ANAL

PROFI

 

Diajukan

G

UNIV

LISIS FA

ITABILIT

(Studi Pada

n sebagai saGuna memp

FAKUVERSIT

AKTOR-F

TAS PER

a Bank Umu

alah satu syperoleh Gel

Universita

SY

ULTAS TAS MU

FAKTOR

RBANKAN

um Go Publ

 

 

 

 

 

 

 

SKRIP

yarat untuk mlar Sarjana Eas Muhamm

 

Oleh

YABIT FA

B 100 080

EKONOUHAMM

2014

R YANG M

N YANG

lic di BEI T

PSI

menyelesaikEkonomi Ju

madiyah Sura

h

ANSURI

0 171

OMI DAMADIYA

4 

MEMPEN

GO PUB

Tahun 2009-

kan Programurusan Manaakarta

AN BISNH SURA

NGARUH

BLIC DI B

-2012)

m Sarjana ( ajemen

NIS

AKARTA

HI

BEI

S1)

A

iv  

MOTTO

Dan barang siapa bertawakal kepada Allah, niscaya Allah akan mencukupkan (keperluan) nya. Sesungguhnya Allah melaksanakan urusan yang di kehendakin NYA. Sesungguhnya Allah telah menggandakan ketentuan bagi tiap-tiap sesuatu. (QS. Ath-thalaq ; 3)

Berusahalah seoptimal mungkin agar mendapatkan hasil yang maksimal (Penulis)

v

PERSEMBAHAN

Kupersembahkan karya tulis ini untuk

• Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat

dan hidayahnya sehingga tulisan ini dapat

bermakna.

• Ibunda Isyarat Murni tersayang yang telah

mencintai aku setulus hati dan tak pernah

lelah dengan keegoisanku, tanpamu aku tak

akan sanggup melalui kerikil-kerikil

kehidupan ini.

• Ayahanda Chabib yang selelu aku banggakan,

terimakasih atas pelajaran kehidupan yang

diberikan selama ini untuk menjadi laki-laki

yang tangguh.

• Kakakku Charisma Nurdin yang selalu

memberi dukungan. Terimakasih untuk

semuanya.

• Om dan tante yang selalu mau mendengarkan

keluh kesahku selama ini.

• Azmi kumalasari yang telah memberikan

semangat dan inspirasi dalam setiap

langkahku.

• Teman – teman satu angkatan yang selama ini

berjuang bersama – sama dalam akademik.

xiii  

ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Capital Adequacy

Ratio(CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Pangsa Kredit terhadap Profitabilitas Perbankan (ROA) yang go public yang telah terdaftar di BEI mulai tahun 2009 sampai 2012.

Populasi yang menjadi obyek dalam penelitian ini adalah bank umum go public yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode tahun 2009-2012. Jumlah sampel yang digunakan adalah 20 bank umum go public yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Sampel penelitian diambil secara purposive sampling dengan kriteria tertentu yaitu perusahaan perbankan yang tergolong dalam bank umum go public dan maksimal pada awal tahun 2009 telah terdaftar di Bursa Efek Indonesia, serta bank yang telah mempublikasikan laporan keuangannya pada tahun 2009-2012. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah dengan menggunakan analisis regresi linier berganda dengan uji hipotesis yaitu uji t dan uji F. Sebelum menggunakan analisis regresi linier berganda, dilakukan uji asumsi klasik terlebih dahulu.

Dari hasil uji hipotesis secara simultan (uji F) menunjukkan bahwa CAR, NPL, BOPO, LDR, NIM, dan Pangsa kredit memiliki pengaruh yang signifikan terhadap profitabilitas perbankan pada bank umum go public dengan tingkat signifikansi 0,000. Sedangkan berdasarkan hasil uji hipotesis secara parsial (uji t) pada bank umum go public menunjukkan bahwa variabel CAR, NIM dan SQPangsa Kredit berpengaruh positif dan signifikan terhadap Profitabilitas Bank, variabel SQNPL dan BOPO berpengaruh negatif signifikan terhadap Profitabilitas Bank sedangkan variabel LDR berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Profitabilitas Bank yang go public di BEI tahun 2009 sampai 2012 . Nilai adjusted R2 dalam model regresi bank go public diperoleh sebesar 0,779. Hal ini menunjukkan bahwa besar pengaruh variabel independent yaitu CAR, NPL, BOPO, LDR, NIM, dan Pangsa Kredit terhadap variabel dependent Profitabilitas Perbankan (ROA) sebesar 77,9% sedangkan sisanya sebesar 22,1% dipengaruhi oleh variabel lain di luar model skripsi ini. Kata Kunci : CAR, NPL, BOPO, LDR, NIM, Pangsa Kredit  

 

Assa

deng

skrip

MEM

PUB

maks

progr

kepa

1. B

S

2. B

S

3. I

t

4. B

U

5. I

b

lamu’ alaik

Puji syu

gan usaha y

psi yang

MPENGA

BLIC DI B

sud dari pen

ram Sarjana

Dengan s

da:

Bapak dan

Semoga ana

Bapak Dr.

Surakarta

Ibu Zulfa I

telah memb

Bapak Drs.

Universitas

Ibu Rini K

binaan dan a

kum Wr. Wb

ukur kehadir

yang sunggu

g berjud

ARUHI

BEI (Studi

nyusunan s

a Strata Satu

segala keren

Ibu tercint

anda bisa m

Triyono, M

Irawati, SE

berikan bimb

Agus Muq

Muhamadiy

Kuswati, SE

arahan kepa

KAT

.

rat Allah S

uh-sungguh

dul “AN

PROFIT

i Pada Bank

skripsi ini a

u ( S1 ) Faku

ndahan hati

ta atas kasi

enjadi apa y

M.Si. Selaku

E., M.Si, Se

bingan dalam

qorobin, MM

yah Surakar

E, Selaku

ada penulis

vii 

TA PENGA

SWT atas l

h, sehingga

NALISIS

TABILITA

k Umum Go

adalah sebag

ultas Ekono

i, dan ucapa

ih sayang,

yang kalian

u Dekan Fa

elaku pembi

m penulisan

M, Selaku k

rta.

pembimbin

selama stud

ANTAR

limpahan ra

penulis da

FAKT

AS PER

o Public di B

gai syarat d

omi Univers

an teriakasih

dukungan,

cita-citakan

akultas Eko

imbing skrip

n skripsi ini.

ketua jurusa

ng akademik

di.

ahmat dan

apat menye

TOR-FAK

RBANKAN

BEI Tahun 2

dalam meny

itas Muham

h yang dala

dan do’a y

n dan bisa m

nomi Unive

psi yang de

.

an Manajem

k yang sen

hidayah-NY

elesaikan pe

KTOR

N YAN

2009-2012)”

yelesaikan s

mmadiyah Su

am penulis s

yang telah

memuliakan

ersitas Muh

engan sabar

men Fakultas

nantiasa me

YA, serta

enyusunan

YANG

NG GO

”. Adapun

studi pada

urakarta.

sampaikan

diberikan.

kalian.

hamadiyah

dan tulus

s Ekonomi

emberikan

viii  

6. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Ekonomi Manajemen UMS yang telah memberikan bekal

ilmu pengetahuan kepada penulis selama masa studi.

7. Teman-temanku semua yang telah memberi dukungan, semangat dan bantuan dalam

pengerjaan penelitian ini.

8. Buat semua pihak yang telah ikut berpartisipasi, yang tak mampu disebutkan satu persatu.

Penulis mengucapkan banyak teriakasih

Semoga amal kebaikan kalian mendapat balasan dari Allah SWT. Penulis

menyadari bahwa penyusunan ini masih jauh dari sempurna, maka penulis berterima kasih

apabila di antara pembaca ada yang memberikan saran atau kritikan yang sifatnya

membangun guna memperluas wawasan penulisan sebagai proses pembelajaran diri.

Wassalamu’alaikum Wr.Wb

Surakarta, Maret 2013

Penulis

(Syabit Fansuri)

ix

DAFTAR ISI

Halaman HALAMAN JUDUL ..................................................................................... i LEMBAR PENGESAHAN ........................................................................... ii HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN .................................................. iii HALAMAN MOTTO .................................................................................. . iv HALAMAN PERSEMBAHAN.................................................................... v ABSTRAKSI ................................................................................................. xiii KATA PENGANTAR ................................................................................... 4i DAFTAR ISI .................................................................................................. ix DAFTAR TABEL .......................................................................................... xi DAFTAR GAMBAR ..................................................................................... xii BAB I PENDAHULUAN ......................................................................... 1

A. Latar Belakang Masalah ......................................................... 1 B. Rumusan Masalah .................................................................. 6 C. Tujuan Penelitian .................................................................... 7 D. Manfaat Penelitian .................................................................. 7 E. Sistematika Penelitian ............................................................ 8

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ................................................................ 11 A. LANDASAN TEORI ............................................................ 11

1. Definisi Perbankan................................................................ 11 2. Tugas dan Fungsi Bank......................................................... 12 3. Jenis-Jenis Bank..................................................................... 12 4. Pentingnya Laporan Keuangan Bank.................................... 15 5. Penilaian Kinerja Keuangan Bank........................................ 19 6. Profitabilitas Perusahaan Perbankan..................................... 21

B. PENELITIAN TERDAHULU ............................................... 23 C. HIPOTESIS........................................................................... 26

BAB III METODELOGI PENELITIAN................................................... .. 27 A. Kerangka Pemikiran......................................... ....................... 27 B. Variabel Penelitian dan Definisi Operasional......................... 30 C. Metoda Penelitian .................................................................... 34

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ..................................................... 45 A. DESKRIPSI OBJEK PENELITAN....................…………… 45 B. ANALISIS DATA DAN TAMBAHAN ................................ 45 C. UJI ASUMSI KLASIK……………......................................... 45

a. Uji Normalitas ................................................................ 45 b. Uji Multikolinearitas...................................................... 48

x

c. Uji Autokorelasi............................................................. 49 d. Uji Heteroskedastisitas.................................................. 50

D.Pengujian Hipotesis .................................................................. 54 1. Analisi Regresi Berganda dan Uji t .................................. 54 2. Pengujian Secara Simultan dengan Uji F……………...... 60 3. Uji Koefisien determinasi…..……………….....………… 60

BAB V PENUTUP ..................................................................................... 62 A. Kesimpulan .............................................................................. 62 B. Keterbatasan Penelitian ........................................................... 64 C. Saran......................................................................................... 64

DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN

xi

DAFTAR TABEL Halaman

Tabel 3.1 Daftar Sampel ........................................................................... 36 Tabel 4.2 Uji Normalitas K-S .................................................................. 46 Tabel 4.3 Uji Normalitas K-S Setelah Transformasi Data ....................... 47 Tabel 4.4 Uji Multikolinearitas ................................................................ 48 Tabel 4.5 Uji Autokorelasi ....................................................................... 49 Tabel 4.6 Descriptive ............................................................................... 52 Tabel 4.7 Uji Regresi Berganda ............................................................... 55 Tabel 4.8 Uji Simultan (F test) ................................................................. 60 Tabel 4.9 Uji Goodness ............................................................................ 61

xii

DAFTAR GAMBAR Halaman

Gambar 3.1 Kerangka Pemikiran ............................................................ 27