jabatan akauntan negara malaysia … menggunakan modul arahan pembayaran tanpa pesanan kerajaan isu...

JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA NEGERI SELANGOR

KANDUNGAN

ISU-ISU BERKAITAN OPERASI PTJ

PENYELESAIAN CUT-OFF

PELAKSANAAN SISTEM MYCOST

1

2

3

JANM NEGERI SELANGOR

TANGGUNG KONTRAK DAN PESANAN TEMPATAN MELALUI EPEROLEHAN

ISU TINDAKAN• Perolehan bagi bekalan dan

perkhidmatan bukan perundingtidak menggunakan PesananTempatan ePerolehan

• Perbelanjaan kontrak bekalan danperkhidmatan tidak ditanggungdalam ePerolehan

Semua Perolehan Bekalan dan PerkhidmatanBukan perunding hendaklah menggunakansistem ePerolehan sepenuhnya.

• 1PP PK 4 dan surat KementerianKewangan S/K.KEW/PK/MOF/D/00JLD.10SK.6(14) bertarikh 29 Jun 2018

• KECUALI perolehan yang dinyatakandalam 1PP 5.1 perkara 8.

• Permohonan Pengecualian hendaklahdilakukan melalui eGPA rujukan suratMOF K.KEW/PK/MOF/Epp1/59/63 Jld2(31) bertarikh 15 Ogos 2018

CONTOH PENGECUALIAN

PK 7.11 PK 7.10•Utiliti (Elektrik/Air/Telefon)•Pembelian Setem•Telefon•Pos Berharga Tetap•Tiket Perjalanan•Pembelian Pukal•Transaksi Antara Kerajaan (G To G)•Touch N Go

• Sewaan Bangunan

Kerana urusan sewaan bangunantertakluk kepada penilaian olehJabatan Penilaian dan PerkhidmatanHarta SERTA harga sewaan adalahtetap

KESILAPAN MENGGUNAKAN MODUL ARAHAN PEMBAYARAN TANPA PESANAN KERAJAAN

ISU TINDAKAN• PTJ menggunapakai modul

Arahan Bayaran Tanpa PesananTempatan (K2) untuk bayaranBekalan/Perkhidmatan/Kerjaseperti:

• Bayaran Pos Laju• Bacaan Meter Mesin

Penyalin

Semua Bayaran melibatkan perolehanBekalan, Perkhidmatan dan Kerja perludibuat menggunakan PesananTempatan/Tanggungan Kontrak/IndenKerajaan kecuali Item yang mendapatpengecualian penggunaan PesananTempatan seperti berikut :

• Percetakan Warta Kerajaan(PK7.4)

• Surat khabar (PK7.12)

PERIHAL PEROLEHAN TIDAK TEPAT

ISU TINDAKANPerihal Perolehan dan Penggunaan KodAkaun tidak jelas/tidak tepatmenyebabkan dokumen dikuiri.

• Perihal Perolehan hendaklah dinyatakan dengan jelas dan tepatbagi membolehkan semakan kodakaun dan kod item yangdigunakan adalah tepat.

• Penggunaan kod akaun untuksetiap item perolehan mestilahtepat berdasarkan Carta AkaunAsas Akruan –SPANM bil 10/2017

Perkhidmatan Pembersihan Bangunan Taman Sinar Harapan Kuala Kubu Bagi Bulan 8/2018

Bekalan Ubat untuk Klinik Kesihatan Kelana Jaya

Perkhidmatan Penyediaan Makanan Untuk Program Merdeka @ Komuniti Kelab Malaysiaku SMK Seri

Keramat Daerah Gombak Pada 13.09.2018 Khamis

SEMAK KUIRI ePEROLEHAN

ISU TINDAKANPTJ tidak membuat pembetulan kuiridari Pejabat Perakaunan danmengulangi kesilapan yang samabagi Pesanan Kerajaan/KontrakePerolehan

• PTJ perlu menyemak setiap kuiri olehPejabat Perakaunan dan membuatpembetulan keatas dokumen yangdikuiri sebelum memproses semuladokumen tersebut.

KESILAPAN JENIS PEROLEHAN

ISU TINDAKANPerolehan Kerjamenggunakan SistemePerolehan

Sistem ePerolehan adalah digunakan untukperolehan Bekalan dan Perkhidmatan sahaja.Perolehan Kerja adalah berdasarkan Inden Kerajaandan menggunakan sistem iGFMAS.

Pesanan TempatanePerolehanmenggunakan jenisperolehan segera

Pesanan Tempatan jenis perolehan segeramembolehkan PTJ hanya menjemput 1 pembekalsahaja dan ianya dibenarkan untuk perolehanpembaikan kenderaan secara segera seperti yang dinyatakan didalam surat MOF S/K.KEW/PK/MOFD/00Jld.10 SK 3(4) bertarikh 27/04/2018

Bagi kes-kes PTJ yang ingin menggunakan perolehansegera bagi PT yang telah di keluarkan tetapidibatalkan oleh sistem, sila nyatakan no PT yangdibatalkan dan tarikh PT tersebut.

KESILAPAN PERIHAL BAYARAN

ISU TINDAKANPTJ mengunci masuk Perihal Bayarantidak mengikutANM(OC)07/7Jld.6(24) danANM(SEL)B.01/03JLD.VI(34)menyebabkan semakan dikuiri.

PTJ perlu mengunci masuk PerihalBayaran mengikutANM(OC)07/7Jld.6(24) danANM(SEL)B.01/03JLD.VI(34) bagimemudahkan semakan dibuat olehpejabat perakaunan dan penerimabayaran mengetahui setiap bayaranyang diterima dengan jelas

BAYARAN CARUMAN KWSP

ISU TINDAKAN

PTJ tidak mengunci masuk 20aksara no rujukan yang ditetapkandi dalam perihal bayaran

PTJ perlu mengunci masuk 20 aksara diruang perihal bayaran/maklumat bayaranseperti format yang ditetapkan supayapihak KWSP dapat menyemak bayaranmengikut no majikan tersebut.

KESILAPAN KOD VENDOR

ISU TINDAKAN

Kod vendor tidak wujud di dalam system iGFMASdan bayaran kepada pembekal menggunakan KodPembekal 10001 dan 10009 menyebabkankesilapan semasa proses pembayaran

Bagi bayaran melebihi sekali vendor ataupenerima bayaran (selain SSM) perluberdaftar dalam evendor.

Penggunaan kod vendor yang tidak tepat PTJ hendaklah memastikan penggunaankod ini dengan betul bagi memastikanbayaran diperakaunkan dengan tepat.

Kod Vendor Nama Vendor

10000 Saraan Federal Government

10001 Pendapatan Bercukai

10002 Factoring Vendor OTV

10003 Insist OTV

10004 eCourtFinance OTV

10005 eBantuan

10007 Penerima GUMIS

10008 Deposit AR

10009 OTV Arahan Pembayaran

KESILAPAN KOD VENDOR DI LUAR SISTEM BAYARAN PUKAL

ISU TINDAKANPTJ menggunakan kod vendor2000000 untuk bayaran bil utiliti diluar sistem pukal baucar bayaranselain pukal

Kod 2000000 hanya untuk bayaran pukalsahaja. Penggunaan kod vendor 200000 selainsistem pukal hendaklah menggunakan kodvendor 6000000.Rujuk Surat JANM Selangor ANM(SEL)S.01/13Jld3(72) bertarikh 19 April 2018

PERMOHONAN KELULUSAN AP58(a)

ISU TINDAKANPermohonan Kelulusan AP58 (a)lewat dikemukakan.

PTJ perlu kemukakan PermohonanKelulusan Sijil AP58(a) dengan kadar segerapada tahun berikutnya.

• Bagi Tahun 2018, Permohonan Kelulusanbayaran AP58(a) selepas 30 Jun 2018tidak diproses selaras keputusanKementerian Kewangan. Rujukan suratKK/BPB/S(8.00)96/2/ 2JD.3SK.10(1)bertarikh 18 Mei 2018

PERMOHONAN KELULUSAN AP96

ISU TINDAKANPermohonan kelulusan AP96 –dokumen sokongan tidak lengkap.Contohnya:• Tiada kelulusan kadar hadiah• Tiada kelulusan pegawai pengawal

bagi program yang dijalankan

PTJ perlu memastikan dokumen yangdikemukakan kepada Pejabat Perakaunanlengkap untuk tujuan permohonan kelulusanAP96

Lewat mengemukakan PenyataTerimaan bagi wang yang diagih-agihkan

PTJ perlu mengemukakan PenyataPenerimaan Wang dalam masa 21 haridaripada tarikh EFT kepada PejabatPerakaunan.Rujuk SPANM 17 /2014

SISTEM PUKAL

ISU TINDAKAN• Awal pelaksanaan iGFMAS,

cajline belanja bagi daftar untukpengujudan/ kemaskini akaunpukal tidak boleh menggunakancajline waran kecil (F4).

• PTJ yang menerima waranperuntukan kecil (F4) –menggunakan waran kosong(F0)

• Pelarasan jurnal tidak dilakukan,boleh mengakibatkanperbelanjaan PTJ melebihiperuntukan.

• Sistem iGFMAS telah membenarkancajline belanja akaun pukalmenggunakan waran F4.

• PTJ yang berkenaan dikehendaki untukmengemaskini semua akaun-akaunpukal berkenaan.

• Sekiranya tindakan kemaskini tidakdilaksanakan PTJ perlu mengemukakandokumen jurnal pelarasan kepada JANMNegeri Selangor untuk tindakan jurnal diperingkat Pejabat Perakaunan (S4).

PERAKAUNAN TERIMAAN

“Semua Pemungut adalah bertanggungjawab memastikan semua akaunmereka adalah betul. Pemungut dan wakilnya hendaklah membuat

semakan tiap-tiap hari semua catatan yang dibuat…. “ AP 80(b)

TERIMAAN BAYARAN SPIKPA DAN REMEDI HOSPITAL- HOSPITAL

ISU TINDAKAN• Kelewatan mengakaunkan hasil

daripada pihak insurans olehPTJ.

Kesan KELEWATAN:• Terimaan lewat direkodkan

dalam buku tunai• Terimaan diakaunkan ke dalam

akaun hasil pelbagai oleh JANMdalam tempoh penutupanakaun tahunan.

PTJ hendaklah menyediakan PenyataPemungut sebaik sahaja menerimaNotifikasi daripada pihak Insuran danremedi tidak perlu menunggu pengesahandari JANM Negeri Selangor.

TERIMAAN MELALUI PROSES MANUAL LEWAT DIAKAUNKAN DALAM IGFMAS

ISU TINDAKANTerimaan Manual Lewat Di KunciMasuk Ke Dalam Sistem iGFMASKesan KELEWATAN:• Terimaan lewat direkodkan

dalam buku tunai• Terimaan diakaunkan ke dalam

akaun hasil pelbagai oleh JANMdalam tempoh penutupanakaun tahunan.

PTJ bertanggungjawab mengunci masukdengan serta merta sejurus sistemiGFMAS dapat dicapai. Rujuk ArahanPerbendaharaan 79 – terimaan harianperlu direkodkan dalam Buku Tunaidalam hari yang sama.

PROSES TERIMAAN MELALUI PORTAL AGENSI

TERIMAAN MELALUI EPAYMENT (HOSPITAL, JPJ)

ISU TINDAKANTerimaan melalui ePayment tidakmengikut tatacara yang ditetapkan

• Amaun di Penyata Pemungut tidaksama dengan amaun di bank

• Pindahan daripada Bank TerimaanKecil (AB) ke Bank Terimaan Utamalewat dilakukan oleh Bank.

• Penyata Pemungut lewat disediakan

Ptj Hendaklah memastikan pengurusanperakaunan terimaan melaluiePayment mengikut tatacara yangditetapkan melalui 1PP- PS 2.1 – 2.4dan SPANM Bil. 13 Tahun 2014.

TERIMAAN MELALUI IBG TIDAK DIKENALPASTI

ISU TINDAKANSebanyak 77 terimaan (sepertipada 29 September 2018) melaluiIBG tidak dikenalpasti dan masihbelum diakaunkan oleh PTJ.KESAN• Terimaan lewat diakaunkan• Terimaan diakaunkan ke akaun

hasil pelbagai oleh JANM dalamtempoh penutupan akauntahunan

• Sediakan senarai untukdiedarkan kepada semua PTJ

• PTJ bertanggungjawab menyediakanPenyata Pemungut sebaik sahajamenerima notifikasi daripadapelanggan/pembayar

• Memberikan panduan kepadapelanggan/pembayar untuk menguncimasuk rujukan bayaran IBG denganmaklumat berikut:

Kod PTJ + No.Invois + Tarikh + PerihalContohnya :27022701 1234 28032018 Bayaran YuranPersidangan

BIL TARIKH DITERIMA DARIPADA AMAUN (RM)

1 4/4/2018 000710 2IRBFX0009951

LHDNM-EFT(W.P.PUTRAJAYA)

55.00

2 4/4/2018 000711 2IRBFX0009952

LHDNM-EFT(W.P.PUTRAJAYA)

140.00

3 4/9/2018 00000000000001202961 SBBLIP/17027580-42.. AFFIN BANK BERHAD

103.00

4 4/10/2018 043065 2IRBFZ0010411

LHDNM-EFT(W.P.KUALA LUMPUR)

30.00

5 4/13/2018 2IRBFG0157853 147306

LEMBAGA HASIL DALAM NEGERI MALAYSIA

295.00

6 4/17/2018 IBG TRANSACTION IBG TRANSACTION

NORTHPORT (MALAYSIA) BHD-SWP

240.00

7 4/26/2018 2IRBFG0158931 034148

LEMBAGA HASIL DALAM NEGERI MALAYSIA

339.00

8 5/7/2018 26.12.16-25.12.17 RENTAL WATER VENDING

ALL TOP TECHNOLOGY1,200.00

TERIMAAN MELALUI IBG TIDAK DIKENALPASTI DAN MASIH BELUM DIAKAUNKAN OLEH PTJ


9 5/7/2018 26.12.17-25.04.18 RENTAL WATER VENDING

ALL TOP TECHNOLOGY400.00

10 5/15/2018 21000004 INV NO 21000004 YURA

MAJLIS PERBANDARAN PASIR GUDANG

1,000.00

11 5/17/2018 B000164376 100990011708

21000037 PERBADANAN PERPUSTAKAAN AWAM SELANGOR

75.00

12 5/18/2018FUND TRANSFER

388.18

13 5/25/2018 00009389315 105490004634

DA100000005854SKIM A 602/442- 05/2018 (B

AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA-PASCA-B

400.00

14 5/25/2018 00009389340 105490004634

DA100000005880SKIM A 602/637- 05/2018 (B


400.00

15 5/25/2018 00009389341 105490004634

DA100000005882SKIM A 602/829- 05/2018 (B


100.00


16 5/25/2018 00009389370 105490004634

DA100000005916SKIM A 602/637 11/2017 - 0


2,400.00

17 5/30/2018FUND TRANSFER

478.41

18 5/30/2018 EP18051599 IIUM - RETURN OF THE

INTERNATIONAL ISLAMIC UNIVERSI

10,000.00

19 6/5/2018 105990003766 105990040172

FUND TRANSFER JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA

100.00

20 6/7/2018 105990003766 CLOSED ACC

JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA

8,200.00

21 6/11/2018 00009679279 105490004634

DA100000006040SKIM A 602/442 - 06/2018 (


400.00

22 6/11/2018 00009679287 105490004634

DA100000006048SKIM A 602/637 - 06/2018 (


400.00

23 6/11/2018 00009679304 105490004634

DA100000006065SKIM A 602/829 - 06/2018 (

100.00


24 6/11/2018 00009679310 105490004634

DA100000006071SKIM A 602/867 - 06/2018 (


100.00

25 6/12/2018 00009748287 105490004634

DG100000000775GANTIA N SKIM B 602/213 - 1


5,000.00

26 6/13/2018 04643 CPD:ISSUES IN SEVERANCE AND INJURI

MAJLIS PERBANDARAN KLANG

200.00

27 6/13/20182015AA0164804

1602/PROF. MADYA DR UNIVERSITI TUN HUSSEIN ONN MAL

1,000.00

28 6/13/2018 APCT 27/020301 - 107 201811026805094518

AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA-MOF-E

21,717.06

29 7/2/2018 08010000006146 00618 0/06/18 29062018 U 0

MAJLIS PERBANDARAN AMPANG JAYA

9,749.80

307/10/2018

19080C4UI0F Interbank GIRO

BAE SYSTEMS APPLIED INTELLIGENCE3,000.00

317/11/2018

732718 BYRN GANTIAN PMBTLN IBG (313118 &

UNIVERSITI TEKNOLOGI MARA (UITM)4,200.00


32 7/19/2018 201811016806209594 AKAUN KERAJAAN MALAYSIA KETUA AKA UNTAN

21,222.57

33 7/20/2018 00010144524 105490004634

DA100000006283SKIM A 602/442 - 07/2018 (


400.00

34 7/20/2018 00010144533 105490004634

DA100000006293SKIM A 602/637 - 07/2018 (


400.00

35 7/23/2018 00010147513 105490004634

DA100000006310SKIM A 602/829 - 07/2018 (


100.00

36 7/24/2018 00010157966 105490004634

DA100000006334SKIM B 602/213 - 07/2018 (


1,000.00

37 7/26/2018 FROM RHB REFLEX KPWKM-E .

26,042.22

38 7/30/2018 PRRF-22890 HOF18MH10 080/INJURY TO PEAR H

TETUAN TAKAFUL IKHLAS BERHAD

2,779.00

39 8/2/2018029626

2IRBGB0013482

13.00


40 8/2/2018029627

2IRBGB0013483 LHDNM - (EFT SELANGOR)

13.00

41 8/2/2018 029628 2IRBGB0013484

LHDNM - (EFT SELANGOR)

13.00

42 8/2/2018 029629 2IRBGB0013485


13.00

43 8/2/2018029630


13.00

44 8/2/2018029631


13.00

45 8/2/2018029632


13.00

46 8/2/2018 BYRN PLRSN EMOLUMEN 201811136806812694

KEMENTERIAN KEMAJUAN LUAR BAND

10,910.91

47 8/3/2018 BBPE 070518-300618-B 201811106806913231

AKAUN SUB PERBENDAHARAAN KEMENTERIAN DAL

7,338.84


48 8/16/2018 EFT BATAL POTONGAN S 201811036807367761

AKAUN SUB PERBENDAHARAAN KEMENTERIAN PEN

2,000.00

49 8/16/2018EFT BATAL POTONGAN S 201811036807367758

AKAUN SUB PERBENDAHARAAN KEMENTERIAN PEN

2,000.00

50 8/17/2018 037128 2IRBGB0013948


251.00

51 8/17/2018 037083 2IRBGB0013947


290.00

52 8/17/2018 201811216807394147 KEMENTERIAN KESEJAHTERAAN BANDAR, BAHAGI

66,335.84

53 8/28/2018 AUG107/18 TETUAN KOPERASI KASTAM MALAYSIA BERHAD (

375.00

54 8/28/2018 AUG98/18 TETUAN KOPERASI KASTAM MALAYSIA BERHAD (

440.00

55 8/29/2018 201811186807947373 B2018250/19042018(15

GOVERNMENT OF MALAYSIA

3,000.00

56 8/30/2018 201811186807972363 B2018328/12042018(15

GOVERNMENT OF MALAYSIA

1,200.00

57 8/30/2018 FROM RHB REFLEX ANM-KKR-E .

98,761.55


58 9/3/2018 00010625831 105490004634

DA100000006535SKIM A 602/637 - 08/2018 (


400.00

59 9/3/2018 00010625829 105490004634

DA100000006533SKIM A 602/624 - 08/2018 (


300.00

60 9/3/2018 00010625823 105490004634

DA100000006527SKIM A 602/442 - 08/2018 (


400.00

61 9/4/2018 TN040918318337 BYRN SKIM AKREDITASI

UNIVERSITI TENAGA NASIONAL SDN.BHD.

600.00

62 9/5/2018 201811046808040832 B3/21090401 PELARASA

KEMENTERIAN KERJA RAYA MALAYSIA

3,440.70

63 9/5/2018 09145855 NUR HIDAYAT 201811136808051592

KEMENTERIAN KEMAJUAN LUAR BAND

10,834.42

64 9/6/2018 480803015536/LAU KIM 201810016808057075

AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA-JOHOR-E

13,974.85

65 9/6/2018 00010657703 105490004634

DA100000006584SKIM B 603/213 - 08/2018 (

1,000.00


66 9/7/2018 FROM RHB REFLEX KPWKM-E .

29,731.64

67 9/13/2018 Bill Payment AWANGKU NABIL SYAFIQ

1,200.00

68 9/19/2018 INVB20171022 IKRAM ENGINEERING SERVICES SDN BHD

3,000.00

69 9/19/2018 INV B2018810 30AUG18 IEBK091936209347

CALTECH LABORATORY SDN BHD

3,200.00

70 9/20/2018 JSM/AD-700/01/04/619 NUR SYAKILLA BINTI ABDUL M

100.00

71 9/20/2018 BAYAR BIL HOSPITAL K 2IRBGB0014135


13.00


LHDNM - (EFT SELANGOR

13.00



13.00



13.00



60.00

76 9/20/2018 06935 CPS:PINDAAN AK TA PENILAI,PETAKSIR

MAJLIS PERBANDARAN KLANG

150.00

77 9/20/2018 EVSB CTRL2 NR-VNDG -RTL-JAN'18-SEP'18 -

7,200.00

PELARASAN EMOLUMEN BAGI KAKITANGAN YANG BERTUKAR TIDAK LENGKAP

ISU TINDAKAN

Arahan Pembayaran PelarasanEmolumen bagi kakitangan yangbertukar telah disediakan tetapipihak penerima bayaran tiadamaklumat lengkap tentangbayaran yang dibuat.

• PTJ perlu memaklumkan pihakpenerima tentang bayaran yangdibuat dengan kadar segera bagimengelakkan terimaan yang lewatdi akaunkan.

• Perihal bayaran dibuat mengikutANM(OC)07/7Jld.6(24) danANM(SEL)B.01/03JLD.VI(34)

EFT/ CEK TERBATAL iGFMAS

ISU TINDAKANPTJ tidak memantauLaporan EFT /CEK terbatalKESANNYA• Bayaran kepada

pembekal/penerimalewat dilakukan

• Akaun Deposit CEK/ EFTTerbatal tidak dapatdikosongkan setiaphujung tahun.

• Bayaran EFT /CEK batal perlu dibuat denganKADAR SEGERA bagi memastikan AkaunDeposit EFT/ CEK Batal kosong setiap hujungtahun.

• Laporan EFT terbatal perlu dicetak secaraberkala untuk pemantauan. Sila rujuk ManualLatihan pada Modul Akaun Pembayar (AP-41009 Senarai Cek / EFT Yang Dibatalkan).Pastikan Jenis Dokumen dipilih Kewangan danGaji bagi memastikan keseluruhan EFT yangterbatal dapat dijana.

• Bayaran Balik EFT / Cek Yang Terbatal. Sila rujukManual Latihan pada Modul Akaun Bayaran(AP-21100M Bayaran Balik Cek Batal) danManual Latihan pada Modul Akaun Bayaran(AP-21100N Bayaran Balik EFT Batal).

EFT/ CEK TERBATAL GFMAS (Sehingga 2017)

ISU TINDAKAN• Sebanyak 89 Cek dan 1260 EFT

terbatal masih belum dibuatpenggantian.

• Statistik CEK dan EFT Terbatal(link file) – sila sediakan dancetak untuk diedarkan kepadaPTJ

• PTJ bertanggungjawab menyemaksemula senarai no baucar bayaranberkenaan.

• PTJ perlu mendapatkan maklumatakaun aktif bagi penerima bayaran danmengemukakan penggantian CEK/EFTterbatal ke JANM Negeri Selangor untukproses bayaran.

• Sekiranya PTJ mengesahkan bayarankepada pembekal/penerima bayarantelah dilakukan, sila maklumkan kepadaJANM Negeri Selangor untuk tindakanpelarasan ke akaun hasil.

NO KOD PTJ NAMA PTJ AMAUN (RM) JUMLAH

1 101080100 Pejabat Pilihanraya Negeri Selangor 19,442.12 177

2 111010505 Biro Tatanegara Wilayah Persekutuan 583.00 2

3 111030901 Pejabat Pembangunan Persekutuan Negeri Selangor 20,892.80 3

4 111050502 Darul Quran Jakim Kuala Kubu Bharu 824.00 3

5 111112231 Jabatan Insolvensi Negeri Selangor 68,091.94 45

6 111400601Jabatan Perpaduan Negara Dan Integrasi Nasional NegeriSelangor 381,110.00 108

7 111800601 PEJABAT NEGERI PERTAHANAN AWAM SELANGOR 120.00 2

8 115061100Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia NegeriSelangor 350.00 2

9 143060100 Ibu Pejabat Bomba Dan Penyelamat Negeri Selangor 5,000.00 1

10 143062000 Akademi Bomba Kuala Kubu Bharu Selangor 2,847.72 1

SENARAI EFT TERBATAL MASIH BELUM DIBUAT PENGGANTIAN MENGIKUT PTJ


11 171801121Bahagian Industri Padi Dan Beras Cawangan Kuala Selangor 2,164.80 1

12 191080000 Jabatan Belia Dan Sukan Negeri Selangor 5,222.00 6

13 191170000 Institut Kemahiran Belia Negara Dusun Tua 200.00 1

14 191300000 Institut Kemahiran Belia Negara Sepang 200.00 115 211610301 Pejabat Pendidikan Daerah Klang 1,550.08 416 211610401 Pejabat Pelajaran Daerah Kuala Langat 3,735.81 17

17 211610501 Pejabat Pendidikan Daerah Kuala Selangor 85,267.46 13

18 211614801 Sekolah Menengah Kebangsaan Kampung Jawa 260.00 119 211615401 Pejabat Pelajaran Daerah Sepang 1,087.11 11

20 231022701 JANM Negeri Selangor 176,835.86 1721 234170101 Institut Penilaian Negara Bangi (INSPEN) 2,192.00 2

22 251060101 Hospital Tengku Ampuan Rahimah 1,595.53 2

23 251060253 Pejabat Kesihatan Pergigian Daerah Hulu Langat 198.40 1

24 251060259 Pejabat Kesihatan Pergigian Daerah Sabak Bernam 267.46 2

25 251060401 Hospital Kajang 353.56 1


26 251060501 Hospital Banting 3,213.18 8

27 251060801 Pejabat Kesihatan Gombak 871.00 3

28 251060901 Pejabat Kesihatan Petaling 5,304.60 429 251061001 Pejabat Kesihatan Kuala Selangor 2,134.00 2

30 251061301 Pejabat Kesihatan Daerah Sabak Bernam 99.12 1

31 251061401 Pejabat Kesihatan Daerah Hulu Selangor 3,201.30 1032 251061601 Pejabat Kesihatan Daerah Kuala Langat 3,173.60 2

33 251062001 Hospital Tengku Ampuan Jemaah Sabak Bernam 300.00 3

34 251062401 Hospital Sg Buloh 70,109.90 17

35 251062601 Hospital Selayang 24,298.57 13

36 251062801 Hospital Serdang 2,073.60 337 251069901 Jabatan Kesihatan Negeri Selangor 8,753.98 3

38 262120201 Ibu Pejabat Polis Kontijen Selangor 234,965.87 263

39 263140100 Pejabat Imigresen Negeri Selangor 2,440.00 640 267261200 Agensi Antidadah Kebangsaan Cawangan Selangor 7,340.94 10


41 269060200 Pejabat Pertahanan Awam Klang 5,164.12 3942 281311010 Jabatan Penerangan Selangor 1,488.00 1

43 281511010Jabatan Kebudayaan Dan Kesenian Negara Negeri Selangor 2,200.00 1

44 291022208 Institut Latihan Perindustrian Kuala Langat 401.30 345 311020713 Jabatan Pengangkutan Jalan Negeri Selangor 8,224.20 19

46 341239000 Jabatan Kerja Raya TUDM Subang 400.00 1

47 341279000 Jabatan Kerja Raya Elektrik Selangor 250.00 1

48 351030601 Jabatan Ukur Dan Pemetaan Negeri Selangor 720.00 3

49 351041601 Jabatan Alam Sekitar Selangor 180.00 1

50 351051201Jabatan Perlindungan Hidupan Liar Dan Taman Negara Selangor 238.08 1

51 351110601 Bahagian Latihan Perhutanan Kepong 9,848.58 1

52 361020600 Pejabat Kemajuan Masyarakat Negeri Selangor (KEMAS) 5,656.95 17

53 361030300Jabatan Kemajuan Orang Asli Negeri Selangor Dan Wilayah Persekutuan 11,978.80 141

54 374040500 Pejabat Kementerian Pelancongan Cawangan Selangor 150.00 1

55 374080600 Jabatan Kebudayaan Dan Kesenian Negara Selangor 464.00 1


56 381212071 Pejabat Perdagangan Dalam Negeri Koperasi Dan Kepenggunaan Selangor 84.80 1

57 401060401 Pejabat Kebajikan Masyarakat Daerah Hulu Langat 300.00 1

58 401060801 Pejabat Kebajikan Masyarakat Sabak Bernam 4,150.00 14

59 401060901 Pejabat Kebajikan Masyarakat Daerah Sepang 1,000.00 3

60 401061001 Pejabat Kebajikan Masyarakat Daerah Petaling 400.00 2

61 401061101 Pejabat Kebajikan Masyarakat Gombak 9,700.00 37

62 401061201 Pejabat Kebajikan Masyarakat Klang 47,400.00 165

63 401061301 Pejabat Kebajikan Masyarakat Daerah Shah Alam 550.00 2

64 401400101 Taman Sinar Harapan Kuala Kubu Bharu 1,955.23 1

65 401450101 Bengkel Daya Klang 1,500.00 1

66 910030300 Jabatan Kerja Raya Hulu Langat 900.00 1

67 910030800 Jabatan Kerja Raya Petaling 67,474.30 1

68 910100100 Jabatan Hal Ehwal Agama Islam Selangor 14,000.00 28

Jumlah 1,345,449.67 1260

NO KOD PTJ NAMA PTJ

AMAUN

(RM) JUMLAH

1 111112231 Jabatan Insolvensi Negeri Selangor 10,971.05 3

2 111400601Jabatan Perpaduan Negara Dan Integrasi Nasional Negeri Selangor 500.00 1

3 211615401 Pejabat Pelajaran Daerah Sepang 49.00 1

4 231022701 JANM Negeri Selangor 204.50 8

5 251060801 Pejabat Kesihatan Gombak 1,281.37 1

6 251061001 Pejabat Kesihatan Kuala Selangor 582.70 1

7 251062401 Hospital Sg Buloh 46.89 1

8 251062601 Hospital Selayang 1,128.00 2

9 251063001 Hospital Shah Alam 5,940.00 3

SENARAI CEK TERBATAL MASIH BELUM DIBUAT PENGGANTIAN MENGIKUT PTJ

NO KOD PTJ NAMA PTJ

AMAUN

(RM) JUMLAH

10 251069901 Jabatan Kesihatan Negeri Selangor 1,144.00 4

11 262120201 Ibu Pejabat Polis Kontijen Selangor 10,146.80 2

12 263140100 Pejabat Imigresen Negeri Selangor 51.96 63

13 291022208 Institut Latihan Perindustrian Kuala Langat 539.00 1

JUMLAH 37,808.60 89

TELEGRAPHIC TRANSFER DAN BANK DRAFT

ISU TINDAKANPenyediaan Telegraphic Transferdan Bank Draft tidak mengikutproses yang ditetapkan

Rujukan MPK-AP 18• Proses Arahan Pembayaran Tanpa

Pesanan Kerajaan Melalui TelegraphicTransfer/Bank Draft yang mana baucarbayaran perlu disediakan terlebihdahulu sebelum permohonan dihantarkepada pihak Pejabat Perakaunan (UnitPengurusan Dana – Aliran Tunai).

• Tindakan Pelarasan/MengosongkanAkaun Penyelesaian Pertukaran WangAsing dan Pelarasan/Caj keVot/Amanah/Aset Sebenar akandilakukan oleh Pejabat Perakaunan .

KESILAPAN KUNCI MASUK SG20

ISU TINDAKANPenyelia tidak menyemak PerubahanGaji yang telah disediakan.

Penyelia hendaklah sentiasamenyemak dan memastikan semuabutiran yang disediakan di SG20 dansemua Laporan Gaji adalah tepat.

Kesilapan mengisi di medan : a. WBS Elementb. Payroll Area = Non-Payrollc. Subgroupd. End Date Tunggakan Gaji /

Elaun,

Simulasi di peringkat PTJ hendaklahdilakukan oleh Penyelia.

GAGAL MENGEMUKAKAN BORANG A (KWSP) DAN BORANG 8A (SOCSO)

ISU TINDAKANPTJ gagal mengemukakan Borang A dan terdapat kesilapan di dalammengisi Perihal bagi Bayaran KWSP menggunakan Baucar Berasingan

Borang A dihantar ke KWSP dannombor majikan yang dinyatakan di perihal adalah betul dan mengikutformat yang telah ditetapkan

PTJ gagal mengemukakan Borang 8A bagi Bayaran SOCSO menggunakanBaucar Berasingan

Borang 8A dihantar ke PERKESO

TIADA SEMAKAN DI ZRPY054 (SENARAI KOD)

ISU TINDAKAN

PTJ tidak menyemak di ZRPY054sebelum mewujudkan / pertukaranNombor Majikan KWSP dan SOCSO

PTJ hendaklah menyemak NomborMajikan KWSP dan SOCSO di ZRPY054 sebelum menghantar SG10 ke JANM Selangor

2 ISU/KESILAPAN DI PERINGKAT

PTJ

DIBAWAH SELIAAN UNIT AKAUN

PENGGUNAAN KOD PERAKAUNAN YANG TIDAK

TEPAT

- Perbelanjaan Menggunakan Dana Am(G000)

- Kesilapan Kod Dana dan Kod Akaun

- Penggunaan Kod Dana / Kod AkaunBagi Transaksi Akaun Amanah AwamDan Kumpulan Wang AmanahKerajaan

- Akaun Deposit Di Bawah PTJ Bayar Negeri

PENGENDALIAN PANJAR

- Bayaran Rekupmen Panjarmenggunakan modul AP TanpaPesanan Kerajaan

- Tidak Membuat Penerimaan Rekupmen (C5)

- Kesilapan Penggunaan Kod Dana & Kod Akaun

PENGGUNAAN KOD PERAKAUNAN TIDAK YANG TEPAT

ISU TINDAKAN

Perbelanjaan Menggunakan Dana Am (G000)

Semua perbelanjaan perlu dicajkepada Vot (B/P/T/S) atau Dana Amanah yang berkenaan.

Dana Am (G000) hanya bolehdigunakan bagi Tunai, Panjar, Pinjaman & Deposit seperti:

• Terimaan Hasil Biasa• Rekupmen & Penerimaan Panjar• Terimaan & Bayaran Balik

Deposit

B0228102- BelanjaPenyelenggaraan & Pembaikan Keil yang dibeli. Bangunan Pejabat (TermasukInstitut Pelajaran & InstitutPenyelidikan)

H0176102- Hasil bagi Dendadan Rampasan


ISU TINDAKAN

Kesilapan Kod Dana dan Kod Akaun

Contoh kesilapan yang sering berlaku:i- Menggunakan Kod Akaun Akruan

bagi Arahan Pembayaran (B31-B62)• Belanja Susut Nilai • Penjejasan Nilai • Pelunasan Nilai

Kod Akaun Akruan Belanja SusutNilai, penjejasan Nilai dan pelunasanNilai hanya boleh digunakan padaModul Perakaunan Aset Sahaja.


B05327101- Penjejasan NilaiAset KewanganLaporan-laporan Jabatan danBahan Bercetak yang lain.

B0227101- Belanja Bekalan & Bahanyang LainSurat Khabar, Sebaran, Majalah,

Warta Kerajaan, Bil, Buku-bukuPandua, Laporan-laporan Jabatan & Bahan Bercetak Yang Lain)


ISU TINDAKAN

ii- Kesilapan Kod Dana dan Kod Akaun• Bayaran Gantian EFT yang

ditolak (Arahan Pembayaran K9) dipertanggungkan ke Vot B /Vot P/Dana Amanah. Menyebabkan Caj 2 kali ke Vot/Dana berkenaan

• Bayaran gantian EFT yang ditolak(L1121102) sepatutnya Kod Dana G000.

Kesilapan Kod Vot bagi

Pengantian EFT Batal yang

sepatutnya menggunakan

Kod Dana G000.


ISU TINDAKANPenggunaan Kod Dana / Kod Akaun Bagi Transaksi Akaun Amanah Awam Dan Kumpulan Wang Amanah Kerajaan.

• Kod Dana Amanah L12 & E02 tidak dicaj kepada Kod Akaun yang tepat & bukannya kepada Kod Amanah berkenaan iaitu L12XXXXX atau E02XXXXX.

Kod Akaun yang tepat seperti berikut :

( Kecuali : Jabatan Insolvensi)

Amanah KodDana

Kod Akaun

Akaun AmanahAwam

L12 Perlu menggunakankod akaun Belanja / Hasil

Kumpulan Wang AmanahKerajaan

E02 Belanja / Hasil / Aset

Akaun Amanah Kod Akaun Kod Dana

Estet Kebankrapan L1211402 L402

Penggulungan Syarikat L1211403 L403

Wang Am Pelikuidasi L1211424 L424

Wang Estet Pertubuhan L1211425 L425

Wang Estet Kesatuan Sekerja L1211426 L426

Tabung Bantuan Insolvensi L1211429 L429

Kod Amanah tidak boleh

dicaj pada dana amanah

PENGGUNAAN KOD AKAUN TIDAK YANG TEPAT

ISU TINDAKANAkaun Deposit Di Bawah PTJ Bayar Negeri dibawah kod PTJ 9 series (95xxxxxx)

• Akaun Deposit Cek Terbatal (L1121101) & EFT Terbatal (L1121102) dipertanggungkan di bawah segmen Negeri (N1). Melibatkan PTJ Bayar Negeri (Kod Kumpulan PTJ = 95)• atau E02XXXXX.

Tindakan 1:a) PTJ Bayar Negeri perlu

menyediakan Baucar Jurnal KJ (Jurnal Biasa).

Catatan Pelarasan seperti berikut :

( Perlu kunci masuk No. EFT/Cek Batalpada ruangan kod kegunaan PTJ )Tindakan 2:

b) Penggantian Cek / EFT TerbatalPERLU dibuat di PTJ Bayar Negeriberkenaan.

Kod Peg. Pengawal PTJ Tanggung Kod Dana Kod Akaun PTJ Bayar

Dr N1 95XXXXXX G000 L1121101/2 95XXXXXX

Cr B7 99111001 G000 L1121101/2 95XXXXXX

ISU TINDAKANPembayaran Rekupmen Panjar

menggunakan modul AP Tanpa Pesanan Kerajaan (K4)

Kesan :

•Penerimaan Rekupmen (C5) TIDAK DAPAT dilaksanakan dan;

•Transaksi pada Buku Panjar Wang Runcit/Khas tidak wujud.

a) Pembayaran rekupmen bagi setiappembayaran melalui Baucar Kecil Kew. 50 sistem iGFMAS perlu melaluiModul Panjar (C4).

b) Sekiranya pembayaran telah dibuatmenggunakan K4, PTJ perlu:i- Mengeluarkan Resit Biasa dicaj

kepada Akaun Penyelesaian Panjar(A2911101) atas nama PemegangPanjar untuk membankkan semulatunai yang diterima.

PENGENDALIAN PANJAR(MODUL PANJAR SISTEM IGFMAS)

ISU TINDAKANii. Dibankkan ke dalam Akaun

Terimaan Utama Affin Bank.iii. Perlu kemukakan salinan Penyata

Pemungut kepada AO Selangor.iv. Memproses semula Arahan

Pembayaran Rekupmen Panjar(C4) berdasarkan Baucar Kecil Kew. 50 yang ada.

v. Membuat Penerimaan Rekupmen(C5) pada modul Panjar.


Pembayaran Rekupmen Panjarmenggunakan modul AP TanpaPesanan Kerajaan (K4)

ISU TINDAKAN Tidak membuat Penerimaan

Rekupmen (C5) bagi Arahan Pembayaran Rekupmen Panjar (C4) yang telah ditunaikan dari Bank Transit.

Proses daftar PenerimaanRekupmen (C5) telah dibuat padabulan sebelum dan tidakdilengkapkan @ tertinggaldiproses.

• Setelah kembali dari bank dansebelum membuat rekupmenseterusnya PTJ perlu membuatpenerimaan Rekumpen padaModul Panjar dan disemak melaluiBuku Tunai PWR.

• PTJ perlu:i. Kuiri & Hapus semula - Daftar

Penerimaan Rekupmen (C5) bagi bulan terdahulu.

ii. Proses semula PenerimaanRekupmen (C5) bagi bulansemasa.


Setelah kembali dari bank pihak PTJ perlumembuat Penerimaan Rekupmen (C5) padaModul Panjar dan semakan melalui Buku TunaiPWR.

Penerimaan Rekupmen (C5) perlu elakkan

dilakukan pada hujung bulan..

ISU TINDAKAN Kesilapan penggunaan Kod Dana

& Kod Akaun mengikut proses modul Panjara)PTJ telah mengubah baris caj &

mengunci masuk Kod Dana & Kod Akaun yang silap pada:

b)Arahan Bayaran (Rekupmen) -Auto & Manual (C4)

c)Penerimaan Rekupmen

• Pelarasan semula bagi Kod Dana & Kod Akaun yang silap perludilaksanakan bagi melaraskansemula Vot PTJ / AkaunPenyelesaian yang telah terlebih / terkurang caj.

• Panduan Kod Perakaunan yang perlu digunakan mengikut proses modul panjar adalah sepertiberikut :

Proses Panjar Kod Dana Kod Akaun

Baucer Kecil (Kew 50) -(S5) Vot Kod Belanja

Rekupmen (C4) Dana Am (G000) A2911101

Penerimaan Rekupmen (C5)Dana Am (G000) A2911101


Berkaitan pengendalian panjar; pihak PTJ telah

mengubah baris caj bagi mengunci masuk kod

dana & kod akaun yang silap semasa Arahan

Pembayaran (Rekupmen) (C4) dan Penerimaan

Rekupmen (C5).

Jurnal Pelarasan Antara Entiti (S5) perlu

dilakukan.

SUMBER RUJUKAN

• Penggunaan Kod Perakaunan yang Tepat

• Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (SPANM) Bilangan 7 Tahun2017 – Struktur Kod Perakaunan

• Surat Pekeliling Akauntan Negara Malaysia (SPANM) Bilangan 10 Tahun2017 – Carta Akaun Asas Akruan(CAA)

• Pekeliling Perbendaharaan PS1.1 –Penjenisan Kod Bagi Hasil danBelanja

• Semakan CAA juga bolehdilaksanakan secara atas talianmellaui https://ecaa.anm.gov.my

• Pengendalian Panjar• PTJ perlu memastikan pematuhan

terhadap peraturan / pekeliling yangberkuatkuasa berkaitan Panjar seperti:

• Arahan Perbendaharaan AP 3 -Takrifan Panjar

• AP 111 (a) - Membenarkan Panjar& (b) - Panjar HendaklahDigunakan Bagi Maksud Tertentu

• AP 112 (a) & (b) - PermohonanPanjar

• AP 113 (a) - (g) - Pengendalian Panjar

• Pekeliling Perbendaharaan WP 10.8 -Panduan Had Amaun Panjar Wang Runcit

• SPANM Bil. 17 Tahun 2014 - Lampiran C (Tatacara Perakaunan Bayaran Panjar)

https://ecaa.anm.gov.my/

RUJUKAN YANG PENTING BERKAITAN PERAKAUNAN ASET

WEBSITE RUJUKAN :

PERAKAUNAN AKRUAN

Link:

https://www2.anm.gov.my/akruan

PORTAL KNOWLEDGE

BASED

Link :

www. knowledgebase.treasury.gov.my/k

nowledgebase

PORTAL 1PP

Link:

http://1pp.treasury.gov.my/

Tidak

Adakah asset dikawal oleh

entiti

Jangka hayat > 1 Tahun?

Dikategorisebagai HLP?

Guna PeruntukanAmanah Sec. 9?(Tidak termasuk

PFI)

RM 2,000.00 per item?

Aset dipermodalkanGuna A143xxx atau

A203XXX

Dikategorisebagai

Inventori?

Dikategorisebagai Stok?

Bertatus PTJ Inventori?

Bertatus PTJ Inventori?

Belanja. GunaB022xxxx

Barang untukdijual

B072xxxxB073xxxx

Kos BarangdigunakanB062xxxB063xxxx

YaTidak

Tidak

Ya

Tidak

Tidak

Ya

Tidak Tidak

Tidak

Tidak

Ya

Ya

PEROLEHAN ASET DAN BEKALAN

Ya

CARTA ALIRAN PENENTUAN KOD AKAUN HLP, BELANJA DAN INVENTORI

Belanja. GunaB033xxxx

PANDUAN :

ISU TINDAKANPembayaran AP58(a)

Pembayaran pada tahun 2018bagi perolehan aset yang dibuatpada tahun 2017.

Tindakan pelarasan tidak perludilakukan.

Jika aset berkenaan belumdiambilkira dalam templat databaki awal (cut off 31.12.2017),pastikan ia dimasukkan dalamtemplat tempoh peralihan yangakan diedarkan oleh UPPDbermula tahun hadapan.

KESILAPAN MEMPERAKAUNKAN PERBELANJAAN ASET DIPERMODALKAN, ABR DAN ASET UNTUK PIHAK KETIGA

ISU TINDAKANJurnal Pelarasan berikutan kesilapan

baris caj seperti kesilapan

penggunaan kod akaun tidak semak

bajet.

Kod akaun B033XXXX dicaj sementara

dalam penyediaan baucar jurnal di

Modul GL bagi tujuan penolakan

bajet.

Sila pastikan baucar jurnal di Modul GL

dan baucar jurnal di Modul AA

disempurnakan sehingga proses

perakuan II (status 80)

Pembayaran kepada pihak ketiga

sebelum pewujudan kod akaun

spesifik.

Tindakan pelarasan tidak perlu

dilakukan.


ISU TINDAKANOne-time payment bagi kos

pembaikan yang perlu dipermodalkan

bagi aset yang terkandung dalam

templat data baki awal.

Akan dimaklumkan kemudian.

Kesilapan bayaran interim (Cth. JKR

66) yang dicaj kepada kod akaun

B033XXXX (Dana Amanah Seksyen 9

& aset untuk pihak ke-3 adalah tidak

berkaitan).

Tindakan pelarasan perlu diselesaikan

dengan dicaj kepada kod akaun yang

tepat iaitu A203XXXX.


ISU TINDAKANKesilapan baris caj Dana Amanah

S9 (Dana LXXX) yang

menggunapakai kod akaun aset

dipermodalkan.

Tindakan pelarasan perlu diselesaikan melalui

tindakan FB01 oleh Pejabat Perakaunan.

Pembayaran amaun sewaan

pajakan yang tidak dapat

dilaraskan kepada liabiliti

pajakan kewangan kerana data

baki awal belum dimuat naik.

Pembayaran pajakan kewangan yang dicaj

kepada B0224XXX tidak akan dibuat pelarasan

berikutan baki awal belum dimuatnaik.

Oleh itu, baki liabiliti L0724XXX yang akan

dimuatnaik selepas tempoh penyusunan

semula kementerian perlu menunjukkan baki

terkini iaitu setelah ditolak bayaran amaun

pajakan yang telah dibuat PTJ Serah Tugas di

Kementerian lama.


ISU TINDAKANKod Pembaikan Aset:

i) Kesilapan mempermodalkan

kos pembaikan aset

ii) Kesilapan membelanjakan

kos pembaikan aset

Tindakan pelarasan perlu diselesaikan. Kriteria

kos pembaikan yang layak dipermodalkan

boleh disemak di web Perakaunan akruan ikon

Pembayaran amaun sewaan

pajakan yang tidak dapat

dilaraskan kepada liabiliti

pajakan kewangan kerana data

baki awal belum dimuat naik.

Pembayaran pajakan kewangan yang dicaj

kepada B0224XXX tidak akan dibuat pelarasan

berikutan baki awal belum dimuatnaik.

Oleh itu, baki liabiliti L0724XXX yang akan

dimuatnaik selepas tempoh penyusunan

semula kementerian perlu menunjukkan baki

terkini iaitu setelah ditolak bayaran amaun

pajakan yang telah dibuat PTJ Serah Tugas di


ISU TINDAKANKesilapan mempermodalkan kos pembaikan cerun

Sekiranya pembaikan cerun dibuat bagi penyediaan

tapak untuk membina bangunan, kos tersebut perlu

dipermodalkan kepada KOS BANGUNAN. Jika

pembaikan cerun dibuat bertujuan mengekalkan

struktur asal tanah, kos tersebut dianggap kerja-

kerja tanah yang perlu dicaj dibawah BELANJA XXX

B0228XXX

Tindakan pelarasan perlu

diselesaikan.

Lain –lain kesilapan yang dikenalpasti oleh Pejabat

Perakaunan (jika ada)

Tindakan pelarasan perlu

diselesaikan.


Tindakan pelarasan berdasarkan surat dari BPOPA No. Rujukan ANM/POPA1/325/2-4(5) bertarikh 27 Jun 2018 bagi transaksi yang dicaj ke kod akaun aset tidak

dipermodalkan B033XXXX.

MAKLUMAT PENTING:

i) Bagi PTJ yang terlibat dalam penyusunansemula kementerian, tindakan pelarasanperlu diselesaikan selewat-lewatnya pada 28 September 2018

ii) Bagi lain-lain PTJ pelarasan perlu diselesaikanselewat-lewatnya pada 30 Oktober 2018.



ISU TINDAKAN1. PTJ tidak mengisi Borang

Authorization JANM/AUTH-01dengan betul.

Kesan :

Permohonan BorangAuthorization yang dihantarditolak

Proses permohonan capaianAuthorization tidak dapatdilakukan dengan cepat:

Muat turun panduan dan tatacaramengisi borang yang betul di URLberikut :

http://www.anm.gov.my pada menu

->Perkhidmatan -> Muat turun ->

Borang-Borang

BORANG AUTHORIZATION – JANM/AUTH-01



ISU TINDAKAN2. Permohonan Capaian peranan

tidak diasingkan mengikutkategori permohonan

Kesan :

Proses permohonan capaianperanan tidak dapat dilakukandengan cepat berikutanlambakan permohonan dalamsatu (1) No. Incident Solman

Solman perlu dibuat berdasarkankategori berikut ;

a) Permohonan Baru (Belum adaperanan di 1GFMAS)

b) Permohonan Hapus (Bersara), Hapus (Nombor Kad PengenalanSalah), Pertukaran Keluar

c) Permohonan Kemaskini Peranan & Pertukaran Masuk (sudah adaperanan 1GFMAS di Pejabat Lama)

d) Lock (ID Pengguna / Unlock (ID Pengguna) untuk kes-kes tertentu




ISU TINDAKAN

Kesalahan dalam mengisi MaklumatPermohonan di BAHAGIAN II :TUJUAN PERMOHONAN

1. Jenis Permohonan :status Default borang <Baharu>tidak ditukar mengikut jenispermohonan

Kesan :

Permohonan di tolak

Permohonan hendaklah dipilih berdasarkanjenis permohonan yang dikehendaki. Jikabukan Permohonan Baharu, status <Baharu>perlu diubah kepada jenis permohonan yangdimohon




ISU TINDAKAN

Kesalahan mengisi MaklumatPermohonan di BAHAGIAN II :TUJUAN PERMOHONAN

2. Had Kuasa Memperaku (HKP):status Default ‘Sila Pilih (Klik di sini)’tidak ditukar kepada HKPpermohonan yang mempunyaiperanan tersebut

Kesan :

Permohonan tidak akan diproses

Sila buat pilihan , jika memohon perananyang mempunyai HKP, ubah mengikutkelayakan amaun peranan HKP dan filter diHelaian Borang ‘Capaian PerananPemohon’



Pilih HKP


2. Had Kuasa Memperaku (HKP): Sila buat pilihan dan Filterdi Helaian Borang ‘Capaian Peranan Pemohon’

ISU TINDAKANTiada tandatangan dan cop Jabatandalam di Borang Authorization

BAHAGIAN III :PERAKUAN DAN PENGESAHAN

1. PERAKUAN OLEH PEMOHON:2. PENGESAHAN OLEH

PEMEGANG WARANPERUNTUKAN/ KETUA JABATAN

Kesan :

Permohonan akan di tolak dantidak akan diproses

Borang yang dikemukakan hendaklahlengkap beserta tandatangan dan coppegawai yang bertanggungkawab

DAN



ISU TINDAKAN

Permohonan yang dikemukakantidak dipilih mengikut jenis yangdikehendaki pada helaian Borang‘Capaian Peranan Pemohon’:

Jenis Permohonan:

(Sila Pilih di Sini) : defaultborang

Baharu) (Tambah) (Hapus)

Kesan :

Permohonan akan di tolak atautidak akan diproses

Maklumat Borang yang dikemukakanhendaklah mengikut Modul, Peranan,Proses, yang dikehendaki sahaja

Baharu) : Pilih jika Permohonan baharu (Tambah) : Pilih jika memohon tambah

peranan (Hapus) : Pilih jika memohon supaya

peranan dihapuskan (Sila Pilih di Sini) : Pihak Authorization

tidak akan mengambil apa-apa tindakanuntuk pilihan ini

Pihak Authorization akan melaksanakan Housekeepingperanan yang tidak aktif selama 180 hari , 2 X setahuntujuan adalah:

1. Penggunaan lesen pengguna SAP yang optima

2. Bilangan pengguna yang terkini

3. Peranan yang tepat dan kemaskini bagi setiappengguna

Peranan Tidak Aktif 180 Hari

MAKLUMAT PENTING!

MAKLUMAT PENTING!

Surat A

NM(SEL)T.400-13/1(1) bertarikh 10 Julai 2018

Seramai 1,124 pengguna dikenalpasti tidak aktif

Sehingga 30 Julai 2018 hanya 19 PTJ yang memberimaklumbalas

Daripada jumlah tersebut hanya 144 ID sahaja yangdikenalpasti status selainnya tidak dinyatakan

Pelaksanaan Housekeeping Pengguna Tidak Aktif180 hari

Bagi Housekeeping yang seterusnya yang akandilaksanakan pada Bulan November 2018

ISU SYORKesempurnaan dokumensokongan bagi BaucarBayaran.

PTJ perlu cetak dan kepil bersama BaucarBayaran dokumen-dokumen berikut :I. Borang Senarai Semak (boleh didapati

daripada MPK iGFMAS)II. Sebutharga 3 PembekalIII. Penyata BankIV. InvoisV. Nota Penerimaan Bekalan / Perkhidmatan

(cetak selepas Perakuan II/Pengesah)VI. Tanggungan kontrak yang dibuat di dalam

sistemVII. Lain-lain dokumen berkaitan

BAUCAR BAYARAN TIDAK DISOKONG DENGAN DOKUMEN YANG LENGKAP

ISU TINDAKANID Support Team (ST)1010 Tidak Tepat.

PTJ hendaklah kunci masuk IDST Yang Betul (140)

SolMan Ditutup Bagi IsuBelum Selesai.

PTJ Memberi Maklum BalasDalam Tempoh 7 Hari BagiStatus Solman Berikut :1.Customer Action2.Proposed Solution

KESILAPAN INCIDENT iGFMAS SERVICE DESK (SolMan)

iGFMAS SERVICE DESK

ISU TINDAKANID Vendor Tidak Wujud BagiPembekal SSM (Bekalan &Perkhidmatan).

Pembekal Daftar Di SistemePerolehan

ID Vendor Tidak Wujud BagiPembekal SSM (Kerja).

Pembekal Daftar Atas TalianDi Sistem eVendor (eV)

ID Vendor Tidak Wujud BagiPembekal Selain SSM.(Persatuan, NGO, Individu)

Muat Turun BorangPermohonan Di SistemeVendor Dan Hantar KeJANM. ID Vendor DihantarMelalui Emel.

KESILAPAN DAFTAR ID VENDOR

Isu TindakanKegagalan PenggunaMembuat PembaharuanToken Sebelum TamatTempoh.

Mohon Dalam Tempoh SebulanSEBELUM Tamat Tempoh Token.Rujuk AP PTJ Jika Telah TamatTempoh.

Tiada Lantikan Pentadbir(AP) PTJ Apabila BerlakuPerpindahan/Pertukaran.

2 Orang AP Setiap PTJ BolehDilantik. Rujuk SubAdmin DIJANM.

Tidak MengemaskiniAgensi Pengguna TokenApabila Pegguna Bertukar.

Kemaskini Di Profil Pengguna :1.Pengguna Token Atau;2.Pentadbir AP Pejabat Asal.

MASALAH TOKEN GPKI

ISU TINDAKANLantikan Pentadbir PusatPembayar Gaji (PPG).

PPG Boleh Melantik 2 OrangPentadbir.

Tamat TempohPembaharuan PentadbirPPG.

Perbaharui Tempoh Sah LakuAkses 14 Hari SEBELUM TamatTempoh.

Laporan Payroll MasterListing (PML) Tiada.

Rujuk Unit Gaji/ Unit Teknikal.

MASALAH CAPAIAN ePENYATA GAJI


• Berkaitan Aktiviti Pelarasan Akaun Penyelesaian Cut Over Stage 1 iGFMAS.

• PTJ perlu mematuhi tarikh-tarikh yang telahdiedarkan:

PTJ yang terlibat penyusunan semulaKementerian, hendaklah kosongkan sebelum30 September 2018 (Ahad).

PTJ selain di atas hendaklah selesaikan aktivitipelarasan sebelum 30 November 2018.

BIL KOD GFMAS PERIHAL AKAUN PENYELESAIAN

1. A2991104 A/K Penyelesaian Wang JaminanPelaksanaan

2. A2991106 A/K Penyelesaian EFT Terbatal

3. A2991107 A/K Penyelesaian Cek Terbatal

4. A2991108 A/K Penyelesaian Deposit Lain-lain

Sila rujuk : JANM BPOPP 600-15/4/13(1)

Bertarikh 24 September 2018

Pengenalan kepada MyCost

• Selaras dengan perlaksanaan Perakaunan Akruan, akan berlaku perubahanlanskap pengurusan kewangan ke arah Perakaunan Pengurusan.

• Mulai Tahun 2019, PTJ akan menggunakan sistem MyCost

113

31/8/1957-Asas Tunai

1974 –Perubahandari Asas

Tunai kepadaTunai Di

Ubahsuai

2010 –PengumumanPerakaunan

Akruan dan OBB

2011

2011-2017

Pra-PelaksanaanPerakaunan

Akruan

2017

2018-Pelaksanaan

Akruan & Intergrasi dgn

OBB

2020 –Pencapaian

Negara Maju

PERUBAHAN LANSKAP PERAKAUNAN & PENGURUSAN KEWANGAN KERAJAAN

MyCost -Sistembaru yang akan

dilancarkan padaTahun 2019

KONTEKS DAN PENDEKATAN -PROSES EVOLUSI PERAKAUNAN PENGURUSAN

FASA 4

• Penciptaan nilaimelaluipenggunaansumber yang efektif.

FASA 3

• Penguranganpembaziransumber dalamproses kerja

FASA 2

• PenyediaanMaklumatPengurusanuntukPerancangandan Kawalan

FASA 1

• PengenalpastianKos danKawalanKewangan

114

Perakaunan Pengurusan sebagai satu mekanisme berstruktur dalamproses pengurusan kewangan Kerajaan yang akan mengenalpasti,mengukur, mengumpul, menganalisis, mentafsir dan menyampaikanmaklumat kewangan kepada pembuat keputusan bagi membantu merekamerancang, menilai dan mengawal sumber secara strategik

MODEL PERAKAUNAN PENGURUSAN

SEKTOR AWAM

Menilaiprestasi

Mengenalpastipunca

pembaziran

Merancangstrategi

kewangan

Mengawalsumber

Mengurusrisiko

PERAKAUNAN PENGURUSAN

FAEDAH

115

Sila rujuk Portal JANM Selangor untuk sesalinanBluePrint Perakaunan Pengurusan

Sesi Soal Jawab

Terima Kasih

jabatan akauntan negara malaysia … menggunakan modul arahan pembayaran tanpa pesanan kerajaan isu...

Documents