Penyata Pengurus

V. Penyataan Pemegang Amanah

VI. Laporan Juruaudit

VII. Penyata Kewangan

A. PenyataUntungatauRugi

B. PenyataPendapatanKomprehensif

C. PenyataKedudukanKewangan

D. PenyataPerubahanDalamEkuiti

E. PenyataAliranTunai

F. Nota-notaBerkenaanPenyata Kewangan

VIII. Maklumat Korporat

2

3

6

14

15

16

18

19

20

21

22

23-45

49

MUKASURATNO. TAJUK

2 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 3 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014

f. PeganganUnit

Pada 31 Disember 2014, seramai 14,520individu telah menyertai ASN 2. Pecahanpeganganunitadalahsepertiberikut:

e. Polisi Pengagihan Pendapatan Tabung

ASN2akanmengagihkanperolehandaripadapendapatannya, jika ada, tertakluk kepadabudi bicara pihak pengurusan dan kelulusandaripadapemegangamanah.

Pemegang – pemegang unitAmanahSahamNasional 2 (ASN2)yangdihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku PemegangAmanahdan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku PengurusASN2,dengansukacitanyamembentangkanLaporanInterimASN2bagitempohenambulanberakhir31Disember2014.

I. MAKLUMAT TABUNGa.

c.

b.

d.

Kategori dan JenisTabung Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

AmanahSahamNasional2

Ekuiti

ObjektifASN2adalahuntukmenjanapulanganyang berpatutan dalam bentuk pengagihanpendapatan dan pertumbuhan modal kepadapemegang-pemegangunitmelaluikepelbagaianportfoliopelaburan.

30Jun

Pertumbuhan

Penanda Aras Tabung

TahunKewangan Berakhir Objektif Pelaburan Tabung

ASN2menggunakanpenandaaras cipta-suaiyang menggabungkan Indeks FTSE BursaMalaysia 100 (FBM 100) dan Kadar FaedahPasaranWangAntara Bank 3-Bulan (KLIBOR3-Bulan)bagitujuanperbandinganprestasinya,sepertiberikut:

Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai %

FBM100 80KLIBOR3-bulan 20

LAPORAN PENGURUSAMANAH SAHAM NASIONAL 2 (ASN 2)

Pecahan PeganganUnit5,000kebawah 5,865 40.39 12,950,778 1.425,001-10,000 1,819 12.53 13,204,814 1.4410,001-50,000 3,811 26.25 89,201,833 9.7550,001-500,000 2,720 18.73 418,049,901 45.69500,001keatas 305 2.10 381,557,497 41.70Jumlah 14,520 100.00 914,964,823 100.00

Bilangan PemegangUnit

% %Bilangan UnitDilanggan

2 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 3 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 3

Sektor

Pelaburan Disebutharga :Kewangan 107,496 84,875 58,074 48,353Perkhidmatan/Perdagangan 163,431 134,241 86,681 66,124Pembinaan 17,662 11,378 2,835 2,305Perladangan 20,314 16,903 13,275 12,427BaranganIndustri 30,069 16,631 12,339 10,187Infrastruktur 16,268 12,692 9,829 12,958Hartanah 15,635 8,250 2,842 856Teknologi 14,443 2,299 - -BaranganPengguna 18,944 13,954 6,000 6,935REITs 23,074 14,145 9,155 6,797Lain-lain - - - 41

Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal:(i)SekuritiBerpendapatanTetapdanSekuritiHutangTidakDisebutHarga 9,960 4,962 - -(ii)PelaburanDalamSekuritiModalBercantum 5,324 5,370 5,536 5,536(iii)Lain-LainPelaburandanAsetBersih 146,356 40,486 22,934 47,375JUMLAH 588,976 366,186 229,500 219,894

(ii)PerumpukanAsetMengikutSektorBerdasarkanNilaiPasaran:

Komponen Aset DalamPortfolio 30.06.2014

30.06.2014

30.06.2013

30.06.2013

30.06.2012

30.06.2012

Pelaburan di Pasaran Ekuiti: 72.55 86.10 87.60 75.93Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal: (i)SekuritiBerpendapatanTetapdanSekuritiHutangTidakDisebutHarga 1.69 1.35 - -(ii)PelaburanDalamSekuritiModalBercantum 0.90 1.47 2.41 2.52(iii)Lain-lainPelaburandanAsetBersih 24.86 11.08 9.99 21.55Jumlah 100.00 100.00 100.00 100.00

II. PRESTASI TABUNG

a. Perumpukan Aset

(i)PerumpukanAsetbagiASN2adalahsepertiberikut:

b. Pengagihan Pendapatan

Tiadapengagihanpendapatandiisytiharkanbagitempohenambulanberakhir31Disember2014

Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir (%)

31.12.2014

Bagi Tempoh Enam Bulan

Berakhir(RM’000)

31.12.2014

Tahun Kewangan Berakhir (%)

Tahun Kewangan Berakhir (RM’000)


2014 2013 2012

Sebelum Pengagihan Pendapatan

NAB(RM’000) 588,976 384,957 242,106 231,857NABSeunit(RM) 0.6429 1.4151 1.3636 1.2598 Selepas Pengagihan Pendapatan

NAB(RM’000) - 366,186 229,500 219,894NABSeunit(RM) - 1.3461 1.2926 1.1948NABSeunitTerendah(RM) 0.6174 1.2447 1.1948 1.0504NABSeunitTertinggi(RM) 1.3586 1.4135 1.3783 1.2588UnitDalamEdaran(‘000) 916,186 272,043 177,543 184,043KadarPengagihan(senseunit) - 6.90 7.10 6.50Tarikhpengagihanpendapatan 1Julai2015 1Julai2014 1Julai2013 1Julai2012NisbahPerbelanjaanPengurusan(%)1 0.70 1.37 1.35 1.22NisbahPusingGantiPortfolio(kali)2 0.35 0.53 0.46 0.47Pulangan: •Modal(%)3 -4.48 4.14 8.19 1.06•Pendapatan(%)(Yield)4 - 5.13 5.49 5.44JumlahPulangan(%)5 -4.48 9.47 14.13 6.56


Berakhir31.12.2014

Tahun Kewangan Berakhir30 Jun

Nota:1. Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran

pengurusan dan perbelanjaanASN 2 dengan purata NABASN 2 untuk tahunkewangandikiraberpandukanasasharian.

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kospembeliandanpenjualanpelaburandalamtahunkewangandenganpurataNABASN2untuktahunkewangandikiraberpandukanasasharian.

2.PulanganPendapatan(Yield):

PengagihanPendapatanSeunitx100NABSeunitSelepasPengagihanPendapatan

3. PulanganModal:

4.JumlahPulangan:

NABSeunitSelepasPengagihanPendapatanNABSeunitAwalTahun

PulanganModalPulanganPendapatan100100

-1x100

-1x1001+ 1+X( (( (

c. Maklumat Kewangan

Perbandingan Maklumat Kewangan Bagi Tempoh Tiga (3) TahunTerdahulu:

Maklumat Kewangan

* Pada18Julai2014,ASNB telahmelaksanakanaktivitipecahanunit.Olehyangdemikian,NABseunittelahdiselaraskansewajarnya.


JumlahPulangan(%) -4.48 9.4714.13 6.56 20.51 18.25PenandaAras(%) -5.13 4.6610.62 1.77 18.63 19.13

2014 2013 2012

Tahun Kewangan Berakhir 30 Jun

2011 2010

e. Perbandingan Prestasi Tabung ASN Dengan Penanda Aras

f. Analisa Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung

Bagitempohenambulanpertamaberakhir31Disember2014,ASN2telahmencatatkanjumlahNAByanglebihtinggiiaitukenaikansebanyak60.84%kepadaRM588.98 jutaberbandingRM366.19juta seperti yang dicatatkan pada penghujung Jun 2014. NABseunitberkurangdaripadaRM1.3461(sebelumpecahan)kepadaRM0.6429(selepaspecahan).


Berakhir31.12.2014

d. Purata Pulangan Tahunan PuratapulanganbagiASN2adalahsepertiberikut:

Pulangantahunan(%)1 -2.44 8.17 9.77PenandaAras(%) -4.26 4.42 6.54

1 tahun 3 tahun 5 tahun

Nota:

Pengiraanpulangantahunan(annualizedreturn)adalahsepertiberikut:-

=[{(1+r1)(1+r2)...…(1+rn)}1/n-1]x100

Dimanar=pulangantahunann=bilangantahun

Sumber:Novagni

Sumber:Novagni

Pada 31 Disember 2014

Sumber:Novagni

Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjaminpulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan, jika dibayardan harga unit, mungkin turun atau naik. Prestasi tabungmasa lalu tidak semestinya mencerminkan prestasi masahadapan.


g. Perubahan Ketara Terhadap Kedudukan Tabung

Sepanjangtempohkajian,ASN2telahmelaksanakanaktivitipecahanunit kepada para pemegang unit sedia ada berdasarkan kepadanisbah1:1(1unitbaruuntuk1unitpegangansediaada)pada18Julai2014.Aktiviti pecahan unit ini telah menambah jumlah unit dalamedaran.Olehitu,NABseunit/hargatelahturundengansewajarnya.Walaubagaimanapun,jumlahNABtidakberubah.

Kesan Kepada NAB Hasil Daripada Aktiviti Pecahan Unit

Pada18 Julai 2014,ASNB telahmelaksanakanpecahanunit (unitsplit)padanisbah1unit-untuk-1unitpeganganASN2.Jadualberikutmenerangkansecararingkasimplikasipelaksanaanpecahanunitini.

h. Komisyen Ringan

ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidakmenerima komisyen ringan daripada broker dan/atau wakil urusniagayangdikendalikanuntukunitamanah.

i. Situasi Yang Boleh Menjejaskan Kepentingan Pemegang UnitASNB dan ASN 2 tidak mengalami situasi-situasi yang bolehmenjejaskankepentinganpemegangunit.

III. LAPORAN PENGURUS

a. Polisi Pelaburan

PolisipelaburanASN2ialahuntukmelaburdidalamportfolioyangdipelbagaikan, terutamanya sekuriti yang disenaraikan di BursaMalaysia dan bursa saham lain yang diiktiraf, sekuriti yang tidakdisenaraikan, instrumen berpendapatan tetap, instrumen pasaranwangdan lain-lain instrumenpasaranmodal,sepertiyangtertaklukdi dalam suratikatan ASN 2. ASN 2 boleh melaburkan sehingga

Jumlah NAB Unit Dalam Edaran

Sebelumpecahanunit(pada18Julai2014) 409,466,079.23 303,543,000.00Selepaspecahanunit(pada18Julai2014) 409,466,079.23 607,086,000.00

1unittambahanbagi1unitdalampegangan RM1.3490 RM0.6745

NAB seunitSebelum

Pecahan Unit( pada 18 Julai

2014)

NAB seunitSelepas

Pecahan Unit( pada 18 Julai

2014)

Nisbah Pecahan Unit


90% dari NilaiAsset Bersih dalam ekuiti dan bakinya dalam lain-laininstrumenpasaranmodal.Walaubagaimanapun,ASN2bolehmengambilstrategidefensifmengikutkesesuaianpasaran.

b. Strategi Pelaburan Sepanjang Tahun Kewangan

i. Ekuiti

StrategipelaburanASN2bagitempohseparuhtahunkewanganberakhir 31 Disember 2014 telah dilaksanakan denganperumpukanasetekuitiyangaktifdanmampumemberipulangankompetitifdalamkeadaanpasaransahamyangmasihdibelenggudengan ketidaktentuan. Pengagihan aset dilaksanakan denganmengambilkirafaktor-faktorekonomidomestikdanglobal,kadarpulangan pasaran saham serta kadar pulangan bagi sekuritiberpendapatantetapbagimemastikanobjektifASN2tercapai.

Secara keseluruhannya, purata pengagihan aset adalah lebihkepadaekuitisepanjangenambulanyang lalupadakadar85%ekuiti: 15% tunai dan sekuriti berpendapatan tetap dalam nilaipasaranbagimemastikanpulangankekalkompetitif.Pada19Julai2014,pihakpengurusantelahmelaksanakanpecahanunitpadanisbah1unituntuksetiap1unitpegangan.Ekoranpelaksanaanpecahan unit tersebut, unit dalam edaran meningkat sebanyak50.1%dalam tempoh 19 Julai – 31Disember 2014 bersamaandengan2.60jutaunitbaruseharisecarapurata.BagimemastikanASN2dapatterusmemberikanpulanganASN2yangkompetitifkepadapelabur,pengurusASN2telahmengambillangkahuntukmembuat pelaburan secara berterusan tetapi selektif di dalamekuiti, bagimemastikan perumpukan aset di dalam ekuiti kekaltinggiberbandingdengansekuritiberpendapatantetapdantunai.

PelaburanASN2telahditumpukanpadakombinasisaham-sahamyangmemberipulangandividenyangstabildanjugamempunyaiasas fundamental kukuh dan prospek perniagaan yang cerahdalam usaha mengekalkan prestasi ASN 2 dalam keadaanekonomidanpasaranyangdipengaruhiketidaktentuandomestikdanglobal. Antarasektor-sektor yangmenjadi tumpuanadalahsektor telekomunikasidanAmanahPelaburanHartanah (REITs)yangbercirikandefensifuntukmendapatpulangandividenyangstabil, serta sektor teknologi dan automotif yang dianggarkanmempunyai pertumbuhan yang tinggi dan kukuh. Pelaburan didalam sektor-sektor dan saham-saham tersebut membolehkanASN2mencapaipulanganlebihtinggidaripadayangdicatatkanolehpenandaaras.

Di samping itu, pengurus ASN 2 juga mencari peluang untukmengaut keuntungan melalui jual beli saham-saham yangdiniagakandibawahhargawajardandijangkakandapatmemberipulangan yang menarik dalam keadaan pasaran saham yangturunnaik.


ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

PengurusASN2 telah melabur dalam deposit pasaran wangjangka pendek dan sekuriti berpendapatan tetap untukmempelbagaikan pelaburan di sampingmengurangkan risikoportfolio. Bagi tempoh separuh tahun pertama berakhir 31Disember2014,ASN2telahmenambahkanpelaburandidalambon korporat yang berkualiti disamping mengekalkan alirantunai yangmencukupi bagi operasi harian. Selain daripadapendapatan tetap daripada pelaburan bon, peruntukan asetpelaburan bon juga telah menyumbang kepada kestabilanmodal dan mengurangkan risiko portfolio ASN2 secarakeseluruhan. Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetapdibuat dengan mengambil kira kualiti bon korporat denganpenarafan “AA” serta pelbagai faktor seperti perolehan,kecairan, tempohmatang dan kupon sesuai dengan objektiftabung.

c. Ulasan Pasaran Ekuiti

Bagitempohenambulanberakhir31Disember,2014,indeks-indeksutamadunia telahmencatatkanprestasi yangbercampur-campurdan diselubungi kebimbangan pelabur terhadap pertumbuhanekonomiyangsemakinperlahandibeberapanegaramajusepertidiEropahdanChina.Dalamtempohtersebut,IndeksDowJonesIndustrialAverage (DJIA)mencatat peningkatan sebanyak5.92%dan Indeks Nikkei 225 pula mencatatkan kenaikan sebanyak15.09%, manakala Indeks FTSE United Kingdom mencatatkanpenurunan sebanyak 2.64%. Di Asia pula, Shanghai SE Chinadan Hang Seng Hong Kongmencatatkan peningkatan sebanyak57.92%dan1.79%,berbandingIndeksKOSPIKoreaSelatanyangmencatatpenurunansebanyak4.33%.

Bagi pasaran domestik untuk tempoh enam bulan berakhir 31Disember2014pula,penandaarasutamaBursaMalaysiaiaituFTSEBursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telahmencatatkan penurunan sebanyak 121.46 mata atau 6.45% untukditutuppada1,761.25mataberbanding1,882.71matayangdicatatkanpada 30 Jun 2014. Dalam tempoh yang sama, FBM KLCI telahmencatatparastertinggi1,892.65matapada8Julai2014,manakalaparas terendah 1,673.94mata dicatatkan pada 16Disember 2014.Sektor-sektoryangkurangmencatatkanpenurunanberbandingFBMKLCI (-6.45%) adalah sektor pengguna (-5.29%) dan perkhidmatan(-5.72%).

Dalamtempohtinjauan,FBMKLCImencatatkanparastertinggi iaitupadaparas1,892.65matapada8Julai2014,berikutanpertumbuhanKDNKyangsihatpadasukukeduaiaitusebanyak6.5%(sukupertama2014:6.2%).Walaubagaimanapun,pasaransahammulamengalamipenurunandalambulanNovemberdanmencatatkanparasterendahiaitu sebanyak 1,673.94 mata pada 16 Disember 2014, berikutankejatuhanmendadakhargaminyakmentahduniaakibatpengeluaranminyakshaldan lebihanbekalanberikutankeenggananPertubuhanNegara-NegaraPengeksportPetroleum(OrganizationofthePetroleum


ExportingCountries,OPEC)untukmengurangkanpengeluaranminyaksertapermintaanglobalyang lemah. TambahanpulaketidakpastiangeopolitikdiTimurTengahdanEropahTimursertajangkaankenaikankadarfaedahdiAmerikaSyarikatberikutanekonomiAmerikaSyarikatyang semakin kukuh menyebabkan aliran keluar dana daripadapasaran kewangan serantau dan beralih kepada aset kewangan diAmerikaSyarikat.

Hargaminyakmentah dunia telahmengalami penurunan sebanyak49.44%padatahun2014yangmengakibatkanparapelaburbimbangtentangprospekekonominegara-negarapengeksportminyaktermasukMalaysia. Penurunan harga minyak mentah telah memberikantekanankepadaeksportMalaysiasertamatawangRinggitdan telahmenyebabkanRinggitmenyusutsebanyak8.92%untukditutuppadaparasRM3.50/dollar.

Walaubagaimanapun, ekonomi Malaysia mencatatkan pertumbuhansebanyak 5.6% pada suku ketiga 2014 (suku kedua 2014: 6.5%),disokong oleh permintaan sektor swasta dan pertumbuhan eksport.Bagimengukuhkankedudukankewanganfiskalnegara,kerajaantelahmenghapuskansubsidiminyakRON95dandieselbermula1Disember,2014.Dalamtempohtinjauan,ekonomiAmerikaSyarikatterusmencatatkanpertumbuhan pada suku ketiga, iaitu sebanyak 3.5% (suku kedua2014: 4.6%), disokong oleh penggunaan swasta dan aktivitipelaburan.Perbelanjaankerajaanmenyumbangsecarapositifkepadapertumbuhanbuatkalipertamanyadalam tempoh16suku tahunan.Peluangpekerjaanterusmeningkatpadasukuketigakepada720,000(suku kedua 2014: 800,000), manakala pengangguran menurunkepada5.6%padaDisember2014,yangmerupakanterendahsejaktahun1999.

Perkembangan ekonomi di Eropah adalah perlahan denganpertumbuhansebanyak0.2%padasukuketiga2014(sukukedua2014:0.1%)disebabkanolehpengangguranyangtinggisertapenggunaankapasiti yang rendah. Perkembangan geopolitik di Ukraine telahmenjejaskankeyakinanpelaburdanperniagaandirantauberkenaan.Berhadapandengansituasiini,BankPusatEropah(EuropeanCentralBank,ECB)telahmerendahkkankadarfaedahsebanyakduakalipadatahun2014,daripada0.5%kepada0.05%sertamengambil langkahmelonggarkandasarkewanganmonetari,namunmasihtidakberjayamemulihkanekonomi.PertumbuhanekonomiChinaterusmenunjukkankemerosotan, iaitu7.3%padasukuketiga2014,berbanding7.5%padasukukedua2014dan7.4%padasukupertama2014,disebabkanolehketidaktentuandipasaranglobal,pembaharuanstrukturekonomiyangberterusansertakelembapanpasaranhartanah.Pasaranhartanahterusmenunjukkankelemahandenganjumlahjualandanpembinaanbaruyangsemakinberkurangandisebabkansyaratkredityangketat.


d. Ulasan Pasaran Wang dan Kadar Faedah PadamesyuaratterakhirpadabulanNovember2014,JawatankuasaDasar Monetari telah memutuskan untuk mengekalkan KadarDasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) pada 3.25%.PadakadariniBankNegaraberpendirianbahawadasarmonetariakan terus menyokong pertumbuhan ekonomi negara walaupuninflasi diunjurkan meningkat untuk baki tempoh tahun 2014.Bagi mengukuhkan kedudukan kewangan dan meningkatkanpertumbuhan ekonomi negara, kerajaan juga telah menunjukkankomitmen dengan mengumumkan beberapa langkah pelarasansubsidi dan pembaharuan fiskal melalui Cukai Barangan danPerkhidmatan(GST).

Pelarasan terhadap tahap dasar monetari yang akomodatif inijuga bertujuanmengurangkan risiko ketidakseimbangan ekonomidan kewangan yang lebih luas yang bolehmenjejaskan prospekpertumbuhan jangka panjang ekonomi Malaysia. Meskipun OPRlebih tinggi (kali terakhir dinaikkan pada Julai 2014 sebanyak0.25%), keadaan monetari terus kekal menyokong aktivitiekonomi. Peralihan dasar di dalam beberapa ekonomi utamaserta perkembangan geopolitik menyebabkan keadaan pasarankewanganantarabangsaterustidakmenentu,danmemberikesankepadapasaranbonMalaysia(sekuritikerajaanMalaysia&sekuritihutangswasta).PergerakanRinggitdanmatawangserantaulaindengan jangkaan dan pengumuman sebenar pengecilan skalaprogrampelonggarankuantitatif (QE)olehAmerikaSyarikat telahmengakibatkanalirankeluardanadariMalaysia.

Pergerakan keluk kadar hasil bagi Sekuriti Kerajaan Malaysia(Malaysian Government Securities, MGS) bagi tempoh pendektelahmeningkatselarasdengankenaikanKadarDasarSemalaman(OvernightPolicyRate,OPR)padabulanJulai2014yanglalu.

Penandaaras10tahunSekuritiKerajaanMalaysia,yangbermuladengan3.84%pada1Julai 2014,meningkat 12mataasasdanditutup lebih rendahpada3.85%.Namunbegitu,pasaransekuritihutangswastapulaadalahkurangsensitif terhadappasaran luarberubah-ubahdisebabkanolehpeganganasingyangrendahdansokonganmantapinstitusi-institusidomestik.

e. Prospek Ekonomi dan Pasaran Saham

Pada keseluruhannya, prospek ekonomi global dijangka akanberada dalam keadaan lebih baik pada tahun 2015 berbandingtahunsebelumnya.BerdasarkanlaporanterkiniTabungKewanganAntarabangsa(InternationalMonetaryFund,IMF)melaluiProspekEkonomiDunia(WorldEconomicOutlook,WEO)Januari2015,IMFmengunjurkanpertumbuhanekonomiduniapadakadaryanglebihtinggi bagi tahun 2015, iaitu sebanyak 3.5%, berbanding dengankadarpertumbuhan3.3%yangdicatatkanpada2014. IMF telahmerendahkanunjuran tersebutdarikadar3.8%selepaspenilaian


semula prospek negara China, Russia, Kesatuan EuropahdanJepundan jugaaktiviti yang lebih lemahuntukbeberapapengeksport minyak utama memandangkan harga minyakmentah telahmenjunam. Unjuran terkini untuk pertumbuhanekonomi Negara-negara maju 2015masih lagi baik daripadatahun2014seperti diAmerikaSyarikat daripada2.3% (2014)kepada3.6% (2015),KesatuanEropahdaripada0.8% (2014)kepada1.1%(2015)danJepundaripada0.1%(2014)kepada0.6%(2015).

Namun demikian, masih terdapat risiko kepada pertumbuhanekonomiglobalyangmampumenjejaskanaliranpelaburansertapasaranpermintaansemasa.Risikoinitermasukhargaminyakmentah rendah yang berpanjangan, ketegangan geopolitik diEropah Timur dan Timur Tengah, kadar pertumbuhan lemahyangberlarutandiKesatuanEropah,ChinadanRussia.Selainitu, risiko ketidaktentuan disebabkan oleh normalisasi kadarfaedahglobalsertapenyelarasanpolisidiNegara-negaramajujugabolehmenyebabkanpengalirankeluarmodalyangbesardaripadaekonominegaramembangun.

Bagi ekonomi Malaysia, Kerajaan mengunjurkan ekonominegaraakanberkembangdiantara4.5%sehingga5.5%bagitahun 2015, dipacu oleh permintaan dalam negara. Unjurantersebut telah direndahkan daripada 5.0%-6.0% berikutanpersekitaran ekonomi global telah berubah yang mana nilaimatawangAmerikaSyarikattelahmeningkatdanhargaminyakmentah telah menjunam. Aktiviti pelaburan dijangka kekalmapan, dengan perbelanjaan modal yang menyeluruh olehsektorswastadanawammengimbangipenurunandalamaktivitipelaburan dalam sektor berkaitanminyak dan gas.Meskipunpertumbuhaneksportdijangkaterjejasolehhargakomoditiyanglebihrendah,prestasieksportperkilangandijangkabertambahbaik.

Kejatuhanhargaminyakmentahyangmemberi impaksecaralangsung pada pendapatan negara telah menyebabkanKerajaanuntukmenyemaksemulaBajet2015yangmempunyaisasaran deficit 3% daripada Keluaran Dalam Negeri Kasar(KDNK).Kini,Kerajaantelahmenetapkansasarandefisitpada3.2% daripada KNDK dengan mengurangkan perbelanjaanmengurussebanyakRM5.5billionuntuk2015danmenyalurkanperuntukan pada penyediaan bantuan kepadan rakyat dankomunitiperniagaansertapembinaansemulainfrastrukturyangterjejasakibat banjir. Perbelanjaanpembangunanyang telahdiperuntukkansebanyakRM48.5billiontidakberubahdanakantetap dibelanjakan. Pelaksanaan projek-projek seperti projekPembangunan Bersepadu Penapisan Minyak dan Petrokimia(RAPID),ProjekAliranTransitMassa (MRT) danHighSpeedRail Kuala Lumpur-Singapura akan diteruskan dan dijangkaakan menyokong pertumbuhan ekonomi negara pada tahun2015.


Kadarinflasiuntuktahun2015dianggarkanberadaantara2.50%sehingga 3.50%, setelah megambil kira harga minyak mentahyang rendah pada harga USD50 setong dan juga pelaksanaanGST pada April 2015. Pelaksanaan GST dijangka memberiimpak sementara kepada kos barangan dan perkhidmatan danpertumbuhandianggarakankembali normalpada2016. Kadarinflasi juga dijangka kekal terkawal bagi tahun 2015 jika hargakomoditidanminyakmentahkekalrendah.

Untuktahun2015,pasaransahamtempatanpuladijangkaakanterusmengalami ketidaktentuan akibat aliran keluar dana asingsecara berperingkat di samping naik turun statistik kedudukanekonomi-ekonomi utama dunia. Walau bagaimanapun, risikoaliran keluar dana asing terhadap pasaran saham dijangkakanterkawal kerana disokong oleh kecairan domestik yang tinggidaripada pelabur institusi seperti syarikat-syarikat pelaburanberkaitan kerajaan (Government Linked InvestmentCompanies,GLIC). Antara faktor negatif lain yang menjadi risiko kepadapasaransahamtermasuklahhargaminyakmentahduniarendahberpanjangan yang akan memberi kesan negatif kepada tahapkeuntungansyarikat-syarikatterutamanyadidalamsektorminyakdangas,jangkaankenaikankadarfaedahdiAmerikaSyarikatdipertengahan2015,dan juga risikogeopolitikyangmembabitkanUkraine dan Russia yang mana boleh membantutkan prosespemulihanekonomizonEropah.

Antara faktor positif untuk menyokong pasaran sahamtempatan adalah termasuk usaha kerajaan untukmengukuhkankeseimbanganmakro-ekonomiMalaysiamelaluipemulihanfiskal.Disamping itu juga,perkembanganpositif fundamentalekonomikuasa-kuasa besar dunia terutamanya Amerika Syarikat akanmenjadipemangkinkepadakenaikanpasaransahamtempatan.

OPRdijangkaakandikekalkanpadaparasyangsama,iaitu3.25%,sepanjangtahun2015sejajardenganpendiriandasarakomodatifBankNegaraMalaysia(BNM).Jangkaaniniberlatarbelakangkanpertumbuhanekonominegarayangsederhana,kadarinflasiyangkekal terkawal dan ketidaktentuan permintaan dari ekonomi-ekonomiutamadunia.

Pasaran bon utamabagiSekuriti KerajaanMalaysia (MalaysianGovernmentSecurities,MGS)danSekuritiHutangSwasta(PrivateDebtSecurities,PDS)puladijangkaakanmeningkatsedikitpadatahun2015,dengankelukkadarhasilbonjangkapanjangdijangkasedikitmendatar.f. Strategi Pelaburan Masa Hadapan

Bagi tempoh enam bulan berikutnya, pengurusan ASN 2menjangkakanpasaransahamyangmencabardisebabkanolehpenurunan harga minyak dunia, pelaksanaan GST di Malaysia


bermula1April2015danpenyusutannilaimatawangRinggit.Strategi pelaburan akan dilaksanakan dengan perumpukanaset yang aktif dan ditumpukan lebih kepada aset ekuitibersamaan dengan penanda aras agar pulangan kekalkompetitif.Untuk aset ekuiti, pelaburan ASN 2 akan terus dilakukansecara selektif pada saham-saham dalam sektor-sektoryang dijangka dapatmemberikan pulangan yang lebih baikdari penanda aras, yang mempunyai asas fundamentalyangkukuhberdasarkanprospekekonomidanperniagaan,prestasisyarikatdanjugatemapelaburansemasa.Pengurustabungakan terusmemberi tumpuanpadasektorautomotifdan teknologi atas prospek perniagaan yang masih cerahdan kukuh. Jualan global semikonduktor dijangka akanterus meningkat disokong oleh pertumbuhan dan keluaranmodel baru telefon pintar dan tablet dan jualan automotifdijangka kukuh dengan keluaran model baru dari Mazdadan Perodua. Dengan keadaan pasaran saham yangdijangkakan mencabar, tumpuan juga akan terus diberikanpadasektortelekomunikasidanAmanahPelaburanHartanah(REITs) untukpulangandividen yang stabil. Di sampingitu,pengurusASN2akansentiasamengambilpeluanguntukmenjual saham-saham yang sudah mencapai nilai penuhpadatahappasaranyangmenguntungkan.

Untuk mempelbagaikan aset di dalam portfolio, pengurusASN2akanterusmelaburdidalampasaranwangdansekuritiberpendapatan tetap. Pelaburan dalam deposit pasaranwang jangka pendek akan dikekalkan bagi tujuan mudahtunai di samping pelaburan dalam sekuriti berpendapatantetapdenganpemilihaninstrumen-instrumenyangbermutudan berisiko rendah seperti sekuriti hutang swasta Islamikjangka pendek dan sederhana selaras dengan objektiftabung.Pelaburandalamsekuritiberpendapatantetapakanmengambil kira persekitaran ekonomi dan pasaran semasasementarapemilihan instrumenakanmengambilkira faktor-faktorsepertiperolehan,kecairan, tempohmatangdan jugakuponyangberpatutandengan risikoyangditanggungolehASN2.

Bagimengekalkanmodaljangkapanjangsertamengagihkankadarpengagihanpendapatanyangkompetitifdankonsisten,pengurus pelaburan ASN 2 akan sentiasa proaktif dalammengkaji semula strategi pelaburan secara berkala denganmengambil kira keperluan semasa, keadaan ekonomi sertapersekitaranpelaburanyangsentiasaberubah-ubah.


AMANAH SAHAM NASIONAL 2

PENYATA PENGURUS

KepadaPemegang-pemegangUnitAMANAH SAHAM NASIONAL 2

Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAMNASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada AMANAHSAHAM NASIONAL 2 (“Unit Amanah”), dengan inimenyatakanbahawapadapendapatPengurus, penyatakewanganbagitempohenambulanberakhir31Disember2014, berserta dengan nota-nota yang dikepilkanpadanya telah disediakan dengan wajar menurutLaporan Kewangan MFRS 134 Interim di Malaysia,bagi memberikan gambaran yang benar dan saksamamengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31Disember2014,danprestasi kewangannya, sertaalirantunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikhtersebut.

DitandatanganibagipihakAMANAHSAHAMNASIONALBERHAD selaku Pengurus kepada AMANAH SAHAMNASIONAL2,menurut resolusiparaPengarahbertarikh28Januari2015.

KualaLumpur,Malaysia

Tun Ahmad Sarjibin Abdul Hamid

Pengerusi

Tan Sri Dato’ Sri Hamad Kama Piah bin Che Othman

Pengarah



PENYATAAN PEMEGANG AMANAHBAGI TEMPOH KEWANGAN ENAM BULAN BERAKHIR31 DISEMBER 2014 KepadaPemegang-PemegangUnitAMANAHSAHAMNASIONAL2

Kami, AmanahRaya Trustees Berhad telah bertindakselaku Pemegang Amanah kepada AMANAH SAHAMNASIONAL 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31Disember2014.Padapendapatkami,AMANAHSAHAMNASIONAL BERHAD, selaku Pengurus telah mengurusAMANAH SAHAM NASIONAL 2 selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurusdan Pemegang Amanah mengikut Suratikatan, lain-lain peruntukan Suratikatan, Garispanduan TabungUnit Amanah yang diterimapakai, Akta Pasaran Modaldan Perkhidmatan 2007 dan undang-undang lainyang berkuatkuasa dengan mengambil kira segalapengecualian yang telah diberikan kepada AMANAHSAHAMNASIONAL2bagi tempohenambulanberakhir31Disember2014.

Kamijugaberpendapatbahawa:

(a) prosedurdanprosesyangdigunakanolehPengurusuntuk menilai dan/atau menentukan harga unitAMANAH SAHAM NASIONAL 2 adalah mencukupidanpenilaian/penentuanhargaadalahdibuatselarasdengan Suratikatan dan mana-mana kehendakkawalseliaan;dan

(b) penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalahselaras denganSuratikatan,Garispanduan dan lain-lainperuntukanundang-undangberkaitan.

YangBenar,AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD ZAINUDIN BIN SUHAIMI PengurusBesarKualaLumpur,Malaysia16Februari2015


LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG- PEMEGANG UNIT AMANAH SAHAM NASIONAL 2 (“Unit Amanah”)

Laporan penyata kewangan

KamitelahmengauditpenyatakewanganAmanahSahamNasional2 (“Unit Amanah”), yang mengandungi Penyata KedudukanKewangan pada 31 Disember 2014, Penyata Untung atau Rugi,Penyata Pendapatan Komprehensif, Penyata Perubahan dalamEkuitidanPenyataAliranTunaibagi tempohenambulanberakhirpada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan danlain-lainnotaketerangan,yangdibentangkanpadamukasurat18hingga45.

Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadaplaporankewangan

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab ke ataspenyediaanpenyata kewanganbagimemberikangambaran yangbenar dan saksama berdasarkan Laporan Kewangan MFRS134 Interim Financial Reporting (“MFRS 134”). Tanggungjawabini termasuk: penyediaan, perlaksanaan dan mengekalkankawalan dalaman berkaitan penyediaan dan persembahanpenyata kewangan, yang bebas dari kesilapan yang material,samada disebabkan kesilapan atau pecah amanah; memilih danmelaksanakanpolisiperakaunanyangbersesuaian;danmembuatanggaran perakaunan yang bersesuaian berdasarkan situasisemasa. Pemegang Amanah adalah bertanggungjawab untukmemastikanPengurusmenyimpanrekodperakaunandanlain-lainrekodyangdiperlukanuntukpersembahanpenyatakewanganyangsaksama.

TanggungjawabJuruaudit

Tanggungjawabkamiialahuntukmenyatakanpendapatmengenaipenyata kewangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami telahmenjalankan audit menurut Piawaian Pengauditan berkenaanyangdiluluskandiMalaysia.Piawaian tersebutmemerlukan kamimerancang dan melaksanakan audit untuk mendapat kepastianyang munasabah sama ada penyata kewangan ini bebas darikesilapanyangmaterial.

Audit merangkumi pelaksanaan prosedur-prosedur bagimemperoleh bukti yang menyokong jumlah dan pendedahan didalam penyata kewangan. Prosedur-prosedur yang dipilih adalahberdasarkankepadapertimbangankami,termasukpenilaiankeatasrisikokesilapanyangmaterialpadapenyatakewangan,samaadadisebabkan oleh pecah amanah atau kesilapan.Dalammembuatpenilaian risiko terbabit, kami mengambil kira kawalan dalamanyang relevan kepada penyediaan Unit Amanah yang memberigambaran yang benar dan saksama, tetapi bukan bertujuan


untuk menyatakan pendapat terhadap keberkesanan kawalandalamanUnitAmanah.Audit jugatermasukmenilaiprinsip-prinsipperakaunanyangdigunakandananggaran-anggaranpentingyangdibuatolehPengurusUnitAmanah,disampingmenilaigambarankeseluruhanyangdiberikanolehpenyatakewangan.

Kami percaya bahawa bukti-bukti audit yang telah kami perolehiadalahmencukupiuntukmemberikanasasyangmunasabahuntukmenyatakanpendapatkami.

Pendapat

Padapendapatkami,penyatakewangantersebuttelahdisediakandengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 Interimbagimemberikan gambaran yang benar dan saksamamengenaikedudukankewanganUnitAmanahpada31Disember2014,danprestasikewangannya,sertaalirantunaibagitempohenambulanberakhirpadatarikhtersebut.

Lain-lain perkaraLaporan ini disediakan hanya kepada pemegang-pemegang UnitAmanahsebagaisebuahbadan,dantanpatujuanlain.Kamitidakmempunyai tanggungjawab kepada pihak-pihak lain terhadapkandunganlaporanini.

HanafiahRaslan&MohamadAF:0002AkauntanBertauliah

KualaLumpur,Malaysia28Januari2015

AhmadZahirudinbinAbdulRahimNo.2607/12/16(J)AkauntanBertauliah


PENDAPATAN Faedahdanlain-lainpendapatan 1,641,126 615,314Pendapatandividen 6,879,178 3,270,221(Kerugian)/Keuntunganbersihdaripadaperubahannilaisaksamapelaburanmelaluiuntungataurugi(FVTPL) (6,486,012) 877,640 2,034,292 4,763,175 PERBELANJAAN Yuranpengurus 4 2,560,100 1,228,290Yuranpemegangamanah 5 204,873 98,266Ganjaranjuruaudit 15,250 15,250Yuranejencukai 1,250 -Perbelanjaanpentadbiran 763,944 303,666 3,545,417 1,645,472 (KERUGIAN) / PENDAPATAN BERSIH SEBELUM CUKAI (1,511,125) 3,117,703CUKAI 6 - -(KERUGIAN) / PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI (1,511,125) 3,117,703 (Kerugian)/Pendapatanbersihselepascukaiterdiridaripadaberikut: Ternyata 4,787,131 3,343,960Tidakternyata (6,298,256) (226,257) (1,511,125) 3,117,703

Tempoh enam bulan

berakhir31.12.2014

RM

Tempoh enam bulan

berakhir31.12.2013

RM Nota

AMANAH SAHAM NASIONAL 2 PENYATA UNTUNG ATAU RUGI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2014

Nota-notalampiranmerupakansebahagiandaripadapenyatakewanganini.


AMANAH SAHAM NASIONAL 2 PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2014

(KERUGIAN) / PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI (1,511,125) 3,117,703 Lain-lain(kerugian)/pendapatankomprehensiftidakdikelaskansemulakepadauntungataurugidalamtempohberikutnya (Kerugian)/Keuntunganbersihdaripadaperubahannilaisaksamamelaluilain-lainpendapatankomprehensif(FVTOCI) (23,827,883) 13,939,563 JUMLAH (KERUGIAN) / PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH SEMASA (25,339,008) 17,057,266 Lain-lainpendapatankomprehensifterdiri daripadaberikut: Ternyata 17,294,006 9,611,953Tidakternyata (42,633,014) 7,445,313 (25,339,008) 17,057,266


Tempoh enam bulan

berakhir31.12.2014

RM

Tempoh enam bulan

berakhir31.12.2013

RM


ASET Pelaburanpadanilaisaksamamelaluilain-lainpendapatankomprehensif(FVTOCI) 7 399,457,098 310,670,000Pelaburanpadanilaisaksamamelalui untungataurugi(FTVPL) 8 44,165,356 15,030,215Depositdenganinstitusikewangan 9 142,282,145 60,256,168Tuntutancukai 204,454 166,697Pendapatanbelumditerima 10 1,639,876 656,681JumlahterhutangkepadaPNB 1,287,800 -Tunaidibank 6,000 5,000JUMLAH ASET 589,042,729 386,784,761 LIABILITI Peruntukanpengagihan - 18,770,967Jumlahterhutangkepadabrokersaham - 1,777,015Pelbagaipemiutang 66,998 51,000JUMLAH LIABILITI 66,998 20,598,982 NILAI ASET BERSIH UNIT AMANAH 588,975,731 366,185,779 EKUITI Modalpemegangunit 11 525,207,550 277,078,590Rizab 63,768,181 89,107,189JUMLAH EKUITI / NILAI ASET BERSIH UNTUK PEMEGANG UNIT 588,975,731 366,185,779 UNIT DALAM EDARAN 11 916,186,000 272,043,000 NILAI ASET BERSIH SEUNIT 0.6429 1.3461

31.12.2014 RM

30.06.2014 RM Nota

AMANAH SAHAM NASIONAL 2 PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 DISEMBER 2014



AMANAH SAHAM NASIONAL 2 PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2014


Pada 1 Julai 2013 151,390,879 23,590,604 54,518,558 229,500,041Penjadianunituntukjualan 2,182,224 - - 2,182,224Penjadianunituntuk pengagihanpelaburan (30Jun2013) 12,028,587 - - 12,028,587Pembatalanunit (7,883,520) - - (7,883,520)Pengimbanganpengagihan 992,889 - - 992,889Jumlahpendapatan komprehensifbagi tempohsemasa - 3,343,960 13,713,306 17,057,266Pindahankeuntungan ternyatakependapatan belumdiagihkan - 6,267,993 (6,267,993) -Pada 31 Disember 2013 158,711,059 33,202,557 61,963,871 253,877,487 Pada 1 Julai 2014 277,078,590 29,120,384 59,986,805 366,185,779Penjadianunituntukjualan208,829,995 - - 208,829,995Penjadianunituntuk pengagihanpelaburan (30Jun2014) 17,346,794 - - 17,346,794Pembatalanunit (522,158) - - (522,158)Pengimbanganpengagihan22,474,329 - - 22,474,329Jumlahpendapatan komprehensifbagi tempohsemasa - 4,787,131(30,126,139) (25,339,008)Pindahankeuntungan ternyatakependapatan belumdiagihkan - 12,506,875(12,506,875) -Pada 31 Disember 2014 525,207,550 46,414,390 17,353,791 588,975,731

-Ternyata RM

-Tak ternyata

RM

Jumlah Ekuiti

RM

Modal Pemegang

Unit RM

Rizab-rizab lain



PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2014


ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASI DAN PELABURAN Perolehandaripadajualanpelaburan 104,915,785 54,874,385Pembelianpelaburan (320,489,423) (68,327,048)Faedahditerima 1,141,985 554,219Dividenbersihditerima 6,304,283 3,010,345Yuranpengurusdibayar (2,560,100) (1,228,290)Yuranpemegangamanahdibayar (204,873) (98,266)Perbelanjaanpentadbirandibayar (764,447) (323,380)Tunaibersihdigunakandalamaktiviti operasidanpelaburan (211,656,790) (11,538,035) ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN Perolehandaripadapenjadianunit 247,421,120 15,203,700Tunaidibayaruntukpembatalanunit (579,960) (7,883,520)Pengagihankepadapemegangunit (18,770,967) (12,605,553)Tunaibersihdihasilkandaripada/(digunakandalam)aktivitipembiayaan 228,070,193 (5,285,373) PENINGKATAN/(PENGURANGAN) BERSIH DALAM TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI 16,413,403 (16,823,408)TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA AWAL TEMPOH 57,141,168 30,481,630TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA AKHIR TEMPOH 73,554,571 13,658,222 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRI DARIPADA: Tunaidibank 6,000 191,002Depositdenganinstitusikewangan(Nota9) 142,282,145 13,467,220Depositdengantempohmatanglebihdaripada3bulan (68,733,574) - 73,554,571 13,658,222

Tempoh enam bulan

berakhir31.12.2014

RM

Tempoh enam bulan

berakhir31.12.2013

RM



NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN - 31 DISEMBER 2014

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

AMANAHSAHAMNASIONAL2(berikutnyadirujuksebagai“UnitAmanah”) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Suratikatanbertarikh 8 Jun 1999, di antara Pengurus, Amanah SahamNasional Berhad (“ASNB”), Pemegang Amanah, AmanahRayaTrusteesBerhaddanPemegangUnitBerdaftarUnitAmanah.

Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam “PelaburanDibenarkan” seperti yang didefinasikan di bawah Klausa 1Suratikatan. “Pelaburan Dibenarkan” termasuk pelaburanjangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yangdisenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-manasyarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui olehPemegangAmanah.UnitAmanahinimulaberoperasipada9Jun1999danakanmeneruskanoperasinyasehinggaditamatkanolehPemegangAmanahsepertiyangdiperuntukkandibawahKlausa24(1)Suratikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysiadan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad(“PNB”).KegiatanutamaASNBialahmengurusunitamanah.

PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia.Kegiatan utama Syarikat ialah membeli dan memegang sahamuntuk meningkatkan hak milik pegangan modal saham olehmasyarakatBumiputeradidalamsektorkorporatdiMalaysia.PNBtelah dilantik sebagai PengurusPelaburan bagiUnitAmanah dibawahPerjanjianPengurusanPelaburanbertarikh6Julai1999.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh LembagaPengarahASNBuntukditerbitkanmenurutresolusiparaPengarahpada28Januari2015.

2. ASAS PENYEDIAAN

Penyata kewangan beraudit Unit Amanah bagi tempoh enambulanberakhir31Disember2014,telahdisediakanselarasdenganMalaysianFinancialReportingStandards(“MFRS”)danInternationalFinancialReportingStandards(“IFRS”).

a. Menggunapakai awal MFRS 9 Financial Instruments Classification and Measurement (MFRS 9);

UnitAmanah telahmenggunapakaiMFRS9Financial Instruments(MFRS 9) (diterbitkan pada November 2009 dan disemak padaOktober 2010) dan penyemakan yang berkenaan sebelum tarikhberkuatkuasa. Tarikh penggunaan permulaan (tarikh UnitAmanahmenilaiasetkewangandanliabilitikewanganyangada)ialah1Julai2011.


Aset Kewangan

MFRS 9 memperkenalkan keperluan baru dalampengkelasan dan pengukuran aset kewangan dalamskop MFRS 139 Financial Instruments : Recognition andMeasurement. MFRS 9, terutamanya memerlukan semuaasetkewangandikelaskandanseterusnyadiukursamaadasecarakos lunasanataunilaisaksamabergantungkepadamodel perniagaan sesuatu entiti dalam menguruskan asetkewangan dan aset kewangan yang mempunyai ciri-cirialirantunaisecarakontraktual.

Seperti yang diperlukan oleh MFRS 9, instrumen hutangdiukursecarakoslunasanhanyajika(i)asettersebutdipegangdalam model perniagaan dimana aset dipegang untukmendapatkanaliran tunaisecarakontraktualdan(ii) terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkanpembayaran prinsipal dan faedah semata-mata atas bakiprinsipalpadatarikh-tarikhtertentu.Jikasalahsatudaripadaduakriteriatidakdipenuhi,instrumenhutangdikelaskanpadanilaisaksamamelaluiuntungataurugi(“FVTPL”).

Walaubagaimanapun, Unit Amanah boleh memilih padapermulaan untuk menyatakan instrumen kewangan yangmemenuhi ciri-ciri kos lunasan sebagai FVTPL sekiranyaia menghindari atau mengurangkan ketidakpadananperakaunan. Dalam tempoh semasa dan terdahulu, UnitAmanah tidak memilih untuk menetapkan pelaburan yangmemenuhikriteriakosdilunaskanpadaFVTPL.

Instrumen ekuiti dikelaskan sama ada FVTPL atau nilaisaksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif(“FVTOCI”),bergantungkepadaobjektifpelaburan.

Liabiliti Kewangan

MFRS 9 juga mempunyai keperluan untuk mengkelaskandanmengukuran liabiliti kewangan. Satu perubahan besardalam mengambilkira dan mengukur liabiliti kewanganadalah berkenaan perubahan pada nilai saksama liabilitikewangan (ditanda sebagai FVTPL) berikutan perubahanrisikokredit liabiliti itusendiri yangmanadiambilkiradalamlain-lainpendapatankomprehensif.

2. ASAS PENYEDIAAN (SAMB.)


b. Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRSbarudantelahdisemakperludigunakanolehentitidengan tempohkewanganbermulapadaatauselepas1Januari 2014. Penggunaan MFRS tidak memberi kesankepadapenyatakewanganUnitAmanah.

c. Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu(“IC”) yang telah diterbitkan oleh MalaysianAccountingStandardsBoard(“MASB”)padatarikhkelulusanpenyatakewanganiniadalahtidakberkaitandenganunitAmanahselaindaripadayangberikut:

Berkuatkuasa bagi tempoh kewangan bermula pada

atau selepas 1 Januari 2018

MFRS 9 Financial Instruments (IFRS 9 seperti yangdikeluarkanolehIASBpadaJulai2014)

UnitAmanahmerancanguntukmenggunapakaipindaandiatasapabilaianyamenjadiefektif.Pindaaninidijangkatidak memberi kesan yang ketara kepada penyatakewangan Unit Amanah apabila digunapakai buat kalipertamakecualidinyatakandibawah:

MFRS 9 Financial Instruments (IFRS 9 seperti yang dikeluarkan oleh IASB pada Julai 2014)

Pada 24 Julai 2014, International Accounting StandardBoards(“IASB”)telahmengeluarkanversiterkiniIFRS9yangmerangkumi tiga fasaprojek instrumenkewangan;Classification and measurement, Impairment (Expectedcredit losses) and Hedge Accounting. MemandangkanUnitAmanah telahmenggunapakai awal versiMFRS 9yangsebelumnyasebelum31Januari2015,UnitAmanahdibenarkanuntukmenggunapakaiversiMFRS9tersebutsehinggatarikhkuatkuasamandatoriIFRSpada1Januari2018.UnitAmanah akanmengukur kesan penggunaanversiMFRS9.

2. ASAS PENYEDIAAN (SAMB.)


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING

Aset dan liabiliti kewangan dikenalpasti apabila Unit Amanahterlibatdalamkontrakinstrumen.

Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kostransaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset danliabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewanganFVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama asetatau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai,pada permulaan ia dikenalpasti. Kos transaksi daripadapengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewanganFVTPLdikenalpastidalamuntungrugi.

a. Aset-Aset Kewangan Kesemuapembeliandanpenjualanasetkewanganyangbiasaadalahdiiktirafdandinyahiktirafkanberdasarkantarikhjualbeli.Pembelian atau penjualan yang biasa adalah pembelian danpenjualan aset kewangan yangmemerlukan penyerahan asetdalamtempohmasayangtelahditetapkanolehperaturanatauamalanpasaran. Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannyapada kos dilunaskan atau nilai saksama, bergantung kepadapengkelasanasettersebut.

(i) Pengkelasan Aset Kewangan

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akandiukur pada kos dilunaskan setelah ditolak kerugianrosotnilai (kecuali instrumen hutang yang ditetapkan padanilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaanpengiktirafan):

• asettersebutdipegangberdasarkanmodelperniagaandimanaasetdipeganguntukmendapatkanalirantunaisecarakontraktual.

• terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan

menghasilkan pembayaran prinsipal dan faedahsemata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikhtertentu.

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atauFVTOCI,bergantungkepadaobjektifpelaburan.

(ii) Kos yang dilunaskan dan kaedah kadar faedah berkesan

Kaedah kadar faedah berkesan adalah kaedah untukmengira kos dilunaskan bagi satu-satu instrumen hutangdan bagi memperuntukan pendapatan faedah bagi satu-


satutempoh.Kadarfaedahberkesanadalahkadaryangmengambilkira anggaran terimaan tunaimasa hadapanyang telah didiskaunkan (termasuk yuran yang dibayaratau diterima yang merupakan sebahagian dari kadarfaedah berkesan tersebut, kos transaksi dan lain-lainpremium atau diskaun) disepanjang tempoh hayatinstrumen hutang tersebut, atau, bagi jangkamasapendek,padanilaibersihyangdibawapadapermulaanpengiktirafan.

Pendapatan diiktiraf atas asas faedah berkesan bagiinstrumenhutangyangdikirapadakosdilunaskan.

(iii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI)

Padapermulaanpengiktirafan,UnitAmanahdiberipilihanuntuk membuat pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik(berasaskan pada setiap instrumen) bagi menandakanpelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI.PenandaansebagaiFVTOCItidakdibenarkansekiranyainstrumenekuititersebutdipegangbagitujuanjualbeli.

Asetkewangandikirauntukjualbelisekiranya:

• ianyadiperolehdengantujuanutamanyauntukdijualdalamtempohterdekat;atau

• pada permulaan pengiktirafan, ianya adalahsebahagian dari portfolio instrumen kewangan yangdiurussecarakeseluruhannyaolehUnitAmanahyangmanatelahmenunjukkancorakpengambilanuntungjangkapendek;atau

• ianyaadalahinstrumenderivatifyangtidakditandakandan tidakberkesansebagai instrumenperlindungannilaiatausebagaijaminankewangan.

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI padapermulaannyadiukurpadanilai saksamaditambahkostransaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai saksamadengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahannilai saksama dikira dalam lain-lain pendapatankomprehensif dan dikumpul di dalam rizab-rizab lain.Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akandikelaskansemulapadauntungataurugiataspenjualanpelaburantersebut.

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)(ii) Kos yang dilunaskan dan kaedah kadar faedah berkesan(samb.)


UnitAmanahtelahmenetapkanasetkewangandenganobjektif untuk pendapatan dividen yang diterima ataujangka masa sederhana dan jangka panjang sebagaiFVTOCI.

(iv) Aset kewangan pada nilai saksama melalui akaun untung rugi (FVTPL)

Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagaiFVTPLmelainkanUnitAmanahmenandakanpelaburantersebut bukan untuk jualbeli pada awal pengiktirafansebagaiFVTOCI.

Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kosdilunaskan (rujuk keatas) akan dikira sebagai FVTPL.Instrumenhutangyangmenepaticiri-cirikosdilunaskantetapitelahditandakansebagaiFVTPLakandikirasebagaiFVTPL. InstrumenhutangakanditandasebagaiFVTPLsekiranyapenandaantersebutakanmenghilangkanataumengurangkanperbezaanyangketaradalampengiraanatau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke ataspelaburantersebut.UnitAmanahtelahmenandakanasetkewangan yang dipegang untuk tujuan jualbeli sebagaiFVTPL.

InstrumenhutangdikelaskansemuladarikosdilunaskankepadaFVTPLapabilamodelperniagaantelahberubahsehinggamenyebabkanciri-cirikosdilunaskantidaklagidipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yangditandakansebagaiFVTPLadalahtidakdibenarkan.

Aset kewanganFVTPL dikira pada nilai saksama padasetiappenghujung tempohpelaporandengan sebaranguntungataurugihasildaripenilaiansemuladiambilkiradidalamakaununtungataurugi.

PendapatanfaedahatasinstrumenhutangpadaFVTPLtermasukdalamuntungataurugi.

PendapatandividendaripelaburandalaminstrumenekuitiFVTPL dikira dalam akaun untung atau rugi apabila hakuntuk menerima dividen telah dipastikan menurut MFRS118,Revenue,dantermasukdalamuntungataurugi.

(v) Rosotnilai dalam aset kewangan

Aset kewangan yang dikira pada kos dilunaskan akandinilai bagi sebarang rosotnilai pada setiap penghujungtempohpelaporan.Asetkewangandikirasebagaimerosot

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.) (iii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) (samb.)


sekiranya terdapat bukti yang nyata bahawa anggaranalirantunaimasahadapanakanterjejaskesandaripadaterjadinyasatuataulebihperistiwaselepaspengiktirafanawalasetkewangantersebut.

Buktinyatarosotnilaitermasuk:

• masalahkewanganyangketarayangdihadapiolehpenerbit instrumen hutang atau pihak yang terlibat;atau

• pelanggarankontraksepertigagaldalampembayarankuponatauprinsipal;

• pihak penghutang berkemungkinan besar menjadimuflis atau memerlukan pengstrukturan kewangan;atau

• ketiadaanpasaranaktifbagiasetkewangantersebutdisebabkanolehmasalahkewangan.

Jumlah rosotnilaiadalahperbezaandiantaranilaiyangdibawa dan nilai semasa anggaran aliran tunai masahadapan dengan mengambilkira jumlah pajakan danjaminan,didiskaunkanpadakadarfaedahberkesanasal.

Nilaidibawaasetkewanganakandikurangkanolehkerugianrosotnilai bagi semua aset kewangan kecuali akaunpenerimaan, di mana nilai dibawa dikurangkan melaluiakaunelaun.Sebarangpembayaranbalikjumlahyangtelahdilupuskanakandikreditkankedalamakaunelaun.

Jikadi dalam tempohberikutnya terdapatpengurangandalamkerugianrosotnilaidanpenguranganiniberkaitandenganperistiwayangterjadisetelahrosotnilaidilakukan,rosotnilai ini akan dikreditkan kembali ke akaun untungrugi setakat nilai dibawa tidak melebihi jumlah kosdilunaskansekiranyarosotnilaitidakdilakukan.

(vi) Penyahiktirafan Aset Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanyaapabilahakatasalirantunaidariasettersebutberakhir,atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan asetkewangandansegalarisikodanpulanganpemilikanasettersebutkepadaentitilain.

SekiranyaUnitAmanahtidakmemindahmilikkandantidakjugamengekalkansemuarisikodanpulanganpemilikantetapi masih menguasai aset yang telah dipindahkantersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkirakepentingandalamaset tersebutdan liabiliti yangperludibayar olehnya. Sekiranya UnitAmanah mengekalkansebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, UnitAmanah akan terusmengiktiraf aset tersebut dan jugapinjamanbercagarbagihasilyangditerima.

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.) (v) Rosotnilai dalam aset kewangan (samb.)


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.) (vi) Penyahiktirafan Aset Kewangan (samb.)

Bagipenyahiktirafanasetkewanganpadakosdilunaskan,perbezaandiantaranilaidibawadanjumlahyangditerimaakandiambilkiradalamakaununtungrugi.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI,keuntungan atau kerugian terkumpul dalam rizabpenilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaununtung rugi tetapi dikelaskan kembali ke pendapatanbelumdiagihkanternyata.

Pada penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL,keuntungan atau kerugian tak ternyata kumulatifdipindahkankeakaununtungrugisemasapelupusan.

b. Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti

(i) Pengkelasan sebagai hutang atau ekuiti

InstrumenhutangatauekuitiyangdikeluarkanolehUnitAmanahdikelaskansamaadasebagailiabilitikewanganatau ekuiti bergantung kepada asas perjanjian dandefinisiliabilitikewangandaninstrumenekuiti.

(ii) Liabiliti Kewangan

Liabiliti kewangan, di dalam skop MFRS 9, diiktirafdalampenyatakedudukankewanganhanyaapabila,UnitAmanah menjadi pihak kepada peruntukan kontrakinstrumenkewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lainpemiutang diiktiraf pada awalnya pada nilai saksamaditambah kos urusniaga secara langsung dankemudiannyadiukurpadakospelunasanmenggunakankaedahfaedahberkesan.

(iii) Penyahiktirafan Liabiliti Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanyaapabila tanggungan atau kewajipannya dilepaskan,dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di antara nilaidibawaliabilitikewangandanjumlahyangdibayar,termasuksebarangasetbukan tunaiyangdipindahmilikatau liabilitidiambilalih,diambilkiradalamakaununtungrugi.

(iv) Modal Pemegang Unit

Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepatitafsiran instrument ‘puttable’ yang dikelaskan sebagaiinstrumenekuitimengikutpindaanMFRS132,“FinancialInstruments:Presentation”.

Pengimbanganpengagihanmewakilipuratajumlahyangbolehdiagihyangtermasukdalamhargapenjadiandanpembatalan unit. Jumlah tersebut dipulangkan kepadapemegangunit samaadamelalui pengagihan dan/ataudipindaapabilaunitdibatalkan.


c. Pengiktirafan Pendapatan

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebuthargadansekimpelaburankolektiftidaktersenaraidiambilkira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untukmenerimadividentelahdipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambilkiraberdasarkanperbezaandiantarapendapatanbersihdengannilaidibawaolehpelaburantersebut.

Pendapatandaripadapelaburanpadakosterlunasdiakruberdasarkankaedahkadarfaedahberkesan.

d. Tunai dan Persamaan Tunai

Bagi tujuan Penyata Aliran Tunai, tunai dan persamaantunai terdiri daripada tunai di bank, simpanan dalampanggilandansimpananjangkapendekberkecairantinggidengan tempoh matang tiga bulan atau kurang dimanaperubahandalamnilaimempunyairisikoyangtidakketara.

e. Cukai Pendapatan

Aset dan liabiliti cukai semasa diukur pada jumlah yangdijangkaakandikutipsemuladaripadaataudibayarkepadapihak berkuasa cukai. Kadar dan undang-undang cukaiyangdigunakanuntukmengira jumlahadalah yang telahdigubal atau sebahagian besarnya digubal pada tarikhpelaporan.

Cukai semasa diiktiraf dalam untung atau rugi kecualisetakatmanacukaiyangberkaitandenganperkarayangdiiktirafdi luardaripadakeuntunganataukerugian,samaadadalamlain-lainpendapatankomprehensifatauteruskeekuiti.

Tiada cukai tertunda diiktiraf kerana tiada perbezaansementarayangketara.

f. Pengukuran nilai saksama

Instrumenkewangandikirapadanilaisaksamapadasetiaptarikhlaporan.

Nilai saksamaadalahhargayangditerimauntukmenjualaset atau bayaran untuk memindahkan liabiliti dalamurus niaga yang teratur antara peserta pasaran padatarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalahberdasarkan kepada anggapan bahawa transaksi untukmenjualataumemindahkanliabilitiberlakusamaada:

• Dalampasaranutamabagiasetatauliabiliti,atau

• Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaranyangpalingberfaedahbagiasetatauliabiliti.

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.)


Pasaran yang paling utama atau berfaedah mesti bolehdimasukiolehUnitAmanah.

Nilaisaksamabagiasetatauliabilitidikiradenganmenggunakanandaian bahawa peserta pasaran menilai aset atau liabiliti,bertindakdemikepentinganekonomimerekayangterbaik.

UnitAmanahmenggunakanteknikpenilaianyangsesuaidengankeadaandanmaklumatyangmencukupiuntukmengukurnilaisaksama, memaksimumkan penggunaan input yang bolehdiperhatikandanmeminimumkanpenggunaaninputyangtidakbolehdiperhatikan.

Semuaasetyangmananilaisaksamadiukurataudinyatakandi dalam penyata kewangan dikategorikan dalam turutan nilaisaksama, seperti berikut, berdasarkan input paras terendahyangpentingkepadaukurannilaisaksamasecarakeseluruhan:

•Aras1:Harga tak terlarasdisebuthargadalampasaranaktifbagiasetdanliabilitiatauserupa.

•Aras2: Inputyangberdasarkanmaklumatyangbolehdilihatdipasaran,samaadasecara

langsungatautidaklangsung.

•Aras 3: Input yang tidak berdasarkanmaklumat yang bolehdilihatdipasaran.

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secaraberulang,UnitAmanahakantentukansamaadapemindahanberlaku antara Tahap dalam turutan dengan menilai semulapengkategorian(berdasarkankepadainputparasterendahyangpentingkepadapengukurannilaisaksamasecarakeseluruhan)padaakhirsetiaptempohpelaporan.

g. Anggaran dan pertimbangan perakaunan yang penting

Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukanPengurusuntukmembuatpertimbangan,anggarandanandaianyangmemberi kesan kepada jumlah hasil, perbelanjaan, asetdan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka pada tarikhlaporan.Walaubagaimanapun,ketidaktentuantentangandaiandan anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang manamemerlukanpelarasanketarakepadajumlahdibawaolehasetatauliabilitipadamasaakandatang.

Tiada pertimbangan utama telah dibuat olehPengurus dalammenggunapakaidasar-dasarperakaunanUnitAmanah.Tiadaterdapatandaianutamamengenaimasadepandan lain - lainsumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh laporanini, yangmempunyai risiko penting yang bolehmenyebabkanpelarasanpentingkepadajumlahdibawaasetdanliabilitidalamtempohkewanganakandatang.

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.) f. Pengukuran nilai saksama (samb.)


4. YURAN PENGURUSAN

Klausa 26(8) Suratikatan memperuntukkan bahawa Pengurusberhakmenerimayurantidakmelebihi1%setahundaripadaNilaiAsetBersih(“NAB”)bolehagihkepadapemegang-pemegangUnitAmanah,dikiradandiakrusecarahariansepertiyangdipersetujuiolehPengurusdanPemegangAmanah.

Yuranpengurusyangdikenakanbagitempohenambulanberakhir31 Disember 2014 ialah 1% (enam bulan berakhir 31 Disember2013:1%)setahundaripadaNABUnitAmanah.

5. YURAN PEMEGANG AMANAH

Klausa 26(7) Suratikatan memperuntukkan bahawa PemegangAmanahberhakmenerimayuranpadakadaryangdipersetujuiolehPengurusdanPemegangAmanahdarisemasakesemasa.Telahdipersetujui bahawa yuran Pemegang Amanah akan dikenakansebanyak RM500,000 atau 0.08% setahun daripada Nilai AsetBersih(“NAB”)UnitAmanah,yangmanalebihrendah,dikiradandiakrusecaraharian.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enambulanberakhir31Disember2014ialah0.08%(enambulanberakhir31Disember2013:0.08%)setahundaripadaNABUnitAmanah.

6. CUKAI

Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukaipendapatanolehMenteriKewanganmengikutbidangkuasayangdiberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3)(b) Akta CukaiPendapatan,1967,daritahuntaksiran2007hingga2016.

TuntutancukaimerupakancukaiyangditolakdaripadapuncaataspendapatandividenyangdiperolehidiMalaysiadanbolehdituntutdaripadaLembagaHasilDalamNegeri.

AktaCukaiPendapatan,1967telahdipindabagimemperkenalkansistem cukai korporat “single-tier” bermula dari tahun taksiran2008. Menurut sistem cukai korporat “single-tier”, pengagihandividenkepadapemegang-pemegangsahamadalahdikecualikandaripadacukai.

Berkuatkuasa 1 Januari 2014, semua syarikat akan membayardividen di bawah sistem cukai “single-tier”. Oleh kerana “single-tier”dividen adalahdikecualikancukai, tiadacukaibolehditolakdaripada sumber pembayaran dividen. Maka dengan itu, tiadatuntutancukaiyangbolehdituntutdaripadadividenyangditerimaolehUnitAmanah.


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF

31.12.2014 30.06.2014 RM RM Pada Kos: Skimpelaburankolektiftidakdisenaraikan (a) 1,100,000 -Pelaburandisebutharga (b) 375,037,460 251,015,604Sahambiasa 353,138,919 237,220,571REITs 21,898,541 13,795,033 376,137,460 251,015,604

Pada Nilai Saksama: Skimpelaburankolektiftidakdisenaraikan (a) 1,002,396 -Pelaburandisebutharga (b) 398,454,702 310,670,000Sahambiasa 375,380,609 296,524,814REITs 23,074,093 14,145,186 399,457,098 310,670,000

(a) Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan Skimpelaburankolektiftidakdisenaraikanpada31Disember2014adalahsepertiberikut:

Kos RM

Nilai Saksama

RM

Nilai Saksama atas Nilai

Aset Bersih

pada 31.12.2014

% Unit Tabung

AMBEthical TrustFund 2,137,305 1,100,000 1,002,396 0.17 Jumlah skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan 2,137,305 1,100,000 1,002,396 0.17


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (SAMB.)

Kos RM

Nilai Saksama

RM


Aset Bersih

pada 31.12.2014

% Unit Syarikat

Pembinaan GamudaBerhad 1,800,000 8,155,113 9,018,000 1.53IJMCorporation Berhad 710,000 4,006,855 4,664,700 0.79 2,510,000 12,161,968 13,682,700 2.32 Barangan Pengguna BritishAmerican Tobacco(Malaysia) Berhad 69,400 3,911,809 4,517,940 0.77QLResourcesBerhad 760,400 1,877,992 2,509,320 0.43UMWHoldings Berhad 1,055,000 10,604,811 11,562,800 1.96 1,884,800 16,394,612 18,590,060 3.16 Kewangan AMMBHoldings Berhad 1,282,100 6,919,537 8,461,860 1.44BursaMalaysiaBerhad 1,433,400 11,207,899 11,610,540 1.97CIMBGroup HoldingsBerhad 3,867,995 26,468,506 21,506,052 3.65MalayanBanking Berhad 2,917,512 24,713,690 26,753,585 4.54PublicBankBerhad 1,769,725 26,484,822 32,385,968 5.50RHBCapitalBerhad 831,974 6,882,916 6,339,642 1.08 12,102,706 102,677,370107,057,647 18.18

Barangan Industri HartalegaHoldings Berhad 371,700 2,352,650 2,613,051 0.44PetronasChemicals GroupBerhad 2,100,000 13,349,799 11,445,000 1.94PetronasGasBerhad 581,900 9,788,543 12,894,904 2.19 3,053,600 25,490,992 26,952,955 4.57 Infrastruktur DiGi.ComBerhad 2,636,700 10,495,389 16,268,439 2.76

(b) Pelaburan Disebut Harga Pelaburan disebut harga pada 31 Disember 2014 adalah

sepertiberikut:


Kos RM

Nilai Saksama

RM


Aset Bersih

pada 31.12.2014

% Unit Syarikat

Perladangan IOICorporation Berhad 1,988,200 9,856,719 9,543,360 1.62KualaLumpur KepongBerhad 472,400 10,541,391 10,770,720 1.83 2,460,600 20,398,110 20,314,080 3.45

Hartanah IJMLandBerhad 1,638,100 5,278,572 5,487,635 0.93MahSingGroupBerhad3,882,200 9,188,389 8,773,772 1.49SunwayBerhad 417,533 1,242,554 1,373,684 0.23 5,937,833 15,709,515 15,635,091 2.65

Perdagangan & Perkhidmatan MalaysiaAirports HoldingsBerhad 909,000 7,440,009 6,181,200 1.05Amway(Malaysia) HoldingsBerhad 314,100 3,478,454 3,266,640 0.55ASTROMalaysia HoldingsBerhad 1,950,000 6,801,016 5,908,500 1.00AxiataGroupBerhad 3,282,000 19,163,396 23,138,100 3.93BerjayaAutoBerhad 3,495,000 10,122,163 11,533,500 1.96DayaMaterialsBerhad 2,978,400 1,027,548 461,652 0.08DialogGroupBerhad 373,040 239,620 559,560 0.10IconOffshoreBerhad 601,900 1,113,515 448,415 0.08IHHHealthcareBerhad 1,922,000 6,795,644 9,264,040 1.57MaxisBerhad 1,850,000 11,386,994 12,672,500 2.15MISCBerhad 800,000 5,366,325 5,776,000 0.98PosMalaysiaBerhad 1,174,800 6,328,999 5,451,072 0.93SimeDarbyBerhad 2,022,500 19,092,488 18,586,775 3.16SapuraKencana PetroleumBerhad 3,145,732 10,131,738 7,298,098 1.24TenagaNasional Berhad 1,970,012 19,756,909 27,186,166 4.62TelekomMalaysia Berhad 1,907,621 11,812,736 13,124,432 2.23UMWOil&Gas CorporationBerhad 2,089,356 8,574,154 4,909,987 0.83YTLCorporation Berhad 700,000 1,179,255 1,113,000 0.19 31,485,461 149,810,963156,879,637 26.65 Jumlah saham biasa 62,071,700 353,138,919 375,380,609 63.73



Kos RM

Nilai Saksama

RM


Aset Bersih

pada 31.12.2014

% Unit Syarikat

REITs AxisRealEstate InvestmentTrust 2,265,035 7,517,115 8,199,427 1.39CapitamallsMalaysia Trust 1,350,000 1,981,780 1,930,500 0.33KLCCProperty HoldingsBerhad 1,000,000 6,255,738 6,710,000 1.14PavilionRealEstate InvestmentTrust 351,500 523,735 513,190 0.09SunwayRealEstate InvestmentTrust 3,763,800 5,620,173 5,720,976 0.97 8,730,335 21,898,541 23,074,093 3.92

Jumlah pelaburan disebut harga 70,802,035 375,037,460 398,454,702 67.65


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI

31.12.2014 30.06.2014 RM RM Pada Kos: Pelaburanberpendapatantetapdansekuriti hutangtidakdisebutharga (a) 10,000,000 5,000,000 NotaIslamJangkaSederhana 2,000,000 2,000,000 BonSubordinat 8,000,000 3,000,000Pelaburandalamsekuritimodalbercantum (b) 5,000,000 5,000,000Pelaburandisebutharga (c) Sahambiasa 35,131,202 4,697,805 50,131,202 14,697,805 Pada Nilai Saksama: Pelaburanberpendapatantetapdansekuriti hutangtidakdisebutharga (a) 9,959,910 4,962,400 NotaIslamJangkaSederhana 1,987,400 1,981,000 BonSubordinat 7,972,510 2,981,400Pelaburandalamsekuritimodalbercantum (b) 5,323,850 5,370,000Pelaburandisebutharga (c) Sahambiasa 28,881,596 4,697,815 44,165,356 15,030,215


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (SAMB.)

(a) Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebuthargapada31Disember2014adalahsepertiberikut:

Nota Islam Jangka Sederhana 4.30%Telekom MalaysiaBerhad (18Disember2020) 2,000,000 2,000,000 1,987,400 0.34 JumlahNotaIslam JangkaSederhana 2,000,000 2,000,000 1,987,400 0.34

Bon Subordinat 4.13%EtiqaInsurance Berhad (5Julai2018) 3,000,000 3,000,000 2,978,460 0.515.30%Malayan BankingBerhad (9September2019) 5,000,000 5,000,000 4,994,050 0.85 JumlahBonSubordinat 8,000,000 8,000,000 7,972,510 1.35 Jumlahpelaburan berpendapatantetap dansekuritihutang tidakdisebutharga 10,000,000 10,000,000 9,959,910 1.69

(b) Pelaburan dalam sekuriti modal bercantum Pelaburandalamsekuritimodalbercantumpada31Disember2014adalahsepertiberikut:

6.85%MalayanBankingBerhaddanCekapMentariBerhad (27Jun2018) 5,000,000 5,000,0005,323,850 0.90

Pada27Jun2008,AmanahSahamNasional2telahmemilikiRM5jutadalamnilainominal terdiridaripadaNon-CumulativePerpetualCapital Securities (“NCPCS”), yang dikeluarkan oleh Malayan


Aset Bersih pada

31.12.2014 %


Aset Bersih pada

31.12.2014 %

Nilai Saksama

RM

Nilai Saksama

RM

Kos RM

Kos RM

NilaiNominal

RM

NilaiNominal

RM



Aset Bersih pada

31.12.2014 %

Nilai Saksama

RM Kos RM

UnitRM

Syarikat

BankingBerhad(“Maybank”)dandicantumdenganSubordinatedNotes(“Sub-Notes”),yangdikeluarkanolehCekapMentariBerhad(“CMB”),subsidiarimilikpenuhMaybank(dikenalisecarakolektifsebagai“SekuritiModalBercantum”.

Setiap NCPCS dan Sub-Notes mempunyai kadar faedah tetapsebanyak6.85%setahun.NCPCSbolehditebusmenurutpilihanMaybank pada tarikh pembayaran faedah ke-20 atau 10 tahundaripada tarikh pembelian Sub-Notes, tertakluk kepada syarat-syarat tebus yang perlu dipenuhi. Sub-Notes boleh ditebusmenurutpilihanCMBpadatarikhpembayaranfaedah,dantidakbolehlebihawaldaripadaberlakunya‘assignmentevents’(‘events’dinyatakan dalam terma Sekuriti Modal Bercantum), tertaklukkepadasyarat-syarattebusyangperludipenuhi.

(c) Pelaburan disebut hargaPelaburandisebuthargapada31Disember2014adalahsepertiberikut:

Pembinaan IJMCorporation Berhad 605,700 4,189,3503,979,449 0.68 Barangan Pengguna QLResourcesBerhad 107,100 346,994 353,430 0.06 Kewangan RHBCapitalBerhad 57,500 501,400 438,150 0.07

Barangan Industri HartalegaHoldings Berhad 156,500 1,048,5501,100,195 0.19SupermaxCorporation Berhad 1,200,000 2,727,2402,016,000 0.34 1,356,500 3,775,790 3,116,195 0.53



Teknologi InariAmertronBerhad 2,250,000 7,139,050 5,715,000 0.97GlobetronicsTechnology Berhad 639,000 3,093,744 2,747,700 0.47Unisem(Malaysia) Berhad 3,359,800 6,025,261 5,980,444 1.01 6,248,800 16,258,05514,443,144 2.45 Perkhidmatan BerjayaAutoBerhad 357,400 1,192,422 1,179,420 0.20PerisaiPetroleum TeknologiBerhad 5,476,500 5,497,711 2,491,808 0.42PrestariangBerhad 2,000,000 3,369,480 2,880,000 0.49 7,833,900 10,059,613 6,551,228 1.11 Jumlahpelaburan disebutharga 16,209,500 35,131,20228,881,596 4.90

9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN 31.12.2014 30.06.2014 RM RM Pada Kos: Bank-bankberlesen 140,282,145 48,863,826Lain-laininstitusikewangan 2,000,000 11,392,341 142,282,145 60,256,168

Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk baki dengantempohmatangkurangdaripada90hariberjumlahRM73,548,571(30Jun2014:RM57,136,168).

Purata wajaran kadar faedah efektif (“PWKFE”) tahunan dan puratakematangan bagi simpanan dengan institusi kewangan pada tarikhpenyataasetdanliabilitiadalahsepertiberikut:

Kos RM

Nilai Saksama

RM


Aset Bersih

pada 31.12.2014

% Unit Syarikat



PWKFE (% p.a.) Purata Kematangan (Hari) 31.12.2014 30.06.2014 31.12.2014 30.06.2014

Amanah Saham Pendidikan Bank-bankberlesen 4.26 3.49 83 19Lain-laininstitusi kewangan 4.20 3.49 32 13

10. PENDAPATAN BELUM TERIMA

31.12.2014 30.06.2014 RM RM Dividen 963,871 479,818Pendapatanfaedah 676,005 176,864 1,639,876 656,681

11. MODAL PEMEGANG UNIT

31.12.2014 30.06.2014 Unit Unit

Unityangdibenarkan 2,500,000,000 2,500,000,000 31.12.2014 30.06.2014 Unit RM Unit RM Padaawal tempoh/tahun 272,043,000 277,078,590 177,543,000 151,390,879Penjadianunituntuk-jualan 17,500,000 21,787,311 91,600,000 113,089,509-pengagihan semulapelaburan 14,000,000 17,346,794 9,900,000 12,028,587 303,543,000 316,212,695 279,043,000 276,508,975Pecahanunit 303,543,000 - - -Penjadianunituntuk -jualan 310,000,000 187,042,684 - - 917,086,000 503,255,379 279,043,000 276,508,975Pembatalan unit (900,000) (522,158) (7,000,000) (9,244,720) 916,186,000 502,733,221 272,043,000 267,264,255Pengimbangan pengagihanbagi -tempoh/tahunsemasa - 22,474,329 - 15,539,694-pindahanpengimbangan pengagihan - - - (5,725,359)Padaakhir tempoh/tahun 916,186,000 525,207,550 272,043,000 277,078,590

9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN (SAMB.)


Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2014,PengurustidakmemegangsebarangunitdidalamUnitAmanah.Pada31Disember2014,PNBsecarasahmemegang1,221,176(30 Jun 2014: 716,013) unit, merangkumi 0.13% (30 Jun 2014:0.26%)daripadajumlahunityangditerbitkan.Pada18Julai2014,Pengurustelahmelaksanakanpecahanunitdengannisbah1unituntuksetiap1unitpegangan.

12. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/BROKER/ DEALER/INSTITUSI KEWANGAN

Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewanganterbesarmengikutnilaiurusniagaialahsepertiberikut:

ASNBtidakmempunyaipeganganekuitisecara langsungdidalamsyarikat-syarikattersebut. * PNBdan/atautabungunitamanahdibawahpengurusanASNB

mempunyaipeganganekuitisecaralangsungdidalamsyarikatindukterakhirbagisyarikat-syarikatbrokerberkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telahdilaksanakanmenurutperjalananbiasaberdasarkansyarat-syaratdidalamindustribrokersaham.

11. MODAL PEMEGANG UNIT (SAMB.)

Syarikat Broker

MaybankInvestment BankBerhad* 100,248,079 28.09 166,093 29.23MIDFAmanah Investment BankBerhad* 42,432,865 11.89 74,257 13.07CreditSuisseSecurities (Malaysia)Sdn. Berhad 23,875,594 6.69 27,721 4.88KAF-Seagroatt& CampbellSecurities Sdn.Berhad 18,834,768 5.28 34,309 6.04RHBInvestment BankBerhad* 18,166,354 5.09 32,998 5.81CIMBInvestment BankBerhad* 17,943,316 5.03 32,100 5.65KenangaInvestment BankBerhad 15,818,881 4.43 29,629 5.21HongLeongInvestment BankBerhad 14,521,484 4.07 26,396 4.65TASecuritiesHoldings Berhad 12,439,861 3.49 19,611 3.45AmInvestmentBank Berhad* 11,658,950 3.27 21,573 3.80Lain-lain 80,911,861 22.67 103,490 18.21 356,852,013 100.00 568,177 100.00

Peratusan Daripada

Nilai Urus Niaga

%

Nilai Urus Niaga

RM

Nilai Yuran

BrokerRM

Peratusan Daripada

Yuran Broker

%


13. PUSING GANTI PORTFOLIO

PusingGantiPortfolio(“PGP”) 0.35kali 0.25kali

PusingGantiPortfoliodikiraberdasarkannisbahantarapuratajumlahkos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tempoh kewangankepadapurataNABharianUnitAmanah.

14. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN

NisbahPerbelanjaanPengurusan(“NPP”) 0.70% 0.68%

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan dikira berdasarkan nisbah antarajumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan UnitAmanah kepadapurataNABharianUnitAmanah.

15. TURUTAN NILAI SAKSAMA Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilaisaksamasemuainstrumenkewanganyangdibawapadanilaisaksama:

Aras1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagiasetdanliabilitiatauserupa.

Aras2: Inputyangberdasarkandatayangbolehdilihatdipasaran,samaadasecaralangsungatautidaklangsung.

Aras3: Input yang tidak berdasarkan data yang boleh dilihat dipasaran.

31.12.2014 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah Pelaburan pada FVTOCIPelaburandisebutharga 398,454,702 - - 398,454,702Skimpelaburankolektif tidakdisenaraikan 1,002,396 - - 1,002,396 399,457,098 - - 399,457,098 Pelaburan pada FVTPL Pelaburandisebutharga 28,881,596 - - 28,881,596Pelaburandalamsekuriti modalbercantum - 5,323,850 - 5,323,850Pelaburanberpendapatan tetapdansekuritihutang tidakdisebutharga - 9,959,910 - 9,959,910 28,881,596 15,283,760 - 44,165,356

Tempoh enam bulan berakhir

31.12.2014


31.12.2014


31.12.2013


31.12.2013


30.06.2014 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah Pelaburan pada FVTOCI Pelaburandisebutharga 310,670,000 - - 310,670,000 310,670,000 - - 310,670,000 Pelaburan pada FVTPL Pelaburandisebutharga 4,697,815 - - 4,697,815 Pelaburandalamsekuriti modalbercantum - 5,370,000 - 5,370,000 Pelaburanberpendapatan tetapdansekuritihutang tidakdisebutharga - 4,962,400 - 4,962,400 4,697,815 10,332,400 - 15,030,215

16. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENDEDAHAN BERKAITAN

(i) Tunai dan Persamaan Tunai, Deposit dengan Institusi Kewangan, Jumlah Terhutang daripada/(kepada) Broker Saham, Tuntutan Cukai, Peruntukan Pengagihan, dan Pendapatan Belum Diterima/Pelbagai Pemiutang

Nilaidibawamerupakananggarannilaisaksamadisebabkanolehtempohmatangyangpendekbagiinstrumen-instrumenkewanganini.

(ii) Pelaburan di Sebut Harga Nilaisaksamasahamdisebutharga,warandanREITsditentukan

berdasarkanharga terakhiryangdisebutdiBursaMalaysiapadatarikhpenyatakedudukankewangan.

(iii) Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga dan Sekuriti Modal Bercantum

Nilaisaksamabagisekuritiberpendapatantetapdansekuritihutangtidak disebut harga, dan sekuriti modal bercantum ditentukanberdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing AgencySdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti,padatarikhpenyatakedudukankewangan.

15. TURUTAN NILAI SAKSAMA (SAMB.)


16. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENDEDAHAN BERKAITAN (SAMB.)

(iv) Skim Pelaburan Kolektif Tidak Disenaraikan

Nilai saksama bagi skim pelaburan kolektif tidak disenaraikanadalahberdasarkankepadahargaterbitanpembelianterakhir.

17. LAPORAN BERSEGMEN

Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan didalam pelbagai instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanahadalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengansatu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalahberdasarkansatustrategipelaburanyangdiintegrasikandanprestasiUnitAmanahdinilaisecarakeseluruhan.

KesemuapelaburanUnitAmanahadalahdiMalaysia.

18. PERBANDINGAN

Perbandinganpenyatakewanganadalahsepertiberikut:

(i) Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-notaberkenaanadalahpadatarikh30Jun2014.

(ii) Perbandingan penyata untung atau rugi, PenyataKomprehensive,penyatapenolakandalamentitidanpenyataalirantunaidannota-notaberkenaanadalahuntuktempohdari1Julai2013sehingga31Disember2013.

19. MATA WANG

SemuajumlahdinyatakandalamRinggitMalaysia(“RM”).

46 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 47 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 36 LAPORAN TAHUNAN ASB BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 DISEMBER 201437 LAPORAN TAHUNAN ASB BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2014 LAPORAN TAHUNAN ASB BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2014 37

66 LAPORAN INTERIM ASG BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2013LAPORAN INTERIM ASG BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 201330 LAPORAN TAHUNAN ASD BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 201331 LAPORAN TAHUNAN ASD BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2013 LAPORAN TAHUNAN ASD BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2013 31

46 Laporan Interim ASN 3 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mei 2013 47 Laporan Interim ASN 3 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mei 2013 Laporan Interim ASN 3 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mei 2013 4730 LAPORAN TAHUNAN ASD BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 201331 LAPORAN TAHUNAN ASD BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2013

46 Laporan Interim ASN 3 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mei 2013 47 Laporan Interim ASN 3 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Mei 2013

Tel: 03-2050 5500

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 12, Jalan Todak 3,Pusat Bandar Seberang Jaya,13700 Seberang JayaPulau Pinang Telefon: 04-399 4378/399 4381 Faks: 04-399 4404

Tel: 04-978 1110

No. 71 & 73, Tingkat Bawah

Tel: 09-290 1460/290 1462

8100

Tel: 07-224 0077/223 9699

46 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 47 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 Laporan Interim ASN 2 Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2014 4738 LAPORAN TAHUNAN ASB BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 DISEMBER 201439 LAPORAN TAHUNAN ASB BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2014 LAPORAN TAHUNAN ASB BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2014 39

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1457 & 1458, Sg. Kudang Shophouse, Ground FloorJalan Buangsiol 98700Limbang, Sarawak Telefon: 085-210570 / 571 / 572 / 573 Faks: 085-210577


1.JenisAkaun Dewasa Remaja/Bijak

2.MaklumatPemegangUnitNama:No.Ahli: No.K/P:No.Telefon(Pejabat):(Rumah)(Bimbit)E-mel:*NamaBank:*Noakaun

3.PermohonanPertukaranAlamatSurat-menyurat:

Poskod: Bandar/Negeri:Pekerjaan:

Pihak ASNB kini dalam proses menaiktaraf sistem ASNB dimanabutirperibadipemegangunitakandisatukanbagisemuaunitamanahyangtelahdidaftarkan.Kamimemohonkerjasamatuan/puan untuk mengemaskini maklumat-maklumat dibawahbagimelancarkaninisiatifini.

*Tuan/Puanadalahdimintamenghantarbersamasalinanbukuakaunsimpananataupenyataakaunsemasasebagaipengesa-hanakaunpemegangunit.

Denganinisayamengesahkanbahawabutir-butiryangtelahdiberi-kanadalahbenar.SayamembenarkanpihakASNBmengemaskinisemuabutirantersebutbagisemuaunitamanahsayayangtelahberdaftardenganpihakASNB.

SilahantarkankepejabatASNByangberhampiranatauke:

JABATAN PERHUBUNGAN PELANGGAN DAN EJENUG,BalaiPNB,201-A,JalanTunRazak,50400KualaLumpurTel:03-20573000Faks:03-20505220E-mel:[email protected]

TandatanganPemohon/TandatanganPenjagaBerdaftar

BORANG KEMASKINI MAKLUMAT PEMEGANG UNIT

PENGESAHAN PEMEGANG UNIT

UNTUK KEGUNAAN ASNB SAHAJA

Tarikh

DiterimaOleh:DisahkanOleh:Nama:

DiterimaOleh:DisahkanOleh:Nama:


Mukasurat ini sengaja dikosongkan.

isi kandungan - amanah saham nasional berhad (asnb) · 2015-02-25 · bon korporat yang berkualiti...

Documents