AMLATFA:Faktor dan Langkah Pencegahan

1

Seminar Kebangsaan Non-profit Organisation 2017

Oleh:Ahmad Azaharudin Mohd Anuar

Jabatan Perisikan Kewangan dan PenguatkuasaanBank Negara Malaysia

9 November 2017

2

1. Pengenalan kepada pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan (ML/TF)

ü Apakah yang dikatakan pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan?

ü Bagaimana pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan dilakukan?

ü Bagaimana NPO boleh disalahgunakan (tipologi dan kajian kes)?

2. Rejim Pencegahan Pengubahan Wang Haram & Pencegahan PembiayaanKeganasan di Malaysia

ü Financial Action Taskforce (FATF)

ü Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan PembiayaanKeganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001 (Akta 613) (‘AMLA’)

ü Inisiatif

ü Tanggungjawab NPO

Skop Taklimat

Pengenalan kepada pengubahan wangharam & pembiayaan keganasan (ML/TF)

Apakah yang dikatakan pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan?

Kenapa dan bagaimana NPO boleh disalahgunakan (tipologi dan kajian kes)?

3

Apakah Pengubahan Wang Haram?

“Proses menukarkan perolehan yang dijana daripada kegiatanharam bertujuan untuk memberi satu ‘penampilan yang sah’ disisi undang-undang”

4

Apakah Pembiayaan Keganasan?

“Proses membiayai aktiviti-aktiviti keganasanmenggunakan dana yang sah atau tidak sah”

5

Konsep Pengubahan Wang Haram dan Pembiayaan Keganasan

Hasil kegiatan jenayah

Sumber yang sah (cth.: derma, keuntungan

perniagaan)atau sumber tidak sah

Proses Pengubahan Wang Haram

Penempatan, Pelapisan & Integrasi

Proses PembiayaanKeganasan

e.g. perolehan, pembeliandan latihan untuk aktiviti

keganasan

Menikmati hasilkegiatan jenayah

“modal” untukjenayah lain

Kegiatan Jenayah

Aktiviti keganasandi peringkat domestik &

antarabangsa

6

Kenapa dan Bagaimana NPO Dieksploitasi untuk Aktiviti Keganasan

Kenapa NPO dieksploitasi?

BagaimanaNPO

dieksploitasi?

Aspek yang boleh

dieksploitasiBagaimana

NPO terlibat?

7

Contoh Kes Pembiayaan Keganasan : Tamils Rehabilitation Organisation(TRO)

• NPO yang berasaskan kebajikan ditubuhkanbagi memudahkan pengumpulan dana danperolehan untuk Liberation Tigers of TamilEelam (LTTE).

• TRO beroperasi dikebanyakan negaratermasuk Malaysia sebagai misi pengumpulandana bagi bantuan kemanusiaan termasuktsunami. Usaha ini telah memberi peluangkepada LTTE untuk memperkukuhkankeupayaan ketenteraannya.

• LTTE telah mengarahkan NPO antarabangsayang beroperasi di wilayahnya untukmenyediakan semua pembiayaan projekmelalui NPO tempatan , yang diuruskan secarabersama oleh TRO . Arahan ini membolehkanTRO mengeluarkan wang dari akaun NPOtempatan dan untuk menyediakan sebahagiandaripada dana bantuan kepada LTTE .

* U.S. Department of Treasury

8

Contoh Kes Pembiayaan Keganasan : Islamic State in Iraq and the Levant(ISIL)

Sumberdaripadawilayah

yang dijajah

Penculikan

Sumbanganawam,

termasukdaripada

NPO

Sumbangandaripadapejuang

asing

Pengumpulandana melaluimedia sosial

FATF REPORT : Financing of the Terrorist Organisation Islamic State in Iraq and the Levant (ISIL), Feb 2015

Contoh eksploitasi kepada NPO :

ü Menggunakan saluran NPO untuk menyalur dana kepadakumpulan pengganas

ü Salahguna dana oleh pegawaiNPO

9

10

Tipologi dan Kajian KesPenyimpangan Dana

a) NPO ditubuhkan bagi tujuan pendidikan, kegamaan dan kemanusiaan,mendaftar dengan pengawalselia

b) Pengawalselia ambil maklum persamaan nama dengan organisasi yangmenyokong kumpulan pengganas asing.

c) Namun organisasi tetap didaftarkan kerana kekurangan bukti.

d) Hasil pemantauan pihak pengawalselia mendapati organisasi tersebut telahgagal menghantar laporan tahunan yang lengkap dan konsisten.

e) Audit yang seterusnya dilakukan mendedahkan terdapat dana organisasitersebut diterima daripada organisasi yang melindungi kumpulanpengganas.

• Organisasi tersebut itu juga didapati telah menghatar dana secara konsistenkepada entiti yang telah disenaraihitam kerana menyokong keganasan(listed entity).

• Organisasi tersebut juga gagal menjelaskan pengunaan tujuan sebenarsebahagian dana yang dihantar ke luar negara.

• Organisasi tersebut dibatalkan pendaftarannya dan maklumat-maklumatberkaitan dilaporkan kepada pihak berkuasa untuk tindakan lanjut

FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014

11

Tipologi dan Kajian KesKaitan Dengan Aktiviti Pengganas

• Sebuah NPO domestik ditubuhkan dengan tujuan aktiviti kebudayaan memohon untukdidaftarkan dengan pengawalselia NPO.

• Pengawalselia mendapati objektif sebenar NPO adalah untuk menjalankan aktiviti politik

• Salah satu risikan keselamatan negara mendedahkan beberapa pegawai dikenalpastimempunyai hubungan dengan ahli organisasi pengganas yang telah disenaraihitamkan

• Pengawalselia mendapati tiada maklumat sah yang boleh mengaitkan organisasi tersebutdengan aktiviti keganasan, walaupun terdapat risiko.

• Oleh yang demikian, pengawalselia mengambil langkah dengan kerap menyemak laporanyang dihantar organisasi tersebut selari dengan risiko yang dikenalpasti lebih tinggi.

• Carian sumber terbuka dan perisikan keselamatan negara mendapati ketua keagamaanorganisasi tersebut mempunyai kaitan dengan organisasi yang dikenalpasti dandisenaraihitam kerana penglibatan dengan aktiviti keganasan.

• Maklumat daripada agensi luar negara juga menunjukkan kepada perkara yang sama.

• Siasatan kes masih berjalan.

FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014

12

Tipologi dan Kajian KesKesalahan Dari Segi Aktiviti

• Sebuah organisasi menjalankan aktiviti keagamaan dan pendidikan secara domestiktanpa sebarang aktiviti luar negara.

• FIU mendapati organisasi tersebut menerima USD13, 000 daripada organisasi asingyang dikenalpasti menyokong kumpulan pengganas asing.

• Carian sumber terbuka mendapati program pendidikan yang dijalankan organisasitersebut menyokong ideologi yang sama dengan beberapa kumpulan pengganas.

• NPO tersebut mungkin digunakan untuk aktiviti merekruit.

• Salah seorang bekas pelajar daripada organisasi tersebut telah didakwa dengankesalahan keganasan di negara lain.

• Audit mendapati organisasi tersebut tidak dapat menjelaskan sumber kebanyakan danayang diterima.

• Organisasi dibatalkan pendatarannya.

FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014

13

Tipologi dan Kajian Kes

FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014

Menyokong Proses Rekruit

• Sebuah organisasi ditubuhkan untuk menjalankan aktiviti kemanusiaan antarabangsadan kebudayaan

• Perisikan keselamatan mendapati fasiliti organisasi tersebut digunakan sebagaitempat perjumpaan untuk penyokong kumpulan pengganas

• Hasil semakan mendapati tujuan organisasi tidak diterangkan dengan jelas danpendaftaran dibatalkan.

• Pengawalselia kemudian menerima permohonan pendaftaran daripada organisasiyang mempunyai nama yang hampir sama. Semakan mendapati organisasi tersebutjuga mempunyai no akaun, no telefon dan alamat yang sama dengan organisasisebelum ini. Ia juga tidak menjelaskan objektif mereka dengan baik seperti organisasisebelumnya.

• Pendaftaran mereka ditolak

Rejim Pencegahan Pengubahan Wang Haram & Pencegahan Pembiayaan

Keganasan di Malaysia

Kepentingan rangka kerja dan pelaksanaan pencegahan pengubahan wang haram danpencegahan pembiayaan keganasan (AML/CFT) yang efektif

Piawaian AntarabangsaRangka kerja AML/CFT di Malaysia

FATF Recommendation 8Tanggungjawab NPO

14

Kepentingan rangka kerja dan pelaksanaan pencegahan pengubahanwang haram dan pencegahan pembiayaan keganasan (AML/CFT)

1. Peningkatan kadar jenayah.2. Peningkatan kewujudan “underground business”

yang bersaing dengan perniagaan yang sah.3. Melemahkan keyakinan pelabur, sektor perniagaan

dan masyarakat antarabangsa4. Merencat perkembangan dan daya saing pelbagai

sektor ekonomi sehingga menjejaskan pertumbuhanekonomi jangka panjang negara.

1. Integriti dan reputasi sektor kewangan akan tercemar.2. Risiko disenarai hitamkan oleh FATF sebagai negara

yang mempunyai risiko pengubahan wang haram /pembiayaan keganasan (ML/TF) yang tinggi, yangakan memberi impak negatif kepada iklim pelaburandan perniagaan.

3. Meningkatkan kos perniagaan dan operasi pelbagaisektor ekonomi.

* Financial Action Task Force (FATF) adalah sebuah badan antara kerajaan yang menetapkan piawaian antarabangsa AML/CFT,membangunkan dan menggalakkan dasar untuk melindungi sistem kewangan global daripada pengubahan wang haram,pembiayaan keganasan dan pembiayaan senjata pemusnah besar-besaran.

Meningkatkan risiko integriti serta operasisektor kewangan dan perniagaan

Melemahkan keselamatan dan ekonominegara

15

Rangka kerja dan pelaksanaan pencegahan pengubahan wang haram dan pencegahan pembiayaan keganasan(AML/CFT) yang lemah boleh menjejaskan ekonomi dan keselamatan negara

16

Financial Action Task Force (FATF)

§ Mengeluarkan piawaian antarabangsa berkenaan pengubahan wang haram dan pembiayaankeganasan

§ Malaysia menjadi ahli FATF sejak Februari 2016

Semua negara kecuali Iran dan Korea Utara adalah ahli badan serantau

APG - Malaysia adalah ahli MENAFATF GIABA CFATF MONEYVAL GAFISUD EAG

Prinsip dibawah Resolusi di terapkan di dalam piawaian FATF

Perlaksanaan piawaian oleh badanserantau

Piawaian AntarabangsaMalaysia Mematuhi Piawaian Antarabangsa Pengubahan Wang Haram & PembiayaanSistem perundangan, pengawalseliaan, dan langkah-langkah operasi yang efektif dalam melindungi sistem kewangan daripadasalah guna

Konvensyen dan Resolusi Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu (PBB)The Vienna Convention

The Palermo Convention Security Council Resolution 1267, 2161, 2170 & 2178

Security Council Resolution 1373

International Convention for the Suppression of the Financing of Terrorism

16

• Badan penggubal polisi antara-kerajaan yang mengandungi lebih 30 negara

• Mandat menteri untuk menetapkan piawaian antarabangsa bagipengubahan wang haram dan pembiayaan keganasan

• Lebih 180 negara telah menyertai FATF atau badan serantau sepertiFATF dan memberi komitmen untuk melaksanakan piawaian yang ditetapkan FATF

• Menetapkan piawaian antarabangsa untuk mencegah ML/TF• Menilai dan memantau pematuhan dengan piawaian tersebut• Melaksanakan kajian tipologi, trend dan teknik terkini ML/TF• Respon terhadap ancaman baru seperti pembiyaan percambahan

senjata pemusnah besar-besaran

• Mutual Evaluation Exercise (MEE)• International Cooperation Review Group (ICRG)• FATF Public Statements

FinancialActionTaskForce(FATF)

Latar belakang

Fungsi

Tindakan

Rangka kerja AML/CFT di Malaysia

Rangka kerjaundang-undang

Langkah-langkah

pencegahan

KerjasamaDomestik &

Antarabangsa

PerisikanKewangan

danPenyiasatan

18

Penjenayahan ML/TF § AMLA § 362 kesalahan serius daripada

44 undang-undang

Pembekuan, Perampasan danPelucuthakan harta

Institusi Pelapor§ 44,264§ Mengesan dan menghalang

ML/TF§ Menjalankan penilaian risiko

institusi§ Program pelaporan &

pematuhan AML / CFT§ Penyerahan laporan kepada

FIU§ Usaha wajar pelanggan§ Penyimpanan rekod

Koordinasi PeringkatKebangsaan

§ Model serantau§ 16 Kementerian/agensi kerajaan

FIU Luar & KerjasamaAntarabangsa

§ MoU§ Egmont Group§ Persetujuan kerjasama (strategic

partnership)

Badan antarabangsa/serantau§ FATF, APG, Egmont Group§ Menyediakan sokongan teknikal

§ Kuasa menyiasat yangmencukupi

§ Unit perisikan kewanganyang berkesan (FIU)

§ Unit AMLA khas di agensipenguatkuasaan utama

§ Program latihan yang efektifuntuk menambah skilpegawai penyiasat

19

Gambaran Rejim AML/CFT di MalaysiaPerundangan Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan

Pembiayaan Keganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001

Jumlah Kesalahan Berat 398 kesalahan daripada 48 perundangan (setakat June 2017)

Jawatankuasa Penyelaras Pencegahan Pengubahan Wang Haram Peringkat KebangsaanPengawalseliaan Penguatkuasa Dasar

Agensi / Jumlah Kesalahan Berat di bawah agensi

• Bank Negara Malaysia• Suruhanjaya Syarikat

Malaysia• Lembaga Perkhidmatan

Kewangan Labuan• Suruhanjaya Sekuriti• Pendaftar Pertubuhan

4412

21

27-

• Lembaga Hasil Dalam Negeri• Suruhanjaya Pencegahan

Rasuah Malaysia• Jabatan Kastam DiRaja

Malaysia• Polis DiRaja Malaysia• Jabatan Imigresen• Lembaga Minyak Sawit

Malaysia*• Jabatan Perlindungan

Hidupan Liar dan Taman Negara (PERHILITAN)*

310

10

17624

28

• Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan

• Kementerian Perdagangan Antarabangsa dan Industri

• Jabatan Peguam Negara• Kementerian Kewangan• Wisma Putra• Kementerian Dalam Negeri

10

13

----

Jumlah institusi pelapor 44,264 Institusi Pelapor daripada 8 Kategori(NPO bukan institusi pelapor)

Pihak Berkuasa Berwibawa Bank Negara Malaysia

*bukan ahli NCC

19

FATF Recommendation 8 on NPO

• Keperluan untuk menyemak kecukupan undang-undang dan peraturan yangberkaitan dengan NPO yang telah dikenalpasti terdedah kepadapenyalahgunaan pembiayaan keganasan.

• Negara-negara seharusnya mengambil tindakan yang berfokus dansebanding, sejajar dengan pendekatan berdasarkan risiko (RBA), terhadapNPO yang dikenalpasti untuk melindungi mereka daripada penyalahgunaanpembiayaan keganasan, termasuk:

(a) oleh kumpulan pengganas yang menyamar sebagai badan yang sah(b) penyalahgunaan badan yang sah sebagai saluran pembiayaan keganasan,

termasuk untuk mengelak daripada pembekuan aset, dan(c) melindungi penyaluran wang yang sepatutnya digunakan untuk perkara

yang sah kepada kumpulan pengganas

20

Tanggungjawab NPOü NPO perlu berwaspada dan mengelak daripada:

§ Digunakan bagi mengumpul dana untuk kegiatan keganasan

§ Disalahguna bagi tujuan pengubahan wang haram / pembiayaan

keganasan

ü NPO perlu memastikan aktiviti kewangan direkod dan disimpan

dengan rapi

ü NPO perlu memastikan dana dan sumber NPO disalurkan ke aktiviti-

aktiviti yang sah

ü NPO perlu mengikuti segala peraturan dan undang-undang yang

sedia ada

ü Pengurusan NPOs perlu telus dan berintegriti

§ Pemilihan individu untuk mengumpul dana bagi pihak NPO

§ NPO ditadbir berdasarkan mandat dan perlembagaan yang telah

ditetapkan

§ Fungsi dan tanggungjawab yang jelas antara ahli, pengurusan dan

pemegang amanah

21

Kenal

• Pemberi dana• Penerima dana• Ahli, pengurus dan

pemegang amanah• NPO lain yang

terlibat dalamaktiviti kerjasama

Rekod

• Semua program dan aktivitiberkaitan

• Semua transaksikewangan

• Simpan semuarekod

Urus

• Pengurusan risikoyang baik

Tadbir Urus yang Cekap – Good Governance

KESIMPULAN :Bagaimana Melindungi NPO dari Dieksploitasi

22

Terima Kasih

Laman Informasi Nasihat dan Khidmat (LINK)Bank Negara Malaysia

Tel : 1-300-88-5465 (1-300-88-LINK)(Overseas: +603-2174-1717)

Fax: +603-2174-1515E-mail: bnmtelelink@bnm.gov.my

23

Untuk maklumat lanjut, sila layari: http://amlcft.bnm.gov.my