bagi tempoh enam bulan berakhir 31 disember 2018 · menggabungkan indeks ftse bursa malaysia 100...

Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 31 Disember 2018

LAPORAN INTERIM ASN EQUITY 2 BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31.12.2018 1

Bil. Tajuk Muka surat

I. Maklumat Tabung 2

II. Prestasi Tabung 3

III. Laporan Pengurus 7

IV. Penyata Pengurus 12

V. Penyataan Pemegang Amanah 13

VI. Laporan Juruaudit Bebas 14

VII. Penyata Kewangan

A. Penyata Untung atau Rugi 16

B. Penyata Pendapatan Komprehensif 17

C. Penyata Kedudukan Kewangan 18

D. Penyata Perubahan dalam Ekuiti 19

E. Penyata Aliran Tunai 20

F. Nota-nota Berkenaan Penyata Kewangan 21

VIII. Alamat Cawangan ASNB 51

IX. Maklumat Korporat 56

ISI KANDUNGAN


Bil. Tajuk Muka surat

I. Maklumat Tabung 2

II. Prestasi Tabung 3

III. Laporan Pengurus 7

IV. Penyata Pengurus 12

V. Penyataan Pemegang Amanah 13

VI. Laporan Juruaudit Bebas 14

VII. Penyata Kewangan

A. Penyata Untung atau Rugi 16

B. Penyata Pendapatan Komprehensif 17

C. Penyata Kedudukan Kewangan 18

D. Penyata Perubahan dalam Ekuiti 19

E. Penyata Aliran Tunai 20

F. Nota-nota Berkenaan Penyata Kewangan 21

VIII. Alamat Cawangan ASNB 51

IX. Maklumat Korporat 56

ISI KANDUNGAN


LAPORAN PENGURUS

Pemegang-pemegang unit ASN Equity 2 yang dihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN Equity 2, dengan sukacitanya membentangkan Laporan Interim ASN Equity 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018. I. MAKLUMAT TABUNG A. KATEGORI/ JENIS TABUNG

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

ASN Equity 2 [dahulunya dikenali sebagai Amanah Saham Nasional 2, “ASN 2”]

Ekuiti Pertumbuhan

B. OBJEKTIF PELABURAN TABUNG Objektif pelaburan ASN Equity 2 adalah memberi peluang kepada pemegang-pemegang unit untuk mendapat pulangan dalam bentuk pengagihan pendapatan dan pulangan modal pada tahap risiko yang berpatutan melalui pelaburan dalam kepelbagaian portfolio sekuriti, terutamanya dalam ekuiti sekuriti Malaysia selaras dengan Suratikatan, Garis Panduan dan undang-undang sekuriti.

C. TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 Jun D. PENANDA ARAS TABUNG Berkuatkuasa 1 Mei 2018, ASN Equity 2 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE Bursa Malaysia 100 (“FBM 100”) dan Kadar Deposit Tetap Maybank 12-bulan (“Maybank 12-bulan”) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:


LAPORAN PENGURUS

Pemegang-pemegang unit ASN Equity 2 yang dihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN Equity 2, dengan sukacitanya membentangkan Laporan Interim ASN Equity 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018. I. MAKLUMAT TABUNG A. KATEGORI/ JENIS TABUNG

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

ASN Equity 2 [dahulunya dikenali sebagai Amanah Saham Nasional 2, “ASN 2”]

Ekuiti Pertumbuhan

B. OBJEKTIF PELABURAN TABUNG Objektif pelaburan ASN Equity 2 adalah memberi peluang kepada pemegang-pemegang unit untuk mendapat pulangan dalam bentuk pengagihan pendapatan dan pulangan modal pada tahap risiko yang berpatutan melalui pelaburan dalam kepelbagaian portfolio sekuriti, terutamanya dalam ekuiti sekuriti Malaysia selaras dengan Suratikatan, Garis Panduan dan undang-undang sekuriti.

C. TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 Jun D. PENANDA ARAS TABUNG Berkuatkuasa 1 Mei 2018, ASN Equity 2 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE Bursa Malaysia 100 (“FBM 100”) dan Kadar Deposit Tetap Maybank 12-bulan (“Maybank 12-bulan”) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:



Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai % FBM 100 (sumber:www.bursamalaysia.com.my) 80

Maybank 12-bulan (sumber:www.maybank2u.com.my) 20

E. POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN ASN Equity 2 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah. F. PEGANGAN UNIT Pada 31 Disember 2018, seramai 31,421 individu telah menyertai ASN Equity 2. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

Saiz Pegangan Pemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit % 5,000 dan ke bawah 13,752 43.77 22,317,518 1.43 5,001 hingga 10,000 3,766 11.99 28,227,158 1.81 10,001 hingga 50,000 8,363 26.62 200,006,846 12.81 50,001 hingga 500,000 5,071 16.14 725,352,114 46.48 500,001 dan ke atas 469 1.49 584,896,842 37.47

JUMLAH 31,421 100.00 1,560,800,478 100.00

II. PRESTASI TABUNG

A. PERUMPUKAN ASET

i. Perumpukan Aset bagi ASN Equity 2 adalah seperti berikut:

Komponen Aset Dalam Portfolio

Bagi Tempoh Enam Bulan

Berakhir 31.12.2018

Tahun Kewangan Berakhir 30 Jun

(%) 2018 2017 2016

Pelaburan Ekuiti Disebut Harga: 77.94 69.34 86.07 84.20 Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal:

i. Sekuriti Modal Bercantum - - 0.56 0.62 ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan

Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga 2.83 2.64 2.76 3.00

iii. Lain-lain instrumen Pelaburan Modal dan Aset Bersih 19.23 28.02 10.61 12.18

Jumlah 100.00 100.00 100.00 100.00


Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai % FBM 100 (sumber:www.bursamalaysia.com.my) 80

Maybank 12-bulan (sumber:www.maybank2u.com.my) 20

E. POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN ASN Equity 2 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah. F. PEGANGAN UNIT Pada 31 Disember 2018, seramai 31,421 individu telah menyertai ASN Equity 2. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

Saiz Pegangan Pemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit % 5,000 dan ke bawah 13,752 43.77 22,317,518 1.43 5,001 hingga 10,000 3,766 11.99 28,227,158 1.81 10,001 hingga 50,000 8,363 26.62 200,006,846 12.81 50,001 hingga 500,000 5,071 16.14 725,352,114 46.48 500,001 dan ke atas 469 1.49 584,896,842 37.47

JUMLAH 31,421 100.00 1,560,800,478 100.00

II. PRESTASI TABUNG

A. PERUMPUKAN ASET

i. Perumpukan Aset bagi ASN Equity 2 adalah seperti berikut:

Komponen Aset Dalam Portfolio

Bagi Tempoh Enam Bulan

Berakhir 31.12.2018


(%) 2018 2017 2016

Pelaburan Ekuiti Disebut Harga: 77.94 69.34 86.07 84.20 Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal:

i. Sekuriti Modal Bercantum - - 0.56 0.62 ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan

Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga 2.83 2.64 2.76 3.00

iii. Lain-lain instrumen Pelaburan Modal dan Aset Bersih 19.23 28.02 10.61 12.18

Jumlah 100.00 100.00 100.00 100.00


ii. Perumpukan Aset bagi ASN Equity 2 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

Sektor

Bagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

31.12.2018


(RM Juta)

2018 2017 2016 Pelaburan di Pasaran Ekuiti Barangan Industri 74.72 60.89 15.94 20.89 Barangan Pengguna 24.14 14.29 10.59 34.32

Hartanah 27.70 35.70 38.94 41.68

Syarikat Projek Infrastruktur 23.07 21.34 27.04 38.13 Kewangan 248.79 163.39 254.39 186.58 Pembinaan 14.36 18.95 43.75 30.41 Perkhidmatan/Perdagangan 211.27 193.66 263.09 267.50 Perladangan 27.35 36.02 20.79 37.35 Teknologi 14.10 34.48 35.75 8.16 REITs 27.98 25.98 43.72 40.85 Lain-lain 0.99 - - - Jumlah Pelaburan Ekuiti 694.47 604.70 754.00 705.85

Pelaburan di Pasaran Modal: i. Sekuriti Modal Bercantum - - 5.09 5.19

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang

25.17 23.08 27.99 25.11

iii. Lain-lain instrumen Pelaburan Modal dan Aset Bersih

170.10 244.22 123.47 102.35

Jumlah 889.74 872.00 910.55 838.50

B. MAKLUMAT KEWANGAN Perbandingan Maklumat Kewangan Bagi Tempoh Tiga (3) Tahun:

Sebelum Pengagihan Pendapatan

Bagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

31.12.2018


2018 2017 2016

NAB (RM‘000) 889,837 918,885 956,417 888,588 NAB Seunit (RM) 0.5698 0.6076 0.6465 0.6120 Selepas Pengagihan Pendapatan Kadar Pengagihan Pendapatan (sen seunit)

- 3.10 3.10 3.45


ii. Perumpukan Aset bagi ASN Equity 2 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

Sektor

Bagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

31.12.2018


(RM Juta)

2018 2017 2016 Pelaburan di Pasaran Ekuiti Barangan Industri 74.72 60.89 15.94 20.89 Barangan Pengguna 24.14 14.29 10.59 34.32

Hartanah 27.70 35.70 38.94 41.68

Syarikat Projek Infrastruktur 23.07 21.34 27.04 38.13 Kewangan 248.79 163.39 254.39 186.58 Pembinaan 14.36 18.95 43.75 30.41 Perkhidmatan/Perdagangan 211.27 193.66 263.09 267.50 Perladangan 27.35 36.02 20.79 37.35 Teknologi 14.10 34.48 35.75 8.16 REITs 27.98 25.98 43.72 40.85 Lain-lain 0.99 - - - Jumlah Pelaburan Ekuiti 694.47 604.70 754.00 705.85

Pelaburan di Pasaran Modal: i. Sekuriti Modal Bercantum - - 5.09 5.19

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang

25.17 23.08 27.99 25.11

iii. Lain-lain instrumen Pelaburan Modal dan Aset Bersih

170.10 244.22 123.47 102.35

Jumlah 889.74 872.00 910.55 838.50

B. MAKLUMAT KEWANGAN Perbandingan Maklumat Kewangan Bagi Tempoh Tiga (3) Tahun:

Sebelum Pengagihan Pendapatan

Bagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

31.12.2018


2018 2017 2016

NAB (RM‘000) 889,837 918,885 956,417 888,588 NAB Seunit (RM) 0.5698 0.6076 0.6465 0.6120 Selepas Pengagihan Pendapatan Kadar Pengagihan Pendapatan (sen seunit)

- 3.10 3.10 3.45


NAB (RM’000) - 872,001 910,553 838,498 NAB Seunit (RM) - 0.5766 0.6155 0.5775 NAB Seunit Terendah (RM) 0.5557 0.5766 0.5687 0.5736 NAB Seunit Tertinggi (RM) 0.6076 0.6729 0.6508 0.6295 Unit Dalam Edaran (‘000) 1,561,586 1,512,386 1,479,486 1,451,886 Tarikh Pengagihan Pendapatan - 1 Julai 1 Julai 1 Julai Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1 0.61 1.32 1.42 1.53 Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali) 2 0.22 0.61 0.65 0.94 Pulangan: Pendapatan (%)3 - 5.38 5.04 5.97 Modal (%)4 -1.18 -6.32 6.58 -7.03 Jumlah Pulangan5 -1.18 -1.28 11.95 -1.48

Nota: 1. Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan

perbelanjaan ASN Equity 2 yang dikembalikan dengan purata nilai ASN Equity 2 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

2. Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB ASN Equity 2 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

C. PURATA PULANGAN TAHUNAN Purata pulangan tahunan bagi ASN Equity 2 adalah seperti berikut: Pada 31 Disember 2018

1 tahun 3 tahun 5 tahun Jumlah Purata Pulangan (%)1 -8.76 2.84 1.37 Penanda Aras (%)2 -6.74 0.70 -0.75

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd

Nota:

1. Pengiraan jumlah pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut:-

Di mana r = pulangan tahunan n = bilangan tahun

2. Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda aras cipta-suai yang terbaru

Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan, jika dibayar dan harga unit mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya mencerminkan prestasi masa hadapan.









Nota:













Nota:





Pulangan Pendapatan (Yield):3.

4.

5.

Pulangan Modal :

Jumlah Pulangan :

x 100

x 100

x 100

1

1

Pengagihan Pendapatan Seunit

NAB Seunit Awal Tahun

Pulangan Modal Pulangan Pendapatan100 1001 + 1 +x

NAB Seunit Selepas Pengagihan Pendapatan

NAB Seunit Selepas Pengagihan Pendapatan

[

[{

[{( ( )})

{ [

[

[

= [{( )( () )} ].....1+ 11+ 100x 1+ 11

2 nn


D. PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd. Nota:

1. Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan kombinasi penanda aras cipta-suai yang terbaru.

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.

Bagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

31.12.2018


2018 2017 2016 2015 2014 Jumlah Pulangan (%) -1.18 -1.28 11.95 -1.48 -2.57 9.47 Penanda Aras (%)1 -1.76 -2.38 7.80 -0.73 -7.04 4.66

E. ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018, ASN Equity 2 telah mencatatkan kenaikan NAB sebanyak 2.03% kepada RM 889.74 juta, berbanding RM 872.00 juta bagi tahun sebelumnya. NAB seunit pula mencatatkan penurunan sebanyak 1.18% daripada RM 0.5766 kepada RM 0.5698. F. PENGAGIHAN PENDAPATAN Tiada pengagihan pendapatan diisytiharkan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018.






Bagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

31.12.2018









Bagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

31.12.2018




80% FBM 100 + 20% 3-month KLIBORASN Equity 2

Prestasi Jumlah Pulangan ASN Equity 2 (5 Tahun)

Jum

lah

Pula

ngan

Ter

kum

pul (

%)

Sumber Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.


G. PERUBAHAN KETARA TERHADAP KEDUDUKAN TABUNG Sebagai inisiatif untuk mengukuhkan portfolio pelaburan tabung-tabung unit amanah ASNB, PNB telah merangka Rangka Kerja Perumpukan Aset Strategik (Strategic Asset Allocation Framework, “SAA”). Mulai 1 Mei 2018, strategi perumpukan aset dan penanda aras Tabung telah diselaraskan sejajar dengan kategori Tabung dan strategi pelaburan yang baharu. Walaubagaimanapun, objektif pelaburan dan profil risiko Tabung tidak akan terjejas dengan perubahan ini. Dengan ini, para pelabur juga tidak akan terjejas dengan inisiatif yang dilaksanakan. Sila rujuk Prospektus Induk Tambahan Kedua yang telah didaftarkan ke Suruhanjaya Sekuriti Malaysia pada 1 April 2018. H. SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT ASNB dan ASN Equity 2 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan pemegang unit. I. KOMISYEN RINGAN ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisyen ringan daripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.

III. LAPORAN PENGURUS A. POLISI PELABURAN Polisi pelaburan ASN Equity 2 ialah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan, terutamanya sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan bursa saham lain yang diiktiraf, sekuriti yang tidak disenaraikan, sekuriti berpendapatan tetap, sekuriti pasaran wang dan lain-lain sekuriti pasaran modal, seperti yang tertakluk di dalam suratikatan ASN Equity 2. ASN Equity 2 boleh melaburkan 70% sehingga 90% dari Nilai Aset Bersih (NAB) dalam ekuiti dan bakinya dalam lain-lain instrumen pasaran modal. Walau bagaimanapun, ASN Equity 2 boleh mengambil strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran. B. STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN KEWANGAN i. Ekuiti

Strategi pelaburan ASN Equity 2 sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018 telah dilaksanakan dengan perumpukan aset ekuiti yang aktif dan mampu memberi pulangan kompetitif, dalam keadaan pasaran saham yang tidak menentu. Perumpukan aset ekuiti berada pada kadar antara 70-80% daripada nilai aset bersih (NAB) berbanding penanda aras 80% ekuiti : 20% tunai. Pengagihan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi domestik dan global, kadar pulangan pasaran saham serta kadar pulangan bagi sekuriti berpendapatan


G. PERUBAHAN KETARA TERHADAP KEDUDUKAN TABUNG Sebagai inisiatif untuk mengukuhkan portfolio pelaburan tabung-tabung unit amanah ASNB, PNB telah merangka Rangka Kerja Perumpukan Aset Strategik (Strategic Asset Allocation Framework, “SAA”). Mulai 1 Mei 2018, strategi perumpukan aset dan penanda aras Tabung telah diselaraskan sejajar dengan kategori Tabung dan strategi pelaburan yang baharu. Walaubagaimanapun, objektif pelaburan dan profil risiko Tabung tidak akan terjejas dengan perubahan ini. Dengan ini, para pelabur juga tidak akan terjejas dengan inisiatif yang dilaksanakan. Sila rujuk Prospektus Induk Tambahan Kedua yang telah didaftarkan ke Suruhanjaya Sekuriti Malaysia pada 1 April 2018. H. SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT ASNB dan ASN Equity 2 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan pemegang unit. I. KOMISYEN RINGAN ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisyen ringan daripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.

III. LAPORAN PENGURUS A. POLISI PELABURAN Polisi pelaburan ASN Equity 2 ialah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan, terutamanya sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan bursa saham lain yang diiktiraf, sekuriti yang tidak disenaraikan, sekuriti berpendapatan tetap, sekuriti pasaran wang dan lain-lain sekuriti pasaran modal, seperti yang tertakluk di dalam suratikatan ASN Equity 2. ASN Equity 2 boleh melaburkan 70% sehingga 90% dari Nilai Aset Bersih (NAB) dalam ekuiti dan bakinya dalam lain-lain instrumen pasaran modal. Walau bagaimanapun, ASN Equity 2 boleh mengambil strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran. B. STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN KEWANGAN i. Ekuiti

Strategi pelaburan ASN Equity 2 sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018 telah dilaksanakan dengan perumpukan aset ekuiti yang aktif dan mampu memberi pulangan kompetitif, dalam keadaan pasaran saham yang tidak menentu. Perumpukan aset ekuiti berada pada kadar antara 70-80% daripada nilai aset bersih (NAB) berbanding penanda aras 80% ekuiti : 20% tunai. Pengagihan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi domestik dan global, kadar pulangan pasaran saham serta kadar pulangan bagi sekuriti berpendapatan


tetap bagi memastikan objektif Tabung tercapai.

Sepanjang tahun kewangan ini, Tabung ASN Equity 2 telah menggunapakai strategi gabungan antara defensif dan pertumbuhan bergantung pada situasi pasaran. Pelaburan ASN Equity 2 telah ditumpukan pada kombinasi sektor-sektor dan saham-saham yang mempunyai asas kukuh dan prospek perniagaan yang cerah dalam usaha memastikan prestasi ASN Equity 2 kekal kompetitif. Antara sektor-sektor yang menjadi tumpuan adalah sektor kewangan, dan barangan industri kerana mempunyai pertumbuhan yang mampan. Antara syarikat-syarikat yang diberi tumpuan adalah Petronas Chemicals Group Berhad, Malayan Banking Berhad dan CIMB Group Holdings Berhad. Pelaburan di dalam sektor-sektor dan saham-saham tersebut adalah antara faktor yang membolehkan ASN Equity 2 mencapai pulangan yang lebih tinggi daripada yang dicatatkan oleh penanda aras.

Di samping itu, pengurus tabung juga mencari peluang untuk mengaut keuntungan melalui aktiviti jual beli saham-saham yang diniagakan di bawah harga wajar dan dapat memberikan pulangan yang menarik dalam keadaan pasaran saham yang turun naik.

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember, 2018, ASN Equity 2 turut meningkatkan pulangan tabung melalui pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang yang memberi pulangan yang bersesuaian dengan risiko kredit instrumen. Walau bagaimanapun, ASN Equity 2 masih mengekalkan pelaburan yang lebih tinggi dalam pasaran wang berbanding sekuriti berpendapatan tetap bagi membolehkan ASN Equity 2 memiliki kecairan yang mencukupi bagi memasuki pasaran saham pada masa yang bersesuaian, seiring dengan pengamalan perumpukan aset aktif.

C. ULASAN EKONOMI DAN PASARAN SAHAM Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018, pasaran saham global telah mencatatkan penurunan dimana indeks komposit dunia Morgan Stanley (MSCI ACWI) telah mencatatkan penurunan sebanyak -9.8% dengan ketidaktentuan pasaran yang lebih tinggi, dipengaruhi oleh kenaikan kadar keuntungan oleh Amerika Syarikat, pergolakan situasi politik terutama di Eropah seperti di Britain dan Itali, serta ketegangan hubungan perdagangan antara dua kuasa besar dunia, Amerika Syarikat dan China yang telah memberi kesan langsung kepada pasaran saham China (SSE) dengan penurunan sebanyak -12.4% sepanjang tempoh tinjauan.

Selain China, semua pasaran saham utama turut mencatatkan penurunan dengan Korea (KOSPI) mencatatkan prestasi terburuk sebanyak -12.3%, diikuti UK (FTSE100) sebanyak -11.9%, EU (Stoxx 50) -11.6%, Hong Kong (HSI) -10.7%, Nikkei 225 -10.3% dan US

Sebagai inisiatif untuk mengukuhkan portfolio pelaburan tabung-tabung unit amanah ASNB, PNB telah merangka Rangka Kerja Perumpukan Aset Strategik (Strategic Asset Allocation Framework, “SAA”). Mulai 1 Mei 2018, strategi perumpukan aset dan penanda aras Tabung telah diselaraskan sejajar dengan kategori Tabung dan strategi pelaburan yang baharu. Walau bagaimanapun, objektif pelaburan dan profil risiko Tabung tidak akan terjejas dengan perubahan ini. Dengan ini, para pelabur juga tidak akan terjejas dengan inisiatif yang dilaksanakan. Sila rujuk Prospektus Induk Tambahan Kedua yang telah didaftarkan ke Suruhanjaya Sekuriti Malaysia pada 1 April 2018.


(S&P500) -7.8%. Di rantau ASEAN pula, indeks utama serantau ditutup bercampur, dengan Indonesia (JCI) mencatatkan prestasi terbaik dengan peningkatan sebanyak 6.8%, diikuti Filipina (PSEi) sebanyak 3.8%, manakala Singapura (STI) mencatatkan prestasi terburuk dengan penurunan sebanyak -6.1%, diikuti Thailand (SET) dengan -2.0%. Sejajar dengan peningkatan ketidaktentuan pasaran saham dunia, penanda aras utama Malaysia, Financial Times Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) turut mencatatkan prestasi tidak menentu dalam tempoh tinjauan. FBM KLCI telah meningkat sebanyak 8.0% untuk mencatatkan paras tertinggi 1,826.90 pada 28 Ogos 2018 sebelum merosot sebanyak 10.5% dari paras tertinggi ke paras terendah 1,635.31 pada 18 Disember 2018, sejajar dengan prestasi yang kurang memberansangkan pasaran saham dunia dan aliran keluar dana asing dari Malaysia sebanyak US$1.0 billion sepanjang tempoh tinjauan. Namun begitu, FBM KLCI ditutup tidak berubah iaitu -0.1% pada 1,690.58 pada 31 Disember 2018 berbanding paras 1,691.50 yang dicatatkan pada 29 Jun 2018. Walau bagaimanapun, kebanyakan penanda aras sektor dalam pasaran Bursa Malaysia telah mencatatkan penurunan. Sektor pembinaan mencatatkan penurunan sebanyak 23.2%, diikuti sektor teknologi yang mencatatkan penurunan sebanyak 16.9% dan sektor hartanah yang turut mencatatkan penurunan 14.1%. Saham-saham utama Bursa Malaysia turut mencatatkan penurunan ketara, antaranya adalah Telekom Malaysia yang mencatatkan penurunan sebanyak 13.8%, diikuti IHH Healthcare sebanyak 11.6% dan Sime Darby Plantation yang mencatatkan penurunan sebanyak 8.1%. Manakala, antara saham-saham utama Bursa Malaysia yang mencatatkan peningkatan positif adalah MISC sebanyak 15.8%, diikuti oleh Petronas Gas sebanyak 13.0% dan Petronas Chemicals sebanyak 12.1%.

Nilai mata wang ringgit Malaysia telah merosot sebanyak 2.3% kepada RM4.1335/USD pada 31 December 2018 berbanding RM4.0385/USD pada 30 Jun 2018. Dalam tempoh tinjauan, Ringgit telah didagangkan pada paras terendah RM4.2010/USD pada 28 November 2018, manakalah paras tertinggi adalah RM4.0220/USD pada 10 Julai 2018. Pertumbuhan ekonomi Malaysia pada suku keempat tahun 2018 telah mencatatkan peningkatan sebanyak 4.7% berbanding 4.4% pada suku ketiga 2018. Pertumbuhan ekonomi Malaysia terus disokong oleh pertumbuhan permintaan dalam negeri yang telah mencatatkan pertumbuhan yang stabil sebanyak 5.6% (suku ketiga: 6.9%). Kadar peningkatan pertumbuhan ekonomi negara juga turut dibantu oleh jumlah hasil eksport yang meningkat sebanyak 9.9% pada suku keempat 2018 (suku ketiga: -7.5%). Manakala, kadar inflasi terus mencatatkan kadar pertumbuhan yang rendah pada kadar 0.3% di suku keempat 2018 (suku ketiga: 0.5%) terutamanya daripada penurunan kadar inflasi pengangkutan, disamping kesan pemansuhan Cukai Barang dan Perkhidmatan (Goods and Services Tax, GST) dan pelaksanaan Cukai Jualan dan


(S&P500) -7.8%. Di rantau ASEAN pula, indeks utama serantau ditutup bercampur, dengan Indonesia (JCI) mencatatkan prestasi terbaik dengan peningkatan sebanyak 6.8%, diikuti Filipina (PSEi) sebanyak 3.8%, manakala Singapura (STI) mencatatkan prestasi terburuk dengan penurunan sebanyak -6.1%, diikuti Thailand (SET) dengan -2.0%. Sejajar dengan peningkatan ketidaktentuan pasaran saham dunia, penanda aras utama Malaysia, Financial Times Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) turut mencatatkan prestasi tidak menentu dalam tempoh tinjauan. FBM KLCI telah meningkat sebanyak 8.0% untuk mencatatkan paras tertinggi 1,826.90 pada 28 Ogos 2018 sebelum merosot sebanyak 10.5% dari paras tertinggi ke paras terendah 1,635.31 pada 18 Disember 2018, sejajar dengan prestasi yang kurang memberansangkan pasaran saham dunia dan aliran keluar dana asing dari Malaysia sebanyak US$1.0 billion sepanjang tempoh tinjauan. Namun begitu, FBM KLCI ditutup tidak berubah iaitu -0.1% pada 1,690.58 pada 31 Disember 2018 berbanding paras 1,691.50 yang dicatatkan pada 29 Jun 2018. Walau bagaimanapun, kebanyakan penanda aras sektor dalam pasaran Bursa Malaysia telah mencatatkan penurunan. Sektor pembinaan mencatatkan penurunan sebanyak 23.2%, diikuti sektor teknologi yang mencatatkan penurunan sebanyak 16.9% dan sektor hartanah yang turut mencatatkan penurunan 14.1%. Saham-saham utama Bursa Malaysia turut mencatatkan penurunan ketara, antaranya adalah Telekom Malaysia yang mencatatkan penurunan sebanyak 13.8%, diikuti IHH Healthcare sebanyak 11.6% dan Sime Darby Plantation yang mencatatkan penurunan sebanyak 8.1%. Manakala, antara saham-saham utama Bursa Malaysia yang mencatatkan peningkatan positif adalah MISC sebanyak 15.8%, diikuti oleh Petronas Gas sebanyak 13.0% dan Petronas Chemicals sebanyak 12.1%.

Nilai mata wang ringgit Malaysia telah merosot sebanyak 2.3% kepada RM4.1335/USD pada 31 December 2018 berbanding RM4.0385/USD pada 30 Jun 2018. Dalam tempoh tinjauan, Ringgit telah didagangkan pada paras terendah RM4.2010/USD pada 28 November 2018, manakalah paras tertinggi adalah RM4.0220/USD pada 10 Julai 2018. Pertumbuhan ekonomi Malaysia pada suku keempat tahun 2018 telah mencatatkan peningkatan sebanyak 4.7% berbanding 4.4% pada suku ketiga 2018. Pertumbuhan ekonomi Malaysia terus disokong oleh pertumbuhan permintaan dalam negeri yang telah mencatatkan pertumbuhan yang stabil sebanyak 5.6% (suku ketiga: 6.9%). Kadar peningkatan pertumbuhan ekonomi negara juga turut dibantu oleh jumlah hasil eksport yang meningkat sebanyak 9.9% pada suku keempat 2018 (suku ketiga: -7.5%). Manakala, kadar inflasi terus mencatatkan kadar pertumbuhan yang rendah pada kadar 0.3% di suku keempat 2018 (suku ketiga: 0.5%) terutamanya daripada penurunan kadar inflasi pengangkutan, disamping kesan pemansuhan Cukai Barang dan Perkhidmatan (Goods and Services Tax, GST) dan pelaksanaan Cukai Jualan dan


Perkhidmatan (Sales and Service Tax, SST). D. ULASAN PASARAN WANG, SEKURITI BERPENDAPATAN TETAP DAN KADAR KEUNTUNGAN Jawatankuasa Dasar Kewangan (Monetary Policy Committee, MPC) BNM telah mengekalkan Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) pada 3.25% sepanjang enam bulan pertama tempoh kewangan ASN Equity 2. Sejajar dengan ini, kadar deposit tetap 12-bulan turut tidak berubah pada kadar 3.35%.

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018, kadar hasil MGS 3-tahun, 5-tahun dan 10-tahun telah ditutup lebih rendah pada 3.63%, 3.78% dan 4.08%, masing-masing menurun sebanyak 1, 6 dan 12 mata asas atas jangkaan OPR akan kekal pada 3.25%. Pasaran sekuriti bon korporat bertaraf AA dan AAA berjangka sederhana dan panjang di antara 3 hingga 10 tahun turut mencatatkan penurunan kadar hasil antara 18 hingga 30 mata asas berikutan permintaan yang kukuh dalam pasaran sekuriti bon korporat tempatan walaupun Rizab Persekutuan Amerika Syarikat menaikkan kadar keuntungan sebanyak 2 kali sepanjang tempoh enam bulan pertama tahun kewangan ASN Equity 2, iaitu pada September dan Disember, 2018.

E. STRATEGI PELABURAN PADA MASA HADAPAN Bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2019, pengurusan ASN Equity 2 menjangkakan pasaran saham adalah sangat mencabar dan akan dipengaruhi oleh faktor luaran seperti pertumbuhan ekonomi global yang lebih perlahan, ketidaktentuan polisi ekonomi dan perdagangan terutamanya antara Amerika Syarikat dan China serta situasi “Brexit” di Kesatuan Eropah. Oleh itu, walaupun strategi pelaburan ASN Equity 2 masih memberikan fokus yang lebih kepada ekuiti, perumpukan aset ekuiti akan dilakukan secara aktif dan selektif bagi memastikan pulangan tabung kekal kompetitif berbanding penanda aras. Pelaburan di dalam ekuiti akan dilakukan secara selektif, berdasarkan analisa yang telah dibuat ke atas syarikat-syarikat yang tersenarai di Bursa Malaysia bagi mengenal pasti saham syarikat-syarikat yang mempunyai asas perniagaan yang kukuh dan diniagakan di bawah harga wajar. Pelaburan juga ditumpukan kepada sektor-sektor yang mampu memberikan pulangan yang lebih baik daripada penanda aras, sejajar dengan risiko pasaran yang diambil. Sektor–sektor tersebut termasuklah sektor kewangan yang lebih bergantung kepada kestabilan ekonomi domestik dan dijangka mencatat peningkatan secara beransur-ansur didorong oleh asas yang stabil dari segi kecukupan modal, kualiti aset memuaskan dan kecairan yang kukuh. Di samping itu, pertumbuhan pinjaman tahun ini dijangka meningkat, disokong oleh peningkatan dalam pertumbuhan ekonomi, permintaan perniagaan dan pengguna serta keyakinan pihak perbankan dalam memberi pinjaman.


Untuk mempelbagaikan aset di dalam portfolio, ASN Equity 2 akan terus melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang. Pelaburan pasaran wang, disamping memberi pulangan dalam portfolio juga dapat menyediakan mudah tunai untuk operasi harian. Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap dibuat dengan pemilihan instrumen-instrumen sekuriti hutang swasta jangka masa pendek dan sederhana yang bermutu dalam pelbagai sektor pilihan, dengan mengambil kira faktor-faktor seperti perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan dengan risiko yang ditanggung oleh ASN Ekuiti 2. Pelaburan dalam pasaran wang dan sekuriti berpendapatan tetap dapat mengimbangi secara efektif keseluruhan risiko dan pulangan dalam portfolio. Bagi mengekalkan modal jangka panjang serta pulangan yang kompetitif, pengurus pelaburan ASN Equity 2 akan sentiasa proaktif dalam mengkaji semula strategi pelaburan secara berkala dengan mengambil kira keperluan semasa, keadaan ekonomi serta persekitaran pelaburan yang sentiasa berubah-ubah. Pengurus ASN Equity 2 juga akan mengambil strategi taktikal dalam keadaan pasaran saham yang turun naik untuk mengaut keuntungan jual beli saham. Selain itu, Pengurus ASN Equity 2 akan turut mengambil peluang untuk melabur secara selektif di pasaran global sekiranya terdapat syarikat-syarikat tersenarai yang mampu memberi pulangan lebih baik daripada penanda aras dengan risiko yang bersesuaian. Pelaburan akan dilaksanakan berdasarkan prospek ekonomi, asas perniagaan yang kukuh dan nilai harga wajar.


Untuk mempelbagaikan aset di dalam portfolio, ASN Equity 2 akan terus melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang. Pelaburan pasaran wang, disamping memberi pulangan dalam portfolio juga dapat menyediakan mudah tunai untuk operasi harian. Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap dibuat dengan pemilihan instrumen-instrumen sekuriti hutang swasta jangka masa pendek dan sederhana yang bermutu dalam pelbagai sektor pilihan, dengan mengambil kira faktor-faktor seperti perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan dengan risiko yang ditanggung oleh ASN Ekuiti 2. Pelaburan dalam pasaran wang dan sekuriti berpendapatan tetap dapat mengimbangi secara efektif keseluruhan risiko dan pulangan dalam portfolio. Bagi mengekalkan modal jangka panjang serta pulangan yang kompetitif, pengurus pelaburan ASN Equity 2 akan sentiasa proaktif dalam mengkaji semula strategi pelaburan secara berkala dengan mengambil kira keperluan semasa, keadaan ekonomi serta persekitaran pelaburan yang sentiasa berubah-ubah. Pengurus ASN Equity 2 juga akan mengambil strategi taktikal dalam keadaan pasaran saham yang turun naik untuk mengaut keuntungan jual beli saham. Selain itu, Pengurus ASN Equity 2 akan turut mengambil peluang untuk melabur secara selektif di pasaran global sekiranya terdapat syarikat-syarikat tersenarai yang mampu memberi pulangan lebih baik daripada penanda aras dengan risiko yang bersesuaian. Pelaburan akan dilaksanakan berdasarkan prospek ekonomi, asas perniagaan yang kukuh dan nilai harga wajar.


IV. PENYATA PENGURUS

Kepada Pemegang-pemegang unit ASN EQUITY 2 (Dahulunya dikenali sebagai Amanah Saham Nasional 2) Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada ASN EQUITY 2 (“Unit Amanah”), dengan ini menyatakan bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018, berserta dengan nota-nota yang dilampirkan padanya telah disediakan dengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 Interim di Malaysia, bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Disember 2018, dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut. Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada ASN EQUITY 2 menurut resolusi para Pengarah bertarikh 20 Februari 2019. TAN SRI DR. ZETI AKHTAR AZIZ DATO’ ABDUL RAHMAN AHMAD Pengerusi Pengarah Kuala Lumpur, Malaysia 20 Februari 2019


IV. PENYATA PENGURUS

Kepada Pemegang-pemegang unit ASN EQUITY 2 (Dahulunya dikenali sebagai Amanah Saham Nasional 2) Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada ASN EQUITY 2 (“Unit Amanah”), dengan ini menyatakan bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018, berserta dengan nota-nota yang dilampirkan padanya telah disediakan dengan wajar menurut Laporan Kewangan MFRS 134 Interim di Malaysia, bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Disember 2018, dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut. Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada ASN EQUITY 2 menurut resolusi para Pengarah bertarikh 20 Februari 2019. TAN SRI DR. ZETI AKHTAR AZIZ DATO’ ABDUL RAHMAN AHMAD Pengerusi Pengarah Kuala Lumpur, Malaysia 20 Februari 2019


V. PENYATA PEMEGANG AMANAH BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2018

Kepada Pemegang-pemegang unit ASN EQUITY 2 (Dahulunya dikenali sebagai Amanah Saham Nasional 2) Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD, telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada ASN EQUITY 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus telah mengurus ASN EQUITY 2 selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus mengikut Suratikatan, undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yag diterima pakai dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada ASN EQUITY 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018. Kami juga berpendapat bahawa: a) Penilaian dan penentuan harga adalah dibuat selaras dengan Suratikatan dan

mana-mana kehendak kawalseliaan; dan

b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan.

Yang benar, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD ZAINUDIN BIN SUHAIMI Pengurus Besar Kuala Lumpur, Malaysia 25 Februari 2019


V. PENYATA PEMEGANG AMANAH BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2018

Kepada Pemegang-pemegang unit ASN EQUITY 2 (Dahulunya dikenali sebagai Amanah Saham Nasional 2) Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD, telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada ASN EQUITY 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus telah mengurus ASN EQUITY 2 selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus mengikut Suratikatan, undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yag diterima pakai dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada ASN EQUITY 2 bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018. Kami juga berpendapat bahawa: a) Penilaian dan penentuan harga adalah dibuat selaras dengan Suratikatan dan

mana-mana kehendak kawalseliaan; dan

b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan.

Yang benar, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD ZAINUDIN BIN SUHAIMI Pengurus Besar Kuala Lumpur, Malaysia 25 Februari 2019


VI. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT

ASN EQUITY 2 (dahulunya dikenali sebagai AMANAH SAHAM NASIONAL 2) Laporan Penyata Kewangan Kami telah mengaudit penyata kewangan ASN Equity 2 (dahulunya dikenali sebagai Amanah Saham Nasional 2) ("Unit Amanah"), yang mengandungi Penyata Kedudukan Kewangan pada 31 Disember 2018, Penyata Untung atau Rugi, Penyata Pendapatan Komprehensif, Penyata Perubahan dalam Ekuiti dan Penyata Aliran Tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan dan lain-lain nota keterangan, yang dibentangkan pada muka surat 16 hingga 48. Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap laporan kewangan Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab ke atas penyediaan penyata kewangan bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama berdasarkan Laporan Kewangan MFRS 134: Interim Financial Reporting ("MFRS 134"). Tanggungjawab ini termasuk: penyediaan, perlaksanaan dan mengekalkan kawalan dalaman berkaitan penyediaan dan persembahan penyata kewangan, yang bebas dari kesilapan yang material, samada disebabkan kesilapan atau pecah amanah; memilih dan melaksanakan polisi perakaunan yang bersesuaian; dan membuat anggaran perakaunan yang bersesuaian berdasarkan situasi semasa. Pemegang Amanah adalah bertanggungjawab untuk memastikan Pengurus menyimpan rekod perakaunan dan lain-lain rekod yang diperlukan untuk persembahan penyata kewangan yang saksama. Tanggungjawab Juruaudit Tanggungjawab kami ialah untuk menyatakan pendapat mengenai penyata kewangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami telah menjalankan audit menurut Piawaian Pengauditan berkenaan yang diluluskan di Malaysia. Piawaian tersebut memerlukan kami merancang dan melaksanakan audit untuk mendapat kepastian yang munasabah sama ada penyata kewangan ini bebas dari kesilapan yang material. Audit merangkumi pelaksanaan prosedur-prosedur bagi memperoleh bukti yang menyokong jumlah dan pendedahan di dalam penyata kewangan. Prosedur-prosedur yang dipilih adalah berdasarkan kepada pertimbangan kami, termasuk penilaian keatas risiko kesilapan yang material pada penyata kewangan, sama ada disebabkan oleh pecah amanah atau kesilapan. Dalam membuat penilaian risiko terbabit, kami mengambil kira kawalan dalaman yang relevan kepada penyediaan Unit Amanah yang memberi gambaran yang benar dan saksama, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat terhadap keberkesanan kawalan dalaman Unit Amanah. Audit


VI. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT

ASN EQUITY 2 (dahulunya dikenali sebagai AMANAH SAHAM NASIONAL 2) Laporan Penyata Kewangan Kami telah mengaudit penyata kewangan ASN Equity 2 (dahulunya dikenali sebagai Amanah Saham Nasional 2) ("Unit Amanah"), yang mengandungi Penyata Kedudukan Kewangan pada 31 Disember 2018, Penyata Untung atau Rugi, Penyata Pendapatan Komprehensif, Penyata Perubahan dalam Ekuiti dan Penyata Aliran Tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan dan lain-lain nota keterangan, yang dibentangkan pada muka surat 16 hingga 48. Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap laporan kewangan Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab ke atas penyediaan penyata kewangan bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama berdasarkan Laporan Kewangan MFRS 134: Interim Financial Reporting ("MFRS 134"). Tanggungjawab ini termasuk: penyediaan, perlaksanaan dan mengekalkan kawalan dalaman berkaitan penyediaan dan persembahan penyata kewangan, yang bebas dari kesilapan yang material, samada disebabkan kesilapan atau pecah amanah; memilih dan melaksanakan polisi perakaunan yang bersesuaian; dan membuat anggaran perakaunan yang bersesuaian berdasarkan situasi semasa. Pemegang Amanah adalah bertanggungjawab untuk memastikan Pengurus menyimpan rekod perakaunan dan lain-lain rekod yang diperlukan untuk persembahan penyata kewangan yang saksama. Tanggungjawab Juruaudit Tanggungjawab kami ialah untuk menyatakan pendapat mengenai penyata kewangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami telah menjalankan audit menurut Piawaian Pengauditan berkenaan yang diluluskan di Malaysia. Piawaian tersebut memerlukan kami merancang dan melaksanakan audit untuk mendapat kepastian yang munasabah sama ada penyata kewangan ini bebas dari kesilapan yang material. Audit merangkumi pelaksanaan prosedur-prosedur bagi memperoleh bukti yang menyokong jumlah dan pendedahan di dalam penyata kewangan. Prosedur-prosedur yang dipilih adalah berdasarkan kepada pertimbangan kami, termasuk penilaian keatas risiko kesilapan yang material pada penyata kewangan, sama ada disebabkan oleh pecah amanah atau kesilapan. Dalam membuat penilaian risiko terbabit, kami mengambil kira kawalan dalaman yang relevan kepada penyediaan Unit Amanah yang memberi gambaran yang benar dan saksama, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat terhadap keberkesanan kawalan dalaman Unit Amanah. Audit


juga termasuk menilai prinsip-prinsip perakaunan yang digunakan dan anggaran-anggaran penting yang dibuat oleh Pengurus Unit Amanah, di samping menilai gambaran keseluruhan yang diberikan oleh penyata kewangan. Kami percaya bahawa bukti-bukti audit yang telah kami perolehi adalah mencukupi untuk memberikan asas yang munasabah untuk menyatakan pendapat kami. Pendapat Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar menurut MFRS 134 bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Disember 2018, dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut. Lain-lain perkara Laporan ini disediakan hanya kepada pemegang-pemegang Unit Amanah sebagai sebuah badan, dan tanpa tujuan lain. Kami tidak mempunyai tanggungjawab kepada pihak-pihak lain terhadap kandungan laporan ini. Hanafiah Raslan & Mohamad Muhammad Syarizal bin Abdul Rahim AF: 0002 No. 03157/01/2019 J Akauntan Bertauliah Akauntan Bertauliah Kuala Lumpur, Malaysia


juga termasuk menilai prinsip-prinsip perakaunan yang digunakan dan anggaran-anggaran penting yang dibuat oleh Pengurus Unit Amanah, di samping menilai gambaran keseluruhan yang diberikan oleh penyata kewangan. Kami percaya bahawa bukti-bukti audit yang telah kami perolehi adalah mencukupi untuk memberikan asas yang munasabah untuk menyatakan pendapat kami. Pendapat Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar menurut MFRS 134 bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Disember 2018, dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut. Lain-lain perkara Laporan ini disediakan hanya kepada pemegang-pemegang Unit Amanah sebagai sebuah badan, dan tanpa tujuan lain. Kami tidak mempunyai tanggungjawab kepada pihak-pihak lain terhadap kandungan laporan ini. Hanafiah Raslan & Mohamad Muhammad Syarizal bin Abdul Rahim AF: 0002 No. 03157/01/2019 J Akauntan Bertauliah Akauntan Bertauliah Kuala Lumpur, Malaysia


VII: PENYATA KEWANGAN A: PENYATA UNTUNG ATAU RUGI

BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 31 DISEMBER 2018

Tempoh enam Tempoh enam Nota bulan berakhir bulan berakhir

31.12.2018 31.12.2017RM RM

PENDAPATAN

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuritiberpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 4,051,036 4,182,488

Pendapatan div iden 13,287,697 12,001,340 Keuntungan ternyata daripada penjualan pelaburan (FVTPL) 2,535,832 6,440,956 (Kerugian)/keuntungan tidak ternyata daripada perubahan

nilai saksama pelaburan (FVTPL) (4,933,678) 5,189,708 Kerugian bersih tidak ternyata kadar tukaran asing (42,090) -

14,898,797 27,814,492

PERBELANJAAN

Yuran pengurus 4 4,676,990 4,677,361 Yuran pemegang amanah 5 250,000 250,000 Ganjaran juruaudit 18,000 15,250 Yuran ejen cukai 1,600 1,500 Perbelanjaan pentadbiran 697,207 979,029

5,643,797 5,923,140

PENDAPATAN BERSIH SEBELUM CUKAI 9,255,000 21,891,352 CUKAI 6 - - PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 9,255,000 21,891,352

Pendapatan bersih selepas cukai terdiri daripada berikut:

Ternyata 14,218,725 16,701,644 Tidak ternyata (4,963,725) 5,189,708

9,255,000 21,891,352

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.


VII: PENYATA KEWANGAN A: PENYATA UNTUNG ATAU RUGI



31.12.2018 31.12.2017RM RM

PENDAPATAN

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuritiberpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 4,051,036 4,182,488

Pendapatan div iden 13,287,697 12,001,340 Keuntungan ternyata daripada penjualan pelaburan (FVTPL) 2,535,832 6,440,956 (Kerugian)/keuntungan tidak ternyata daripada perubahan

nilai saksama pelaburan (FVTPL) (4,933,678) 5,189,708 Kerugian bersih tidak ternyata kadar tukaran asing (42,090) -

14,898,797 27,814,492

PERBELANJAAN

Yuran pengurus 4 4,676,990 4,677,361 Yuran pemegang amanah 5 250,000 250,000 Ganjaran juruaudit 18,000 15,250 Yuran ejen cukai 1,600 1,500 Perbelanjaan pentadbiran 697,207 979,029

5,643,797 5,923,140

PENDAPATAN BERSIH SEBELUM CUKAI 9,255,000 21,891,352 CUKAI 6 - - PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 9,255,000 21,891,352

Pendapatan bersih selepas cukai terdiri daripada berikut:


9,255,000 21,891,352


(FVTPL)


VII: PENYATA KEWANGAN B: PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF



31.12.2018 31.12.2017RM RM

PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 9,255,000 21,891,352

Lain-lain (kerugian)/pendapatan komprehensif

Keuntungan ternyata daripada penjualanpelaburan (FVTOCI) 7,995,028 10,812,001

(Kerugian)/Keuntungan tidak ternyata daripada perubahannilai saksama pelaburan (FVTOCI) (27,738,823) 30,000,695

JUMLAH (KERUGIAN)/PENDAPATAN KOMPREHENSIFBAGI TEMPOH SEMASA (10,488,795) 62,704,048

Lain-lain (kerugian)/pendapatan komprehensif terdiri daripada berikut:


(10,488,795) 62,704,048



VII: PENYATA KEWANGAN B: PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF



31.12.2018 31.12.2017RM RM

PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI 9,255,000 21,891,352

Lain-lain (kerugian)/pendapatan komprehensif

Keuntungan ternyata daripada penjualanpelaburan (FVTOCI) 7,995,028 10,812,001

(Kerugian)/Keuntungan tidak ternyata daripada perubahannilai saksama pelaburan (FVTOCI) (27,738,823) 30,000,695

JUMLAH (KERUGIAN)/PENDAPATAN KOMPREHENSIFBAGI TEMPOH SEMASA (10,488,795) 62,704,048

Lain-lain (kerugian)/pendapatan komprehensif terdiri daripada berikut:


(10,488,795) 62,704,048



VII: PENYATA KEWANGAN C: PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 DISEMBER 2018

Nota 31.12.2018 30.06.2018RM RM

ASET

Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lainpendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 611,793,652 533,482,013

Pelaburan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FTVPL) 8 107,842,296 95,301,952

Deposit dengan institusi kewangan 9 158,691,183 282,113,046 Tuntutan cukai 705,445 631,265 Pendapatan belum diterima 10 2,495,069 3,323,661 Jumlah terhutang daripada broker saham 5,563,260 1,789,821 Jumlah terhutang daripada PNB 11 566,370 3,282,120 Tunai di bank 4,161,304 3,000 JUMLAH ASET 891,818,579 919,926,878

LIABILITI

Peruntukan pengagihan - 46,883,966 Jumlah terhutang kepada pengurus 753,269 757,999 Jumlah terhutang kepada PNB 967,120 - Pelbagai pemiutang 361,468 283,277 JUMLAH LIABILITI 2,081,857 47,925,242

NILAI ASET BERSIH UNIT AMANAH 889,736,722 872,001,636

EKUITI

Modal pemegang unit 12 869,778,895 841,555,014 Rizab 19,957,827 30,446,622 JUMLAH EKUITI/NILAI ASSET BERSIH UNTUK PEMEGANG UNIT 889,736,722 872,001,636

UNIT DALAM EDARAN 12 1,561,586,000 1,512,386,000

NILAI ASET BERSIH SEUNIT 0.5698 0.5766



VII: PENYATA KEWANGAN C: PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 DISEMBER 2018

Nota 31.12.2018 30.06.2018RM RM

ASET

Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lainpendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 611,793,652 533,482,013

Pelaburan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FTVPL) 8 107,842,296 95,301,952

Deposit dengan institusi kewangan 9 158,691,183 282,113,046 Tuntutan cukai 705,445 631,265 Pendapatan belum diterima 10 2,495,069 3,323,661 Jumlah terhutang daripada broker saham 5,563,260 1,789,821 Jumlah terhutang daripada PNB 11 566,370 3,282,120 Tunai di bank 4,161,304 3,000 JUMLAH ASET 891,818,579 919,926,878

LIABILITI

Peruntukan pengagihan - 46,883,966 Jumlah terhutang kepada pengurus 753,269 757,999 Jumlah terhutang kepada PNB 967,120 - Pelbagai pemiutang 361,468 283,277 JUMLAH LIABILITI 2,081,857 47,925,242

NILAI ASET BERSIH UNIT AMANAH 889,736,722 872,001,636

EKUITI

Modal pemegang unit 12 869,778,895 841,555,014 Rizab 19,957,827 30,446,622 JUMLAH EKUITI/NILAI ASSET BERSIH UNTUK PEMEGANG UNIT 889,736,722 872,001,636

UNIT DALAM EDARAN 12 1,561,586,000 1,512,386,000

NILAI ASET BERSIH SEUNIT 0.5698 0.5766



VII: PENYATA KEWANGAN D: PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI


ModalPemegang Jumlah

Unit -Ternyata -Tak ternyata EkuitiRM RM RM RM

Pada 1 Julai 2017 825,671,856 53,500,700 31,380,677 910,553,233 Penjadian unit untuk jualan 21,525,069 - - 21,525,069 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 Jun 2017) 42,987,648 - - 42,987,648 Pembatalan unit (76,792,895) - - (76,792,895) Pengimbangan pengagihan 971,028 - - 971,028 Jumlah pendapatan

komprehensif bagi tempoh semasa - 16,701,644 46,002,404 62,704,048

Pindahan keuntunganternyata ke pendapatan belum diagihkan - 10,812,001 (10,812,001) -

Pada 31 Disember 2017 814,362,706 81,014,345 66,571,080 961,948,131

Pada 1 Julai 2018 841,555,014 54,359,436 (23,912,814) 872,001,636 Penjadian unit untuk jualan 22,600,125 - - 22,600,125 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 Jun 2018) 43,955,141 - - 43,955,141 Pembatalan unit (39,736,604) - - (39,736,604) Pengimbangan pengagihan 1,405,219 - - 1,405,219 Jumlah pendapatan/(kerugian)

komprehensif bagi tempoh semasa - 14,218,725 (24,707,520) (10,488,795)


Pada 31 Disember 2018 869,778,895 76,573,189 (56,615,362) 889,736,722

Rizab-rizab lain



VII: PENYATA KEWANGAN D: PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI


ModalPemegang Jumlah

Unit -Ternyata -Tak ternyata EkuitiRM RM RM RM

Pada 1 Julai 2017 825,671,856 53,500,700 31,380,677 910,553,233 Penjadian unit untuk jualan 21,525,069 - - 21,525,069 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 Jun 2017) 42,987,648 - - 42,987,648 Pembatalan unit (76,792,895) - - (76,792,895) Pengimbangan pengagihan 971,028 - - 971,028 Jumlah pendapatan

komprehensif bagi tempoh semasa - 16,701,644 46,002,404 62,704,048


Pada 31 Disember 2017 814,362,706 81,014,345 66,571,080 961,948,131

Pada 1 Julai 2018 841,555,014 54,359,436 (23,912,814) 872,001,636 Penjadian unit untuk jualan 22,600,125 - - 22,600,125 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 Jun 2018) 43,955,141 - - 43,955,141 Pembatalan unit (39,736,604) - - (39,736,604) Pengimbangan pengagihan 1,405,219 - - 1,405,219 Jumlah pendapatan/(kerugian)

komprehensif bagi tempoh semasa - 14,218,725 (24,707,520) (10,488,795)


Pada 31 Disember 2018 869,778,895 76,573,189 (56,615,362) 889,736,722

Rizab-rizab lain



VII: PENYATA KEWANGAN E: PENYATA ALIRAN TUNAI


Tempoh enam Tempoh enam bulan berakhir bulan berakhir

31.12.2018 31.12.2017RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASIDAN PELABURAN

Perolehan daripada jualan pelaburan 146,020,286 220,914,195 Pembelian pelaburan (264,385,660) (144,749,425) Simpanan dalam deposit dan instrumen kewangan (7,167,012) (64,184,728) Pengeluaran dari deposit dan instrumen kewangan 11,328,111 28,052,961 Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti

berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan diterima 4,329,922 3,412,394 Div iden bersih diterima 15,361,534 12,776,583 Yuran pengurus dibayar (4,681,745) (4,949,337) Yuran pemegang amanah dibayar (250,000) (266,574) Perbelanjaan pentadbiran dibayar (638,590) (613,057) Cukai dikembalikan - 149,346 Tunai bersih (digunakan)/dihasilkan dalam aktiv iti

operasi dan pelaburan (100,083,154) 50,542,358

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITIPEMBIAYAAN

Perolehan daripada penjadian unit 73,832,730 67,475,050 Tunai dibayar untuk pembatalan unit (41,925,980) (78,592,660) Pengagihan kepada pemegang unit (46,883,966) (45,864,066) Tunai bersih dihasilkan daripada

aktiv iti pembiayaan (14,977,216) (56,981,676)

PENGURANGAN BERSIH DALAMTUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (115,060,370) (6,439,318)

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADAAWAL TEMPOH 139,286,637 139,286,637

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADAAKHIR TEMPOH 24,226,267 132,847,319

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRIDARIPADA:

Tunai di bank 3,000 3,000 Deposit dengan institusi kewangan (Nota 9) 158,691,183 197,029,047 Deposit dengan tempoh matang lebih daripada 3 bulan (64,184,728) (64,184,728)

94,509,455 132,847,319 Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.


VII: PENYATA KEWANGAN E: PENYATA ALIRAN TUNAI



31.12.2018 31.12.2017RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASIDAN PELABURAN

Perolehan daripada jualan pelaburan 146,020,286 220,914,195 Pembelian pelaburan (264,385,660) (144,749,425) Simpanan dalam deposit dan instrumen kewangan (7,167,012) (64,184,728) Pengeluaran dari deposit dan instrumen kewangan 11,328,111 28,052,961 Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti

berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan diterima 4,329,922 3,412,394 Div iden bersih diterima 15,361,534 12,776,583 Yuran pengurus dibayar (4,681,745) (4,949,337) Yuran pemegang amanah dibayar (250,000) (266,574) Perbelanjaan pentadbiran dibayar (638,590) (613,057) Cukai dikembalikan - 149,346 Tunai bersih (digunakan)/dihasilkan dalam aktiv iti

operasi dan pelaburan (100,083,154) 50,542,358

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITIPEMBIAYAAN

Perolehan daripada penjadian unit 73,832,730 67,475,050 Tunai dibayar untuk pembatalan unit (41,925,980) (78,592,660) Pengagihan kepada pemegang unit (46,883,966) (45,864,066) Tunai bersih dihasilkan daripada

aktiv iti pembiayaan (14,977,216) (56,981,676)

PENGURANGAN BERSIH DALAMTUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (115,060,370) (6,439,318)

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADAAWAL TEMPOH 139,286,637 139,286,637

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADAAKHIR TEMPOH 24,226,267 132,847,319

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRIDARIPADA:

Tunai di bank 3,000 3,000 Deposit dengan institusi kewangan (Nota 9) 158,691,183 197,029,047 Deposit dengan tempoh matang lebih daripada 3 bulan (64,184,728) (64,184,728)

94,509,455 132,847,319 Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.

diterima


VII: PENYATA KEWANGAN F: NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN – 31 DISEMBER 2018

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

ASN EQUITY 2 (dahulu dikenali sebagai AMANAH SAHAM NASIONAL 2) (berikutnya dirujuk sebagai “Unit Amanah”) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Suratikatan bertarikh 8 Jun 1999, di antara Pengurus, Amanah Saham Nasional Berhad (“ASNB”), Pemegang Amanah, Amanah Raya Trustees Berhad dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah. Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam "Pelaburan Dibenarkan" seperti yang didefinasikan di bawah Klausa 1 Suratikatan. "Pelaburan Dibenarkan" termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula beroperasi pada 9 Jun 1999 dan akan meneruskan operasinya sehingga ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Klausa 12 Suratikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (“PNB”). Kegiatan utama ASNB ialah mengurus unit amanah.

PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah di bawah Perjanjian Pengurusan Pelaburan bertarikh 6 Julai 1999.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbitkan menurut resolusi para Pengarah pada 20 Februari 2019.

2. ASAS PENYEDIAAN

Penyata kewangan bagi tempoh berakhir 31 Disember 2018, telah disediakan selaras dengan MFRS 134: Interim Financial Reporting.

a) Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRS baru dan telah disemak yang perlu digunakan oleh entiti pada tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2018 tidak memberi kesan yang signifikan kepada penyata kewangan Unit Amanah.

Bagi tahun lepas, Unit Amanah telah menggunapakai MFRS 9 Financial Instruments (MFRS 9) (diterbitkan pada November 2009 dan disemak pada Oktober 2010) dan penyemakan yang berkenaan sebelum tarikh berkuatkuasa. Tarikh penggunaan


VII: PENYATA KEWANGAN F: NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN – 31 DISEMBER 2018

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

ASN EQUITY 2 (dahulu dikenali sebagai AMANAH SAHAM NASIONAL 2) (berikutnya dirujuk sebagai “Unit Amanah”) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Suratikatan bertarikh 8 Jun 1999, di antara Pengurus, Amanah Saham Nasional Berhad (“ASNB”), Pemegang Amanah, Amanah Raya Trustees Berhad dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah. Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam "Pelaburan Dibenarkan" seperti yang didefinasikan di bawah Klausa 1 Suratikatan. "Pelaburan Dibenarkan" termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula beroperasi pada 9 Jun 1999 dan akan meneruskan operasinya sehingga ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Klausa 12 Suratikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (“PNB”). Kegiatan utama ASNB ialah mengurus unit amanah.

PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah di bawah Perjanjian Pengurusan Pelaburan bertarikh 6 Julai 1999.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbitkan menurut resolusi para Pengarah pada 20 Februari 2019.

2. ASAS PENYEDIAAN

Penyata kewangan bagi tempoh berakhir 31 Disember 2018, telah disediakan selaras dengan MFRS 134: Interim Financial Reporting.

a) Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRS baru dan telah disemak yang perlu digunakan oleh entiti pada tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2018 tidak memberi kesan yang signifikan kepada penyata kewangan Unit Amanah.

Bagi tahun lepas, Unit Amanah telah menggunapakai MFRS 9 Financial Instruments (MFRS 9) (diterbitkan pada November 2009 dan disemak pada Oktober 2010) dan penyemakan yang berkenaan sebelum tarikh berkuatkuasa. Tarikh penggunaan


permulaan (tarikh Unit Amanah menilai aset kewangan dan liabiliti kewangan yang ada) ialah 1 Januari 2011.

Pada 24 Julai 2014, International Accounting Standard Boards ("IASB") telah mengeluarkan versi terkini IFRS 9 yang merangkumi tiga fasa projek instrumen kewangan; [Classification and measurement; Impairment (expected credit lossess) and Hedge Accounting]. Seterusnya, MASB telah mengeluarkan pengumuman pada 17 November 2014 untuk menggunapakai sepenuhnya keperluan baru IFRS 9.

Di dalam penyata ini, Unit Amanah telah menggunapakai versi akhir MFRS 9, efektif bagi tahun kewangan yang bermula pada atau selepas 1 Januari 2018. Walaubagaimanapun, tiada kesan signifikan terhadap penyata kewangan Unit Amanah berikutan penggunaan versi MFRS 9 ini.

b) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”) yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah.

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING

a) Instrumen Kewangan

Aset dan liabiliti kewangan diiktiraf apabila Unit Amanah terlibat dalam kontrak instrumen. Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan FVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset atau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai, pada permulaan ia diiktiraf. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan FVTPL diiktiraf dalam untung rugi.

b) Aset-Aset Kewangan

Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan dinyahiktirafkan berdasarkan asas perniagaan. Pembelian atau penjualan adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau amalan pasaran. Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut.

i. Pengkelasan Aset Kewangan

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang


permulaan (tarikh Unit Amanah menilai aset kewangan dan liabiliti kewangan yang ada) ialah 1 Januari 2011.

Pada 24 Julai 2014, International Accounting Standard Boards ("IASB") telah mengeluarkan versi terkini IFRS 9 yang merangkumi tiga fasa projek instrumen kewangan; [Classification and measurement; Impairment (expected credit lossess) and Hedge Accounting]. Seterusnya, MASB telah mengeluarkan pengumuman pada 17 November 2014 untuk menggunapakai sepenuhnya keperluan baru IFRS 9.

Di dalam penyata ini, Unit Amanah telah menggunapakai versi akhir MFRS 9, efektif bagi tahun kewangan yang bermula pada atau selepas 1 Januari 2018. Walaubagaimanapun, tiada kesan signifikan terhadap penyata kewangan Unit Amanah berikutan penggunaan versi MFRS 9 ini.

b) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”) yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah.

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING

a) Instrumen Kewangan

Aset dan liabiliti kewangan diiktiraf apabila Unit Amanah terlibat dalam kontrak instrumen. Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan FVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset atau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai, pada permulaan ia diiktiraf. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan FVTPL diiktiraf dalam untung rugi.

b) Aset-Aset Kewangan

Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan dinyahiktirafkan berdasarkan asas perniagaan. Pembelian atau penjualan adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau amalan pasaran. Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut.

i. Pengkelasan Aset Kewangan

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang


ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaan pengiktirafan):

Aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan dimana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.

Terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan pendapatan semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu.

Instrumen hutang yang tidak memenuhi kriteria di atas diklasifikasikan sebagai FVTPL.

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada objektif pelaburan.

ii. Kos yang dilunaskan dan kaedah kadar keuntungan berkesan

Kaedah kadar keuntungan berkesan adalah kaedah untuk mengira kos dilunaskan bagi satu-satu instrumen hutang dan bagi memperuntukan pendapatan pendapatan bagi satu-satu tempoh. Kadar keuntungan berkesan adalah kadar yang mengambilkira anggaran terimaan tunai masa hadapan yang telah didiskaunkan (termasuk yuran yang dibayar atau diterima yang merupakan sebahagian dari kadar keuntungan berkesan tersebut, kos transaksi dan lain-lain premium atau diskaun) disepanjang tempoh hayat instrumen hutang tersebut, atau, bagi jangkamasa pendek, pada nilai bersih yang dibawa pada permulaan pengiktirafan. Pendapatan diiktiraf atas asas pendapatan berkesan bagi instrumen hutang yang dikira pada kos dilunaskan.

iii. Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI)

Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang bagi tujuan jualbeli.

Aset kewangan dikira untuk jualbeli sekiranya:

Ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam tempoh terdekat; atau

Pada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian dari portfolio instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek; atau


ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaan pengiktirafan):

Aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan dimana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.

Terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan pendapatan semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu.

Instrumen hutang yang tidak memenuhi kriteria di atas diklasifikasikan sebagai FVTPL.

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada objektif pelaburan.

ii. Kos yang dilunaskan dan kaedah kadar keuntungan berkesan

Kaedah kadar keuntungan berkesan adalah kaedah untuk mengira kos dilunaskan bagi satu-satu instrumen hutang dan bagi memperuntukan pendapatan pendapatan bagi satu-satu tempoh. Kadar keuntungan berkesan adalah kadar yang mengambilkira anggaran terimaan tunai masa hadapan yang telah didiskaunkan (termasuk yuran yang dibayar atau diterima yang merupakan sebahagian dari kadar keuntungan berkesan tersebut, kos transaksi dan lain-lain premium atau diskaun) disepanjang tempoh hayat instrumen hutang tersebut, atau, bagi jangkamasa pendek, pada nilai bersih yang dibawa pada permulaan pengiktirafan. Pendapatan diiktiraf atas asas pendapatan berkesan bagi instrumen hutang yang dikira pada kos dilunaskan.

iii. Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI)

Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang bagi tujuan jualbeli.

Aset kewangan dikira untuk jualbeli sekiranya:

Ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam tempoh terdekat; atau

Pada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian dari portfolio instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek; atau

Kaedah kadar keuntungan berkesan adalah kaedah untuk mengira kos dilunaskan bagi satu-satu instrumen hutang dan bagi memperuntukan pendapatan bagi satu-satu tempoh. Kadar keuntungan berkesan adalah kadar yang mengambilkira anggaran terimaan tunai masa hadapan yang telah didiskaunkan (termasuk yuran yang dibayar atau diterima yang merupakan sebahagian dari kadar keuntungan berkesan tersebut, kos transaksi dan lain-lain premium atau diskaun) disepanjang tempoh hayat instrumen hutang tersebut, atau, bagi jangkamasa pendek, pada nilai bersih yang dibawa pada permulaan pengiktirafan. Pendapatan diiktiraf atas asas pendapatan berkesan bagi instrumen hutang yang dikira pada kos dilunaskan.


Ianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab-rizab lain. Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung atau rugi atas penjualan pelaburan tersebut.

Unit Amanah telah menetapkan aset kewangan dengan objektif untuk pendapatan dividen yang diterima atau jangka masa sederhana dan jangka panjang sebagai FVTOCI.

iv. Aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FVTPL)

Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit Amanah menetapkan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli pada awal pengiktirafan sebagai FVTOCI.

Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan jualbeli sebagai FVTPL.

Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL apabila model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.

Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian semula diambil kira di dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan pendapatan atas instrumen hutang pada FVTPL termasuk dalam untung atau rugi bersih seperti yang dijelaskan di atas.

Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam akaun untung atau rugi apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan menurut MFRS 118: [Revenue], dan dinyatakan berasingan dalam untung atau rugi.


Ianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab-rizab lain. Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung atau rugi atas penjualan pelaburan tersebut.

Unit Amanah telah menetapkan aset kewangan dengan objektif untuk pendapatan dividen yang diterima atau jangka masa sederhana dan jangka panjang sebagai FVTOCI.

iv. Aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FVTPL)

Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit Amanah menetapkan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli pada awal pengiktirafan sebagai FVTOCI.

Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan jualbeli sebagai FVTPL.

Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL apabila model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.

Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian semula diambil kira di dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan pendapatan atas instrumen hutang pada FVTPL termasuk dalam untung atau rugi bersih seperti yang dijelaskan di atas.

Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam akaun untung atau rugi apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan menurut MFRS 118: [Revenue], dan dinyatakan berasingan dalam untung atau rugi.


v. Rosotnilai dalam asset kewangan

Aset kewangan yang dikira pada kos dilunaskan akan dinilai bagi sebarang rosotnilai pada setiap penghujung tempoh pelaporan. Aset kewangan dikira sebagai merosot sekiranya terdapat bukti yang nyata bahawa anggaran aliran tunai masa hadapan akan terjejas kesan daripada terjadinya satu atau lebih peristiwa selepas pengiktirafan awal aset kewangan tersebut.

Bukti nyata rosotnilai adalah termasuk:

Masalah kewangan yang ketara yang dihadapi oleh penerbit instrumen hutang atau pihak yang terlibat; atau

Pelanggaran kontrak seperti "default" dalam pembayaran kupon atau prinsipal; atau

Pihak penghutang berkemungkinan besar menjadi muflis atau memerlukan pengstrukturan kewangan; atau

Ketiadaan pasaran aktif bagi aset kewangan tersebut disebabkan oleh masalah kewangan.

Jumlah rosotnilai adalah perbezaan di antara nilai yang dibawa dan nilai semasa anggaran aliran tunai masa hadapan dengan mengambilkira jumlah pajakan dan jaminan, didiskaunkan pada kadar keuntungan berkesan asal.

Nilai dibawa aset kewangan akan dikurangkan oleh kerugian rosotnilai bagi semua aset kewangan kecuali akaun penerimaan, di mana nilai dibawa dikurangkan melalui akaun elaun. Sebarang pembayaran balik jumlah yang telah dilupuskan akan diiktiraf dalam akaun untung atau rugi.

Jika di dalam tempoh berikutnya terdapat pengurangan dalam kerugian rosotnilai dan pengurangan ini berkaitan dengan peristiwa yang terjadi setelah rosotnilai dilakukan, rosotnilai ini akan dikreditkan kembali ke akaun untung atau rugi setakat nilai dibawa tidak melebihi jumlah kos dilunaskan sekiranya rosotnilai tidak dilakukan.

vi. Penyahiktirafan Aset Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada entiti lain.

Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan semua risiko dan pulangan pemilikan tetapi masih menguasai aset yang telah dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit


v. Rosotnilai dalam asset kewangan

Aset kewangan yang dikira pada kos dilunaskan akan dinilai bagi sebarang rosotnilai pada setiap penghujung tempoh pelaporan. Aset kewangan dikira sebagai merosot sekiranya terdapat bukti yang nyata bahawa anggaran aliran tunai masa hadapan akan terjejas kesan daripada terjadinya satu atau lebih peristiwa selepas pengiktirafan awal aset kewangan tersebut.

Bukti nyata rosotnilai adalah termasuk:

Masalah kewangan yang ketara yang dihadapi oleh penerbit instrumen hutang atau pihak yang terlibat; atau

Pelanggaran kontrak seperti "default" dalam pembayaran kupon atau prinsipal; atau

Pihak penghutang berkemungkinan besar menjadi muflis atau memerlukan pengstrukturan kewangan; atau

Ketiadaan pasaran aktif bagi aset kewangan tersebut disebabkan oleh masalah kewangan.

Jumlah rosotnilai adalah perbezaan di antara nilai yang dibawa dan nilai semasa anggaran aliran tunai masa hadapan dengan mengambilkira jumlah pajakan dan jaminan, didiskaunkan pada kadar keuntungan berkesan asal.

Nilai dibawa aset kewangan akan dikurangkan oleh kerugian rosotnilai bagi semua aset kewangan kecuali akaun penerimaan, di mana nilai dibawa dikurangkan melalui akaun elaun. Sebarang pembayaran balik jumlah yang telah dilupuskan akan diiktiraf dalam akaun untung atau rugi.

Jika di dalam tempoh berikutnya terdapat pengurangan dalam kerugian rosotnilai dan pengurangan ini berkaitan dengan peristiwa yang terjadi setelah rosotnilai dilakukan, rosotnilai ini akan dikreditkan kembali ke akaun untung atau rugi setakat nilai dibawa tidak melebihi jumlah kos dilunaskan sekiranya rosotnilai tidak dilakukan.

vi. Penyahiktirafan Aset Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada entiti lain.

Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan semua risiko dan pulangan pemilikan tetapi masih menguasai aset yang telah dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit


Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi hasil yang diterima.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun untung atau rugi tetapi dikelaskan kembali ke pendapatan terkumpul ternyata.

Pada penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau kerugian tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung atau rugi semasa pelupusan.

c) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti

i. Pengkelasan sebagai hutang atau ekuiti

Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

ii. Liabiliti Kewangan

Liabiliti kewangan, di dalam skop MFRS 9, diiktiraf dalam penyata kedudukan kewangan hanya apabila, Unit Amanah menjadi pihak kepada peruntukan kontrak instrumen kewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang diiktiraf pada awalnya pada nilai saksama ditambah kos urusniaga secara langsung dan kemudiannya diukur pada kos pelunasan menggunakan kaedah pendapatan berkesan.

iii. Penyahiktirafan Liabiliti Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil kira dalam akaun untung rugi.


Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi hasil yang diterima.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun untung atau rugi tetapi dikelaskan kembali ke pendapatan terkumpul ternyata.

Pada penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau kerugian tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung atau rugi semasa pelupusan.

c) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti

i. Pengkelasan sebagai hutang atau ekuiti

Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

ii. Liabiliti Kewangan

Liabiliti kewangan, di dalam skop MFRS 9, diiktiraf dalam penyata kedudukan kewangan hanya apabila, Unit Amanah menjadi pihak kepada peruntukan kontrak instrumen kewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang diiktiraf pada awalnya pada nilai saksama ditambah kos urusniaga secara langsung dan kemudiannya diukur pada kos pelunasan menggunakan kaedah pendapatan berkesan.

iii. Penyahiktirafan Liabiliti Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil kira dalam akaun untung rugi.


iv. Modal Pemegang Unit

Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrumen 'puttable' yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132: Financial Instruments: Presentation.

Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau dipinda dengan sepenuhnya apabila unit dibatalkan.

d) Pengiktirafan Pendapatan

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan tersebut.

Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah kadar keuntungan berkesan.

e) Mata wang asing

Mata wang asing dan pelaporan

Perkara berkaitan mata wang asing yang terkandung di dalam penyata kewangan Unit Amanah adalah diukur dengan menggunakan mata wang persekitaran ekonomi utama di mana Unit Amanah beroperasi ("mata wang fungsian")

Pengurus telah membuat pertimbangan yang teliti bagi menentukan mata wang fungsian yang menggambarkan kesan ekonomi sewajarnya terhadap transaksi asas berdasarkan keadaan dan peristiwa, telah menentukan RM sebagai mata wang fungsian terutamanya disebabkan oleh faktor-faktor berikut:

i. Unit-unit bagi Unit Amanah didenominasi dalam RM ii. Sebahagian besar perbelanjaan Unit Amanah didenominasi dalam RM iii. Sebahagian besar NAB Unit Amanah dilaburkan didalam pelaburan yang

didenominasi dalam RM

Disebabkan itu, penyata kewangan Unit Amanah disediakan dalam RM iaitu mata wang fungsian dan presentasi Unit Amanah.


iv. Modal Pemegang Unit

Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrumen 'puttable' yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132: Financial Instruments: Presentation.

Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau dipinda dengan sepenuhnya apabila unit dibatalkan.

d) Pengiktirafan Pendapatan

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan tersebut.

Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah kadar keuntungan berkesan.

e) Mata wang asing

Mata wang asing dan pelaporan

Perkara berkaitan mata wang asing yang terkandung di dalam penyata kewangan Unit Amanah adalah diukur dengan menggunakan mata wang persekitaran ekonomi utama di mana Unit Amanah beroperasi ("mata wang fungsian")

Pengurus telah membuat pertimbangan yang teliti bagi menentukan mata wang fungsian yang menggambarkan kesan ekonomi sewajarnya terhadap transaksi asas berdasarkan keadaan dan peristiwa, telah menentukan RM sebagai mata wang fungsian terutamanya disebabkan oleh faktor-faktor berikut:

i. Unit-unit bagi Unit Amanah didenominasi dalam RM ii. Sebahagian besar perbelanjaan Unit Amanah didenominasi dalam RM iii. Sebahagian besar NAB Unit Amanah dilaburkan didalam pelaburan yang

didenominasi dalam RM

Disebabkan itu, penyata kewangan Unit Amanah disediakan dalam RM iaitu mata wang fungsian dan presentasi Unit Amanah.


Transaksi dan imbangan

Transaksi mata wang asing ditukarkan kepada mata wang fungsian dengan menggunakan kadar tukaran semasa pada tarikh transaksi atau valuasi dimana urusniaga akan dinilai semula. Keuntungan dan kerugian tukaran asing terhasil dari penyelesaian sesuatu transaksi dan dari perubahan kadar tukaran bagi aset dan liabiliti kewangan pada akhir tahun diiktiraf didalam Penyata Pendapatan Komprehensif.

Perkara bukan kewangan diukur pada nilai saksama didalam mata wang asing adalah ditukarkan berdasarkan kadar tukaran pada tarikh dimana nilai saksama ditentukan. Keuntungan atau kerugian yang terhasil daripada pertukaran perkara-perkara bukan kewangan yang diukur pada nilai saksama akan diambilkira sama seperti pengiktirafan keuntungan dan kerugian daripada perubahan nilai saksama sesuatu perkara (i.e perbezaan pertukaran bagi perkara-perkara yang keuntungan dan kerugian pada nilai saksama diiktiraf didalam pendapatan komprehensif ("OCI") atau penyata untung atau rugi, masing-masing juga turut diiktiraf didalam OCI atau penyata untung atau rugi).

f) Tunai dan Persamaan Tunai

Bagi tujuan Penyata Aliran Tunai, tunai dan persamaan tunai terdiri daripada tunai di bank, simpanan dalam panggilan dan simpanan jangka pendek berkecairan tinggi dengan tempoh matang tiga bulan atau kurang dimana perubahan dalam nilai mempunyai risiko yang tidak ketara.

g) Cukai Pendapatan

Aset dan liabiliti cukai semasa diukur pada jumlah yang dijangka akan dikutip semula daripada atau dibayar kepada pihak berkuasa cukai. Kadar dan undang-undang cukai yang digunakan untuk mengira jumlah adalah yang telah digubal atau sebahagian besarnya digubal pada tarikh laporan.

Cukai semasa diiktiraf dalam untung atau rugi kecuali setakat mana cukai yang berkaitan dengan perkara yang diiktiraf di luar daripada keuntungan atau kerugian, sama ada dalam lain-lain pendapatan komprehensif atau terus ke ekuiti.

Tiada cukai tertunda diiktiraf kerana tiada perbezaan sementara yang ketara.

h) Pengukuran Nilai Saksama

Instrumen kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan.

Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada


Transaksi dan imbangan

Transaksi mata wang asing ditukarkan kepada mata wang fungsian dengan menggunakan kadar tukaran semasa pada tarikh transaksi atau valuasi dimana urusniaga akan dinilai semula. Keuntungan dan kerugian tukaran asing terhasil dari penyelesaian sesuatu transaksi dan dari perubahan kadar tukaran bagi aset dan liabiliti kewangan pada akhir tahun diiktiraf didalam Penyata Pendapatan Komprehensif.

Perkara bukan kewangan diukur pada nilai saksama didalam mata wang asing adalah ditukarkan berdasarkan kadar tukaran pada tarikh dimana nilai saksama ditentukan. Keuntungan atau kerugian yang terhasil daripada pertukaran perkara-perkara bukan kewangan yang diukur pada nilai saksama akan diambilkira sama seperti pengiktirafan keuntungan dan kerugian daripada perubahan nilai saksama sesuatu perkara (i.e perbezaan pertukaran bagi perkara-perkara yang keuntungan dan kerugian pada nilai saksama diiktiraf didalam pendapatan komprehensif ("OCI") atau penyata untung atau rugi, masing-masing juga turut diiktiraf didalam OCI atau penyata untung atau rugi).

f) Tunai dan Persamaan Tunai

Bagi tujuan Penyata Aliran Tunai, tunai dan persamaan tunai terdiri daripada tunai di bank, simpanan dalam panggilan dan simpanan jangka pendek berkecairan tinggi dengan tempoh matang tiga bulan atau kurang dimana perubahan dalam nilai mempunyai risiko yang tidak ketara.

g) Cukai Pendapatan

Aset dan liabiliti cukai semasa diukur pada jumlah yang dijangka akan dikutip semula daripada atau dibayar kepada pihak berkuasa cukai. Kadar dan undang-undang cukai yang digunakan untuk mengira jumlah adalah yang telah digubal atau sebahagian besarnya digubal pada tarikh laporan.

Cukai semasa diiktiraf dalam untung atau rugi kecuali setakat mana cukai yang berkaitan dengan perkara yang diiktiraf di luar daripada keuntungan atau kerugian, sama ada dalam lain-lain pendapatan komprehensif atau terus ke ekuiti.

Tiada cukai tertunda diiktiraf kerana tiada perbezaan sementara yang ketara.

h) Pengukuran Nilai Saksama

Instrumen kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan.

Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada


anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku sama ada:

Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau

Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran yang paling berpendapatan bagi aset atau liabiliti.

Pasaran yang paling utama atau berpendapatan mesti boleh diakses oleh Unit Amanah.

Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan menggunakan andaian bahawa peserta pasaran menilai aset atau liabiliti, bertindak demi kepentingan ekonomi mereka yang terbaik.

Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan input yang tidak boleh diperhatikan.

Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam penyata kewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkan input paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara keseluruhan:

Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.

Aras 2: Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3: Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran.

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir setiap tempoh pelaporan.

i) Penilaian dan Anggaran Perakaunan Yang Ketara

Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukan Pengurus untuk membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka pada tarikh laporan. Walaubagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang.


anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku sama ada:

Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau

Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran yang paling berpendapatan bagi aset atau liabiliti.

Pasaran yang paling utama atau berpendapatan mesti boleh diakses oleh Unit Amanah.

Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan menggunakan andaian bahawa peserta pasaran menilai aset atau liabiliti, bertindak demi kepentingan ekonomi mereka yang terbaik.

Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan input yang tidak boleh diperhatikan.

Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam penyata kewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkan input paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara keseluruhan:

Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.

Aras 2: Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3: Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran.

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir setiap tempoh pelaporan.

i) Penilaian dan Anggaran Perakaunan Yang Ketara

Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukan Pengurus untuk membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka pada tarikh laporan. Walaubagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang.


Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai dasar-dasar perakaunan Unit Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai masa depan dan lain - lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh laporan ini, yang mempunyai risiko penting yang boleh menyebabkan pelarasan penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tempoh kewangan akan datang.

4. YURAN PENGURUS

Klausa 13.1 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1% setahun daripada Nilai Aset Bersih ("NAB") boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurus yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018 ialah 1% (enam bulan berakhir 31 Disember 2017: 1%) setahun daripada NAB Unit Amanah.

5. YURAN PEMEGANG AMANAH

Klausa 13.2 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang Amanah akan dikenakan sebanyak RM500,000 atau 0.08% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang mana lebih rendah, dikira dan diakru secara harian.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018 ialah RM250,000 (enam bulan berakhir 31 Disember 2017: RM250,000).

6. CUKAI

Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026.

Disebabkan oleh pengecualian cukai, pendapatan dividen yang diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.


Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai dasar-dasar perakaunan Unit Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai masa depan dan lain - lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh laporan ini, yang mempunyai risiko penting yang boleh menyebabkan pelarasan penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tempoh kewangan akan datang.

4. YURAN PENGURUS

Klausa 13.1 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1% setahun daripada Nilai Aset Bersih ("NAB") boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurus yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018 ialah 1% (enam bulan berakhir 31 Disember 2017: 1%) setahun daripada NAB Unit Amanah.

5. YURAN PEMEGANG AMANAH

Klausa 13.2 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang Amanah akan dikenakan sebanyak RM500,000 atau 0.08% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang mana lebih rendah, dikira dan diakru secara harian.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018 ialah RM250,000 (enam bulan berakhir 31 Disember 2017: RM250,000).

6. CUKAI

Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026.

Disebabkan oleh pengecualian cukai, pendapatan dividen yang diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (“FVTOCI”)

31.12.2018 30.06.2018RM RM

Pada Kos:Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (a) 1,454,392 1,381,763 Pelaburan disebut harga (b) 662,826,931 556,849,098 Saham biasa 633,727,853 530,990,020

REITs 29,099,078 25,859,078 664,281,323 558,230,861

Pada Nilai Saksama:Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (a) 985,693 1,003,927 Pelaburan disebut harga (b) 610,807,959 532,478,086 Saham biasa 583,606,972 508,024,388

REITs 27,200,987 24,453,698 611,793,652 533,482,013

(a) Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

Skim pelaburan tidak disenaraikan pada 31 Disember 2018 adalh seperti berikut:

Nilai Saksamaatas Nilai Aset Bersih pada

Syarikat Unit Kos Nilai Saksama 31.12.2018RM RM %

AMB Ethical Trust Fund 3,128,190 1,454,392 985,693 0.11

Jumlah skim pelaburankolektif tidak disenaraikan 3,128,190 1,454,392 985,693 0.11


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (“FVTOCI”)

31.12.2018 30.06.2018RM RM

Pada Kos:Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (a) 1,454,392 1,381,763 Pelaburan disebut harga (b) 662,826,931 556,849,098 Saham biasa 633,727,853 530,990,020

REITs 29,099,078 25,859,078 664,281,323 558,230,861

Pada Nilai Saksama:Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan (a) 985,693 1,003,927 Pelaburan disebut harga (b) 610,807,959 532,478,086 Saham biasa 583,606,972 508,024,388

REITs 27,200,987 24,453,698 611,793,652 533,482,013

(a) Skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan

Skim pelaburan tidak disenaraikan pada 31 Disember 2018 adalh seperti berikut:



AMB Ethical Trust Fund 3,128,190 1,454,392 985,693 0.11

Jumlah skim pelaburankolektif tidak disenaraikan 3,128,190 1,454,392 985,693 0.11


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI PENDAPATAN KOMPREHENSIF (“FVTOCI”) (SAMB.)

(b) Pelaburan Disebut Harga

Pelaburan disebut harga pada 31 Disember 2018 adalah seperti berikut:



PembinaanEconpile Holdings Berhad 4,700,250 4,141,963 1,809,596 0.20 Gamuda Berhad 1,526,100 7,377,302 3,571,074 0.40 Muhibbah Engineering

(M) Berhad 2,292,200 6,770,668 6,395,238 0.72 Sunway Construction

Group Berhad 622,400 1,112,065 827,792 0.09

9,140,950 19,401,998 12,603,700 1.42

Barangan PenggunaPadini Holdings Berhad 1,357,100 8,123,587 4,763,421 0.54 QL Resources Berhad 462,410 1,085,607 3,149,012 0.35 UMW Holdings Berhad 1,686,000 14,527,260 9,222,420 1.04

3,505,510 23,736,454 17,134,853 1.93

KewanganAlliance Bank Malaysia

Berhad 874,100 3,532,544 3,513,882 0.39 AmBank Berhad 2,200,000 11,452,920 9,548,000 1.07 CIMB Group Holdings

Berhad 8,352,847 51,380,432 47,694,756 5.36 Hong Leong Bank Berhad 409,800 7,658,265 8,359,920 0.94 LPI Capital Berhad 570,100 9,323,927 8,973,374 1.01







PembinaanEconpile Holdings Berhad 4,700,250 4,141,963 1,809,596 0.20 Gamuda Berhad 1,526,100 7,377,302 3,571,074 0.40 Muhibbah Engineering

(M) Berhad 2,292,200 6,770,668 6,395,238 0.72 Sunway Construction

Group Berhad 622,400 1,112,065 827,792 0.09

9,140,950 19,401,998 12,603,700 1.42

Barangan PenggunaPadini Holdings Berhad 1,357,100 8,123,587 4,763,421 0.54 QL Resources Berhad 462,410 1,085,607 3,149,012 0.35 UMW Holdings Berhad 1,686,000 14,527,260 9,222,420 1.04

3,505,510 23,736,454 17,134,853 1.93

KewanganAlliance Bank Malaysia

Berhad 874,100 3,532,544 3,513,882 0.39 AmBank Berhad 2,200,000 11,452,920 9,548,000 1.07 CIMB Group Holdings

Berhad 8,352,847 51,380,432 47,694,756 5.36 Hong Leong Bank Berhad 409,800 7,658,265 8,359,920 0.94 LPI Capital Berhad 570,100 9,323,927 8,973,374 1.01



(b) Pelaburan Disebut Harga (samb.)



Kewangan (samb.)Malayan Banking Berhad 6,972,172 66,699,585 66,235,634 7.44 Public Bank Berhad 2,525,125 42,260,096 62,522,095 7.03 RHB Bank Berhad 2,610,338 13,732,501 13,808,688 1.55

24,514,482 206,040,270 220,656,349 24.80

Industrial products Hartalega Holdings

Berhad 1,274,400 4,298,312 7,824,816 0.88 Kossan Rubber Industries

Berhad 565,900 2,354,862 2,456,006 0.28 Petronas Chemicals

Group Berhad 3,374,600 28,686,307 31,350,034 3.52 Press Metal Berhad 2,637,700 11,599,119 12,740,091 1.43 Ta Ann Holdings Berhad 1,179,000 4,565,844 3,183,300 0.36 Top Glove Corporation

Berhad 2,577,600 14,041,942 14,434,560 1.62 Wah Seong Corporation

Berhad 4,300,000 6,977,820 2,730,500 0.31 15,909,200 72,524,206 74,719,307 8.40

Syarikat Projekinfrastruktur

DiGi.Com Berhad 4,434,700 20,665,834 19,956,150 2.24 Time dotCom Berhad 384,500 3,624,869 3,114,450 0.35

4,819,200 24,290,703 23,070,600 2.59

PerladanganKuala Lumpur Kepong

Berhad 595,800 13,703,830 14,728,176 1.66 Sime Darby Plantation

Berhad 2,651,285 14,277,244 12,620,117 1.42 3,247,085 27,981,074 27,348,293 3.07






Kewangan (samb.)Malayan Banking Berhad 6,972,172 66,699,585 66,235,634 7.44 Public Bank Berhad 2,525,125 42,260,096 62,522,095 7.03 RHB Bank Berhad 2,610,338 13,732,501 13,808,688 1.55

24,514,482 206,040,270 220,656,349 24.80

Industrial products Hartalega Holdings

Berhad 1,274,400 4,298,312 7,824,816 0.88 Kossan Rubber Industries

Berhad 565,900 2,354,862 2,456,006 0.28 Petronas Chemicals

Group Berhad 3,374,600 28,686,307 31,350,034 3.52 Press Metal Berhad 2,637,700 11,599,119 12,740,091 1.43 Ta Ann Holdings Berhad 1,179,000 4,565,844 3,183,300 0.36 Top Glove Corporation

Berhad 2,577,600 14,041,942 14,434,560 1.62 Wah Seong Corporation

Berhad 4,300,000 6,977,820 2,730,500 0.31 15,909,200 72,524,206 74,719,307 8.40

Syarikat Projekinfrastruktur

DiGi.Com Berhad 4,434,700 20,665,834 19,956,150 2.24 Time dotCom Berhad 384,500 3,624,869 3,114,450 0.35

4,819,200 24,290,703 23,070,600 2.59

PerladanganKuala Lumpur Kepong

Berhad 595,800 13,703,830 14,728,176 1.66 Sime Darby Plantation

Berhad 2,651,285 14,277,244 12,620,117 1.42 3,247,085 27,981,074 27,348,293 3.07






HartanahEco World Development

Group Berhad 548,900 765,715 496,754 0.06 Eco World International

Berhad 3,000,000 3,600,000 2,130,000 0.24 Mah Sing Group Berhad 4,919,587 8,073,216 4,501,422 0.51 Matrix Concepts

Holdings Berhad 2,538,200 5,612,522 4,771,816 0.54 Sime Darby Property

Berhad 6,378,022 9,474,836 6,346,132 0.71 S P Setia Berhad 1,577,478 5,099,623 3,675,524 0.41

18,962,187 32,625,912 21,921,648 2.46 TeknologiGlobetronics

Technology Berhad 1,498,566 3,542,520 2,622,491 0.29 Inari Amertron Berhad 3,500,000 7,484,856 5,250,000 0.59 JHM Consolidation

Berhad 468,200 595,930 397,970 0.04 Vitrox Corporation

Berhad 500,000 1,749,750 3,145,000 0.35 5,966,766 13,373,056 11,415,461 1.28

Perdagangan &Perkhidmatan

Airasia Group Berhad 3,656,400 14,433,576 10,859,508 1.22 Axiata Group Berhad 6,680,168 38,379,944 26,253,060 2.95Bermaz Auto Berhad 1,867,700 4,156,039 4,015,555 0.45 Dialog Group Berhad 5,486,900 11,778,813 17,064,259 1.92 Gas Malaysia Berhad 1,076,900 3,149,651 3,047,627 0.34 Malaysia Airports

Holdings Berhad 500,000 4,407,450 4,190,000 0.47 Maxis Berhad 1,500,000 8,475,637 8,025,000 0.90 OCK Group Berhad 6,618,300 6,267,663 2,812,778 0.32







Group Berhad 548,900 765,715 496,754 0.06 Eco World International

Berhad 3,000,000 3,600,000 2,130,000 0.24 Mah Sing Group Berhad 4,919,587 8,073,216 4,501,422 0.51 Matrix Concepts

Holdings Berhad 2,538,200 5,612,522 4,771,816 0.54 Sime Darby Property

Berhad 6,378,022 9,474,836 6,346,132 0.71 S P Setia Berhad 1,577,478 5,099,623 3,675,524 0.41

18,962,187 32,625,912 21,921,648 2.46 TeknologiGlobetronics

Technology Berhad 1,498,566 3,542,520 2,622,491 0.29 Inari Amertron Berhad 3,500,000 7,484,856 5,250,000 0.59 JHM Consolidation

Berhad 468,200 595,930 397,970 0.04 Vitrox Corporation

Berhad 500,000 1,749,750 3,145,000 0.35 5,966,766 13,373,056 11,415,461 1.28

Perdagangan &Perkhidmatan

Airasia Group Berhad 3,656,400 14,433,576 10,859,508 1.22 Axiata Group Berhad 6,680,168 38,379,944 26,253,060 2.95Bermaz Auto Berhad 1,867,700 4,156,039 4,015,555 0.45 Dialog Group Berhad 5,486,900 11,778,813 17,064,259 1.92 Gas Malaysia Berhad 1,076,900 3,149,651 3,047,627 0.34 Malaysia Airports

Holdings Berhad 500,000 4,407,450 4,190,000 0.47 Maxis Berhad 1,500,000 8,475,637 8,025,000 0.90 OCK Group Berhad 6,618,300 6,267,663 2,812,778 0.32






Perdagangan &Perkhidmatan (samb.)

Pestech International Berhad 4,435,287 7,347,588 4,390,934 0.49

Sapura Energy Berhad 3,674,100 8,535,790 1,065,489 0.12 Serba Dinamik

Holdings Berhad 1,400,000 2,747,371 5,292,000 0.59 Sime Darby Berhad 6,411,063 15,192,497 15,386,551 1.73 Sunway Berhad 724,135 992,762 1,064,478 0.12 Tenaga Nasional Berhad 4,766,900 73,495,015 64,829,840 7.29 Telekom Malaysia

Berhad 1,741,500 11,632,897 4,632,390 0.52 YTL Corporation Berhad 1,789,398 2,761,487 1,807,292 0.20

52,328,751 213,754,181 174,736,762 19.64

Jumlah saham biasa 138,394,131 633,727,853 583,606,972 65.59

REITsAxis Real Estate

Investment Trust 5,843,058 10,002,024 9,115,170 1.02 CapitaLand Malaysia

Mall Trust 3,350,000 4,759,060 3,383,500 0.38 MRCB-Quill Real Estate

Investment Trust 3,900,000 4,680,000 4,134,000 0.46 Pavilion Real Estate

Investment Trust 2,000,000 3,240,000 3,280,000 0.37 Sunway Real Estate

Investment Trust 4,212,900 6,417,994 7,288,317 0.82 Total REITs 19,305,958 29,099,078 27,200,987 3.06

Jumlah pelaburan disebut harga 157,700,089 662,826,930.64 610,807,959 68.65






Perdagangan &Perkhidmatan (samb.)

Pestech International Berhad 4,435,287 7,347,588 4,390,934 0.49

Sapura Energy Berhad 3,674,100 8,535,790 1,065,489 0.12 Serba Dinamik

Holdings Berhad 1,400,000 2,747,371 5,292,000 0.59 Sime Darby Berhad 6,411,063 15,192,497 15,386,551 1.73 Sunway Berhad 724,135 992,762 1,064,478 0.12 Tenaga Nasional Berhad 4,766,900 73,495,015 64,829,840 7.29 Telekom Malaysia

Berhad 1,741,500 11,632,897 4,632,390 0.52 YTL Corporation Berhad 1,789,398 2,761,487 1,807,292 0.20

52,328,751 213,754,181 174,736,762 19.64


REITsAxis Real Estate

Investment Trust 5,843,058 10,002,024 9,115,170 1.02 CapitaLand Malaysia

Mall Trust 3,350,000 4,759,060 3,383,500 0.38 MRCB-Quill Real Estate

Investment Trust 3,900,000 4,680,000 4,134,000 0.46 Pavilion Real Estate

Investment Trust 2,000,000 3,240,000 3,280,000 0.37 Sunway Real Estate

Investment Trust 4,212,900 6,417,994 7,288,317 0.82 Total REITs 19,305,958 29,099,078 27,200,987 3.06

Jumlah pelaburan disebut harga 157,700,089 662,826,930.64 610,807,959 68.65

662,826,931


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (“FVTPL”)

31.12.2018 30.06.2018RM RM

Pada KosPelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (a) 25,064,523 23,078,920

Bon Subordinat 5,000,000 8,000,000 Bon Korporat - 4,997,977 Nota Islam Jangka Sederhana 20,064,523 10,080,943

Pelaburan disebut harga (b) 86,875,417 71,386,998 Saham biasa 82,823,389 66,573,496 Saham keutamaan 2,870,372 2,870,372 REITs 1,181,656 1,943,130

111,939,940 94,465,918

Pada nilai saksamaPelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (a) 25,166,850 23,078,680


Pelaburan disebut harga (b) 82,675,446 72,223,272 Saham biasa 79,658,835 67,912,362 Saham keutamaan 2,232,952 2,779,830 REITs 783,659 1,531,080

107,842,296 95,301,952


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (“FVTPL”)

31.12.2018 30.06.2018RM RM

Pada KosPelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (a) 25,064,523 23,078,920


Pelaburan disebut harga (b) 86,875,417 71,386,998 Saham biasa 82,823,389 66,573,496 Saham keutamaan 2,870,372 2,870,372 REITs 1,181,656 1,943,130

111,939,940 94,465,918

Pada nilai saksamaPelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (a) 25,166,850 23,078,680


Pelaburan disebut harga (b) 82,675,446 72,223,272 Saham biasa 79,658,835 67,912,362 Saham keutamaan 2,232,952 2,779,830 REITs 783,659 1,531,080

107,842,296 95,301,952


(a) Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga pada 31 Disember 2018 adalah seperti berikut:

Nilai Saksamaatas Nilai Aset

Nilai Nilai Bersih padaNominal Kos Saksama 31.12.2018

RM RM RM %

Bon Subordinat5.30% Malayan Banking Berhad

9 September 2019 5,000,000 5,000,000 5,008,900 0.56

Jumlah Bon Subordinat Subordinat 5,000,000 5,000,000 5,008,900 0.56 Nota Islam

Jangka Sederhana4.58% Kuala Lumpur

Kepong Berhad12 August 2025 5,000,000 5,000,000 5,038,350 0.57

5.25% BGSM Management Sdn Bhd24 December 2020 5,109,500 5,064,523 5,086,600 0.57


(a) Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga pada 31 Disember 2018 adalah seperti berikut:



RM RM RM %

Bon Subordinat5.30% Malayan Banking Berhad

9 September 2019 5,000,000 5,000,000 5,008,900 0.56

Jumlah Bon Subordinat Subordinat 5,000,000 5,000,000 5,008,900 0.56 Nota Islam

Jangka Sederhana4.58% Kuala Lumpur

Kepong Berhad12 August 2025 5,000,000 5,000,000 5,038,350 0.57

5.25% BGSM Management Sdn Bhd24 December 2020 5,109,500 5,064,523 5,086,600 0.57


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (“FVTPL”) (SAMB.)

(a) Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (samb.)



RM RM RM %

Nota IslamJangka Sederhana

6.40% Eco WorldInternational Berhad25 October 2021 5,000,000 5,000,000 5,018,000 0.56

6.48% Projek LintasanSungai Besi - Ulu

Kelang26 November 2027 5,000,000 5,000,000 5,015,000 0.56

Jumlah nota Islam jangka sederhana 20,109,500.00 20,064,523.00 20,157,950.00 2.27

Jumlah pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang

tidak disebut harga 25,109,500 25,064,523 25,166,850 2.83



(a) Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (samb.)



RM RM RM %

Nota IslamJangka Sederhana

6.40% Eco WorldInternational Berhad25 October 2021 5,000,000 5,000,000 5,018,000 0.56

6.48% Projek LintasanSungai Besi - Ulu

Kelang26 November 2027 5,000,000 5,000,000 5,015,000 0.56

Jumlah nota Islam jangka sederhana 20,109,500.00 20,064,523.00 20,157,950.00 2.27

Jumlah pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang

tidak disebut harga 25,109,500 25,064,523 25,166,850 2.83



(b) Pelaburan disebut harga



Bersih padaSyarikat Unit Kos Nilai saksama 31.12.2018

RM RM %PembinaanMuhibbah Engineering

(M) Berhad 629,400 1,457,317 1,756,026 0.20 629,400 1,457,317 1,756,026 0.20

Barangan penggunaQL Resources Berhad 1,029,000 5,861,324 7,007,490 0.79

1,029,000 5,861,324 7,007,490 0.79

KewanganCIMB Group Holdings

Berhad 791,356 3,855,035 4,518,643 0.51 Public Bank Berhad 953,700 22,364,593 23,613,612 2.65

1,745,056 26,219,628 28,132,255 3.16


Group Berhad 3,920,100 5,974,816 3,547,691 0.40 3,920,100 5,974,816 3,547,691 0.40

TeknologiInari Amertron Berhad 377,200 805,651 565,800 0.06 Vitrox Corporation

Berhad 336,700 2,155,377.63 2,117,843 0.24 713,900 2,961,029 2,683,643 0.30



(b) Pelaburan disebut harga




RM RM %PembinaanMuhibbah Engineering

(M) Berhad 629,400 1,457,317 1,756,026 0.20 629,400 1,457,317 1,756,026 0.20

Barangan penggunaQL Resources Berhad 1,029,000 5,861,324 7,007,490 0.79

1,029,000 5,861,324 7,007,490 0.79

KewanganCIMB Group Holdings

Berhad 791,356 3,855,035 4,518,643 0.51 Public Bank Berhad 953,700 22,364,593 23,613,612 2.65

1,745,056 26,219,628 28,132,255 3.16


Group Berhad 3,920,100 5,974,816 3,547,691 0.40 3,920,100 5,974,816 3,547,691 0.40

TeknologiInari Amertron Berhad 377,200 805,651 565,800 0.06 Vitrox Corporation

Berhad 336,700 2,155,377.63 2,117,843 0.24 713,900 2,961,029 2,683,643 0.30



(c) Pelaburan disebut harga




RM RM %Perdagangan dan

perkhidmatanDialog Group Berhad 700,000 2,223,200 2,177,000 0.24 IHH Healthcare Berhad 3,665,400 22,839,856 19,756,506 2.22 MBM Resources Berhad 1,938,600 4,832,766 4,264,920 0.48 My E.G. Serv ices Berhad 500,000 765,000 487,500 0.05 Serba Dinamik

Holdings Berhad 2,000,000 7,574,000 7,560,000 0.85 Sunway Berhad 1,554,969 2,114,453 2,285,804 0.26

10,358,969 40,349,275 36,531,730 4.10


Saham KeutamaanS P Setia Berhad -

Redeemable ConvertiblePreference Shares I slamic 303,500 303,500 264,045 0.03



(c) Pelaburan disebut harga




RM RM %Perdagangan dan

perkhidmatanDialog Group Berhad 700,000 2,223,200 2,177,000 0.24 IHH Healthcare Berhad 3,665,400 22,839,856 19,756,506 2.22 MBM Resources Berhad 1,938,600 4,832,766 4,264,920 0.48 My E.G. Serv ices Berhad 500,000 765,000 487,500 0.05 Serba Dinamik

Holdings Berhad 2,000,000 7,574,000 7,560,000 0.85 Sunway Berhad 1,554,969 2,114,453 2,285,804 0.26

10,358,969 40,349,275 36,531,730 4.10


Saham KeutamaanS P Setia Berhad -

Redeemable ConvertiblePreference Shares I slamic 303,500 303,500 264,045 0.03



(c) Pelaburan disebut harga (samb.)




RM RM %Saham Keutamaan (samb.)

S P Setia Berhad -Redeemable Convertible

Preference Shares I slamic B 2,916,900 2,566,872.00 1,968,907 0.22

Jumlah waran 3,220,400 2,870,372 2,232,952 0.25

REITsCapitaLand Malaysia

Mall Trust 775,900 1,181,656 783,659 0.09

Jumlah REITs 775,900 1,181,656 783,659 0.09

Jumlah pelaburan disebut harga 22,392,725 86,875,416 82,675,446 9.29

9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN

31.12.2018 30.06.2018RM RM

Pada kosBank-bank berlesen 147,547,191 282,113,046 Lain-lain institusi kewangan 11,143,992 -

158,691,183 282,113,046



(c) Pelaburan disebut harga (samb.)




RM RM %Saham Keutamaan (samb.)

S P Setia Berhad -Redeemable Convertible

Preference Shares I slamic B 2,916,900 2,566,872.00 1,968,907 0.22

Jumlah waran 3,220,400 2,870,372 2,232,952 0.25

REITsCapitaLand Malaysia

Mall Trust 775,900 1,181,656 783,659 0.09

Jumlah REITs 775,900 1,181,656 783,659 0.09

Jumlah pelaburan disebut harga 22,392,725 86,875,416 82,675,446 9.29

9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN

31.12.2018 30.06.2018RM RM

Pada kosBank-bank berlesen 147,547,191 282,113,046 Lain-lain institusi kewangan 11,143,992 -

158,691,183 282,113,046

Jumlah saham keutamaan


Purata wajaran kadar keuntungan efektif ("PWKFE") tahunan dan purata kematangan bagi simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata aset dan liabiliti adalah seperti berikut:

31.12.2018 30.06.2018 31.12.2018 30.06.2018

Bank-bank berlesen 3.68 3.64 16 10 Lain-lain institusi

kewangan 3.65 - 2 -

PWKFE (% p.a.) Purata Kematangan (Hari)

Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk baki dengan tempoh matang kurang daripada 90 hari RM151,524,71 (30 Jun 2018: RM270,784,935)

10. PENDAPATAN BELUM DITERIMA

31.12.2018 30.06.2018RM RM

Dividen 530,599 2,678,614 Pendapatan faedah 380,558 645,047 Lain-lain 1,583,912 -

2,495,069 3,323,661

Lain-lain merujuk kepada amaun terhutang dari sebuah syarikat pelaburan berkaitan tawaran pengambilalihan sukarela Unisem (M) Berhad.

11. JUMLAH TERHUTANG DARIPADA/KEPADA PNB

31.12.2018 30.06.2018RM RM

Jumlah terhutang daripada PNB terdiri daripada:Penjadian unit 566,370 -

Jumlah terhutang daripada PNB terdiri daripada:Pembatalan unit 967,120 -


Purata wajaran kadar keuntungan efektif ("PWKFE") tahunan dan purata kematangan bagi simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata aset dan liabiliti adalah seperti berikut:

31.12.2018 30.06.2018 31.12.2018 30.06.2018

Bank-bank berlesen 3.68 3.64 16 10 Lain-lain institusi

kewangan 3.65 - 2 -

PWKFE (% p.a.) Purata Kematangan (Hari)

Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk baki dengan tempoh matang kurang daripada 90 hari RM151,524,71 (30 Jun 2018: RM270,784,935)

10. PENDAPATAN BELUM DITERIMA

31.12.2018 30.06.2018RM RM

Dividen 530,599 2,678,614 Pendapatan faedah 380,558 645,047 Lain-lain 1,583,912 -

2,495,069 3,323,661

Lain-lain merujuk kepada amaun terhutang dari sebuah syarikat pelaburan berkaitan tawaran pengambilalihan sukarela Unisem (M) Berhad.

11. JUMLAH TERHUTANG DARIPADA/KEPADA PNB

31.12.2018 30.06.2018RM RM

Jumlah terhutang daripada PNB terdiri daripada:Penjadian unit 566,370 -

Jumlah terhutang daripada PNB terdiri daripada:Pembatalan unit 967,120 -


12. MODAL PEMEGANG UNIT

Unit RM Unit RMPada awal tempoh/tahun 1,512,386,000 841,555,014 1,479,486,000 825,671,856

Penjadian unit-untuk jualan 41,000,000 22,600,125 147,000,000 84,775,804 -pengagihan semula pelaburan 81,300,000 43,955,141 74,200,000 42,987,648

122,300,000 66,555,266 221,200,000 127,763,452

Pembatalan unit (73,100,000) (39,736,604) (188,300,000) (111,880,294)

1,561,586,000 868,373,676 1,512,386,000 841,555,014

Pengimbangan pengagihan bagi

tempoh/tahun semasa - 1,405,219 - 4,690,521 Pindahan pengimbangan

pengagihan - - - (4,690,521)

Pada akhir tempoh/tahun 1,561,586,000 869,778,895 1,512,386,000 841,555,014

31.12.2018 30.06.2018

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018, Pengurus tidak memegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 Disember 2018, PNB secara sah memegang 785,522 (30 Jun 2018: 720,900) unit, merangkumi 0.05% (30 Jun 2018: 0.05%) daripada jumlah unit yang diterbitkan.


12. MODAL PEMEGANG UNIT

Unit RM Unit RMPada awal tempoh/tahun 1,512,386,000 841,555,014 1,479,486,000 825,671,856

Penjadian unit-untuk jualan 41,000,000 22,600,125 147,000,000 84,775,804 -pengagihan semula pelaburan 81,300,000 43,955,141 74,200,000 42,987,648

122,300,000 66,555,266 221,200,000 127,763,452

Pembatalan unit (73,100,000) (39,736,604) (188,300,000) (111,880,294)

1,561,586,000 868,373,676 1,512,386,000 841,555,014

Pengimbangan pengagihan bagi

tempoh/tahun semasa - 1,405,219 - 4,690,521 Pindahan pengimbangan

pengagihan - - - (4,690,521)

Pada akhir tempoh/tahun 1,561,586,000 869,778,895 1,512,386,000 841,555,014

31.12.2018 30.06.2018

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Disember 2018, Pengurus tidak memegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 31 Disember 2018, PNB secara sah memegang 785,522 (30 Jun 2018: 720,900) unit, merangkumi 0.05% (30 Jun 2018: 0.05%) daripada jumlah unit yang diterbitkan.


13. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER/SAHAM/BROKER/DEALER/INSTITUSI KEWANGAN

Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesar mengikut nilai urus niaga ialah seperti berikut:

Syarikat Broker RM % RM %

Maybank InvestmentBank Berhad * 83,299,803 19.01 95,483 19.84

Macquarie CapitalSecurities (Malaysia)Sdn. Bhd. 55,903,957 12.75 91,157 18.94

CIMB Islamic Bank *Berhad 46,883,966 10.70 - -

KAF-Seagroatt & Campbell Securities(Malaysia) Sdn. Bhd. 27,822,287 6.35 41,339 8.59

MIDF AmanahInvestment Bank Bhd 22,630,341 5.16 29,542 6.14

Credit Suisse Securities(Malaysia) Sdn. Bhd. 20,812,830 4.75 29,229 6.07

JP Morgan Securities(Malaysia) Sdn. Bhd. 20,060,802 4.58 13,895 2.89

Public Investment Bank Berhad* 17,270,250 3.94 5,323 1.11

Nomura SecuritiesMalaysia Sdn. Bhd. 16,983,353 3.88 23,071 4.79

RHB InvestmentBank Berhad* 16,767,219 3.83 7,647 1.59

Lain-lain 109,817,203 25.05 144,645 30.04 438,252,011 100.00 481,331 100.00

Nilai Urus Niaga Yuran Broker

* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.


13. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER/SAHAM/BROKER/DEALER/INSTITUSI KEWANGAN

Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesar mengikut nilai urus niaga ialah seperti berikut:

Syarikat Broker RM % RM %

Maybank InvestmentBank Berhad * 83,299,803 19.01 95,483 19.84

Macquarie CapitalSecurities (Malaysia)Sdn. Bhd. 55,903,957 12.75 91,157 18.94

CIMB Islamic Bank *Berhad 46,883,966 10.70 - -

KAF-Seagroatt & Campbell Securities(Malaysia) Sdn. Bhd. 27,822,287 6.35 41,339 8.59

MIDF AmanahInvestment Bank Bhd 22,630,341 5.16 29,542 6.14

Credit Suisse Securities(Malaysia) Sdn. Bhd. 20,812,830 4.75 29,229 6.07

JP Morgan Securities(Malaysia) Sdn. Bhd. 20,060,802 4.58 13,895 2.89

Public Investment Bank Berhad* 17,270,250 3.94 5,323 1.11

Nomura SecuritiesMalaysia Sdn. Bhd. 16,983,353 3.88 23,071 4.79

RHB InvestmentBank Berhad* 16,767,219 3.83 7,647 1.59

Lain-lain 109,817,203 25.05 144,645 30.04 438,252,011 100.00 481,331 100.00

Nilai Urus Niaga Yuran Broker

* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.


14. PUSING GANTI PORTFOLIO


31.12.2018 31.12.2017

Pusing Ganti Portfolio ("PTR") 0.22 kali 0.19 kali

Pusing Ganti Portfolio dikira berdasarkan pada nisbah purata jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tempoh kewangan dengan purata Nilai Aset Bersih Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

15. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN


31.12.2018 31.12.2017

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan 0.61% 0.64%

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan adalah dikira berdasarkan pada nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata Nilai Aset Bersih Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

16. TURUTAN NILAI SAKSAMA

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama: Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti

atau serupa.

Aras 2: Input yang berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3: Input yang tidak berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran.


14. PUSING GANTI PORTFOLIO


31.12.2018 31.12.2017

Pusing Ganti Portfolio ("PTR") 0.22 kali 0.19 kali

Pusing Ganti Portfolio dikira berdasarkan pada nisbah purata jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tempoh kewangan dengan purata Nilai Aset Bersih Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

15. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN


31.12.2018 31.12.2017

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan 0.61% 0.64%

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan adalah dikira berdasarkan pada nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata Nilai Aset Bersih Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

16. TURUTAN NILAI SAKSAMA

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama: Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti

atau serupa.

Aras 2: Input yang berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3: Input yang tidak berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran.


16. TUNTUTAN NILAI SAKSAMA (SAMB.)

31.12.2018 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah

Pelaburan pada FVTOCI

Skim pelaburan kolektiftidak disenaraikan 985,693 - - 985,693

Pelaburan disebut harga 610,807,959 - - 610,807,959 611,793,652 - - 611,793,652

Pelaburan pada FVTPL

Pelaburan disebut harga 82,675,446 - - 82,675,446

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga - 25,166,850 - 25,166,850

Pelaburan tidak disebut harga - - - -

82,675,446 25,166,850 - 107,842,296



Skim pelaburan kolektiftidak disenaraikan 1,003,927 - - 1,003,927






Skim pelaburan kolektiftidak disenaraikan 985,693 - - 985,693






82,675,446 25,166,850 - 107,842,296



Skim pelaburan kolektiftidak disenaraikan 1,003,927 - - 1,003,927









72,223,272 23,078,680 - 95,301,952

17. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENZAHIRAN BERKAITAN

Nilai Saksama

Kaedah dan andaian seperti berikut digunakan dalam anggaran nilai saksama bagi setiap kelas instrumen kewangan yang berikut:

i. Tunai dan Persamaan Tunai, Instrumen Pasaran Kewangan, Jumlah Terhutang daripada/(kepada) Broker Saham, Tuntutan Cukai, Peruntukan Pengagihan, dan Pendapatan Belum Diterima.

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

ii. Pelaburan di Sebut Harga

Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs ditentukan berdasarkan harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

iii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga dan Sekuriti Modal Bercantum

Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, dan sekuriti modal bercantum ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti, pada tarikh penyata kedudukan kewangan.








72,223,272 23,078,680 - 95,301,952

17. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENZAHIRAN BERKAITAN

Nilai Saksama

Kaedah dan andaian seperti berikut digunakan dalam anggaran nilai saksama bagi setiap kelas instrumen kewangan yang berikut:

i. Tunai dan Persamaan Tunai, Instrumen Pasaran Kewangan, Jumlah Terhutang daripada/(kepada) Broker Saham, Tuntutan Cukai, Peruntukan Pengagihan, dan Pendapatan Belum Diterima.

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

ii. Pelaburan di Sebut Harga

Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs ditentukan berdasarkan harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

iii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga dan Sekuriti Modal Bercantum

Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, dan sekuriti modal bercantum ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti, pada tarikh penyata kedudukan kewangan.


17. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENZAHIRAN BERKAITAN (SAMB.)

Nilai Saksama (samb.)

iv. Skim Pelaburan Kolektif Tidak Disenaraikan

Nilai saksama bagi skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan adalah berdasarkan kepada harga terbitan pembelian terakhir.

18. LAPORAN BERSEGMEN

Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

19. PERBANDINGAN

Perbandingan penyata kewangan adalah seperti berikut:

i. Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-nota berkenaan adalah pada tarikh 30 Jun 2018.

ii. Perbandingan penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai dan nota-nota berkenaan adalah untuk tempoh dari 1 Julai 2017 sehingga 31 Disember 2017.

20. MATA WANG

Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”).


17. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENZAHIRAN BERKAITAN (SAMB.)

Nilai Saksama (samb.)

iv. Skim Pelaburan Kolektif Tidak Disenaraikan

Nilai saksama bagi skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan adalah berdasarkan kepada harga terbitan pembelian terakhir.

18. LAPORAN BERSEGMEN

Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

19. PERBANDINGAN

Perbandingan penyata kewangan adalah seperti berikut:

i. Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-nota berkenaan adalah pada tarikh 30 Jun 2018.

ii. Perbandingan penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai dan nota-nota berkenaan adalah untuk tempoh dari 1 Julai 2017 sehingga 31 Disember 2017.

20. MATA WANG

Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”).


VIII. ALAMAT CAWANGAN ASNB

PERLIS Amanah Saham Nasional Berhad Lot 7, Jalan Indera Kayangan 01000 Kangar, Perlis Tel: 04- 9781 110/111/977 5702/8332 Faks: 04-9760 800 PULAU PINANG Amanah Saham Nasional Berhad No.12, Jalan Todak 3, Pusat Bandar Seberang Jaya 13700 Seberang Jaya, Pulau Pinang Tel: 04-3994 378/381 Faks: 04-3994 404 Amanah Saham Nasional Bhd A-12A-1 & A-12A-2 Lorong Bayan Indah 4 Bay Avenue 11900 Bayan Lepas Pulau Pinang Tel : 04-6406 522 / 04-6406 523 Fax : 04-6406 520 PERAK Amanah Saham Nasional Berhad No. 273 Jalan Intan 12 Bandar Baru Teluk Intan 36000 Teluk Intan, Perak Tel: 05-6215 153/158 Faks: 05-6215 150 Amanah Saham Nasional Berhad No. 8 & 8A, Persiaran Greentown 1, Greentown Business Centre, 30450 Ipoh, Perak Tel: 05-249 6242, 05-249 6245, 05-249 6246 Faks: 05-249 6249 KEDAH Amanah Saham Nasional Berhad No. 27, Kompleks Shahab Perdana Jalan Sultanah Sambungan 05250 Alor Setar, Kedah Tel: 04-7310 770/1012 Faks: 04-7314 140


VIII. ALAMAT CAWANGAN ASNB

PERLIS Amanah Saham Nasional Berhad Lot 7, Jalan Indera Kayangan 01000 Kangar, Perlis Tel: 04- 9781 110/111/977 5702/8332 Faks: 04-9760 800 PULAU PINANG Amanah Saham Nasional Berhad No.12, Jalan Todak 3, Pusat Bandar Seberang Jaya 13700 Seberang Jaya, Pulau Pinang Tel: 04-3994 378/381 Faks: 04-3994 404 Amanah Saham Nasional Bhd A-12A-1 & A-12A-2 Lorong Bayan Indah 4 Bay Avenue 11900 Bayan Lepas Pulau Pinang Tel : 04-6406 522 / 04-6406 523 Fax : 04-6406 520 PERAK Amanah Saham Nasional Berhad No. 273 Jalan Intan 12 Bandar Baru Teluk Intan 36000 Teluk Intan, Perak Tel: 05-6215 153/158 Faks: 05-6215 150 Amanah Saham Nasional Berhad No. 8 & 8A, Persiaran Greentown 1, Greentown Business Centre, 30450 Ipoh, Perak Tel: 05-249 6242, 05-249 6245, 05-249 6246 Faks: 05-249 6249 KEDAH Amanah Saham Nasional Berhad No. 27, Kompleks Shahab Perdana Jalan Sultanah Sambungan 05250 Alor Setar, Kedah Tel: 04-7310 770/1012 Faks: 04-7314 140


WILAYAH PERSEKUTUAN KUALA LUMPUR Amanah Saham Nasional Berhad Kaunter Utama ASNB Tingkat 1, Balai PNB 201-A, Jalan Tun Razak 50400 Kuala Lumpur Tel: 03-2050 5500 Faks: 03-2161 8852 WILAYAH PERSEKUTUAN PUTRAJAYA Amanah Saham Nasional Berhad Lot 27, Kompleks Perbadanan Putrajaya Presint 3, Persiaran Perdana 62675 Putrajaya, Selangor Tel : 03-8890 4880 Faks : 03-8890 4890 SELANGOR Amanah Saham Nasional Berhad Lot 18-1 & 18-2, Pusat Dagangan UMNO Shah Alam Persiaran Damai Seksyen 11 40000 Shah Alam, Selangor Tel: 03-5510 3155, 03-5512 1366 Faks: 03-5513 7155 Amanah Saham Nasional Berhad No.7 Jalan Medan Niaga 2 Medan Niaga Kuala Selangor 45000 Kuala Selangor Selangor Tel: 03-3281 4121/ 03-3289 4121/3121 Faks: 03-3281 3221 Amanah Saham Nasional Berhad Lot, 2-17(A), Tingkat 2, Anggerik Mall, No. 5 Jalan 14/8, Seksyen 14 40000 Shah Alam, Selangor Tel: 03-5523 0798 MELAKA Amanah Saham Nasional Berhad No. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al Azim Jalan KPAA 1, Bukit Baru 75150 Melaka Tel: 06-2827 361/2840 690 Faks: 06-2839 940


WILAYAH PERSEKUTUAN KUALA LUMPUR Amanah Saham Nasional Berhad Kaunter Utama ASNB Tingkat 1, Balai PNB 201-A, Jalan Tun Razak 50400 Kuala Lumpur Tel: 03-2050 5500 Faks: 03-2161 8852 WILAYAH PERSEKUTUAN PUTRAJAYA Amanah Saham Nasional Berhad Lot 27, Kompleks Perbadanan Putrajaya Presint 3, Persiaran Perdana 62675 Putrajaya, Selangor Tel : 03-8890 4880 Faks : 03-8890 4890 SELANGOR Amanah Saham Nasional Berhad Lot 18-1 & 18-2, Pusat Dagangan UMNO Shah Alam Persiaran Damai Seksyen 11 40000 Shah Alam, Selangor Tel: 03-5510 3155, 03-5512 1366 Faks: 03-5513 7155 Amanah Saham Nasional Berhad No.7 Jalan Medan Niaga 2 Medan Niaga Kuala Selangor 45000 Kuala Selangor Selangor Tel: 03-3281 4121/ 03-3289 4121/3121 Faks: 03-3281 3221 Amanah Saham Nasional Berhad Lot, 2-17(A), Tingkat 2, Anggerik Mall, No. 5 Jalan 14/8, Seksyen 14 40000 Shah Alam, Selangor Tel: 03-5523 0798 MELAKA Amanah Saham Nasional Berhad No. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al Azim Jalan KPAA 1, Bukit Baru 75150 Melaka Tel: 06-2827 361/2840 690 Faks: 06-2839 940


JOHOR Amanah Saham Nasional Berhad No.12 Jalan Maju, Taman Maju 83000 Batu Pahat, Johor Tel: 07-4331 700/701/709 Faks: 07-4331 712 Amanah Saham Nasional Berhad Lot No 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2 Uda Business Centre 81200 Johor Bahru, Johor Tel: 07-2346 764/2346 763/2346 762 Faks: 07-2370 077 Amanah Saham Nasional Berhad No.6 dan 7, Jalan Muhibbah Taman Muhibbah, 85000 Segamat, Johor Tel: 07-9315 548/903 Faks: 07-9315 542 NEGERI SEMBILAN Amanah Saham Nasional Berhad No. 120 & 121, Jalan Dato’ Bandar Tunggal, 70000 Seremban, Negeri Sembilan, Tel: 06-763 8546/762 6239 Faks: 06-7633 384 TERENGGANU Amanah Saham Nasional Berhad No 15, Jalan Batas Baru 20300 Kuala Terengganu, Terengganu Tel: 09-6301 500/501 Faks: 09-6301 506 KELANTAN Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1182 & 1183, Jalan Kebun Sultan 15350 Kota Bharu, Kelantan Tel: 09-7419 900/7419 909 Faks: 09-7446 663 Amanah Saham Nasional Berhad No. 52, 52A & 52B, Jalan Pasir Puteh Sentral 2/5, 16800 Pasir Puteh, Kelantan Darul Naim. Tel: 09-785 5750/5751 Faks: 09-785 5757


JOHOR Amanah Saham Nasional Berhad No.12 Jalan Maju, Taman Maju 83000 Batu Pahat, Johor Tel: 07-4331 700/701/709 Faks: 07-4331 712 Amanah Saham Nasional Berhad Lot No 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2 Uda Business Centre 81200 Johor Bahru, Johor Tel: 07-2346 764/2346 763/2346 762 Faks: 07-2370 077 Amanah Saham Nasional Berhad No.6 dan 7, Jalan Muhibbah Taman Muhibbah, 85000 Segamat, Johor Tel: 07-9315 548/903 Faks: 07-9315 542 NEGERI SEMBILAN Amanah Saham Nasional Berhad No. 120 & 121, Jalan Dato’ Bandar Tunggal, 70000 Seremban, Negeri Sembilan, Tel: 06-763 8546/762 6239 Faks: 06-7633 384 TERENGGANU Amanah Saham Nasional Berhad No 15, Jalan Batas Baru 20300 Kuala Terengganu, Terengganu Tel: 09-6301 500/501 Faks: 09-6301 506 KELANTAN Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1182 & 1183, Jalan Kebun Sultan 15350 Kota Bharu, Kelantan Tel: 09-7419 900/7419 909 Faks: 09-7446 663 Amanah Saham Nasional Berhad No. 52, 52A & 52B, Jalan Pasir Puteh Sentral 2/5, 16800 Pasir Puteh, Kelantan Darul Naim. Tel: 09-785 5750/5751 Faks: 09-785 5757


PAHANG Amanah Saham Nasional Berhad No. 71 & 73, Tingkat Bawah Jalan Tun Ismail 25000 Kuantan, Pahang Tel: 09-5178 340/341 Faks: 09-5136 694 Amanah Saham Nasional Berhad No.8, Jalan Ahmad Shah Bandar Seri Semantan 28000 Temerloh, Pahang Tel: 09-2901 460/1462 Faks: 09-2901 466 SABAH & SARAWAK Amanah Saham Nasional Berhad Lot 55, Tingkat Bawah & 1, Blok G Asia City Phase 1B 88000 Kota Kinabalu, Sabah Tel: 088-257 725/241 011 Faks: 088-218 814 Amanah Saham Nasional Berhad TB 4287 & TB 4280 Tingkat Bawah & 1 Town Ext II Jalan Masjid, Kompleks Fajar Tawau 91000 Tawau, Sabah Tel: 089-779 389/390/391 Faks: 089-776 600 Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah, Lot 1, Circular Blok A Harbour Town, Jalan Pantai, 91100 Lahad Datu, Sabah Tel: 089-863680/681/672/673 Faks: 089-863675 Amanah Saham Nasional Berhad Lot 8 & 9, Blok B, Pusat Komersil Datun, Jalan Masak, 89008 Keningau, Sabah Tel: 087-336 629/618/621/616 Faks: 087-336 619 Amanah Saham Nasional Berhad Lot 15, Tingkat Bawah, Bandar Pasaraya, Fasa I, 90000 Sandakan, Sabah Tel: 089-223 530 & 089-210 486 Faks: 089-210 597




Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah, Lot 499, Al-Idrus Commercial Centre, Seksyen 6, Jalan Kulas, 93400 Kuching, Sarawak Tel: 082–250 389, 082–410 210 Faks: 082–250 313 Amanah Saham Nasional Berhad Lot 886 & 887, Block 9 MCLD Miri Waterfront Commercial Centre 98000 Miri, Sarawak Tel: 085-423 746/419 984 Faks: 085-423 384 Amanah Saham Nasional Berhad No. 58, Lot 2326 BDA/Shahida Commercial Centre Bintulu Town, 97008 Bintulu, Sarawak Tel: 086-317 461/468 Faks: 086-317 485 Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1457 & 1458 Sg. Kudang Shophouse Ground Floor, Jalan Buangsiol 98700 Limbang, Sarawak Tel: 085-210570/571/572/573 Faks: 085-210577 Amanah Saham Nasional Berhad 4C, Ground Floor Lot 832 Jalan Sabu 95000 Sri Aman, Sarawak Tel: 083-321 742 Faks: 083-323 233 Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1007 & 1008 Jalan Kampung Nyabor 96000 Sibu, Sarawak Tel: 084-314 967 Faks: 084-322 497


Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah, Lot 499, Al-Idrus Commercial Centre, Seksyen 6, Jalan Kulas, 93400 Kuching, Sarawak Tel: 082–250 389, 082–410 210 Faks: 082–250 313 Amanah Saham Nasional Berhad Lot 886 & 887, Block 9 MCLD Miri Waterfront Commercial Centre 98000 Miri, Sarawak Tel: 085-423 746/419 984 Faks: 085-423 384 Amanah Saham Nasional Berhad No. 58, Lot 2326 BDA/Shahida Commercial Centre Bintulu Town, 97008 Bintulu, Sarawak Tel: 086-317 461/468 Faks: 086-317 485 Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1457 & 1458 Sg. Kudang Shophouse Ground Floor, Jalan Buangsiol 98700 Limbang, Sarawak Tel: 085-210570/571/572/573 Faks: 085-210577 Amanah Saham Nasional Berhad 4C, Ground Floor Lot 832 Jalan Sabu 95000 Sri Aman, Sarawak Tel: 083-321 742 Faks: 083-323 233 Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1007 & 1008 Jalan Kampung Nyabor 96000 Sibu, Sarawak Tel: 084-314 967 Faks: 084-322 497

MUKA SURAT INI SENGAJA DIKOSONGKAN



LAPORAN TAHUNAN ASB BAGI TAHUN KEWANGAN 31.12.2018 39


54



MUKA SURAT INI SENGAJA DIKOSONGKAN

LAPORAN TAHUNAN ASB BAGI TAHUN KEWANGAN 31.12.2018 39


55

bagi tempoh enam bulan berakhir 31 disember 2018 · menggabungkan indeks ftse bursa malaysia 100...

Documents