it’s what we do impacting lives - bankrakyat.com.my · sektor terutamanya bidang pembuatan dan...

It’s what we doImpacting Lives

Annual Report 2012

Your Choice Bank

Ini yang kami lakukanMenyentuh Kehidupan

Laporan Tahunan 2012

Your Choice Bank

Annual R

epo

rt 2012

Lap

ora

n Ta

huna

n 20

12B

ank

Ker

jasa

ma

Rak

yat M

alay

sia

Ber

had

No.

Pen

d. K

op. 2

192

visikamimisikami

Menyentuh kehidupan. Ini yang kami lakukan.

Kami tidak pernah menjangka yang kami juga berkeupayaan menyentuh kehidupan pelanggan. Dengan nilai diri yang jitu serta sumber dan pengalaman berharga, kami meneruskan usaha untuk merentasi sempadan dengan menggembleng kemampuan sendiri. Perkhidmatan kami telah dinikmati oleh pelbagai pelanggan yang mempunyai keperluan dan kehendak berbeza. Dengan mempelbagai dan mempertingkatkan mutu produk dan perkhidmatan serta menerokai peluang-peluang perniagaan baharu demi memenuhi keperluan pelanggan dan juga mereka yang berkepentingan dalam operasi Bank Rakyat, kami menggalas kewajipan untuk memenuhi harapan mereka. Ini yang kami lakukan.

Bank Rakyat menjadi Bank Pilihan oleh anggota-anggotanya kerana apa jua perkhidmatan yang disediakan oleh Bank Rakyat, ia adalah yang terbaik berbanding dengan apa yang ditawarkan oleh institusi-institusi kewangan yang lain. Keanggotaan dalam Bank Rakyat menjadi begitu bermakna dan tidak ada sebab mengapa anggota-anggota harus berurus niaga dengan pihak lain. Visi ini menghasilkan slogan:-

Tujuan utama Bank ini ialah hendak meninggikan taraf ekonomi anggotanya dengan cara memberi pinjaman atau pembiayaan pada kadar keuntungan yang berpatutan bagi kegunaan pertanian, usaha-usaha menjalankan pengeluaran, pemasaran, perusahaan, perikanan, pengangkutan, perumahan, perniagaan dan daya-daya usaha lain yang difikirkan perlu bagi kepentingan anggotanya dan juga menggalakkan jimat cermat dan simpanan wang.

(Undang-Undang Kecil Perkara 5(I))

‘Bank Rakyat Bank Pilihan Anda’

bankrakyatbankpilihananda

kandungandalambuku

Visi Kami, Misi KamiKandungan dalam Buku 003

Mengenai Kami 004

perspektif& pengurusan

Perutusan Pengerusi 006Ulasan Operasi Pengarah Urusan 010

sorotanRingkasan Kewangan 018

Ringkasan Kewangan Lima Tahun 019Maklumat Pemegang Syer 021

Maklumat Korporat 024Strategi Korporat 025

Struktur Korporat Kumpulan 026Perundangan dan Hubungan Dengan Kerajaan 027

selayang pandang

Pencapaian 1954-2012 030Peristiwa Penting Media 2012 034

Peristiwa Korporat 2012 036Anugerah & Pengiktirafan 042

Legasi Kecemerlangan 043

kepimpinanLembaga Pengarah 048

Profil Lembaga Pengarah 050Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan 059

Profil Jawatankuasa Syariah 060Jawatankuasa Pengurusan 062

Profil Jawatankuasa Pengurusan 064

akauntabilitiPenyata Tadbir Urus Korporat 072

Pengurusan Risiko 078Laporan Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan 088

Terma Rujukan Jawatankuasa Syariah 091Takwim Kewangan 094

Notis Mesyuarat Agung Tahunan 095

penyata kewangan

Penyata Kewangan 096

maklumat lainIbu Pejabat dan Cawangan 218

Pusat Servis 232Ar-Rahnu X’Change 233

Subsidiari 238Wakil Khidmat 239

Agensi-agensi di Bawah Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan

245

Gerakan koperasi tanah air yang diasaskan oleh pemerintah British di awal tahun 1920an telah memberi landasan kukuh untuk perkembangan sektor koperasi kebangsaan yang pesat tiga dekad kemudian. Hasilnya, pada 28 September 1954, lahirlah bank koperasi pertama di negara ini yang pada hari ini dikenali sebagai Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad atau Bank Rakyat. Kewujudan Bank Rakyat terhasil daripada pandangan jauh pemimpin-pemimpin koperasi negara yang percaya kemajuan dalam sektor koperasi mampu mengubah landskap ekonomi negara dan seterusnya meningkatkan taraf hidup rakyat jelata.

Bermula sebagai sebuah koperasi kredit yang tertumpu kepada pembiayaan dalam bidang pertanian pada awal penubuhannya, Bank Rakyat kini lebih terkenal sebagai sebuah bank koperasi Islam yang menawarkan pelbagai perkhidmatan, produk dan kemudahan yang setaraf dengan bank-bank komersil. Bagaimanapun kemajuan Bank Rakyat pada hari ini dicapai setelah ia melalui perjalanan mencabar dalam proses transformasinya, dari sebuah bank yang menyediakan perkhidmatan perbankan konvensional kepada perbankan Islam. Transformasi yang bermula pada awal 1990an akhirnya berjaya mencapai matlamat sepenuhnya pada 2002.

Berkat langkah berani pengurusan untuk memenuhi permintaan pelanggan dan anggota yang mahukan Bank Rakyat melaksanakan sistem perbankan Islam sepenuhnya, kini ia sudah mampu berdiri kukuh dengan menyediakan pelbagai produk dan fasiliti pelanggan. Malah Pajak Gadai-i Ar-Rahnu yang menjadi pilihan ramai ketika ini dimulakan oleh Bank Rakyat di cawangan-cawangannya sejak pertengahan 1990an. Hari ini Ar-Rahnu berkembang subur di seluruh negara sebagai alternatif kepada pajak gadai konvensional.

Seperti tahun sebelumnya, prestasi Bank Rakyat pada tahun 2012 terus mencatat peningkatan yang membanggakan. Keuntungan sebelum cukai dan zakat ialah RM2.11 bilion bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2012 berbanding RM2.02 bilion tahun sebelumnya, iaitu peningkatan 4.7 peratus atau RM94.9 juta. Bagi tempoh sama, aset Bank Rakyat berjumlah RM79.21 bilion, berbanding RM72.48 bilion tahun sebelumnya, pertambahan sebanyak 9.3 peratus tahun sebelumnya. Ini menjadikan Bank Rakyat sebagai salah sebuah organisasi yang paling kukuh kedudukannya di negara ini.

2012LAPORAN TAHUNANBANK RAKYAT

004

MengenaiKami

Sebagai sebuah agensi di bawah Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan, Bank Rakyat terus berkembang maju selaras dengan matlamat kerajaan untuk menjadikan koperasi sebagai salah satu sektor penting dalam menyumbang ke arah ekonomi negara. Sokongan yang diberikan oleh kementerian meletakkan Bank Rakyat di landasan yang tepat dengan matlamat penubuhannya.

Sebagai sebuah Bank yang bertanggungjawab terhadap anggota dan pelanggannya, pengurusan Bank Rakyat sentiasa memastikan saluran penyampaian sentiasa moden serta mengikuti arus dan peredaran masa manakala aset penting iaitu modal insan sentiasa diberi keutamaan. Ia dilaksanakan bagi memastikan perjalanan Bank Rakyat mencerminkan imej korporatnya yang positif dan matang agar kekal menjadi “Bank Pilihan Anda”. Oleh yang demikian, Bank Rakyat terus diberi pengiktirafan dan menerima pelbagai anugerah.

Rangkaian cawangan Bank Rakyat di seluruh negara kini menjangkau 141, dua buah Pusat Servis, yang disokong oleh lebih 600 mesin juruwang automatik dan mesin deposit tunai. Rangkaian operasi Ar-Rahnu di cawangan-cawangan pula disokong oleh 59 Ar-Rahnu X’Change (ARX) yang mana 36 ARX dimiliki dan diurus oleh koperasi-koperasi dan 23 ARX dimiliki dan diurus oleh Bank Rakyat. Bagi memastikan pelanggan sentiasa mendapat layanan terbaik, Bank Rakyat mewujudkan Pusat Panggilan yang boleh dihubungi melalui tele-Rakyat: 1-300-88-1BANK(12265). Pelanggan juga boleh menggunakan perbankan internet Bank Rakyat menerusi www.irakyat.com.my. Maklumat korporat Bank Rakyat dan perkembangan terkini boleh didapati juga melalui laman sesawang rasmi kami www.bankrakyat.com.my, Facebook atau Twitter/myBankRakyat.

Bank Rakyat telah mencatatkan keuntungan sebelum cukai dan zakat

berjumlah RM2.11 bilion bagi tahun kewangan berakhir

31 Disember 2012

Tan Sri Dato’ Sri Sabbaruddin ChikPengerusi


Para Pemegang Kepentingan Sekalian,

Terlebih dahulu saya ingin menyatakan rasa bangga dalam membentangkan Laporan Tahunan bagi tahun berakhir 31 Disember 2012. Di sini, saya ingin mengambil kesempatan untuk mengucapkan terima kasih atas lantikan saya sebagai Pengerusi Bank Rakyat mulai 9 April 2012. Sejujurnya saya merasa berbesar hati kerana diberi peluang dan kepercayaan untuk menerajui Ahli-ahli Lembaga Pengarah yang berpengalaman dan berganding tangan dengan pasukan Pengurusan yang berdedikasi.

Sukacita saya melaporkan bahawa Bank Rakyat telah mencatat pencapaian kewangan yang membanggakan untuk tahun kewangan 2012 walaupun beroperasi dalam suasana yang mencabar. Kami juga memperoleh kemajuan yang memberangsangkan dalam mencapai objektif strategik kami. Malahan kami berjaya mengatasi matlamat jangka pendek yang ditetapkan. Saya mengambil peluang ini untuk mengulangi bahawa Bank Rakyat terus komited terhadap prinsip-prinsipnya sebagai sebuah bank koperasi Islam terkemuka di Malaysia dengan bertunjangkan pengalaman yang tidak ternilai sebagai sebuah bank untuk rakyat. Memandangkan transformasi ekonomi yang berterusan di negara ini, kami akan terus berpandu kepada wawasan untuk menjadi Bank Pilihan semua melalui produk dan perkhidmatan yang ditawarkan. Misi kami juga akan terus kekal iaitu membantu anggota-anggota mempertingkatkan kemakmuran ekonomi mereka.

Seperti biasa, kami akan terus menggalakkan tabiat berjimat-cermat dan menyimpan dalam semua program, perkhidmatan dan jangkauan pengguna.

PRESTASI CEMERLANG

Sungguhpun eksport lemah akibat kesan daripada keadaan global yang tidak menentu, ekonomi Malaysia masih berkeupayaan mengatasi sasaran dengan mencapai 5.6% pertumbuhan Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) pada 2012. Pertumbuhan ini didorong oleh momentum dalam semua sektor terutamanya bidang pembuatan dan pembinaan dan walaupun eksport menguncup sebanyak 1.5% pada suku keempat 2012, kepenggunaan melonjak ekoran daripada permintaan dalam negara yang kukuh dan peningkatan dalam perbelanjaan prasarana kerajaan.

Seiring dengan kemajuan negara, prestasi kewangan kami pada 2012 mencatatkan pertumbuhan luar biasa dan prestasi yang kukuh.

Pendapatan kasar bagi tahun 2012 meningkat sebanyak 13.2% kepada RM6.23 bilion terutamanya melalui aktiviti pembiayaan (berjumlah RM4.96 bilion atau 79.6% daripada jumlah keseluruhan iaitu meningkat sebanyak 11.2% berbanding tahun sebelumnya), ini mencerminkan pencapaian yang berjaya memecahkan rekod Bank ini.

PERUTUSANPENGERUSI

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT007

Deposit meningkat 7.1% kepada RM62.67 bilion yang didorong oleh deposit peruncitan dan korporat. Deposit peruncitan kekal sebagai fokus kami dengan pertumbuhan 50% dari tahun ke tahun. Ini didorong sebahagian besarnya oleh penyasaran pasaran yang khusus, termasuk kempen simpanan seperti Kempen Simpan & Menang, penawaran kadar yang menarik, peningkatan sumbangan para pelanggan kepada deposit peruncitan sebanyak 26.31% (RM409.13 juta) dari tahun ke tahun serta program pendekatan pasaran dan komuniti.

Seterusnya, Bank Rakyat mencatatkan Keuntungan Sebelum Cukai dan Zakat yang tertinggi sebanyak RM2.11 bilion yang merupakan pertumbuhan sebanyak 4.7% dari tahun ke tahun yang disokong oleh pertumbuhan sihat dalam pendapatan daripada aktiviti pembiayaan dan pelaburan.

Bersandarkan pencapaian tersebut, Bank Rakyat dengan bangganya mengisytiharkan pembayaran dividen sebanyak 18% untuk tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2012. Ini menandakan tahun ke-14 berturut-turut Bank berjaya membayar dividen melebihi 15% dan sekali lagi menunjukkan iltizam kami dalam berkongsi kejayaan bersama pemegang saham dan memastikan pembayaran dividen yang setinggi mungkin melalui pengurusan yang berhemat sebagai institusi kewangan Islam yang terunggul di Malaysia.

PENCAPAIAN

Tahun 2012 menyaksikan berbagai cabaran dalam pasaran ekonomi dan kewangan global berikutan dengan krisis Eurozone yang semakin meruncing, diikuti dengan keadaan politik tidak stabil yang berterusan di T imur Tengah dan permintaan global yang mendatar. Kami bernasib baik kerana mampu mengelak daripada kejutan pasaran global hasil daripada fokus kami yang tertumpu kepada pembangunan pasaran tempatan.

Berikutan itu, kami menyedari tentang perlunya langkah untuk mengukuhkan rancangan kami bag i mencapa i

pertumbuhan mampan melalui strategi-strategi yang bertujuan untuk meningkatkan kemampuan pengurusan berisiko bagi mengekalkan prestasi kewangan yang sihat, mengekalkan penguasaan kami dalam Pembiayaan Peribadi-i Aslah, di samping mengembangkan lagi portfolio pembiayaan lain serta mengamalkan budaya berprestasi tinggi untuk seluruh Bank.

Kami mencapai kemajuan kukuh pada 2012 dengan portfolio pembiayaan peribadi, meluaskan lagi rangkaian Ar-Rahnu dan memperkenalkan produk pengurusan harta serta sijil hutang Islam boleh niaga tidak boleh tebus yang boleh dirundingkan mengikut prinsip Tawarruq, yang mana Bank merupakan perintisnya.

Kami juga terus mengukuhkan kualiti aset dengan mencapai sasaran pengurangan sebanyak 2.5% dan melaksanakan dasar nisbah khidmat-hutang (DSR) bagi mengurangkan bilangan peminjam yang tinggi. Kami juga memusatkan operasi pemprosesan dan memperbaiki proses aliran dan pengurusan risiko kredit bagi pembiayaan komersil serta memperbaiki sistem pemarkahan kredit dengan melaksanakan penilaian yang berterusan dan mengkaji semula profil pelanggan.

TINJAUAN 2013

Walaupun Bank Rakyat berjaya meraih pelbagai anugerah pada 2012, kami perlu bekerja lebih keras dalam menghadapi cabaran-cabaran masa hadapan dan persaingan yang semakin meningkat. Seca ra khususnya , kam i pe r l u mempelbagaikan portfolio, mengukuhkan aset-aset, memperbaiki DSR pelanggan dan menggalakkan pertumbuhan deposit.

Cabaran-cabaran utama yang dihadapi termasuk mengekalkan kedudukan kami sebagai peneraju dalam pembiayaan peribadi tanpa mengorbankan keupayaan bersaing dalam bidang-bidang lain; memastikan kadar pengurangan kami rendah sambil meningkatkan kapasiti perlindungan dalam pelbagai sektor; mengawasi pematuhan program Basel II

dan III dan memastikan komposisi pembiayaan terus kukuh; dan dengan memperkenalkan produk dan perkhidmatan baru yang inovatif agar terus mendahului dalam lengkungan persaingan kami.

Justeru, usaha-usaha kami akan dibantu oleh faktor-faktor luaran yang positif termasuk kedudukan kewangan negara yang kukuh, pertumbuhan berterusan dalam pasaran sekuriti Islam, inisiatif kerajaan seperti Projek Perumahan Rakyat 1Malaysia (PR1MA), di mana Bank Rakyat merupakan salah sebuah bank panel dan Program Transformasi Ekonomi (ETP) secara amnya, di samping hubungan rapat kami dengan semua pemegang kepentingan kami.

Dalam usaha memupuk semangat k e m a s y a r a k a t a n , s a y a d e n g a n bangganya menegaskan bahawa Bank Rakyat terus melaksanakan inisiatif tanggungjawab sosial korporat (CSR) dalam tahun 2012 sepert i akt iv it i pengagihan zakat dan pemuliharaan alam sekitar yang menggunakan mesin ATM terpakai sebagai tukun tiruan.

008

PerutusanPengerusi


Dalam mengharungi masa depan, kami akan memastikan Bank Rakyat terus membudayakan institusi tradisi cemerlang supaya ia kekal relevan kepada generasi-generasi anggota dan pelanggan yang akan datang.

Di tahun mendatang, kami akan meneruskan pelbagai strategi baharu tanpa menjejaskan aset kami yang paling kukuh iaitu warga kerja kami. Kami kekal komited terhadap pembangunan modal insan bukan sahaja melalui Yayasan Bank Rakyat dan inisiatif CSR luar kami dalam bidang pendidikan (seperti seminar untuk murid-murid yang menduduki peperiksaan UPSR, PMR dan SPM), bahkan secara dalaman melalui usaha transformasi berterusan Bank kepada persekitaran tempat kerja untuk masa hadapan.

Kita akan terus berusaha mendapatkan sumber manusia yang berkualiti di semua peringkat dan akan memberikan fokus terhadap kemajuan kerjaya serta latihan kemahiran kepada warga kerja yang berdedikasi dan berpengalaman yang telah menganggap Bank ini sebagai ‘rumah’ mereka. Seperti biasa, kami akan memberikan fokus sepenuhnya

terhadap masa depan dan golongan muda kerana generasi inilah yang akan mencorak dan memastikan pencapaian masa hadapan yang paling mengujakan bagi Bank Rakyat.

Saya mengambil kesempatan ini untuk mengucapkan setinggi terima kasih kepada Yang Berhormat Dato’ Sri Ismail Sabri Yaakob, Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan, Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan, Kementerian Kewangan, Bank Negara Malaysia dan anggota-anggota serta pelanggan-pelanggan setia kami atas sokongan padu berterusan yang membawa kami ke puncak yang lebih tinggi.

Saya juga ingin merakamkan setinggi-tinggi penghargaan kepada Tan Sri Dato’ Dr. Syed Jalaludin Syed Salim, mantan Pengerusi, di atas sumbangannya selama sembilan tahun membimbing Bank ini ke tahap prestasi yang luar biasa. Saya juga berbesar hati di atas sumbangan cemerlang Ahli-ahli Lembaga Pengarah, Pengurusan dan warga kerja Bank Rakyat kerana hasil dedikasi mereka yang berterusan ini menjadi sumber inspirasi


dan kebanggaan kami. Pada kesempatan ini, saya juga ingin menyampaikan ucapan terima kasih tidak terhingga kepada mantan Pengarah Urusan, Dato’ Yusof Abdul Rahman yang telah memberi sumbangan dan perkhidmatan cemerlang sepanjang perkhidmatannya dengan Bank Rakyat. Sumbangan beliau terhadap kejayaan Bank ini amat kami hargai.

Akhir sekali, saya mengucapkan terima kasih kepada semua dan berharap tahun 2013 akan lebih makmur dan mengujakan.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT009

Datuk Mustafha Abd. RazakPengarah Urusan

UlasanOperasi

PengarahUrusan

Para Pemegang Kepentingan Sekalian,

Tahun 2012 menandakan era yang menarik dalam evolusi Bank Rakyat. Kami memperoleh kemajuan yang memuaskan dalam usaha mencapai objektif strategik. Malahan kami telah berjaya mengatasi beberapa matlamat jangka pendek dan meneruskan perjalanan walaupun menempuh badai perubahan besar yang terus menjejaskan persekitaran kewangan tempatan dan global.

Saya memulakan kerjaya di Bank ini, oleh itu ia merupakan suatu penghormatan bagi saya apabila dilantik sebagai Pengarah Urusan pada 1 April 2013. Seperti para pemimpin sebelum ini, saya menyambut baik setiap cabaran untuk melakukan yang terbaik demi kejayaan Bank ini. Saya bangga menyatakan bahawa saya menganggap setiap warga kerja adalah sebagai anggota dalam sebuah keluarga yang besar. Di sini wujudnya persahabatan yang erat dan rasa hormat yang terjalin sejak sekian lama dalam kalangan semua warga kerja.

Di sekitar industri perbankan, kami bangga dengan kedudukan sebagai institusi kewangan Islam nombor satu di Malaysia dan Asia Tenggara dan ke-12 terbesar di dunia. Kelebihan jelas yang kami miliki ialah cara kami menyampaikan perkhidmatan kepada pelanggan. Di sini kami berusaha untuk menarik pelanggan-pelanggan baharu dengan menawarkan perkhidmatan berkualiti serta meletakkan komitmen yang tinggi dalam memenuhi keperluan mereka.

Sungguhpun terdapat pelbagai cabaran di masa depan, langkah memperbaiki Penarafan Risiko Komposit adalah penting. Namun saya yakin bahawa kami akan dapat mengatasi cabaran untuk membuktikan kemampuan sebenar kami dan meningkatkan persepsi awam. Sebagai permulaannya, kami akan memberi fokus untuk mencapai semua sasaran prestasi utama kami dan dalam tempoh akan datang mutu perkhidmatan kami akan mampu menjadi iklan terbaik buat diri kami sendiri.

Dari segi keputusan kewangan, sekali lagi prestasi untuk tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2012 membuktikan bahawa tumpuan dan kesungguhan yang dicurahkan mendatangkan manfaat dan kami berada di landasan yang betul dalam membina kekuatan teras untuk merealisasikan potensi kami sepenuhnya.

Pertumbuhan pendapatan kasar Bank sebanyak 13.2% kepada RM6.23 bilion, merupakan pencapaian yang berjaya memecahkan rekod, manakala Keuntungan Sebelum Cukai dan Zakat meningkat sebanyak 4.7% kepada RM2.11 bilion, lebih baik berbanding pencapaian yang mengatasi tahap keuntungan RM2.0 bilion yang dicapai buat pertama kalinya. Seterusnya, untuk tahun ke-14 berturut-turut, Bank Rakyat mengisytiharkan pembayaran dividen melebihi 15%. Prestasi ini menjadi sumber kebanggaan Bank dan ia menjadi inspirasi untuk kami teruskan usaha bersungguh-sungguh dalam

memberi pulangan yang kukuh kepada para anggota sebagai ganjaran terhadap sokongan mereka yang tidak berbelah bahagi.

Seterusnya, Bank ini juga mencatatkan prestasi kukuh dalam petunjuk kewangan utama – Pulangan Atas Aset (ROA), Pulangan bagi Dana Pemegang Saham (ROSF), Nisbah Modal Teras (CCR) dan Nisbah Modal Berwajaran Risiko (RWCR) – yang jauh mengatasi purata industri perbankan di Malaysia, dan sekali lagi menyumbangkan kepada kedudukan kunci kira-kira yang kukuh.

Dari segi operasi, Bank Rakyat terus mengorak langkah dalam meluas dan mempertingkatkan perkhidmatannya dalam pasaran yang ultra kompetitif. Dalam beberapa keadaan, Bank telah berjaya mengatasi sasaran yang ditetapkan, khususnya dalam menembusi pelanggan. Iltizam yang sama terhadap kecemerlangan juga terbukti melalui pelancaran beberapa produk dan perkhidmatan baru yang bertujuan memenuhi jangkaan dan pilihan pelanggan. Kejayaan awal inisiatif-inisiatif ini telah mula menjana nilai kepada Bank ini dan kami yakin sepenuhnya bahawa nilai ini akan terus dipertingkatkan lagi mengikut peredaran masa. Jelasnya, kami sememangnya sedang menuju ke arah mencapai objektif untuk menjadi Bank Pilihan di Malaysia.

PERSEKITARAN OPERASI

Sistem perbankan Malaysia terus diperkukuhkan dan berdaya tahan pada 2012, dengan Bank Negara Malaysia (BNM) memberi tumpuan kepada pengurusan pencairan berlebihan dan mengawal kestabilan kedudukan kewangan. Sehingga Disember 2012, RWCR dan CCR dalam industri sebagaimana yang dicatatkan oleh BNM berada di paras 15.2% dan 13.4% berturut-turut, jauh mengatasi paras minimum Basel III.

Tinjauan terhadap ekonomi global pada tahun 2012 bagaimanapun telah mendedahkan kepada beberapa cabaran bagi industri perbankan dunia, khususnya akibat ketidaktentuan kedudukan kewangan dan ekonomi di Eropah, kebimbangan terhadap keadaan fiskal yang merudum di Amerika Syarikat, pergolakan politik di Timur Tengah dan permintaan luar yang semakin lemah dan harga komoditi global yang rendah secara keseluruhannya. Walaupun begitu, Bank Rakyat bernasib baik kerana berjaya meminimumkan risiko pendedahannya terhadap faktor-faktor tersebut dan peristiwa-peristiwa global lain yang memudaratkan. Akibatnya beberapa cabaran lain yang berterusan dalam persekitaran tempatan telah membuka peluang kepada kami untuk mengenalpasti bidang-bidang sehaluan dengan pertumbuhan dan pembangunan jangka sederhana dalam mencapai objektif strategik kami bagi tahun 2017.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT011

PRESTASI KEWANGAN

Bank Rakya t pada tahun 2012 mencatatkan prestasi kewangan yang kukuh sebagai kesinambungan kepada t ren yang te rca ta t pada tahun sebelumnya. Perbankan konsumer dan komersil secara bersama meningkat 11% berband ing 2011 , dengan perkhidmatan Pajak Gadai-i Ar-Rahnu dan Az-Zahab men ingka t 29%, perniagaan kad kredit pula meningkat 19% dan Pembiayaan Peribadi-i Aslah meningkat 13% dalam tempoh setahun. Bagi tempoh yang sama, pembiayaan berjangka menyumbang 67.5% kepada pendapatan perbankan komers i l , manakala pembiayaan bersindiket, pembiayaan penyambung dan berjangka masing-masing mengalami kadar pertumbuhan paling tinggi pada 31%, 27% dan 11%.

Bank Rakyat turut mencapai beberapa sasaran pematuhan yang ditetapkan bagi mencegah kredit berlebihan: garis panduan BNM bagi nisbah khidmat-hutang (DSR) dilaksanakan oleh Bank pada Januari 2012. Hasilnya, komposisi Pembiayaan Peribadi-i Aslah yang mempunyai kadar keberhutangan yang tinggi telah bertambah baik daripada 73.0% pada 2010 kepada 65.0% pada 2012. Bank Rakyat turut melaksanakan had nilai pinjaman maksimum 70% yang d i te tapkan o leh ke ra jaan un tuk pembiayaan bagi pembelian rumah ketiga, dengan sistem pemprosesan berpusat untuk semua pembiayaan perumahan yang dilancarkan pada Oktober 2012. Pada bulan yang sama, Bank ini selesai melaksanakan had pembiayaan ke atas kad kredit peribadi mengikut kadar dua kali ganda gaji pelanggan dan telah mengukuhkan semula proses pengurusan risiko kredit dan pe jabat , yang memperba ik i pembiayaan terjejas daripada 2.82% (2011) kepada 2.52%.

Pada 31 Disember 2012, aset Bank bernilai RM79.21 bilion. ROA berada di paras 2.8% lebih tinggi daripada purata industri 1.6% setahun, manakala ROSF bertambah kukuh pada 22.6%, lebih kukuh berbanding purata industri pada kadar 17.5%. Bank ini terus menikmati kedudukan modal yang kukuh dengan RWCR (17.1%) dan CCR (16.5%) lebih tinggi daripada purata industri masing-masing pada kadar 15.2% dan 13.4%.

Keadaan ini menyebabkan penarafan Bank Rakyat bertambah baik dalam lingkungan 1,000 Bank Terbaik Dunia yang diiktiraf oleh The Banker, khususnya dalam Modal Aras 1 (No. 6 di Malaysia, yang ke-311 di dunia), ROA (teratas di Malaysia, yang ke-59 di dunia), dan nisbah aset modal Bank (kedua di Malaysia, yang ke-190 di dunia). Dari sudut tempatan, Penarafan RAM mengesahkan sekali lagi kedudukan penarafan AA2/P1 bagi Bank ini seperti tahun lalu, manakala Kuala Lumpur Islamic Financial Forum (KLIFF) telah sekali lagi memberi pengiktirafan kepada Bank Rakyat dengan Anugerah Perbankan Runcit Islam Paling Cemerlang.

SOROTAN OPERASI

Saya berbangga untuk melaporkan bahawa pada tahun 2012, Bank Rakyat berjaya mencapai sasaran operasi komersil dan cawangan yang ditetapkan. Enam cawangan baru dibuka, walaupun hanya lima yang disasarkan, menjadikan jumlah keseluruhan rangkaian kepada 141 cawangan. Kami juga meluaskan saluran elektronik kami dengan 79 ATM ba ru wa laupun hanya 50 yang d i sasa r kan , men j ad i kan j um l ah keseluruhannya 515, di samping 49 CDM dan CICO unit baru (melebihi jumlah 40 yang disasarkan).


Ulasan OperasiPengarah Urusan

Dalam tempoh yang sama, Bank telah memperkenalkan dua unit Pusat Servis di Pusat Transformasi Bandar di Melaka dan Pusat Perbankan Selesa di Gemas, Negeri Sembilan. Perbankan Selesa menyediakan produk dan perkhidmatan kepada para pelanggan, yang meliputi simpanan, pelaburan dan akaun semasa e l ek t ron i k , akaun Tabung Ha j i , pembayaran balik pembiayaan dan sebagainya.

Kami juga telah memperkenalkan unit bank bergerak di Dungun, Temerloh dan Kuala Lumpur, serta perkhidmatan perbankan desktop bagi pelanggan korporat.

Pada t ahun 2012 , Bank t e l ah memperkenalkan beberapa produk dan program baharu dan antaranya ialah Pakej Pembiayaan-i Peribadi Aslah yang baharu, MEGA, PR1MA, PLUS, dan RIA. Menerusi pakej-pakej ini, Bank memastikan ia terus berada di hadapan dalam mendominasi industri perbankan, menguasai 41.1% daripada pasaran dan 44.4% daripada pasaran perbankan Islam tempatan. Bank juga te lah mengenda l i kan penerbitan sukuknya yang pertama (RM1 bilion) pada bulan November lalu dengan CIMB Investment Bank Berhad dan Maybank Investment Bank Berhad sebagai pengurus bersama. Sementara itu, sijil hutang Islam boleh niaga tidak boleh tebus (NIDC) berjumlah RM770 juta telah dicatatkan setakat September la lu. Pencapaian-pencapaian la in termasuklah pelaksanaan sepenuhnya khidmat urus niaga TT dan DD di semua cawangan dan permulaan khidmat pertukaran asing di Ibu Pejabat Bank.

Program Pembangunan Koperasi (CDP) dan Pembangunan Keusahawanan (EDP) Bank telah berjaya dilaksanakan secara menyeluruh, dan kami telah melebihi sasaran yang diwajibkan dalam semua bidang strategik: pelantikan 12 Wakil Khidmat Bank Rakyat yang baharu, penerbitan 1,014,758 Kad CO-OP dan lebih 80,000 kad Skuad Pengguna, serta 1.04 juta Kad Siswa 1Malaysia (KADS1M). Sementara itu, Ar-Rahnu X’Change dan program Rakan Dagang Kad CO-OP mengalami pertumbuhan yang sederhana.

Di bawah Program pembiayaan TUKAR-i dan ATOM-i, Bank ini menguruskan dana daripada Kementerian Perdagangan D a l a m N e g e r i , K o p e r a s i d a n Kepenggunaan (KPDNKK) un tuk membantu peruncit kecil-kecilan dan bengkel automotif telah mencapai ke jayaan sepanjang tahun 2012. Sebanyak 294 peruncit dan 110 bengkel mendapat manfaat daripada pembiayaan transformasi yang disediakan, di samping pendidikan, latihan dan peningkatan kepakaran di bawah EDP.

Pada 2012 Bank juga menjadi platform untuk Skim Pembiayaan Mikro Penjaja dan Peniaga Kecil (Mikro-i MPPK) di bawah KPDNKK yang berusaha untuk membantu syar ikat-syar ikat kec i l meningkatkan perniagaan mereka melalui pembiayaan sehingga RM50,000.

Kami juga telah dilantik sebagai ejen pengedaran KADS1M kerajaan, yang bertujuan untuk membantu pelajar institusi pendidikan tinggi menampung kos sara hidup yang tinggi melalui diskaun apabila berbelanja di kedai milik rakan dagang terpilih.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT013

S o r o t a n - s o r o t a n l a i n p r o g r a m pembangunan Bank Rakyat termasuk pelantikan 284 Rakan Koop di seluruh negara sepanjang tahun lalu, pengagihan RM48.5 juta kepada usahawan mikro (peningkatan 20.3% dalam setahun) dan RM552.4 juta bagi pembiayaan komersil (meningkat 19% dalam tempoh yang sama), serta penekanan terhadap pendekatan program mentor operasi perbankan yang mematuhi undang-undang Syariah.

Dalam tanggungjawab sosial korporat, kami terus mendekati rakyat melalui pelbagai inisiatif yang dilaksanakan untuk membawa perubahan positif. Antaranya termasuklah pengagihan zakat tahunan dan sumbangan van jenazah, di samping penyertaan langsung Yayasan Bank Rakyat dalam menyumbang kepada kemajuan pelajaran anak-anak anggota Bank dan anggota-anggota koperasi sekolah sendiri melalui seminar untuk mereka yang menduduki peperiksaan UPSR, PMR dan SPM. Dalam usaha pemul iharaan a lam seki tar , kami merupakan Bank per tama yang melabuhkan ATM terpakai untuk dijadikan tukun tiruan di Pulau Tioman dan Pulau

Perhentian. Di atas usaha ini, Malaysia Book of Records te lah member i pengiktirafan kepada Bank Rakyat sebagai ‘Bank pertama yang melabuhkan mesin ATM sebagai tukun tiruan’.

PROSPEK 2013

Rancangan untuk tahun akan datang difokuskan kepada penggemblengan kekuatan kami dengan berpaksikan kepada wawasan kami demi untuk masa depan yang mampan. Secara khusus, kami berhasrat untuk memperluaskan perniagaan peruncitan kami sebanyak lima hingga enam peratus termasuklah pertumbuhan bagi pembiayaan peribadi kepada pelanggan bukan kerajaan. Dalam aspek ini, rancangan kami ialah untuk menjamin supaya kami kekal sebagai pemberi pembiayaan yang bertanggungjawab. Sebagai contoh, kami akan mengekalkan tempoh pembiayaan selama 10 tahun dan bukan lagi 20 tahun seperti sebelum ini dan kami akan memastikan bahawa semua pemohon pembiayaan mempunyai rekod kredit yang baik. Pada waktu yang sama, dengan menguruskan risiko kami, ia akan membantu kami kekal mampan dan stabil.

Dalam perbankan konsumer, Bank Rakyat perlu mengekalkan kedudukannya sebagai peneraju dalam pembiayaan peribadi tanpa menjejaskan kemampuannya untuk bersaing dengan portfolio-portfolio lain pelanggan. Dalam hubungan ini, Bank Rakyat akan memberi tumpuan terhadap portfolio Aslah dalam segmen pasaran bernilai tinggi, selain daripada produk dan perkhidmatan peruncitan yang lain. Bank ini juga perlu menerima persaingan yang meningkat dalam industri pajak gadai Islam sebagai peluang untuk pertumbuhan.Kepakaran Bank ini dalam bidang urusan pajak gadai Islam yang kian berkembang turut memberi potensi untuk pertumbuhan program Ar-Rahnu X’Change di pasaran luar negara.

Kami juga akan memper luaskan kemudahan bank bergerak, khususnya di Sabah dan Sarawak bagi menyediakan akses yang lebih baik kepada pelanggan kami di desa. Kemudahan ini menawarkan semua perkhidmatan yang terdapat di cawangan-cawangan Bank Rakyat dan unit-unit bank bergerak ini dibekalkan dengan sambungan jalur lebar dan satelit bagi mempercepatkan transaksi.


Ulasan OperasiPengarah Urusan

Dalam perbankan komersil, Bank perlu mengekalkan kadar berkurangan yang rendah dan men ingkatkan kapasitinya untuk menaja pembiayaan komersil dalam pelbagai sektor. Terdapat banyak peluang untuk pertumbuhan bag i pe rge rakan koperas i yang mendokong Bank Rakyat, di samping pertumbuhan dalam permintaan untuk pembiayaan komersil dalam sektor-sektor lain.

Dalam pengurusan aset dan liabiliti Bank Rakyat berada di landasan yang betul untuk melaksanakan program pematuhan Basel II dan III sepenuhnya. Pada waktu yang sama, ia juga perlu memperba ik i dan mengukuhkan komposisi pembiayaan dan mengekalkan pembiayaan aset yang berkualiti tinggi. Di sini, Bank akan berusaha untuk meningkatkan akaun semasa dan akaun simpanan, deposit peruncitan dan sumber-sumber dana yang lain, di samping menyalurkan lebih banyak produk dan perkhidmatan berasaskan fi.

Namun, faktor paling penting dalam pertumbuhan dan kemakmuran jangka panjang Bank Rakyat terletak dalam sumber modal insan berkualiti. Bank in i beruntung kerana mempunyai pasukan profesional yang berdedikasi di semua peringkat dan sebagai sebahagian daripada pertumbuhan dan kejayaan kami yang berterusan, Bank akan terus memberi fokus kepada pembangunan kerjaya melalui latihan dan peningkatan kemahiran serta mengambil warga kerja yang berbakat. Seperti kebiasaan, kami sentiasa menggalakkan mereka yang terbaik untuk terus berjaya.

Bagi pihak Bank Rakyat, saya ingin m e n g u c a p k a n s e t i n g g i - t i n g g i penghargaan kepada Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan, Kementer ian Kewangan, dan Bank Negara Malaysia atas nasihat dan sokongan berterusan yang diberikan kepada kami.

Saya juga mengambil peluang ini untuk merakamkan terima kasih yang tidak terhingga kepada rakan-rakan Ahli Lembaga Pengarah, yang penuh bijaksana memberi bimbingan yang tidak ternilai, juga kepada pihak Pengurusan dan warga kerja Bank Rakyat yang menunjukkan dedikasi serta komitmen yang terpuji. Bagi pihak seluruh warga kerja, saya ingin merakamkan sekalung penghargaan dan jutaan terima kasih kepada mantan Pengarah Urusan, Dato’ Yusof Abdul Rahman yang te lah meninggalkan Bank Rakyat dalam keadaan yang baik untuk membolehkan saya menguruskannya dengan lebih yakin. Kita akan sentiasa mengingati dan menghargai sumbangan beliau terhadap kejayaan Bank sepanjang beliau bersama kami.

Paling penting, saya ingin mengucapkan terima kasih kepada anggota-anggota, pelanggan dan pemegang saham yang semakin meningkat bilangannya – kami merasa amat bangga kerana dapat berkhidmat untuk anda semua.


2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT015

MEMBAWA KELAINAN

Di Bank Rakyat kami bangga dengan tradisi memberikan kembali kepada

masyarakat. Prihatin kepada masyarakat merupakan amalan kami di mana fokusnya

adalah kepada program pendidikan dan aktiviti-aktiviti amal yang lain.

“Ianya sebahagian DNA kami. Kami mempunyai sejarah berkhidmat kepada masyarakat dan mendapat kepuasan bila berupaya mengembalikan sesuatu kepada masyarakat .”

Perkara

Tahun Berakhir 31 Disember

Perubahan%

2012RM Juta

2011RM Juta

1. Penyata Pendapatan Komprehensif

i. Jumlah Pendapatan 6,231.43 5,504.88 13.20

ii. Keuntungan Sebelum Cukai & Zakat 2,113.88 2,018.99 4.70

2. Penyata Kedudukan Kewangan

i. Jumlah Aset Termasuk Komitmen dan Luar Jangkaan 81,757.21 74,816.61 9.28

ii. Aset Kewangan 18,018.27 13,696.17 31.56

iii. Pembiayaan dan Pendahuluan 55,233.28 49,179.25 12.31

iv. Deposit dan Simpanan 62,666.00 58,507.09 7.11

v. Deposit dan Penempatan dengan Institusi-institusi Kewangan 3,322.32 7,666.81 (56.67)

vi. Dana Pemegang Syer 10,326.11 8,354.60 23.60

3. Nisbah Kewangan Peratus Peratus

i. Pulangan Sebelum Cukai dan Zakat Atas Dana Pemegang Syer Purata

22.63 28.22 (5.59)

ii. Pulangan Sebelum Cukai dan Zakat Atas Jumlah Aset Purata 2.79 3.00 (0.21)

iii. Pembiayaan dan Pendahuluan Atas Jumlah Deposit 88.14 84.06 4.08

iv. Nisbah Modal Berwajaran Risiko 17.14 16.25 0.89

v. Penjejasan Kolektif 2.19 2.20 (0.01)

vi. Liputan Kerugian Pembiayaan 106.39 106.59 (0.20)

vii. Nisbah Pembiayaan Terjejas Kasar 2.52 2.82 (0.30)


018

RingkasanKewangan

TAHUN 2008 2009 2010 2011 2012

Keuntungan Bersih Sebelum Cukai dan Zakat (RM Juta) 1,234.33 1,550.00 1,717.13 2,018.99 2,113.88

Dana Pemegang Syer (RM Juta) 4,421.39 5,301.74 5,952.85 8,354.60 10,326.11

Bilangan Pemegang Syer 789,673 794,199 758,356 926,578 947,541

Modal Syer (RM Juta) 1,994.96 1,994.96 1,994.96 2,349.06 2,865.00

Aset (RM Juta) 41,728.35 50,637.60 61,912.06 72,480.64 79,208.63

Pembiayaan (RM Juta) 30,135.93 37,690.65 44,983.02 49,179.25 55,233.28

2008

2009

2010

2011

2012

1,234.33

1,550.00

1,717.13

2,018.99

2,113.88

2008

2009

2010

2011

2012

4,421.39

5,301.74

5,952.85

8,354.60

10,326.11

2008

2009

2010

2011

2012

789,673

794,199

758,356

926,578

947,541

2008

2009

2010

2011

2012

1,994.96

1,994.96

1,994.96

2,349.06

2,865.00

2008

2009

2010

2011

2012

41,728.35

50,637.60

61,912.06

72,480.64

79,208.63

2008

2009

2010

2011

2012

30,135.93

37,690.65

44,983.02

49,179.25

55,233.28

Keuntungan Bersih Sebelum Cukai dan Zakat

(RM Juta)

(RM Juta)

(RM Juta)

(RM Juta)

(RM Juta)

Modal Syer

Dana Pemegang Syer Aset

Bilangan Pemegang Syer Pembiayaan

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT019

RingkasanKewangan Lima Tahun

TAHUN 2008 2009 2010 2011 2012

Deposit & Cagamas (RM Juta) 35,031.80 41,420.40 53,457.62 61,810.48 65,838.31

Nisbah Mudah Tunai (Peratus) 24.42 25.31 26.83 33.32 30.39

Dividen Dibayar Tunai (Peratus)– Tunai (Peratus) 15 15 15 15 16– Tunai Loyalti (Peratus) 5– Bonus Saham (Peratus) 5 2

Nisbah Modal Berwajaran Risiko (Peratus) 14.96 14.29 13.32 16.25 17.14

Pulangan Atas Dana Pemegang Syer(Peratus) 27.92 29.24 28.85 24.17 20.47

Pulangan Atas Dana Pemegang Syer Purata (Peratus) 29.44 31.88 30.51 28.22 22.63

2008

2009

2010

2011

2012

35,031.80

41,420.40

53,457.62

61,810.48

65,838.31

2008

2009

2010

2011

2012

29.44

31.88

30.51

28.22

22.63

Deposit & Cagamas

(RM Juta)

Nisbah Mudah Tunai

(Peratus)

Dividen Dibayar Tunai

(Peratus)

Nisbah Modal Berwajaran Risiko

(Peratus)

Pulangan Atas Dana Pemegang Syer Purata

(Peratus)

2008

2009

2010

2011

2012

15 5

15

15

15

16

5

2

2008

2009

2010

2011

2012

24.42

25.31

26.83

33.32

30.39

2008

2009

2010

2011

2012

14.96

14.29

13.32

16.25

17.14

2008

2009

2010

2011

2012

27.92

29.24

28.85

24.17

20.47

Pulangan Atas Dana Pemegang Syer

(Peratus)

020

RingkasanKewangan Lima Tahun


JULAT SYERINDIVIDU KOPERASI KESELURUHAN

Bil Jumlah (RM) Bil Jumlah (RM) Bil Jumlah (RM)

500 - 1,000 705,478 392,807,785.00 37 37,000.00 705,515 392,844,785.00

1,001 - 2,000 140,031 184,580,506.00 279 315,251.00 140,310 184,895,757.00

2,001 - 3,000 21,169 50,518,705.00 47 110,066.00 21,216 50,628,771.00

3,001 - 4,000 14,592 49,218,398.00 25 86,264.00 14,617 49,304,662.00

4,001 - 5,000 6,044 26,853,810.00 84 394,055.00 6,128 27,247,865.00

5,001 - 10,000 20,724 138,366,611.00 432 3,661,621.00 21,156 142,028,232.00

10,001 - 50,000 24,404 482,345,336.00 606 10,733,026.00 25,010 493,078,362.00

50,001 - 100,000 6,476 425,413,755.00 263 18,536,934.00 6,739 443,950,689.00

100,001 - 250,000 6,184 713,186,439.00 187 25,791,600.00 6,371 738,978,039.00

250,001 - 500,000 265 87,524,349.00 33 11,634,644.00 298 99,158,993.00

500,001 - ke atas 155 163,477,397.00 26 79,411,334.00 181 242,888,731.00

JUMLAH 945,522 2,714,293,091.00 2,019 150,711,795.00 947,541 2,865,004,886.00

500 – 1,000.00

1,001.00 – 2,000.00

2,001.00 – 3,000.00

3,001.00 – 4,000.00

4,001.00 – 5,000.00

5,001.00 – 10,000.00

10,001.00 – 50,000.00

50,001.00 – 100,000.00

100,001.00 – 250,000.00

250,001.00 – 500,000.00

500,001.00 – ke atas

13.71%

4.96%0.95%

1.72%

3.46%

17.21%

1.77%6.45%

8.48%

15.50%

25.79%

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT021

MaklumatPemegang Syer

Tahun Individu Koperasi Jumlah Keseluruhan

2008 788,274 1,399 789,673

2009 792,798 1,401 794,199

2010 756,942 1,414 758,356

2011 924,941 1,637 926,578

2012 945,522 2,019 947,541

2008

2009

2010

2011

2012

788,274

792,798

756,942

924,941

945,522

2008

2009

2010

2011

2012

1,399

1,401

1,414

1,637

2,019

Individu Koperasi

BILANGAN ANGGOTA INDIVIDU DAN KOPERASI (2008-2012)

022

MaklumatPemegang Syer


Tahun Individu Koperasi Jumlah

(RM Juta)

2008 1,915.28 79.68 1,994.96

2009 1,915.34 79.62 1,994.96

2010 1,915.12 79.84 1,994.96

2011 2,244.84 104.22 2,349.06

2012 2,714.29 150.71 2,865.00

2008

2009

2010

2011

2012

1,915.28

1,915.34

1,915.12

2,244.84

2,714.29

2008

2009

2010

2011

2012

79.68

79.62

79.84

104.22

150.71

(RM Juta) (RM Juta)

Individu Koperasi

MODAL SYER ANGGOTA INDIVIDU DAN KOPERASI (2008-2012)

0232012

LAPORAN TAHUNANBANK RAKYAT

Pengerusi

Tan Sri Dato’ Dr. Syed Jalaludin Syed Salim(sehingga 8 April 2012)

Tan Sri Dato’ Sri Sabbaruddin Chik(mulai 9 April 2012)

Pengarah Urusan

Dato’ Yusof Abdul Rahman(sehingga 31 Mac 2013)

Datuk Mustafha Abd. Razak(mulai 1 April 2013)

Ahli Lembaga Pengarah

Dato’ Saripuddin Kasim

Dato’ Dr. Syed Hussain Syed Husman

Dato’ Haji Amirul Rahman Abdul Rahim

Dato’ Abdul Mutalib Alias

Dato’ Mangsor Saad

Dato’ Zuraidah Atan

Setiausaha Bank

Datin Suria Che Selia

Pejabat Berdaftar

Bank RakyatTingkat 3, Bangunan Bank RakyatJalan TangsiPeti Surat 1102450732 Kuala Lumpur

Ibu Pejabat

Bank RakyatBangunan Bank RakyatJalan TangsiPeti Surat 1102450732 Kuala LumpurTel : 03-2612 9600Faks : 03-2612 9655

Laman Sesawang

www.bankrakyat.com.my

Facebook/Twitter

/myBankRakyat

Juruaudit

Ketua Audit NegaraJabatan Audit Negara MalaysiaNo. 15, Aras 4Persiaran Perdana, Presint 2Pusat Pentadbiran Kerajaan Persekutuan62518 PutrajayaTel : 03-8889 9000Faks : 03-8888 9721

Nombor Pendaftaran Koperasi

2192

MaklumatKorporat


024

Menjalankan peranan mandat dengan berkesan dengan tujuan untuk menyelaraskan strategi korporat dengan agenda kerajaan dan strategi

badan/agensi penguatkuasaan.

Budaya Berorientasikan Pelanggan

Pelaksanaan Peranan Mandat

Kecekapan Pengendalian

Pelbagaian dan Inovasi Perniagaan

Mewujudkan budaya organisasi yang berorientasikan pelanggan dengan tujuan menerapkan dan mempraktikkan nilai-nilai murni dalam menentukan

kejayaan Bank Rakyat di masa hadapan.

Mempelbagai dan menambah nilai produk dan perkhidmatan serta meneroka peluang perniagaan baru dengan tujuan untuk memenuhi

keperluan pelanggan dan meningkatkan daya saing.

Meningkatkan tahap kecekapan dengan tujuan untuk meningkatkan kualiti perkhidmatan, meningkatkan daya saing dan memastikan pulangan yang

optimum atas pelaburan dalam sumber organisasi.

Bank Rakyat telah menumpukan usahanya dengan melaksanakan empat strategi utama bagi menangani cabaran dan memanfaatkan pelbagai

peluang dalam mengekalkan pertumbuhan di sepanjang tahun 2012.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT025

StrategiKorporat

100%

RAKYAT HOLDINGS SDN. BHD.Pelaburan & Pengurusan Hartanah

RAKYAT TRAVEL SDN. BHD.Perkhidmatan Pelancongan & Umrah

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

RAKYAT ASSETMANAGEMENT SDN. BHD.Perkhidmatan Pengurusan &Pentadbir Koperasi Bermasalah

RAKYAT FACILITYMANAGEMENT SDN. BHD.Pengurusan & Penyelenggaraan Bangunan

RAKYAT NIAGA SDN. BHD.Dagangan & Bekalan

RAKYAT NOMINEES SDN. BHD.Urus Niaga Saham

RAKYAT HARTANAH SDN. BHD.Pembangunan Hartanah &

Pengurusan Projek

RAKYAT MANAGEMENTSERVICES SDN. BHD.

Pengurusan Emas & FrancaisAr-Rahnu X’Change

Asset

Travel

Hartanah

Holdings

Niaga

Facility

Nominees

Asset

Travel

Hartanah

Holdings

Niaga

Facility

Nominees

Management

Asset

Travel

Hartanah

Holdings

Niaga

Facility

Nominees

Management

Asset

Travel

Hartanah

Holdings

Niaga

Facility

Nominees

Management

Asset

Travel

Hartanah

Holdings

Niaga

Facility

Nominees

Management

Asset

Travel

Hartanah

Holdings

Niaga

Facility

Nominees

Management

Asset

Travel

Hartanah

Holdings

Niaga

Facility

Nominees

Management

Asset

Travel

Hartanah

Holdings


026

StrukturKorporat Kumpulan

Undang-undangKecil

Bank Negara Malaysia

Kementerian Kewangan

Akta Koperasi 1993

Akta Bank KerjasamaRakyat Malaysia Berhad(Peruntukan Khas) 1978

Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002

Kementerian Perdagangan Dalam Negeri,Koperasi dan Kepenggunaan

Suruhanjaya Koperasi Malaysia

Perundangan DanHubungan Dengan Kerajaan

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT027

MEnyediakan KEMUDAHAN

Kehadiran kami dirasai dengan pembukaan cawangan baru dan penyediaan ATM

seluruh negara. Melalui 141 cawangan, kami berupaya memberi perkhidmatan kepada

para pelanggan yang semakin bertambah.

“Setiap orang mahukan kemudahan pada masa kini. Dan kami menyediakan kemudahan melalui rangkaian ATM yang terus berkembang.”

1954

• Penubuhan bank koperasi pertama di tanah air, Bank Agong Kampong Bekerjasama-sama Persekutuan Tanah Melayu Dengan Tanggungan Berhad (Bank Agong) pada 28 September. Bank Agong ialah gabungan 11 bank persatuan di bawah Ordinan Syarikat Kerjasama 1948.

• Bank Agong beribu pejabat di Bukit Mertajam, Pulau Pinang, bandar kelahirannya dan berpindah ke Padang Kota dua tahun kemudian.

1961

• Setelah hampir tujuh tahun di Pulau Pinang, Bank Agong memindahkan Ibu Pejabatnya ke Kuala Lumpur. Ibu Pejabat sementaranya ialah di Jabatan Pembangunan Koperasi di Jalan Swettenham (kini Jalan Mahameru), Kuala Lumpur.

1968

• Bank Kerjasama telah membuka cawangannya yang pertama di Sungai Petani, Kedah. Ini merupakan langkah awal kemajuan operasi perbankan Bank Kerjasama apabila ia memanjangkan kemudahan dan pinjaman kepada individu.

1973

• Berikutan dengan usaha kerajaan ketika itu untuk menstruktur semula komposisi ekonomi rakyat agar terus berkembang menerusi Dasar Ekonomi Baru, pengurusan Bank Kerjasama telah sekali lagi menukar nama kepada Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad atau Bank Rakyat, yang dikenali sehingga ke hari ini.

• Pindaan terhadap Undang-undang Kecil Bank turut dilakukan bagi membolehkan Bank Rakyat menubuhkan subsidiari yang terlibat dalam pelbagai aktiviti perniagaan yang mampu menjana pendapatan dan mempertingkatkan keuntungan. Subsidiari yang ditubuhkan ketika itu ialah United Manufacturers Sdn. Bhd., Asean Chemical Fertilizers Sdn. Bhd., Pulp and Paper Industries Sdn. Bhd., Angkasaraya Development Sdn. Bhd., Aman Properties Sdn. Bhd., Shahaz Travel & Tours Sdn. Bhd. dan Rakyat Corporation Sdn. Bhd.

1979

• Ibu Pejabat Bank Rakyat di Jalan Ipoh, Kuala Lumpur telah berpindah ke bangunan 22 tingkat di Jalan Tangsi, Kuala Lumpur. Bangunan yang merupakan lambang kebangkitan semula Bank Rakyat telah dijadikan Ibu Pejabatnya hinggalah ke hari ini.

1989

• Sepanjang dekad 1980an, Bank Rakyat memberi tumpuan kepada usaha-usaha mengemaskini operasinya serta memantapkan modal insannya agar siap siaga menghadapi apa juga cabaran. Selaras itu juga Bank Rakyat telah mengembangkan operasi perbankan menerusi pembukaan cawangan mini di Bandar Tun Razak, Kuala Lumpur.


030

Pencapaian 1954 - 2012

1964

• Modal Bank Agong ditambah dari RM2 juta kepada RM20 juta untuk mempertingkatkan aktiviti perniagaannya.

1974

• Angkasaraya Development Sdn. Bhd. telah memulakan pembinaan Bangunan Angkasaraya, sebuah bangunan moden 24 tingkat terletak di Jalan Ampang, Kuala Lumpur. Bangunan Angkasaraya merupakan mercutanda kepada kemajuan pesat yang dicapai oleh Bank Rakyat ketika itu.

• Bank Rakyat telah menjalin usahasama dengan First National City Bank of New York dengan menubuhkan bank saudagar iaitu Rakyat First Merchant Bankers Berhad. Usahasama ini dilihat sebagai langkah Bank Rakyat mempertingkatkan keusahawanan kaum Bumiputra sejajar dengan aspirasi dasar-dasar kerajaan.

1967

• Bagi memperluaskan skop perniagaan dan aktivitinya seiring dengan perkembangan sektor koperasi ketika itu, nama Bank Agong sekali lagi telah ditukar kepada Bank Kerjasama Malaysia Berhad atau ringkasnya, Bank Kerjasama.

• Keanggotaan Bank Kerjasama yang sebelum ini tertumpu kepada koperasi, kini dibuka kepada individu. Melalui perubahan ini, Bank Kerjasama dibenar memperluaskan aktiviti pinjam-meminjam kepada kedua-dua golongan ini iaitu koperasi dan individu.

• Bank Kerjasama berpindah ke bangunan sendiri terletak di Jalan Ipoh, Kuala Lumpur.

1978

• Bagi membolehkan kerajaan mengawalselia dan mengawasi perjalanan Bank Rakyat agar terus berada di landasan yang betul, Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978 telah dilulus dan dikuatkuasakan oleh Parlimen Malaysia.

• Di bawah Akta ini juga, kerajaan telah meluluskan pinjaman RM115 juta kepada Bank Rakyat bagi membolehkannya meneruskan perniagaan perbankan melalui pengeluaran pinjaman kepada bukan anggota dan juga syarikat-syarikat.

• Dengan berkuatkuasanya Akta ini, perjalanan Bank Rakyat telah diletak di bawah pengawasan dan pengawalseliaan kementerian yang bertanggungjawab kepada pembangunan dan kemajuan koperasi di negara ini.

1994

• Kemuncak kepada usaha memperkenalkan operasi perbankan Islam kepada orang ramai ialah apabila Bank Rakyat membuka cawangan perbankan Islam sepenuhnya di Jertih, Terengganu, menjadikannya bank konvensional pertama berbuat demikian.

• Sistem ATM diperkenalkan secara berperingkat-peringkat.

• Modal saham Bank Rakyat digandakan kepada RM100 juta.

• Bank Rakyat membuka cawangan pertama di Sabah setelah kerajaan bersetuju membuat pindaan terhadap Akta Koperasi 1993 yang membolehkan koperasi-koperasi di negara ini beroperasi di Sabah/Sarawak dan begitu juga sebaliknya.

• Majlis Pengawasan Syariah ditubuhkan bagi memastikan operasi perbankan Bank Rakyat sama ada di cawangan ataupun di Ibu Pejabat dilaksanakan mengikut hukum-hukum muamalat Islam.

1993

• Bank Rakyat telah melancarkan Sistem Perbankan Syariah di cawangan Alor Star, Kota Bharu, Jalan Ipoh (Kuala Lumpur) dan Sungai Besar. Keputusan penting dan berani ini menjadikan Bank Rakyat bank pertama yang berusaha menukarkan sistem perbankan konvensional yang diamalkan kepada sistem perbankan Syariah secara berperingkat-peringkat. Bank Islam Malaysia Berhad, peneraju dalam pelaksanaan perbankan Islam di negara ini, telah dilantik sebagai perunding dalam usaha ini.

• Melalui kerjasama Yayasan Pembangunan Ekonomi Islam Malaysia (YPEIM), Bank Rakyat telah memulakan sistem Pajak Gadai-i Ar-Rahnu di Cawangan Bandar Tun Razak, Mergong, Seremban, Butterworth, Muar dan Kuala Terengganu.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT031

1999

• Modal Saham Dibenarkan Bank Rakyat telah dinaikkan kepada RM1 bilion.

• Bank Rakyat melaksanakan Sistem Perbankan Runcit Bersepadu yang mampu meningkatkan daya saing dan kemampuan menampung jumlah pelanggan yang kian bertambah.

• Pelaksanaan perkhidmatan perbankan Islam kami ditawarkan oleh 80 cawangan.

2000

• Bank Rakyat terus menjadi pendahulu dalam penawaran produk Pajak Gadai-i Ar-Rahnu dengan pembukaan Kedai Ar-Rahnu yang pertama di Kota Bharu, Kelantan. Sebelum ini, Ar-Rahnu hanya ditawar kepada pelanggan menerusi cawangan-cawangan di seluruh negara.

2003

• Usul untuk membolehkan Modal Saham Dibenarkan digandakan kepada RM2 bilion telah diluluskan di Mesyuarat Agung Tahunan.

• Kemudahan e-Rakyat atau Pusat Perbankan Elektronik (EBC) diperkenalkan di Cawangan Jalan Tangsi, Kuala Lumpur.

2004

• Selaras dengan perubahan terhadap beberapa kementerian yang dilakukan kerajaan, Bank Rakyat telah diletakkan di bawah Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi.

• Bank Rakyat menyertai rangkaian Sistem Pembayaran Elektronik Malaysia (MEPS) menjadikannya institusi perbankan bukan komersil yang pertama memperkenalkan sistem ini.

2008

• Bank Rakyat telah mencatat keuntungan sebelum cukai dan zakat melebihi RM1 bilion buat pertama kali

• Kad Kredit-i telah dilancarkan dan perkhidmatan Tabung Haji ditawarkan kepada pelanggan cawangan serta di ATM/CDM.

• Pelanggan boleh menambah nilai pra bayar telefon bimbit melalui ATM dan Perbankan Internet i-Rakyat.

• Yayasan Bank Rakyat dilancarkan dengan matlamat memberi bantuan kewangan dan meningkatkan taraf pendidikan rakyat Malaysia khususnya untuk anggota-anggota Bank Rakyat.

2009

• Bank Rakyat mencatatkan satu lagi sejarah dengan pelancaran sebuah lagi mercutanda miliknya dengan bermula projek pembinaan Menara Kembar Bank Rakyat di Jalan Travers, Kuala Lumpur.

• Bank Rakyat diletakkan di bawah Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan.

2011

• Modal Saham Dibenarkan Bank Rakyat telah ditingkatkan kepada RM3 bilion.

• Kad Orchid (One Retail Cash Islamic Debit Card) iaitu Kad Debit-i Bank Rakyat telah dilancarkan.

032

Pencapaian 1954 - 2012


2001

• Langkah penting ke arah meningkatkan imej korporat secara menyeluruh telah diambil apabila logo dan warna korporat baru Bank Rakyat dilancarkan.

• Bank Rakyat telah melangsaikan pinjaman kerajaan yang diterimanya pada tahun 1978.

• Bank Rakyat memperkenalkan perkhidmatan ATM di luar premis dalam usaha menambahbaikkan saluran penyampaian bagi meningkatkan daya saingnya.

• Bank Rakyat diletakkan di bawah pengawasan langsung Bank Negara Malaysia menerusi Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002.

2006

• Bagi menambahbaikkan saluran penyampaian kepada pelanggan, Bank Rakyat memperkenalkan tele-Rakyat, Pusat Panggilan Bank Rakyat.

• Bank Rakyat telah melancarkan Ar-Rahnu X’Change dengan pembukaan operasi pertamanya di Sentul, Kuala Lumpur.

2002

• Bank Rakyat telah berjaya mengadakan semula Mesyuarat Agung Tahunannya setelah 16 tahun tidak dapat berbuat demikian.

• Pencapaian signifikan Bank Rakyat dalam usaha bertukar kepada sebuah bank yang beroperasi mengikut landasan Islam ialah kejayaannya mengubahkan baki 1.1 peratus aset konvensional kepada aset Syariah sepenuhnya.

2007

• Bank Rakyat telah memperkenalkan perkhidmatan Perbankan Internet i-Rakyat bagi membolehkan pelanggan melaksana transaksi perbankan di mana mereka berada.

• Sebuah lagi Ar-Rahnu X’Change yang dijalankan secara sistem francais memulakan operasi di Klang oleh Koperasi Pembangunan Pulau Lumut Berhad sebagai francaisi.

2011

• Modal Saham Dibenarkan Bank Rakyat telah ditingkatkan kepada RM3 bilion.

• Kad Orchid (One Retail Cash Islamic Debit Card) iaitu Kad Debit-i Bank Rakyat telah dilancarkan.

2012

• Bank Rakyat menandatangani Perjanjian Program Nota Jangka Sederhana Islamik untuk menerbitkan sukuk bernilai RM1 bilion yang dinamakan Sukuk Musyarakah bagi penjanaan jangka panjang dan sebagai persediaan untuk menghadapi pelaksanaan garis panduan Basel III oleh Bank Negara Malaysia.

• Kad Diskaun Siswa 1Malaysia (KADS1M) khas untuk pelajar-pelajar institusi pengajian tinggi awam dan swasta warganegara Malaysia di seluruh negara diperkenalkan oleh Kementerian

Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan dengan objektif untuk membantu mengurangkan kos sara hidup pelajar. Kad ini dikeluarkan oleh Bank Rakyat.

• Sumbangan Bank Rakyat kepada pemuliharaan alam laut di Pulau Perhentian dan Pulau Tioman pada tahun 2011 dengan melabuhkan mesin ATM ke dasar laut digunakan sebagai tukun tiruan telah mendapat pengiktirafan oleh Malaysia Book Of Records sebagai ‘Bank Pertama Melabuhkan Mesin ATM Sebagai Tukun Tiruan’.

2010

• Bank Rakyat telah melancarkan Kad CO-OP bertujuan untuk menggalakkan anggota-anggota koperasi berdaftar menyokong perniagaan yang dijalankan oleh koperasi-koperasi dan seterusnya menikmati pulangan dalam bentuk dividen. Kad CO-OP diperkenalkan dalam dua versi iaitu berasaskan cip (kad pintar) dan versi tanpa cip dan boleh digunakan sebagai kad ATM, MEPS e-Debit, diskaun dan kad loyalti.

• Kad CO-OP juga menawarkan peluang kepada koperasi untuk meningkatkan perniagaan mereka dengan terlibat secara aktif sebagai Rakan Dagang dan menawarkan diskaun kepada pemegang kad.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT033


PeristiwaPenting Media 2012

034

PeristiwaPenting Media 2012

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT035

17 januariDato’ Sri Ismail Sabri Yaakob, Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan menghadiri majlis Makan Mesra Agensi-agensi di bawah kementeriannya yang dianjurkan oleh Bank Rakyat di Kuala Lumpur.

27-29 januari Pengurusan Bank Rakyat dari seluruh negara menentukan arah tuju organisasi sepanjang 2012 melalui Mesyuarat Pelan Tindakan Perniagaan 2012 di Putrajaya.

2 februari Hubungan dengan para pendeposit sekitar Klang dan Pelabuhan Klang diperteguhkan melalui Majlis Hi-Tea Bersama Pendeposit yang turut dihadiri Ketua, Wilayah Selangor.

3 februariDato’ Sri Ismail Sabri Yaakob, Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan merasmikan Kedai Serbaguna Koperasi Kakitangan Bank Rakyat (SEKATARAKYAT), di Bangunan Bank Rakyat, Jalan Tangsi, Kuala Lumpur dan seterusnya melancarkan Menu Rakyat 1Malaysia (MR1M) di Kafe SEKATARAKYAT.

5 februari Seperti tahun-tahun sebelumnya, Bank Rakyat turut memeriahkan Majlis Sambutan Maulidur Rasul 2012 peringkat kebangsaan di Masjid Besi, Putrajaya.

13 februariSebagai usaha menyediakan perkhidmatan yang lebih selesa dan bermutu tinggi kepada pelanggan, Cawangan Mergong, di Alor Star, Kedah berpindah ke premis baru yang lebih luas dan di lokasi lebih strategik.

17-19 februariBank Rakyat menyertai pameran Pelancaran RTC (Rural Transformation Centre) Gopeng sebagai tanda sokongan kepada kerajaan dalam menggerakkan ekonomi rakyat luar bandar.

2 macBagi memenuhi permintaan terhadap perkhidmatan Pajak Gadai-i Ar-Rahnu yang kian meningkat, Ar-Rahnu X’Change Mentakab telah dibuka kepada penduduk di daerah tersebut dan kawasan berdekatan dengannya.

12 macPencapaian dan kemajuan Bank ini sebagai bank koperasi yang berjaya turut mendapat perhatian dari negara Asean lain apabila menerima rombongan delegasi FICOBank, juga sebuah bank koperasi terulung di Filipina.

12MAC3FEBRUARI27-29JANUARI


036

Peristiwa Korporat 2012

20 macBank Rakyat terus mengembangkan sayap di negeri Sabah melalui pembukaan Cawangan Kota Marudu, di Jalan Tendek. Cawangan ini adalah yang ke-135 di seluruh negara.

26 macDato’ Sri Ismail Sabri Yaakob, Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan mengumumkan Prestasi Kewangan dan Pembayaran Dividen Bank Rakyat 2011.

27 macLawatan Perbadanan Tabung Amanah Islam Brunei ke Ibu Pejabat untuk mempelajari operasi Bank Rakyat sebagai bank koperasi turut merapatkan lagi hubungan kedua pihak.

29 mac Bank Rakyat menambah rangkaian cawangan yang ke-136 di seluruh negara dengan pembukaan Cawangan Kerteh di Terengganu.

2 april Cawangan Muadzam Shah, Pahang berpindah ke premis baru untuk meningkatkan perkhidmatan dan keselesaan kepada pelanggan.

8 aprilDato’ Sri Ismail Sabri Yaakob, Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan merasmikan Mesyuarat Agung Tahunan Bank Rakyat 2012 di Pusat Konvensyen, Kuala Lumpur.

24 april Peranan dan sokongan media dalam melaporkan perkembangan dan pencapaian Bank Rakyat dihargai di Malam Penghargaan Media 2012 di Kuala Lumpur.

7 meiJasa dan sumbangan Tan Sri Dato’ Dr. Syed Jalaludin Syed Salim, sebagai Pengerusi Bank selama lebih sembilan tahun dihargai dalam Majlis Penghargaan Perkhidmatan di Kuala Lumpur.

11-13 mei Bank Rakyat menawarkan berbagai peluang pekerjaan kepada golongan belia menerusi penyertaan dalam BN Youth Job Fair 2012 di Stadium Bukit Jalil, Kuala Lumpur.

7MEI26MAC 24APRIL

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT037

23 mei Warga kerja Bank Rakyat dirai dan dihargai dalam Majlis Penyampaian Anugerah Khidmat Setia 2012 peringkat Ibu Pejabat.

31 mei-2 junBank Rakyat menyertai World Islamic Tourism Mart 2012, sebuah forum pelancongan antarabangsa di Kuala Lumpur yang menemukan pelbagai syarikat yang terlibat dalam industri pelancongan negara dan luar negara.

19 jun Penduduk sekitar Muar kini berpeluang menikmati perkhidmatan Pajak Gadai Islam Bank Rakyat melalui pembukaan Ar-Rahnu X’Change.

20 junMajlis menandatangani Memorandum Perjanjian antara Bank Rakyat dan Kesatuan Pegawai-Pegawai Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (PEBARA) diadakan di Ibu Pejabat.

2 julaiBank Rakyat menyertai pameran sempena Pelancaran Kad Diskaun Siswa 1Malaysia (KADS1M) di Pusat Konvensyen Antarabangsa Putrajaya yang disempurnakan oleh Timbalan Perdana Menteri Malaysia, Tan Sri Muhyiddin Yassin. Bank Rakyat merupakan pengeluar kad ini.

3 julai Ar-Rahnu X’Change terus berkembang ke Melaka menerusi pembukaan cawangan di Melaka Sentral, Melaka.

9 julai Cawangan Lahad Datu, Sabah, berpindah ke premis baru untuk menambahbaik perkhidmatan serta menyediakan premis yang lebih selesa kepada penduduk tempatan.

13-15 julaiSebagai bank koperasi terunggul di negara ini, Bank Rakyat menyertai Hari Koperasi Negara 2012 yang dirasmikan oleh Perdana Menteri Malaysia, Dato’ Sri Najib Tun Razak di Stadium Bukit Jalil, Kuala Lumpur.

18-20 julaiPengurusan Bank Rakyat dari seluruh negara berkumpul sekali lagi untuk mengatur strategi perniagaan bagi setengah tahun kedua dalam Persidangan Pengurus-Pengurus 2012 yang diadakan di Melaka.

6OGOS2JULAI20JUN


PeristiwaKorporat 2012

24 julaiBank Rakyat menjadi pilihan kepada rombongan delegasi dari Central People’s Credit Fund of Vietnam, sebuah organisasi kredit khusus untuk membantu penduduk luar bandar yang berkunjung ke Ibu Pejabat.

6 ogosBank ini menandatangani satu Memorandum Perjanjian bagi Program Mentor Mentee dengan Pertubuhan Peladang Kebangsaan (NAFAS) di Kuala Lumpur bagi menjalin kerjasama dan komitmen kedua-dua pihak ke arah kemajuan sektor pertanian negara.

10 ogos Bank Rakyat meraikan para pendeposit korporat dan pelanggan di Majlis Berbuka Puasa di Kuala Lumpur.

12 ogosDato’ Sri Ismail Sabri Yaakob, Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan meluangkan masa bersama pihak pengurusan dan warga kerja Bank Rakyat dalam Majlis Berbuka Puasa peringkat Ibu Pejabat.

25 ogos Lembaga Pengarah, Pengurusan dan warga kerja Ibu Pejabat memeriahkan Majlis Hari Raya Aidilfitri di ETCI, Dataran Merdeka, Kuala Lumpur.

28 ogos Majlis Penyerahan Kad Diskaun Siswa 1Malaysia (KADS1M) kepada pelajar IPT diadakan di Maktab Koperasi Malaysia di Petaling Jaya.

30 ogosAr-Rahnu X’Change membuka cawangan ke-13 di Balakong untuk memenuhi permintaan penduduk dan menawarkan alternatif secara Syariah kepada pengguna sistem pajak gadai konvensional.

31 ogos Pengurusan Bank Rakyat bersama para pemimpin negara di Perhimpunan Janji Ditepati bagi menyemarakkan lagi Sambutan Hari Kemerdekaan ke-55 tahun negara.

3 septemberPelanggan korporat yang sentiasa menyokong Bank Rakyat diraikan dalam Majlis Rumah Terbuka Hari Raya Aidilfitri 2012 di Hotel Shangri La, Kuala Lumpur yang turut hadiri oleh Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan.

12OGOS 3SEPTEMBER 5SEPTEMBER

0392012


5 september Kanak-kanak di Wad Pediatrik Hospital Kuala Lumpur diceriakan dengan kunjungan Jawatankuasa Pengurusan Bank Rakyat dengan pemberian duit Hari Raya dan hadiah.

6 september Sambutan orang ramai terhadap Skim Pajak Gadai Ar-Rahnu di sekitar Mergong, Alor Star, dapat dilihat dengan pembukaan Ar-Rahnu X’Change yang ke-14.

28 september Bank Rakyat menyambut Ulang Tahun ke-58 penubuhannya melalui Majlis Kesyukuran di Ibu Pejabat.

5-7 oktober Bank Rakyat menyertai Fiesta Bera, di Pahang, sebagai usaha memperkenalkan lagi produk dan perkhidmatan rangkaian kepada masyarakat tempatan.

1 novemberDato’ Sri Ismail Sabri Yaakob, Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan menyerahkan 22 van bernilai lebih RM1.7 juta kepada 20 masjid dan Pertubuhan Kebajikan Anak-Anak Yatim Islam Mersing serta Sekolah Menengah Agama Al-Ittifaqiyah, Guai, Temerloh, Pahang dalam satu majlis di Ibu Pejabat.

12 november Cawangan Kota Samarahan, Sarawak, berpindah ke premis baru yang lebih strategik bagi memberi keselesaan kepada pelanggan yang kian bertambah.

15 november Warga kerja Bank Rakyat menyertai Perhimpunan Maal Hijrah 2012 di Pusat Konvensyen Antarabangsa, Putrajaya.

20 november Cawangan Ar-Rahnu X’Change ke-18 beroperasi di Kuala Pilah untuk meluaskan Sistem Pajak Gadai Islam kepada penduduk tempatan.

20 november

Bank Rakyat telah menerbitkan sukuk di bawah program Nota Jangka Sederhana Islamik bagi mengumpul dana sebanyak RM1 bilion. Majlis menandatangani perjanjian telah diadakan di Kuala Lumpur di mana Bank Rakyat merupakan penerbit sukuk, sementara CIMB Investment Bank Berhad dan Maybank Investment Bank Berhad dilantik sebagai perancang dan pengurus utama. Sukuk pertama yang diterbitkan akan mengumpul dana sebanyak RM300 juta bagi tempoh matang nota tiga tahun dan RM700 juta bagi tempoh matang nota lima tahun.

15NOVEMBER1NOVEMBER28SEPTEMBER

040

Peristiwa Korporat 2012


24 novemberCawangan di Sabah tidak ketinggalan membantu masyarakat nelayan yang miskin melalui aktiviti tanggungjawab sosial korporat di Kampung Long Danau, Lahad Datu, Sabah.

4 disember Penduduk Batang Kali, Selangor kini berpeluang menggunakan kemudahan Ar-Rahnu X’Change dengan pembukaan cawangan di sana.

6 disember Ar-Rahnu X’Change di bawah sistem francais terus berkembang melalui pembukaan cawangan ke-49 di Tangkak, Johor.

12 disember Penerimaan rakyat Sabah yang menggalakkan disambut baik dengan pembukaan Cawangan Putatan yang merupakan ke-137 di seluruh negara.

17 disember Rangkaian operasi Bank Rakyat terus berkembang dengan pembukaan cawangan ke-138 di Cyberjaya, Selangor.

19 disemberKad Diskaun Siswa 1Malaysia (KADS1M) kesejuta diserahkan oleh Dato’ Sri Ismail Sabri Yaakob, Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan kepada Pandelela Rinong, Pemenang Pingat Olimpik Malaysia di satu majlis di Universiti Malaya, Kuala Lumpur.

27 disemberKepadatan penduduk ibu kota adalah lokasi strategik yang menjadi pilihan Bank Rakyat dengan pembukaan Cawangan Desa Sri Hartamas, Kuala Lumpur, yang merupakan cawangan ke-139.

28 disember Perbankan Selesa yang pertama dibuka di Gemas, Negeri Sembilan.

31 disember Pembukaan cawangan-cawangan Bank Rakyat juga merangkumi kawasan pertumbuhan baru yang berpotensi seperti menerusi pembukaan cawangan ke-140 di Nusajaya, Johor.

24NOVEMBER20NOVEMBER 27DISEMBER

0412012



042

Anugerah & Pengiktirafan

2012Penarafan RAMPenarafan institusi kewangan pada AA2 dan P1

The BankerTop 1,000 World Banks• Tier 1 Capital : No. 6 (Malaysia); No. 311 (Dunia)• Pulangan Atas Aset : No. 1 (Malaysia); No. 59 (Dunia)• Nisbah Modal Atas Aset : No. 2* (Malaysia); No. 190 (Dunia)• Nisbah Pendapatan Atas Kos : No. 2* (Malaysia)*No. 1 sekiranya tidak mengambilkira CagamasNota: Kedudukan Top 1,000 World Banks 2012 dinilai berdasarkan Tier 1 Capital.

Kuala Lumpur Islamic Finance Forum (KLIFF) Anugerah Perbankan Runcit Islam Paling Cemerlang 2012


The BankerTop 1,000 World Banks• Tier 1 Capital : No. 7 (Malaysia); No. 364 (Dunia)• Pulangan Atas Aset : No. 1 (Malaysia); No. 65 (Dunia)• Nisbah Modal Atas Aset : No. 1 (Malaysia); No. 324 (Dunia)• Keuntungan Atas Modal Purata : No. 1 (Malaysia); No. 56 (Dunia)Nota: Kedudukan Top1,000 World Banks 2011 dinilai berdasarkan Tier 1 Capital.

Top 500 Islamic Financial Institutions• Tier 1 Capital : No. 3 (Malaysia)• Aset : No. 1 (Malaysia); No. 12 (Dunia)• Keuntungan Sebelum Cukai : No. 2 (Malaysia)• Pulangan Atas Aset : No. 4 (Malaysia)Nota: Kedudukan Top 500 Islamic Financial Institutions dinilai berdasarkan jumlah aset keseluruhan.

The Asian BankerGlobal Islamic Largest Banks• Aset : No. 1 (Malaysia); No. 10 (Dunia)• Pulangan Atas Aset : No. 1 (Malaysia); No. 13 (Dunia)• Keuntungan : No. 1 (Malaysia); No. 2 (Dunia)• Nisbah Pendapatan Atas Kos : No. 2 (Malaysia); No. 11 (Dunia)Nota: Kedudukan Global Islamic Largest Banks dinilai berdasarkan jumlah aset keseluruhan.

Persatuan Institusi-Institusi Perbankan Islam Malaysia (AIBIM)Anugerah Bank Islam Paling Menguntungkan 2010/2011

Kuala Lumpur Islamic Finance Forum (KLIFF)Anugerah Perbankan Runcit Islam Paling Cemerlang 2011

Institut Akauntan Malaysia/The Malaysian Institute of Certified Public Accountants/Bursa Malaysia BerhadSijil Penghargaan dari National Annual Corporate Report Awards 2011 (NACRA)

Dewan Bahasa dan PustakaHadiah Bahasa Institusi Perbankan 2011 (Kategori Institusi Kewangan Pembangunan)

Suruhanjaya Koperasi MalaysiaAnugerah Koperasi Cemerlang (Kluster Besar) 2011

Suruhanjaya Syarikat MalaysiaAnugerah Kecemerlangan Perniagaan Beretika 2010/2011

Persatuan Francais MalaysiaMalaysia Franchise Award 2011 (Finalis bagi Franchisor of The Year)

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT043

LegasiKecemerlangan

2010Penarafan RAMPenarafan institusi kewangan dinaiktaraf kepada AA2 kepada P1

The Asian Banker Islamic Bank 100• Aset : No. 1 (Malaysia); No. 13 (Dunia)• Bank Islam Paling Kukuh : No. 2 (Malaysia); No. 4 (Dunia) Nota: Kedudukan The Asian Banker Islamic Bank 100 dinilai berdasarkan jumlah aset keseluruhan. The Asian Banker 500• Aset : No. 8 (Malaysia); No. 49 (Asia Pasifik)• Pulangan Atas Aset : No. 1 (Malaysia); No. 15 (Asia Pasifik)• Pulangan Atas Ekuiti : No. 4 (Malaysia); No. 56 (Asia Pasifik)• Nisbah Pendapatan Atas Kos : No. 1 (Malaysia); No. 32 (Asia Pasifik)Nota: Kedudukan The Asian Banker 500 dinilai berdasarkan jumlah aset keseluruhan.

Suruhanjaya Koperasi Malaysia• Anugerah Koperasi Cemerlang (Kluster Besar)• Tempat Pertama dalam Senarai 100 Koperasi Terbaik Malaysia 2010 (Kluster Besar)

Suruhanjaya Syarikat MalaysiaAnugerah Kecemerlangan Perniagaan Beretika 2010/2011


Dewan Perniagaan Melayu Malaysia Kuala LumpurMalaysian Business Leadership Award 2010 (Kategori Sektor Perbankan)


The Asian Banker 300, 2009/2010• Pulangan Atas Aset : No. 1 (Malaysia); No. 2 (Asia)• Bank Islam Paling Kukuh : No. 4 (Malaysia)• Nisbah Kos Atas Pendapatan : No. 7 (Asia Pasifik)


Suruhanjaya Koperasi Malaysia • 10 Koperasi Terbaik di Malaysia 2009• Kategori Khas Pengiktirafan Berdasarkan Prestasi• Anugerah Pemberian Dividen Kluster Besar


044

LegasiKecemerlangan


2008Penarafan RAM Penarafan institusi kewangan pada AA3 dan P1

The Asian Banker Islamic Bank 100, 2008 Bank Islam Ke-12 terbesar di dunia berdasarkan Jumlah Aset

Asian Banker ResearchBank Ketujuh Paling Kukuh Di Malaysia

Malaysian Institute of Human Resource Management (MIHRM)Malaysia HR Award 08-09

Kementerian Sumber ManusiaAnugerah Majikan Prihatin 2008 (Syarikat Besar)

National Award for Management Accounting (NAfMA)Excellence Award 2008


The Banker16th in the Top 500 Islamic Institution


Jabatan Audit Negara MalaysiaAnugerah Kecemerlangan Pengurusan Kewangan Berdasarkan Indeks Akauntabiliti 2007 National Award for Management Accounting (NAfMA)Best Practice Award 2007 (Kategori Syarikat Tidak Tersenarai)

International Cooperative Alliance (ICA)Koperasi Keempat Terbesar Melalui Laporan Developing 300 Tahun 2007

2006Penarafan RAM Penarafan institusi kewangan pada AA3 dan P1

2005Minggu Perbankan Islam dan TakafulAnugerah Prestasi Cemerlang

Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi (MECD)Johan Kaunter Terbaik Hari ‘Q’

0452012


berkhidmat dengan

lebih BAIK Warga kami yang profesional dan dedikasi, sedia memberi perkhidmatan terbaik

kepada pelanggan. Kami juga akan terus melabur dalam pembangunan modal insan untuk

memastikan warga kerja kami mempunyai kemahiran yang diperlukan dan dorongan untuk

meneruskan kecemerlangan.

“Saya sudah 12 tahun di sini. Selama di sini, saya bangga dapat bekerja bersama mereka yang begitu komited dan berdedikasi.”

0102

040608

01


02


03


04


05


06


07


08


09

Datin Suria Che SeliaSetiausaha


048

0305

07

09

lembagapengarah

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT049

Dengan pengalaman luas beliau dalam hal ehwal perancangan, setahun kemudian Tan Sri Sabbaruddin dilantik sebagai Pengarah Perdagangan Antarabangsa di Kementerian Perdagangan dan Perindustrian, jawatan yang disandangnya selama empat tahun. Pada 1980, beliau menjadi Timbalan Setiausaha Kerajaan Negeri, Selangor. Ketika pilihanraya tahun 1982, beliau telah bertanding dan memenangi kerusi Parlimen Temerloh dan dilantik sebagai Timbalan Menteri Kewangan selama lima tahun dan berikutnya sebagai Menteri Kebudayaan, Kesenian dan Pelancongan dari 1987 sehingga 1999, sehingga beliau bersara daripada perkhidmatan awam.

Di samping pengalaman luas dalam pentadbiran awam, Tan Sri Sabbaruddin berpengalaman luas dalam pengurusan korporat dan pernah memegang jawatan Pengurus Besar Kanan di Pernas Trading Sdn. Bhd. dan dilantik sebagai Ahli Lembaga Pengarah Eden Inc. Berhad dan Pengerusi Lembaga Pengarah Priceworth International Berhad.

Walaupun mempunyai jadual kerja yang ketat, Tan Sri Sabbaruddin aktif dalam aktiviti sosial dan kemasyarakatan. Antara jawatan yang pernah disandangnya ialah Presiden Persatuan Kebajikan Anak-Anak Pahang di Kuala Lumpur, Yang DiPertua Persatuan Bolasepak Melayu Malaysia, Penaung Kelab Sukan Motor Malaysia dan Presiden Kelab Golf Negara Subang.

Sebagai mengenang jasanya kepada tanah air, Tan Sri Sabbaruddin dianugerah pingat Setia Mahkota Selangor dan Darjah Sultan Ahmad Shah Pahang (1982), Seri Indera Mahkota Pahang (1988), Dato’ Paduka Mahkota Selangor (1992), Sri Sultan Ahmad Shah Pahang (1998) dan Panglima Setia Mahkota (2000).

Tan Sri Dato’ Sri Sabbaruddin Chik, 70, berkelulusan Sarjana Muda Sastera (Kepujian) dari Universiti Malaya dan Sarjana Pentadbiran Awam dari Institut Pengajian Sosial di the Hague, Belanda. Beliau mula bertugas sebagai Penolong Setiausaha Kerajaan Negeri, Negeri Sembilan pada 1966 dan setahun kemudian berpindah ke Kementerian Luar Negeri sebagai Penolong Setiausaha. Dalam tahun yang sama beliau ditukarkan ke Saigon, Vietnam sebagai kuasa usaha Kedutaan Malaysia sehingga 1971. Tan Sri Sabbaruddin kemudian dilantik sebagai Ketua Penolong Setiausaha di Jabatan Perdana Menteri (JPM). Setelah lima tahun, beliau dilantik sebagai Pengarah Perancangan, juga di JPM.


01


050

ProfilLembaga Pengarah

02


Datuk Mustafha Abd. Razak, 45, telah dilantik sebagai Pengarah Urusan ke-11 Bank Rakyat pada 1 April 2013. Sebelum pelantikan ini, beliau merupakan Pengurus Besar Kanan, Operasi Perbankan sejak Julai 2012.

Sepanjang kerjayanya di Bank ini, beliau telah berkhidmat di pelbagai jabatan termasuk Audit Dalam, Akaun dan Perbendaharaan. Pada tahun 2006, beliau telah dilantik sebagai Ketua, Akaun dan Pengurusan Maklumat, dan kemudiannya sebagai Pengurus Besar Kewangan dan Setiausaha Bank sehingga Jun 2012.

Datuk Mustafha juga merupakan Ahli Lembaga Pengarah subsidiari Bank Rakyat iaitu Rakyat Management Services Sdn. Bhd., Rakyat Asset Management Sdn. Bhd., Rakyat Facility Management Sdn. Bhd., Rakyat Niaga Sdn. Bhd. dan Rakyat Nominees Sdn. Bhd. sejak November 2009. Beliau kemudiannya telah dilantik ke Lembaga Pengarah Rakyat Holdings Sdn. Bhd. pada April 2010.

Beliau memegang Ijazah Sarjana Muda Perdagangan (Perakaunan), University of Wollongong, Australia dan juga merupakan ahli CPA Australia (Australian Society of Accountants) dan Akauntan Bertauliah Institut Akauntan Malaysia (MIA).

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT051

Dato’ Saripuddin Kasim, 53, dilantik sebagai Ahli Lembaga Pengarah Bank Rakyat pada 1 Januari 2013. Beliau adalah lulusan Sarjana Pentadbiran Perniagaan dari University of Hartford, Amerika Syarikat, serta Sarjana Muda Ekonomi (Kepujian) dari Universiti Malaya.

Beliau memulakan kerjaya sebagai Penolong Pengarah di Kementerian Perdagangan dan Industri pada tahun 1982. Dari tahun 1984 ke 2001, beliau memegang jawatan sebagai Penolong Setiausaha di Kementerian Perusahaan Awam, Penolong Pendaftar di Institut Tadbiran Awam Negara, Ketua Penolong Pengarah di Jabatan Perkhidmatan Awam dan kemudiannya sebagai Pegawai Khas kepada Ketua Pengarah Perkhidmatan Awam.

Pada tahun 2001, Dato’ Saripuddin meneruskan kerjayanya di Kedutaan Malaysia di Tokyo sebagai Penasihat Kedutaan/Kaunselor. Selepas tiga tahun, beliau dihantar ke Suruhanjaya Tinggi Malaysia di London sebagai Atase Pendidikan dan Latihan. Sekembalinya ke Malaysia pada 2006, beliau ditugaskan sebagai Setiausaha Bahagian Hubungan Antarabangsa dan Timbalan Ketua Setiausaha di Kementerian Pembangunan Wanita, Keluarga dan Masyarakat sebelum dilantik sebagai Ketua Pengarah Bahagian Hal Ehwal Undang-Undang di Jabatan Perdana Menteri pada 2010.

Pada bulan Disember 2011, Dato’ Saripuddin dilantik sebagai Ketua Setiausaha Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan sehingga sekarang. Beliau dilantik sebagai Pengerusi Suruhanjaya Syarikat Malaysia bermula 16 Januari 2012. Beliau juga merupakan Anggota Suruhanjaya Persaingan Malaysia, Ahli Lembaga Pengarah Suruhanjaya Koperasi Malaysia serta Ahli Pasukan Petugas Khas Pemudahcara Perniagaan (PEMUDAH).

Selain menganggotai Lembaga Pengarah Bank Rakyat, beliau turut menganggotai Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan serta Ahli Lembaga Pengarah Rakyat Management Services Sdn. Bhd.


03

052



Dato’ Dr. Syed Hussain Syed Husman, 56, dilantik sebagai Ahli Lembaga Pengarah Bank Rakyat pada 1 April 2006. Beliau berkelulusan Diploma Pengajian Perniagaan dari Universiti Teknologi Mara, Sarjana Muda Pengajian Perniagaan dan Sarjana Pentadbiran Perniagaan dari Universiti Western Illinois, Amerika Syarikat, Diploma Hubungan Perindustrian dari Institut Pengurusan Kakitangan dan Kedoktoran Falsafah dalam Perhubungan Buruh dari Universiti Warnborough, United Kingdom. Beliau juga menghadiri program pengurusan kanan di Universiti Harvard, Amerika Syarikat.

Pada 1992, Dato’ Dr. Syed Hussain dilantik Pengarah Hubungan Kakitangan dan Hal Ehwal Luar Procter & Gamble (Malaysia/Singapura), selain menjadi Pengurus Bakat Serantau dan Hal Ehwal Pengawalseliaan untuk Asia Pasifik. Pencapaian terkemuka beliau ialah dalam mencari bakat di peringkat wilayah serta mendapatkan kelulusan kerajaan untuk operasi perniagaan serta penubuhan Felda Procter & Gamble.

Berikutnya pada 1997, Dato’ Dr. Syed Hussain dilantik Pengarah Sumber Manusia dan Hal Ehwal Keselamatan oleh Rothmans of Pall Mall (M) Berhad. Sumbangan besar beliau waktu itu ialah membantu Rothmans mendapatkan beberapa anugerah seperti MRP II – Kelas A, ISO9002 dan ISO14002. Beliau juga adalah sebahagian daripada pasukan pengurusan yang bertanggungjawab menyatukan Malayan Tobacco Company dan Rothmans of Pall Mall untuk menjadi British American Tobacco (Malaysia) pada tahun 2000. Enam tahun kemudian beliau dilantik sebagai Pengarah Kumpulan Untuk Sumber Manusia, Perhubungan dan Teknologi Maklumat Ramunia Holdings. Pada 1 Jun 2008, Dato’ Dr. Syed Hussain menjadi Pengarah Sumber Manusia dan Perkhidmatan Korporat dan diikuti pula dengan pelantikannya sebagai Pengarah Eksekutif di SVT Resources Sdn. Bhd.

Selain itu, Dato’ Dr. Syed Hussain ialah Ahli Lembaga Universiti Putra Malaysia (UPM) dan Pengerusi, Yayasan Putra Business School, UPM. Beliau juga menjadi Ahli Majlis Persekutuan Majikan Malaysia, Ahli Majlis Penasihat Buruh Kebangsaan serta Pengarah Calon Perbadanan Nasional Berhad (PNS). Sebagai Ahli Lembaga Pengarah Bank Rakyat beliau turut menduduki Lembaga Pengarah Rakyat Holdings Sdn. Bhd. dan Rakyat Hartanah Sdn. Bhd., selain dari menjadi Ahli Jawatankuasa-jawatankuasa untuk Pencalonan, Imbuhan, Pengurusan Risiko, Audit dan Pemeriksaan serta Lembaga Tender.

Dato’ Dr. Syed Hussain dianugerah bintang Darjah Indera Mahkota Pahang (D.I.M.P.), Pingat Masyarakat Cemerlang (P.M.C.) serta Jaksa Pendamai (J.P.) dan pernah dinobatkan sebagai Pengamal Perhubungan Awam Berakreditasi dan Pengurus Sumber Manusia untuk 1999 oleh Institut Pengurusan Sumber Manusia Malaysia dan Kementerian Sumber Manusia.

Dato’ Dr. Syed Hussain Syed Husman, J.P.

04

0532012


Dato’ Haji Amirul Rahman Abdul Rahim, 39, berkelulusan LLB (Kepujian) dan juga memiliki Diploma Pentadbiran Awam dari Universiti Teknologi Mara. Beliau telah diterima masuk dan dilantik sebagai peguam bela dan peguam cara Mahkamah Tinggi Malaya. Dato’ Haji Amirul Rahman dilantik sebagai Ahli Lembaga Pengarah Bank Rakyat pada 1 Mei 2010 dan seterusnya menganggotai Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan pada 2 Ogos 2010.

Selain itu, beliau adalah juga Ahli Jawatankuasa Imbuhan, Ahli Jawatankuasa Pengurusan Risiko dan Ahli Lembaga Tender Bank Rakyat. Beliau turut menjadi Ahli Lembaga Pengarah Rakyat Holdings Sdn. Bhd., Rakyat Hartanah Sdn. Bhd. dan merupakan Pengerusi, Rakyat Niaga Sdn. Bhd.

Di samping itu, Dato’ Haji Amirul Rahman merupakan Ahli Lembaga Pengarah Syarikat Televisyen Malaysia Berhad dan Primeworks Studio Sdn. Bhd., kedua-duanya adalah syarikat subsidiari kepada Media Prima Berhad. Sebagai Pengarah Eksekutif bagi Loyal Group of Companies sejak tahun 2005, beliau tertumpu dalam bidang pembinaan, pembangunan hartanah, fabrikasi pembuatan serta teknologi maklumat.

Sebagai seorang usahawan yang berpengalaman, Dato’ Haji Amirul Rahman kini menerajui syarikat BEWG (M) Sdn. Bhd. dan LOYAL BEWG Sdn. Bhd. sebagai Pengarah Eksekutif. Ia merupakan syarikat usahasama perkongsian perniagaan antara syarikat Malaysia dengan syarikat berkaitan kerajaan (GLC) dari China iaitu Beijing Enterprises Water Group Limited yang dipertanggungjawabkan untuk membina loji rawatan kumbahan bawah tanah terbesar di Malaysia.

Beliau telah dianugerahkan Darjah Setia DiRaja Kedah (D.S.D.K.), Kesatria Mahkota Wilayah (K.M.W.) dan Pingat Jasa Kebaktian (P.J.K.).


03

054



Dato’ Abdul Mutalib Alias, 52, berkelulusan Sarjana Muda Sains dalam Perakaunan dari Northern lllinois University, Amerika Syarikat pada 1983, sebelum melanjutkan pelajaran ke peringkat Sarjana Pentadbiran Perniagaan di Governors State University, lllinois. Beliau berpengalaman luas dalam bidang perbankan pelaburan dan komersil selama hampir 16 tahun. Antara jawatan yang pernah disandangnya adalah Naib Presiden, Perbankan Pelaburan di Chase Manhattan Bank dari 1994 ke 2000.

Beliau juga pernah berkhidmat di beberapa kementerian, antaranya Kementerian Kewangan, Kementerian Sains, Teknologi dan lnovasi, Kementerian Tenaga, Air dan Komunikasi dan Kementerian Kerja Raya. Kini beliau berkhidmat sebagai Ketua Pegawai Eksekutif Perumahan Rakyat 1Malaysia (PR1MA). Beliau dilantik sebagai Ahli Lembaga Pengarah Bank Rakyat pada 1 Julai 2010.

Selaku Ahli Lembaga Pengarah Bank Rakyat, beliau turut dilantik sebagai Pengerusi Jawatankuasa Pengurusan Risiko dan Ahli Jawatankuasa Pelaburan, Jawatankuasa Imbuhan dan Jawatankuasa Pencalonan.


04

0552012


Dato’ Mangsor Saad, 62, dilantik Ahli Lembaga Pengarah pada 1 Januari 2011. Beliau berkelulusan Sarjana Pentadbiran Perniagaan dari Universiti Kebangsaan Malaysia, sementara kelulusan asas beliau ialah Sarjana Muda Ekonomi (Kepujian) dengan pengkhususan dalam bidang Pembangunan Desa dari Universiti Malaya. Semasa berkhidmat dengan kerajaan, beliau melanjutkan pelajaran dan memperolehi Diploma Pembelian dan Pengurusan Bekalan dari Polytechnic of North London, United Kingdom. Melalui diploma ini dan pengalaman kerjanya, beliau telah dianugerah status profesional daripada Chartered Institute of Purchasing and Supply, United Kingdom.

Beliau berkhidmat selama 34 tahun dalam perkhidmatan awam dan memegang pelbagai jawatan penting, antaranya Ketua Setiausaha Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi (MECD), Pengerusi Eksekutif, Suruhanjaya Koperasi Malaysia (SKM) dan Ketua Pegawai Eksekutif, Perbadanan Kemajuan Industri Kecil dan Sederhana (SMIDEC). Semasa berkhidmat di Kementerian Perdagangan Antarabangsa dan Industri (MITI), beliau menyandang jawatan Pengarah Kerjasama Ekonomi Asean dan terlibat dalam rundingan untuk merealisasikan Asean Free Trade Area (AFTA).

Di Kementerian Kewangan, beliau berpengalaman dalam bidang perolehan dan terlibat dalam pembelian aset penting kerajaan. Beliau juga pernah berkhidmat dengan Universiti Islam Antarabangsa Malaysia dan terlibat dalam pembangunan kampus Gombak.

Penglibatan beliau dalam bidang koperasi bermula apabila beliau memegang jawatan Ketua Setiausaha MECD dan Pengerusi, Maktab Koperasi Malaysia. Seterusnya, selepas bersara dari perkhidmatan awam pada 2007, beliau dilantik sebagai Pengerusi Eksekutif pertama SKM. Perkhidmatan beliau di SKM berakhir pada 31 Disember 2010. Beliau pernah menganggotai Lembaga Pengarah SME Bank, Majlis Amanah Rakyat (MARA), Perbadanan Kemajuan Negeri Selangor dan menjadi Pengerusi DDEC, syarikat subsidiari MARA.

Sebagai Ahli Lembaga Pengarah Bank Rakyat, beliau dilantik sebagai Pengerusi Lembaga Tender dan menganggotai Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan, Jawatankuasa Pengurusan Risiko dan Jawatankuasa Pencalonan. Pada masa ini beliau adalah Pengerusi Rakyat Asset Management Sdn. Bhd. dan Ahli Lembaga Pengarah Rakyat Hartanah Sdn. Bhd. dan Rakyat Travel Sdn. Bhd. yang merupakan subsidiari Bank Rakyat.


05

056



Dato’ Zuraidah Atan, 54, telah dilantik sebagai Ahli Lembaga Pengarah Bank Rakyat pada 1 November 2012. Beliau adalah seorang peguam bela dan peguam cara di Chambers of Zuraidah Atan, firma guamannya sendiri yang ditubuhkan pada 2004. Beliau berkelulusan LLB (Kepujian) dari Universiti Buckingham, England. Dato’ Zuraidah yang merupakan bekas pelajar Kolej Tunku Kurshiah, telah mempunyai lebih 25 tahun pengalaman dalam industri perbankan dan pernah memegang jawatan Presiden/Ketua Pegawai Eksekutif, Affin Merchant Investment Bank dari tahun 1999 sehingga tahun 2003.

Dato’ Zuraidah juga adalah Ahli Lembaga Pengarah beberapa syarikat seperti NCB Holdings Berhad, Northport (Malaysia) Berhad, Kenanga Islamic Investors Berhad dan Malacca Straits Inn Sdn. Bhd., Ahli Lembaga Pengelola Universiti Sains Malaysia dan Timbalan Pengerusi, Melaka ICT Holdings Sdn. Bhd., sebuah syarikat milik penuh kerajaan Negeri Melaka. Dato’ Zuraidah pernah menjadi wanita pertama dilantik sebagai Pengarah Bebas di HSBC Bank Malaysia Berhad, Malaysia Building Society Berhad dan pernah menjadi Pengerusi FAMACO, anak syarikat Lembaga Pemasaran Pertanian Malaysia (FAMA).

Dato’ Zuraidah turut dilantik sebagai penasihat korporat kepada kerajaan negeri dan beberapa agensi kerajaan di mana beliau bertanggungjawab untuk menjalankan semakan strategik, rasionalisasi serta pengstrukturan semula pelaburan dan menasihati berkenaan perniagaan antarabangsa.

Beliau juga memainkan peranan penting dalam membawa sebuah syarikat Malaysia untuk disenaraikan di Pasaran Pelaburan Alternatif (AIM), Bursa Saham London. Beliau juga adalah Penimbang Tara di Pusat Timbang Tara Serantau KL. Dato’ Zuraidah juga bergiat cergas dalam pelbagai pertubuhan bukan-kerajaan (NGO) di negara ini seperti Penasihat Kehormat, Persatuan Kanser Kebangsaan Malaysia (NCSM) dan turut mempengerusi Relay For Life Malaysia, aktiviti kesedaran kanser. Beliau juga adalah Pengerusi Lembaga Pemegang Amanah/Pengarah Yayasan Sukarelawan Siswa (YSS) sebuah entiti milik penuh Kementerian Pengajian Tinggi.

Sebagai Ahli Lembaga Pengarah Bank Rakyat, beliau juga menjadi Ahli Jawatankuasa Pencalonan, Jawatankuasa Imbuhan dan Jawatankuasa Pelaburan serta Ahli Lembaga Pemegang Amanah Yayasan Bank Rakyat. Beliau juga dilantik sebagai Pengarah Rakyat Travel Sdn. Bhd. dan Rakyat Management Services Sdn. Bhd, kedua-duanya adalah subsidiari Bank Rakyat.


06

0572012


Datin Suria Che Selia telah dilantik sebagai Setiausaha Bank pada 1 Ogos 2012. Beliau bertanggungjawab untuk menyediakan khidmat nasihat perundangan dan kesetiausahaan korporat bagi memastikan pematuhan kepada prosedur urus tadbir korporat Bank Rakyat.

Datin Suria menyertai Bank ini pada bulan Oktober 1990 sebagai Eksekutif Undang-undang dan telah dinaikkan pangkat sebagai Pengurus Undang-undang pada Jun 1995. Beliau telah memegang jawatan tersebut sehingga dilantik ke jawatan sekarang.

Sebelum menyertai Bank ini, Datin Suria pernah berkhidmat sebagai seorang peguam bela dan peguam cara di Kuala Lumpur. Beliau berkelulusan LLB (Hons) dari Universiti Islam Antarabangsa Malaysia pada tahun 1989.

Datin Suria Che SeliaSetiausaha Bank

07

058



02 0301 04 05

jawatankuasaaudit&pemeriksaan

01

Dato’ Mangsor SaadPengerusi

02


03


04


05

Dr. Badrul Hisham Mohd YusoffSetiausaha

0592012


Dato’ Set ia Haj i Mohd Tamyes, 62, menganggotai Jawatankuasa Syariah sejak 1 September 2005. Sejak 13 Mei 2011 pula beliau dilantik sebagai pengerusi jawatankuasa ini. Beliau adalah seorang yang berpengetahuan luas dalam bidang muamalat Islam dan masih bertugas sebagai Mufti Selangor, jawatan yang disandangnya sejak Mac 1998.

Memperolehi Ijazah Sarjana Muda Syariah (Kepujian) dari Universiti Al-Azhar, Mesir, pada tahun 1977, Dato’ Setia Mohd Tamyes kemudian menyambung pengajian dan memperolehi Diploma Pendidikan Bahasa Arab dari Universiti ‘Ain Syams, Mesir setahun kemudian.

Sepanjang kerjayanya, Dato’ Setia Mohd Tamyes telah berkhidmat dan mencurah bakti dengan memegang pelbagai jawatan kanan sama ada dengan kerajaan Selangor ataupun di peringkat kebangsaan. Beliau turut menduduki jawatankuasa panel Syariah beberapa syarikat lain.

Datuk Abu Hasan Lebai Din Al-Hafiz, 67, ialah seorang ilmuan yang dikenali ramai sebagai pendakwah yang sering diundang untuk berkongsi ilmu agama di televisyen, mahupun radio. Beliau dilantik ke jawatankuasa ini pada 1 September 2005.

Berkelulusan Ijazah Sarjana Muda Usuluddin, Universiti Al-Azhar, Mesir, pada tahun 1976, Datuk Abu Hasan pada tahun yang sama turut memperolehi Ijazah Sheikhul Maqari dari universiti yang sama.

Sekembalinya dari Mesir, beliau berkhidmat sebagai Pegawai Penyelidikan Agama di Pusat Islam pada tahun 1977. Pada tahun berikutnya beliau dilantik ke jawatan Imam Besar Masjid Negara. Setelah beberapa tahun di sana, Datuk Abu Hasan berkhidmat sebagai Pegawai Agama Istana Negara/Penasihat Agama kepada Yang di-Pertuan Agong dari 1984 hingga 2006.

Sebagai seorang pendakwah berpengalaman luas, kepakaran Datuk Abu Hasan sering diperlukan oleh majlis agama negeri-negeri dan syarikat-syarikat swasta. Selain itu, beliau juga diundang untuk membentangkan kertas ker ja tentang muamalat dan s istem kekeluargaan dari perspektif Islam di dalam mahupun di luar negeri. Beliau juga sering menyumbang hasil-hasil penulisan kepada media cetak dan televisyen.

Abdullaah Jalil, 33, yang berkhidmat sebagai pensyarah kanan di Fakulti Ekonomi dan Muamalat, Universiti Sains Islam Malaysia (USIM), dilantik ke jawatankuasa ini pada 1 April 2012. Beliau lulus Ijazah Sarjana Pentadbiran Perniagaan (Perbankan dan Kewangan Islam) dari Universit i Islam Antarabangsa Malaysia pada 2004 dan Ijazah Sarjana Muda Syariah dalam Fiqh dan Pengajian Islam (Kepujian) dari Universiti Yarmouk, Jordan, tiga tahun sebelumnya.

Abdullaah memulakan kerjaya dalam bidang akademik sebagai tutor di USIM sebaik saja kembali dari pengajian di Jordan. Dalam tahun yang sama beliau dilantik sebagai pensyarah di Fakulti Ekonomi dan Muamalat. Beliau dilantik sebagai pensyarah kanan di fakulti yang sama pada Ogos 2011, jawatan yang dipegang hingga sekarang. Ketika ini Abdullaah sedang bercuti kerana melanjutkan pengajian di peringkat doktor falsafah di International Centre for Education in Islamic Finance (INCEIF) dalam bidang Kewangan Islam.

Sebagai ahli akademik, beliau terlibat dalam penulisan kertas kerja dan artikel untuk jurnal dan penerbitan ilmiah dan buku berkaitan dengan bidang kepakarannya. Beliau juga sering membentang kertas-kerja di seminar, selain dari menjalankan kerja-kerja penyelidikan.

ProfilJawatankuasa Syariah

Dato’ Setia Haji Mohd Tamyes Abd. WahidPengerusi

Datuk Abu Hasan Lebai Din Al-Hafiz

Abdullaah Jalil


060

Prof. Madya Dr. Sit i Salwani Razali, 38, adalah seorang ahli akademik dan penulis yang prolifik dalam bidang undang-undang Islam dan muamalat. Sehingga kini beliau telah menghasilkan tiga buah buku dan dalam proses menerbitkan buku keempatnya yang juga berkaitan undang-undang Islam. Di samping itu, beliau sering menyumbang tulisannya kepada jurnal-jurnal dan majalah dan juga menghasilkan laporan penyelidikan mengenai undang-undang Islam. Sebagai pakar dalam bidangnya, Prof. Madya Dr. Siti Salwani turut diundang untuk membentangkan kertas kerja di seminar-seminar di dalam dan luar negeri.

Beliau yang kini bertugas sebagai pensyarah di Universit i Islam Antarabangsa Malaysia (UIAM) memperolehi LLB (Kepujian) dan Undang-Undang Syariah serta d a l a m U n d a n g - u n d a n g Perbandingan dari UIAM dan Ijazah Kedoktoran dalam Undang-Undang Perniagaan dari Universiti Putra Malaysia.

Prof. Madya Dr. Sit i Salwani d i l a n t i k m e n g a n g g o t a i jawatankuasa ini sejak 1 Januari 2010. Beliau juga menganggotai jawatankuasa Syariah di beberapa syarikat swasta lain.

Md. Yunus Abd. Aziz, 42, dilantik ke jawatankuasa ini pada 1 Julai 2011. Beliau memperolehi Ijazah Sarjana Muda Syariah (Kepujian) dar i Univers i t i Malaya dan melanjutkan pengajian di Universiti A l -Bayt , Jordan, seh ingga memperolehi Ijazah Sarjana dalam Fiqh dan Usul Al-Fiqh.

Sekembalinya ke tanah air, Md. Yunus berkh idmat sebagai pensyarah di Universiti Sains Islam Malaysia (USIM) di Nilai. Kini beliau ialah pensyarah kanan di Fakulti Syariah dan Undang-undang universiti itu.

Bersesuaian dengan kerjaya sebagai ahli akademik, beliau telah banyak menulis rencana dan makalah untuk pelbagai penerbitan. Beliau juga telah menjalankan kajian dan penyelidikan dalam bidang kepakarannya dan sering dijemput untuk berkongsi ilmu di majlis-majlis ilmu termasuklah seminar-seminar di seluruh negara.

Md. Yunus juga cenderung ke arah penulisan buku, di mana s e t a k a t i n i b e l i a u t e l a h menghasilkan tiga buah buku serta menyumbang penulisannya dalam sebuah buku ilmiah yang dihasilkan oleh USIM.

Wan Rumaizi Wan Husin, 38, ia lah seorang pensyarah di Universiti Islam Antarabangsa Malaysia (UIAM) dalam bidang Fiqh Muamalat dan isu moden e k o n o m i I s l a m . B e l i a u berkelulusan Sarjana Muda Fiqh dan Usul Al-Fiqh (Kepujian) dari Universiti Al-Bayt, Jordan, dan Sarjana dalam jurusan yang sama dari UIAM.

W a n R u m a i z i d i l a n t i k k e j a w a t a n k u a s a i n i p a d a 1 September 2011. Beliau sering dijemput untuk membentangkan kertas kerja dalam pelbagai persidangan dan seminar di seluruh negara. Kepakaran beliau turut digunakan oleh beberapa syarikat termasuk untuk kerja perundingan sebagai pembangun modul bagi MS1900:2005, iaitu sistem kualiti SIRIM.

Selain Bank Rakyat, bel iau menganggotai Jawatankuasa Syariah bagi Yayasan Muamalat Belia.

Mohd. Fazli Masri, menyertai Bank ini sebagai Ketua Syariah pada 2 Februari 2012. Beliau ialah Setiausaha Majlis Jawatankuasa Syariah. Berkelulusan Ijazah Sarjana Muda Ilmu Wahyu (Syariah/ Fiqh/Usul Fiqh/Sains Politik Pentadbiran Islam) dari Universiti Islam Antarabangsa Malaysia (UIAM), beliau berpengalaman lebih sepuluh tahun dalam bidang Penasihatan dan Pematuhan Syariah sektor perbankan dan kewangan Islam dengan pengkhususan dalam piawaian Syariah tempatan serta antarabangsa. Beliau juga pernah berkhidmat dengan Kuwait Finance House (Malaysia) Berhad dan Hong Leong Islamic Bank Berhad (HLISB) sebagai Ketua Syariah.

Beliau juga berpengalaman luas dalam bidang tadbir urus Syariah dengan penglibatan langsung dalam melaksanakan penjenamaan semula sektor Syariah melalui program transformasi Syariah bersepadu. Beliau mempunyai kepakaran dalam bidang perundingan Syariah untuk penstrukturan pembiayaan Islam korporat dan instrumen perbendaharaan, pelaburan Islam, pasaran modal Islam, penerbitan saham dan lain-lain. Beliau pernah terlibat secara langsung dalam perundingan Syariah untuk penstrukturan terbitan nota jangka pendek Islam dan Sukuk Mudarabah/Musharakah yang mendapat pengiktirafan tempatan dan antarabangsa.

Beliau pernah memberi khidmat sebagai konsultan bebas dan penilai modul Syariah Islamic Banking and Finance Institute of Malaysia (IBFIM), pengajar jemputan di Financial Sector Talent Enrichment Programme (FSTEP) dan Bank Negara Malaysia dan juga sebagai Ahl i Jawatankuasa Tadbir Urus Association of Islamic Banking Institutions Malaysia (AIBIM) serta penceramah jemputan perbankan Islam oleh jabatan dan agensi kerajaan.

Dr. Siti Salwani Razali Md. Yunus Abd. Aziz Wan Rumaizi Wan Husin Mohd. Fazli MasriSetiausaha

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT061

020406081012

01


02

Rosman Mohamed

03

Rosli Rasul

04

Rahim Yunus

05

Nazaruddin Zainal Abidin

06

Abdul Razak Abu Bakar

JawatankuasaPengurusan

062

07

Zulkarnain Taman

08

Ahmad Suhaimee Mohammed Yassin

09

Baharom Embi

10

Mahmud Muhayyidin Mohamed Nawi

11

Dr. Badrul Hisham Mohd Yusoff

12

Nik Mohd Nasir Nik Rithauddeen

13

Nor Haimee ZakariaSetiausaha

01 03 05 07 09 11 13

063

Datuk Mustafha Abd. Razak, 45, adalah lulusan Sarjana Muda Perdagangan, University of Wollongong, Australia. Beliau adalah ahli CPA Australia (Australian Society of Accountants) dan Akauntan Bertauliah Institut Akauntan Malaysia (MIA). Pada 1 April 2013, beliau dilantik sebagai Pengarah Urusan bagi menggantikan Dato’ Yusof Abdul Rahman yang telah bersara.

Sebelum pelantikan itu, Datuk Mustafha memegang jawatan Pengurus Besar, Kewangan/Setiausaha Bank pada Januari 2012. Dalam masa yang sama beliau dilantik sebagai Pengurus Besar Kanan, Operasi Perbankan.

Datuk Mustafha memulakan karier di Bank Rakyat sebagai Eksekutif Muda di Cawangan Muar pada 1991 dan menimba banyak pengalaman dan pengetahuan perbankan di beberapa jabatan sebelum dilantik sebagai Pengurus, Jabatan Audit Teknologi Maklumat. Sejak itu beliau telah memegang jawatan pengurus di beberapa jabatan seperti Jabatan Audit Sistem dan Pengurusan, Jabatan Akaun dan Kawalan Belanjawan, Jabatan Perbendaharaan, dan sebagai Ketua Akaun dan Pengurusan Maklumat.

Beliau seterusnya diberi tanggungjawab sebagai Penolong Pengurus Besar, Kewangan pada September 2007 dan dilantik Setiausaha Bank dua tahun kemudian.

01Datuk Mustafha

Abd. RazakPengarah Urusan

(Mulai 1 April 2013)

Rosman Mohamed, 52, memulakan karier di Bank Rakyat sebagai Pengurus Besar Kanan, Perkhidmatan Korporat pada 1 Oktober 2012. Beliau memiliki kelulusan Sarjana Pentadbiran Perniagaan dari St. Louis University, Missouri, Amerika Syarikat, Sarjana Muda Pentadbiran Perniagaan dari Urbana University, Ohio, Amerika Syarikat, Diploma Pemasaran Eksekutif @ Penjualan Perkhidmatan Bank dari International Management Centre, Buckingham, United Kingdom dan Diploma Perakaunan dari Politeknik Ungku Omar, Ipoh, Perak.

Beliau mempunyai pengalaman luas berkhidmat di sektor swasta dan pernah memegang jawatan penting sebagai Ketua Pembangunan Latihan dan Kerjaya di Maybank, Pengurus Kanan di British American Tobacco (Malaysia), Pengarah Wilayah Sumber Manusia dan Pembangunan Insan, Cabot Asia Pasifik dan Pengarah Urusan, Sumber Manusia dan Akademi ALJ (Toyota), Arab Saudi.

02Rosman Mohamed

Pengurus Besar Kanan,Perkhidmatan Korporat


064

ProfilJawatankuasa Pengurusan

Rosli Rasul, 51, menyertai Bank Rakyat pada 2 September 2003, sebagai Ketua Juruaudit Dalam dan dilantik ke jawatan Pengurus Besar Kewangan pada 1 Oktober 2012. Beliau memperolehi kelulusan Sarjana Muda Perakaunan (Kepujian) dari Universiti Kebangsaan Malaysia dan Diploma Lepasan Ijazah Analisis Sistem dari Universiti Teknologi Mara.

Beliau juga adalah Akauntan Bertauliah Institut Akauntan Malaysia (MIA) dan ahli Association of Certified Fraud Examiners, berpangkalan di Austin, Amerika Syarikat.

Sebelum berkhidmat di Bank ini, Rosli pernah bekerja sebagai Pemeriksa Akaun di Jabatan Pembangunan Koperasi Malaysia (Suruhanjaya Koperasi Malaysia sekarang ini), Akauntan Pelatih di Island & Peninsular Berhad, Eksekutif Pelatih di Permodalan Nasional Berhad, Pemeriksa Kanan Bank di Bank Negara Malaysia, Timbalan Pengurus Besar/Ketua Juruaudit Dalam di Credit Corporation (M) Berhad dan Pengurus Kumpulan Audit/Ketua Juruaudit Dalam di Utusan Melayu (M) Berhad.

Beliau dilantik sebagai Ahli Jawatankuasa Audit, Suruhanjaya Koperasi Malaysia sejak Julai 2008.

03Rosli Rasul

Pengurus Besar, Kewangan

Rahim Yunus, 52, memulakan karier di Bank Rakyat sebagai Pengurus Kanan Teknologi Maklumat pada 8 Februari 1999. Beliau yang memiliki Sarjana Pengurusan Maklumat dari Universiti Teknologi Mara dan Sarjana Muda Sains (Kepujian) dari Universiti Kebangsaan Malaysia pernah berkhidmat di Malaysia Airlines Berhad dan beberapa bank sebelum menyertai Bank Rakyat.

Beliau pernah berkhidmat di Kwong Yik Bank Berhad sebagai Pengurus Pembangunan Sistem, Pengurus Implementasi & Sokongan di RHB Bank Berhad dan sebagai Ketua Teknologi Maklumat di International Bank Malaysia Berhad.

Pada tahun 2000, Rahim telah memegang jawatan Ketua, Bahagian Teknologi Sistem Perbankan dan tiga tahun kemudian sebagai Ketua, Sektor Teknologi Maklumat dan Komunikasi. Beliau juga pernah dilantik sebagai Penolong Pengurus Besar, Teknologi Maklumat dan Kaedah Operasi pada tahun 2003, sebelum memegang jawatan Pengurus Besar, Teknologi Maklumat dan Fasiliti Pelanggan pada 11 September 2009 sehinggalah sekarang.

04Rahim Yunus

Pengurus Besar, Teknologi Maklumat dan Fasiliti Pelanggan

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT065

Abdul Razak Abu Bakar, 44, menyertai Bank ini sebagai Penolong Pengurus Besar, Perbankan Komersil pada 15 Oktober 2012.

Memiliki kelulusan Sarjana Muda Perakaunan (Kepujian) dari Universiti Utara Malaysia, beliau ialah Akauntan Bertauliah Institut Akauntan Malaysia (MIA). Abdul Razak pernah bekerja sebagai Juruaudit di firma audit Azman Wong & Salleh sebelum menyertai sektor perbankan.

Pengalaman Abdul Razak hampir 19 tahun di sektor perbankan membawa beliau bekerja di beberapa institusi kewangan terkemuka seperti Kumpulan Maybank Berhad, RHB Bank Berhad, OCBC (M) Berhad dan Bank Islam Malaysia Berhad. Pengalaman beliau meliputi bidang perbankan korporat, perbankan komersil, operasi perbendaharaan, pengurusan projek khas, pembiayaan perdagangan antarabangsa serta pembiayaan berstruktur.

06Abdul Razak Abu Bakar

Penolong Pengurus Besar, Perbankan Komersil

Zulkarnain Taman, 50, memulakan karier di Bank ini sebagai Pengurus, Jabatan Pengurusan dan Pengawasan Risiko pada November 2003. Berkelulusan Sarjana Pentadbiran Perniagaan dari Universiti Teknologi Mara, beliau mempunyai 23 tahun pengalaman berkhidmat di beberapa bank dan institusi kewangan seperti United Malayan Banking Corporation Berhad, Sime Bank Berhad, Utama Merchant Bank Berhad dan Cagamas Berhad.

Zulkarnain juga pernah memegang jawatan Ketua Pengurusan Risiko pada November 2009 sebelum dilantik sebagai Penolong Pengurus Besar, Perancangan Strategik pada Ogos 2010 dan sebagai Penolong Pengurus Besar, Pengurusan Risiko pada 19 Julai 2011 sehinggalah sekarang.

07Zulkarnain Taman

Penolong Pengurus Besar, Pengurusan Risiko

Nazaruddin Zainal Abidin, 53, berkelulusan Sarjana Muda Pentadbiran Perniagaan dari Indiana State University, Amerika Syarikat, dilantik sebagai Penolong Pengurus Besar, Operasi Cawangan pada Julai 2012.

Menyertai Bank ini pada 1 April 1986 sebagai Eksekutif di Cawangan Seremban, Nazaruddin banyak menimba pengalaman di bidang operasi perbankan apabila dilantik sebagai pengurus di beberapa cawangan, termasuklah Terminal 2 Subang, Banting, Bintulu dan Klang. Beliau turut memegang jawatan Ketua Wilayah Sarawak dan Wilayah Selatan sebelum dilantik ke jawatan sekarang.

05Nazaruddin Zainal Abidin

Penolong Pengurus Besar, Operasi Cawangan

066



Ahmad Suhaimee Mohammed Yassin, 55, mula berkhidmat di Bank Rakyat sebagai Eksekutif di Jabatan Perancangan Korporat pada tahun 1986.

Beliau pemegang Sarjana Pentadbiran Perniagaan (Perakaunan dan Kewangan) dari Northrop University, Amerika Syarikat dan Sarjana Muda Sains Pentadbiran dari universiti yang sama, serta Diploma Pengajian Perbankan dari Universiti Teknologi Mara.

Ahmad Suhaimee pernah menyandang jawatan sebagai Pengurus Jabatan Pasaran Saham dan Modal, Jabatan Pelaburan dan Cawangan Jalan Ipoh, Kuala Lumpur, Eksekutif Khas Pengarah Urusan, Ketua, Hal Ehwal Korporat dan Ketua, Pelaburan.

Dari Julai 2003, Ahmad Suhaimee dilantik ke jawatan ketua di beberapa bahagian sehinggalah pelantikan beliau sebagai Penolong Pengurus Besar, Perbankan Konsumer pada 1 Januari 2010.

08Ahmad Suhaimee

Mohammed YassinPenolong Pengurus Besar,

Perbankan Konsumer

Baharom Embi, 53, menyertai Bank ini pada 1988 sebagai Eksekutif Muda di Jabatan Wilayah Timur. Beliau yang berkelulusan Sarjana Pentadbiran Perniagaan (Sistem Sokongan Keputusan) dari New Hampshire College, Amerika Syarikat dan Sarjana Muda Sains (Ekonomi) dari universiti yang sama, pernah menjadi eksekutif di beberapa jabatan sehinggalah dilantik sebagai Ketua, Perancangan Korporat pada 1993.

Sejak itu, Baharom telah memegang jawatan ketua di beberapa jabatan dan bahagian sehinggalah dilantik Penolong Pengurus Besar, Perancangan Strategik dan diikuti dengan jawatan Penolong Pengurus Besar, Operasi Cawangan. Baharom seterusnya dilantik semula sebagai Penolong Pengurus Besar, Perancangan Strategik pada 2 Julai 2012 sehinggalah sekarang.

09Baharom Embi

Penolong Pengurus Besar, Perancangan Strategik

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT067

Mahmud Muhayyidin Mohamed Nawi, 54, memulakan karier di Bank Rakyat sebagai Eksekutif di Jabatan Audit Dalam pada 1985. Sebelum itu beliau berkhidmat di Bank Pembangunan Malaysia Berhad.

Memiliki kelulusan Sarjana Pentadbiran Perniagaan dari Universiti Teknologi Mara/Ohio University, Amerika Syarikat, Mahmud dilantik sebagai Pengurus, Jabatan Audit pada 1993 dan beberapa jabatan lain sehinggalah dilantik Pengurus Wilayah 5 pada Jun 2000.

Dari September 2000 sehingga September 2009, beliau menjadi Ketua, Kemajuan Kerjaya, Akaun dan Pengurusan Maklumat dan Pengawalan Pembiayaan Komersil sehingga pelantikannya sebagai Penolong Pengurus Besar, Perkhidmatan dan Pemulihan Pembiayaan pada 14 September 2009. Pada Julai tahun berikutnya beliau dilantik Penolong Pengurus Besar Sumber Manusia sehingga sekarang.

10Mahmud Muhayyidin

Mohamed NawiPenolong Pengurus Besar,

Sumber Manusia

Dr. Badrul Hisham, 39, menyertai Bank Rakyat pada Januari 2013 dan dilantik sebagai Ketua Juruaudit Dalam. Beliau memperolehi Ijazah Kedoktoran Pentadbiran Perniagaan (DBA) dari Universiti Utara Malaysia (UUM), Sarjana Pentadbiran Perniagaan dari Charles Sturt University, Australia, dan Sarjana Muda Perakaunan (Kepujian), juga dari UUM.

Beliau juga adalah Akauntan Bertauliah Institut Akauntan Malaysia (MIA), Ahli Bertauliah Institut Juruaudit Dalam (CMIIA), Ahli Bersekutu CPA Australia, Ahli Profesional Institut Pengurusan Malaysia (MMIM) dan kelulusan pensijilan profesional Jaminan Pengurusan Risiko (CRMA) dari Institut Juruaudit Dalaman.

Dr. Badrul berpengalaman luas dalam bidang kerjayanya dan pernah berkhidmat di beberapa organisasi sebelum menyertai Bank ini. Bermula sebagai Juruaudit Bersekutu di Arthur Andersen & Co. setelah tamat pengajian pada April 1997, tiga tahun kemudian beliau telah berkhidmat di Bank Pembangunan dan Infrastruktur Malaysia Berhad sebagai Juruaudit Dalam Kanan. Pada Ogos 2001 beliau bekerja pula sebagai Pengurus Audit Dalam di Tradewinds (Malaysia) Berhad.

Dr. Badrul seterusnya menyertai Affin Investment Bank Berhad sebagai Ketua Audit Dalam sehingga Januari 2007. Pada tahun-tahun berikutnya beliau berkhidmat pula di subsidiari PNB, di Kenanga Investment Bank Berhad dan di Bursa Malaysia semuanya sebagai Ketua Juruaudit Audit Dalam Kumpulan.

11Dr. Badrul Hisham

Mohd YusoffKetua Juruaudit Dalam

068



Nik Mohd Nasir Nik Rithauddeen, 56, berkelulusan Diploma Lepasan Ijazah dalam Perbankan dan Kewangan Islam dari Universiti Islam Antarabangsa Malaysia dan Sarjana Muda Ekonomi dari Universiti Malaya. Beliau memulakan kerjaya di Bank ini sebagai Eksekutif Kanan di Jabatan Perbankan pada Januari 1983.

Seterusnya beliau berkhidmat sebagai Pengurus di Cawangan Kuantan, Kajang, Jalan Ipoh dan Jalan Tangsi di Kuala Lumpur. Beliau juga mempunyai pengalaman sebagai Ketua Wilayah 6 pada tahun 1994, Pengurus, Jabatan Pembangunan Produk dan Ketua, Pembangunan Koperasi dan Keanggotaan.

Sebelum dilantik sebagai Penolong Pengurus Besar, Perkhidmatan dan Subsidiari, pada 1 September 2012, Nik Mohd Nasir telah berkhidmat sebagai Ketua, Pembiayaan, Ketua, Pengurusan Kewangan dan Ketua, Khidmat dan Pentadbiran.

12Nik Mohd Nasir Nik

RithauddeenPenolong Pengurus Besar,

Perkhidmatan dan Subsidiari

Nor Haimee Zakaria, 46, mula berkhidmat di Bank Rakyat pada 2 Oktober 2008 sebagai Ketua, Akaun dan Pengurusan Maklumat. Beliau dilantik sebagai Setiausaha kepada Jawatankuasa Pengurusan pada penghujung 2009 sehinggalah sekarang.

Nor Haimee ialah seorang Ahli Fellow Persatuan Akauntan Bertauliah (ACCA), United Kingdom dan Akauntan Bertauliah Institut Akauntan Malaysia (MIA). Di samping itu, beliau memiliki Sarjana Muda (Kepujian) dalam Perakaunan, Kewangan dan Ekonomi dari University of Essex, United Kingdom.

Beliau mula berkhidmat sebagai Juruaudit di Coopers and Lybrand di United Kingdom pada 1990, dan kemudiannya beliau berkhidmat sebagai Pengurus Kewangan/Ketua Kewangan di Arab Malaysian Development Bank Berhad dan Bank Islam Malaysia Berhad sehingga September 2008.

13Nor Haimee Zakaria

Ketua Akaun dan Pengurusan Maklumat/Setiausaha

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT069

MEMENUHI KEPERLUAN ANDA

Bagi meningkat pegangan pasaran kami dan memenuhi kehendak pelanggan yang semakin

berupaya menilai, kami telah mempelbagaikan produk serta perkhidmatan. Menyedari

betapa pentingnya kepuasan pelanggan, kami sentiasa beringat untuk memberi produk yang

diperlukan dan instrumen kewangan yang memenuhi kehendak individu.

“Kepuasan pelanggan adalah paling penting buat kami. Inilah sebabnya mengapa kami terus berusaha bersungguh-sungguh untuk memahami pelanggan dan menyampaikan apa yang dikehendaki mereka.”


PENGENALAN

Lembaga Pengarah terus memainkan peranan aktif dalam meningkatkan amalan tadbir urus korporat dan ketelusan bagi memastikan kepentingan pemegang saham terpelihara dengan sebaik mungkin. Peryataan di bawah menerangkan bagaimana Bank menggunapakai Prinsip-Prinsip Tadbir Urus Korporat dan tahap pematuhan terhadap peruntukan-peruntukan Amalan Terbaik Kod tersebut, khususnya Bank Negara Malaysia (BNM) Guidelines on Corporate Governance for Development Financial Institutions dan amnya Malaysian Code on Corporate Governance.

PENGARAH-PENGARAH

Tugas dan Tanggungjawab Lembaga Pengarah

Lembaga Pengarah bertanggungjawab memastikan kecekapan operasi Bank. Tanggungjawab ini termasuklah menentukan hala tuju strategik keseluruhan Bank, meluluskan sasaran-sasaran prestasi, memantau pencapaian Pengurusan, memberi panduan keseluruhan kepada dasar-dasar Bank dan memastikan dasar-dasar dan prosedur-prosedur sistem kawalan dalaman serta perancangan pelan penggantian disediakan.

Lembaga Pengarah komited kepada ketelusan dan berusaha untuk mengelak dari sebarang keadaan yang membabitkan percanggahan kepentingan hasil daripada urusniaga yang mungkin menimbulkan persoalan atau keraguan terhadap keutuhan keputusan yang dibuat oleh Lembaga Pengarah.

Komposisi

Komposisi Lembaga Pengarah terdiri daripada sepuluh orang ahli, di mana lapan daripadanya merupakan Pengarah Bukan Eksekutif (termasuk Pengerusi). Kesemua Pengarah Bukan Eksekutif bebas membuat pertimbangan dalam menentukan strategi, prestasi, sumber-sumber dan taraf perlakuan.

Latar belakang Pengarah-Pengarah dalam pelbagai bidang seperti perakaunan, kewangan, perbankan, ekonomi serta pengalaman semasa berkhidmat di sektor-sektor swasta dan kerajaan, membekalkan Lembaga Pengarah dengan kepakaran dan pengalaman yang diperlukan dalam menjalankan fungsinya secara berkesan.

Mesyuarat Lembaga Pengarah dan Bekalan Maklumat kepada Lembaga Pengarah

Lembaga Pengarah bermesyuarat sekurang-kurangnya sebulan sekali dan mesyuarat tambahan diadakan sekiranya perlu. Sepanjang tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2012, Lembaga Pengarah telah bermesyuarat sebanyak 24 kali termasuk Mesyuarat Khas Lembaga Pengarah sebanyak tujuh kali untuk membincangkan pelbagai perkara termasuk prestasi perniagaan Bank, profil risiko, rancangan perniagaan dan isu-isu strategik lain yang mempengaruhi perniagaan.

Ahli Lembaga Pengarah adalah seperti berikut:-

NamaKehadiranMesyuarat

Tan Sri Dato’ Dr. Syed Jalaludin Syed Salim(Pengerusi sehingga 8/4/2012)

6/6

Tan Sri Dato’ Sri Sabbaruddin Chik(Pengerusi mulai 9/4/2012)

18/18

Datuk Kamaruzaman Che MatPengarah Urusan (sehingga 29/2/2012)

2/3

Dato’ Yusof Abdul RahmanPengarah Urusan (mulai 1/7/2012)

4/4

Dato’ Dr. Syed Hussain Syed Husman 21/22

Dato’ Daud Tahir(sehingga 30/9/2012)

11/20

Dato’ Mohd. Aini Haji Taib(sehingga 31/10/2012)

21/21

Dato’ Haji Amirul Rahman Abdul Rahim 21/24

Dato’ Abdul Mutalib Alias 19/22

Dato’ Mangsor Saad 24/24

Shahrol Anuwar Sarman(sehingga 31/10/2012)

17/21

Dato’ Zuraidah Atan(mulai 1/11/2012)

3/3

Agenda untuk setiap mesyuarat Lembaga Pengarah, beserta laporan lengkap, kertas cadangan dan dokumen sokongan daripada Pengurusan diedarkan kepada Pengarah-Pengarah tujuh hari sebelum tarikh mesyuarat. Ini bertujuan memastikan Pengarah-Pengarah mempunyai masa yang mencukupi untuk mengkaji hal-hal yang akan dibincangkan dalam mesyuarat Lembaga Pengarah dan seterusnya membantu Pengarah-Pengarah dalam membuat keputusan.

072

Penyata TadbirUrus Korporat

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT

Pelantikan Ahli Lembaga Pengarah

Berdasarkan Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978, semua Ahli Lembaga Pengarah adalah dilantik oleh Menteri yang bertanggungjawab terhadap pembangunan koperasi. Setiap lantikan adalah untuk tempoh tidak melebihi dua tahun dan layak untuk dilantik semula setiap tahun berikutnya.

Jawatankuasa-Jawatankuasa Lembaga Pengarah

Dalam melaksanakan tugas, Lembaga Pengarah dibantu oleh beberapa Jawatankuasa yang ditubuhkan dan beroperasi mengikut bidang rujukan yang telah ditetapkan. Jawatankuasa ini terdiri daripada Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan, Jawatankuasa Pencalonan, Jawatankuasa Imbuhan, Jawatankuasa Pengurusan Risiko dan Jawatankuasa Pelaburan.

(a) Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan

Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan komited dalam memberikan jaminan kedudukan kewangan dan operasi Bank berada pada tahap yang terbaik. Tanggungjawab ini dilaksanakan melalui penyeliaan bebas yang dilakukan ke atas pengurusan risiko, kawalan dalaman dan proses tadbir urus.

Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan terdiri daripada lima orang dalam kalangan Ahli Lembaga Pengarah Bukan Eksekutif yang mempunyai kemahiran serta pengalaman luas di dalam pelbagai bidang yang berkaitan.

Berikut ialah senarai Ahli Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan:


Dato’ Mohd. Aini Haji Taib(Pengerusi sehingga 31/10/2012)

12/12



9/11



Jawatankuasa ini telah bermesyuarat sebanyak 13 kali termasuk lima kali Mesyuarat Khas Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan di sepanjang tahun kewangan berakhir 31 Disember 2012.

Terma Rujukan Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan merangkumi, antara lainnya:-

1. Memastikan hal ehwal Bank dan subsidiarinya dikendalikan mengikut objektif, undang-undang dan peraturan yang berkaitan serta dasar-dasar dan prosedur-prosedur masing-masing.

2. Menyemak sistem kawalan dalaman, termasuk skop program audit dalaman dan penemuan-penemuan audit serta mencadangkan tindakan pembetulan yang perlu diambil oleh Pengurusan.

3. Menyemak dengan juruaudit luar mengenai skop perancangan audit mereka, sistem kawalan perakaunan dalaman dan laporan-laporan audit.

(b) Jawatankuasa Pencalonan

Jawatankuasa Pencalonan terdiri daripada Ahli Lembaga Pengarah. Jawatankuasa ini telah bermesyuarat sebanyak 13 kali sepanjang tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2012.

Berikut ialah senarai Ahli Jawatankuasa Pencalonan:-



10/10

Datuk Kamaruzaman Che Mat(sehingga 29/2/2012)

2/2

Dato’ Yusof Abdul Rahman(mulai 25/10/2012)

3/3



7/10



1/1

Berikut adalah Terma Rujukan bagi Jawatankuasa Pencalonan:-

1. Mewujudkan keperluan-keperluan minimum bagi Ahli Lembaga Pengarah dan Pengarah Urusan dalam melaksanakan tanggungjawab secara berkesan.

073

2. Menilai dan mencadang calon-calon untuk mengisi jawatankuasa-jawatankuasa yang ditubuhkan oleh Lembaga Pengarah.

3. Mewujudkan satu mekanisme penilaian yang formal dan menilai keberkesanan Lembaga Pengarah secara keseluruhan, sumbangan setiap Pengarah terhadap keberkesanan Lembaga Pengarah, sumbangan setiap Jawatankuasa yang ditubuhkan oleh Lembaga Pengarah dan penilaian prestasi Pengarah Urusan.

4. Mencadangkan kepada Lembaga Pengarah, penyingkiran Pengarah/Pengarah Urusan sekiranya didapati tidak berkesan, melakukan salah laku atau cuai dalam menjalankan tanggungjawab.

5. Memastikan Pengarah-Pengarah menjalani program pembangunan modal insan dan latihan yang bersesuaian secara berterusan.

6. Menyelia pelantikan, pelan penggantian Pengurusan dan penilaian prestasi penjawat-penjawat utama dan memberi cadangan kepada Lembaga Pengarah tentang tindakan yang perlu diambil terhadap mereka berkenaan sekiranya mereka didapati tidak berkesan, melakukan salah laku atau cuai dalam menjalankan tanggungjawab.

(c) Jawatankuasa Imbuhan

Jawatankuasa Imbuhan terdiri daripada Pengarah-Pengarah Bukan Eksekutif. Jawatankuasa Imbuhan telah bermesyuarat sebanyak sepuluh kali sepanjang tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2012.

Berikut ialah senarai Ahli Jawatankuasa Imbuhan:-


Dato’ Dr. Syed Hussain Syed Husman(Pengerusi)

9/9


7/9

Dato’ Mohd. Aini Haji Taib(sehingga 31/10/2012)

9/9



1/1

Dato’ Abdul Mutalib Alias(mulai 6/12/2012)

–

Berikut adalah Terma Rujukan bagi Jawatankuasa Imbuhan:-

1. Mencadangkan satu kerangka kerja bagi imbuhan Pengarah-pengarah, Pengarah Urusan, Pengurus Pengurus Besar dan Ketua Juruaudit Dalam.

2. Mencadangkan pakej-pakej imbuhan untuk Pengarah-pengarah, Pengarah Urusan, Pengurus-Pengurus Besar dan Ketua Juruaudit Dalam.

3. Memastikan pakej-pakej imbuhan untuk Pengarah Urusan termasuk ganjaran dihubungkait dengan prestasi korporat dan individu bagi menggalakkan piawaian prestasi yang tinggi.

4. Memastikan pakej-pakej imbuhan untuk Pengarah-pengarah Bukan Eksekutif berhubungkait dengan tahap tanggungjawab dan sumbangan mereka terhadap keberkesanan fungsi-fungsi Lembaga Pengarah.

(d) Jawatankuasa Pengurusan Risiko

Jawatankuasa Pengurusan Risiko telah bermesyuarat sebanyak empat kali sepanjang tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2012.

Berikut adalah senarai Ahli Jawatankuasa Pengurusan Risiko dan rekod kedatangan mesyuarat:-


Dato’ Abdul Mutalib Alias(Pengerusi)

4/4



Dato’ Haji Amirul Rahman Abdul Rahim(mulai 6/04/2012)

2/3

Berikut adalah Terma Rujukan bagi Jawatankuasa Pengurusan Risiko:

1. Menyemak semula dan mencadangkan strategi pengurusan risiko, polisi dan toleransi risiko untuk kelulusan Lembaga Pengarah.

2. Mengkaji semula dan menilai kecukupan polisi pengurusan risiko dan kerangka kerja dalam mengenalpasti, mengukur, memantau dan mengawal risiko serta sejauh mana ia berkesan.

074



3. Memastikan infrastruktur, sumber dan sistem disediakan bagi pengurusan risiko, bagi memastikan warga ker ja yang bertanggungjawab untuk pelaksanaan sistem pengurusan risiko melaksanakan tugasan secara bebas bagi aktiviti berisiko Bank.

4. Mengkaji semula laporan pengurusan berkala mengenai pendedahan risiko, komposisi portfolio risiko dan aktiviti pengurusan risiko.

(e) Jawatankuasa Pelaburan

Jawatankuasa Pelaburan telah bermesyuarat sebanyak dua kali sepanjang tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2012.

Berikut ialah senarai Ahli Jawatankuasa Pelaburan:-


Tan Sri Dato’ Dr. Syed Jalaludin Syed Salim(Pengerusi sehingga 8/4/2012)

1/1


1/1

Dato’ Yusof Abdul Rahman 2/2

Dato’ Abdul Mutalib Alias 2/2

Dato’ Mohd. Aini Haji Taib 2/2

Datuk Mustafha Abd. Razak 2/2

Mohd Fauzy Abdullah 2/2

Terma Rujukan bagi Jawatankuasa Pelaburan adalah bagi merangka dasar-dasar dan hala tuju pelaburan Bank dalam segmen ekuiti, merangkumi penetapan polisi dan panduan pelaburan serta penilaian pelaburan baru. Jawatankuasa ini juga menyelia keputusan yang dibuat oleh Jawatankuasa Pelaburan Peringkat Pengurusan.

JAWATANKUASA-JAWATANKUASA LAIN

(a) Lembaga Tender

Lembaga Tender terdiri daripada lima orang dalam kalangan Ahli Lembaga Pengarah dan Pengurusan.

Berikut ialah senarai Ahli Lembaga Tender:-


Dato’ Mangsor Saad(Pengerusi)

1/1

Dato’ Yusof Abdul Rahman 1/1



Rosman Mohamed(mulai 1/10/2012)

0/1

Berikut adalah di antara tugas dan tanggungjawab Lembaga Tender:-

1. Mempertimbangkan dan meluluskan perolehan secara tender yang bernilai melebihi RM1.5 juta (perbelanjaan modal, kendalian dan perbelanjaan ubah suai).

2. Lembaga Tender juga boleh memanggil pembekal/kontraktor untuk pembentangan atau rundingan harga.

3. Mencatat semua asas-asas dan faktor-faktor pemilihan dan keputusan dengan teratur dan jelas untuk dimaklumkan kepada Ahli Lembaga Pengarah Bank.

b) Jawatankuasa Syariah

Penubuhan Jawatankuasa Syariah merupakan keperluan oleh BNM. Tujuannya adalah bagi memastikan semua aktiviti, produk, transaksi, operasi dan pengurusan zakat Bank dan kesemua subsidiari mematuhi kehendak Syariah pada setiap masa sebagai institusi kewangan Islam sepenuhnya yang ditubuhkan di Malaysia.

Berikut ialah senarai Ahli Jawatankuasa Syariah:-

Dato’ Setia Haji Mohd. Tamyes Abd. Wahid (Pengerusi)

Datuk Abu Hasan Lebai Din Al-Hafiz

Prof. Madya Dr. Siti Salwani Razali

Md. Yunus Abd. Aziz

Wan Rumaizi Wan Husin

Abdullaah Jalil

Mohd. Fazli Masri (Setiausaha)

0752012


Bidang tugas dan tanggungjawab Jawatankuasa Syariah merangkumi:-

1. Bertanggungjawab terhadap semua keputusan, pandangan dan pendapat berkaitan Syariah yang ditetapkan oleh Jawatankuasa Syariah.

2. Menasihati, memberi input dan bantuan berkenaan Syariah kepada Lembaga Pengarah, pihak-pihak berkepentingan di dalam Bank dan pihak-pihak yang berkait dengan operasi perniagaan dan aktiviti Bank termasuklah subsidiari dan koperasi-koperasi di bawah bidang kuasa Suruhanjaya Koperasi Malaysia (SKM) yang merujuk kepada Bank berdasarkan kes bagi kepatuhan terhadap keperluan Syariah pada setiap masa.

3. Menerima pakai ketetapan Majlis Penasihat Syariah BNM dan/atau Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti setelah diterbitkan dan memajukan kepada pihak Pengurusan dan Lembaga Pengarah seki ranya Jawatankuasa Syariah menggunakan haknya untuk menggunapakai keputusan yang lebih ketat sepertimana yang dibenarkan oleh Shariah Governance Framework for Islamic Financial Institutions (SGF).

4. Memainkan peranan penyeliaan bagi hal Syariah berkaitan operasi perniagaan dan aktiviti Bank termasuklah subsidiari dan membimbing Bank dan subsidiari mengenai pelaksanaan keputusan-keputusan Syariah yang ditetapkan.

5. Menilai dan mengesahkan hasil kerja termasuklah penyelidikan Syariah, takyif fiqhi (penyesuaian terhadap hukum), dan laporan-laporan yang disediakan oleh semua fungsi Syariah iaitu Penyelidikan dan Perundingan Syariah, Pengawasan Syariah, Pengurusan Risiko Syariah dan Audit Syariah bagi memastikan kepatuhan terhadap Syariah.

6. Melulus dan memberi pengesahan bertulis (atau di dalam bentuk sijil yang ditandatangani oleh kesemua Ahli Jawatankuasa Syariah) ke atas status patuh Syariah bagi cadangan produk Bank, berdasarkan sokongan takyif fiqhi dan pemastian bahawa tiada percanggahan terhadap ketetapan Majlis Penasihat Syariah BNM yang dikenalpasti di dalam cadangan produk yang akan dikemukakan untuk kelulusan BNM.

7. Meluluskan semua kerangka kerja, polisi, prosedur dan sebarang dokumen berkaitan Syariah dan memastikan isi kandungannya tidak mempunyai sebarang unsur yang bertentangan dengan Syariah.

8. Meluluskan dan mengesahkan dokumentasi berkaitan produk, perniagaan dan operasi termasuk tetapi tidak terhad kepada dokumen perundangan, polisi dan prosedur produk, manual produk dan bahan pemasaran bagi memastikan kepatuhan terhadap keperluan Syariah, dengan pengecualian terhadap tugas tertentu yang dipertanggungjawabkan kepada fungsi dalaman Syariah yang khusus berdasarkan ketentuan sebulat suara oleh Ahli Jawatankuasa Syariah yang direkodkan.

9. Menasihati dan membantu Bank untuk merujuk kepada Majlis Penasihat Syariah BNM dan/atau Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti bila perlu dengan cara bertulis.

10. Menasihati Bank berkenaan pengiraan, peruntukan dan pengagihan zakat dan mengesahkan senarai penerima zakat yang telah diluluskan oleh Jawatankuasa Zakat Perniagaan Bank di bawah Asnaf (JZPBA).

11. Menghindar dari membuat keputusan yang bertentangan dengan ketetapan Majlis Penasihat Syariah BNM yang berkemungkinan melanggar Akta Bank Pusat Malaysia 2009.

12. Menarik balik keputusan Syariah yang dikeluarkan oleh Jawatankuasa Syariah sekiranya ketetapan Syariah baru dan/atau yang dipinda oleh Majlis Penasihat Syariah BNM, Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti dan/atau lain-lain pihak berkuasa ke atas Bank.

13. Menyelaraskan percanggahan di antara pendekatan Syariah dan undang-undang bagi mendorong secara berperingkat amalan Bank ke arah amalan Syariah terbaik dari perspektif global.

14. Mengesah dan meluluskan semua hal berkaitan isu tidak patuh Syariah dan proses penyucian, termasuk senarai penerima pendapatan tidak patuh Syariah.

15 Memaklumkan kepada BNM mengenai aktiviti tidak patuh Syariah yang tidak ditangani dan diperbetulkan secara berkesan oleh Bank setelah dimaklumkan kepada pihak Pengurusan dan Lembaga Pengarah, tanpa mengkompromi isu pematuhan Syariah.

16. Mendedahkan maklumat yang mencukupi mengenai Syariah sepertimana kehendak BNM di dalam laporan tahunan Jawatankuasa Syariah yang terkandung di dalam laporan tahunan Bank dan meluluskan laporan tahunan sebelum diterbitkan.

076



17. Menjadi jurucakap Syariah bagi memberikan maklum balas berkenaan Syariah sewaktu Mesyuarat Agung Tahunan Bank atau sebarang acara yang melibatkan Bank.

18. Mematuhi prinsip kerahsiaan berkaitan perniagaan, operasi dan hal ehwal Bank pada setiap masa, di mana segala maklumat yang diperolehi tidak boleh digunakan bagi tujuan yang memudaratkan Bank.

19. Tanggungjawab-tanggungjawab lain yang ditugaskan oleh Lembaga Pengarah dari semasa ke semasa atau sebarang hal berkaitan Syariah yang memerlukan perhatian segera Jawatankuasa Syariah.

LATIHAN DAN PEMBANGUNAN BERTERUSAN PENGARAH-PENGARAH

Ahli Lembaga Pengarah sentiasa mengikuti perkembangan terkini industri perbankan dengan menghadiri persidangan dan seminar yang dianjurkan oleh BNM.

Pengarah-Pengarah digalakkan menghadiri ceramah, latihan dan seminar untuk mengetahui perkembangan terbaru persekitaran perniagaan. Di samping itu, Pengarah-Pengarah juga akan sentiasa dimaklumkan mengenai undang-undang dan peraturan baru yang berkaitan pada mesyuarat Lembaga Pengarah.

PEMEGANG-PEMEGANG SAHAM

Mesyuarat Agung Tahunan merupakan satu forum dialog utama untuk pemegang-pemegang saham. Notis mesyuarat dan laporan tahunan dihantar kepada pemegang-pemegang saham sekurang-kurangnya 15 hari sebelum tarikh mesyuarat. Ini bagi memberi peluang kepada mereka untuk meneliti dan mengemukakan soalan, jika ada. Lembaga Pengarah dan Pengurusan bersedia memberi maklum balas kepada soalan-soalan yang akan dikemukakan oleh pemegang-pemegang saham di mesyuarat tersebut. Bank juga telah mewujudkan laman web di www.bankrakyat.com.my bagi membolehkan pemegang-pemegang saham mendapatkan maklumat terkini yang menyeluruh mengenai Bank.

AKAUNTABILITI DAN AUDIT

Laporan Kewangan

Lembaga Pengarah komited untuk memberi penilaian yang seimbang, jelas dan mudah difahami mengenai kedudukan kewangan dan prospek Bank dalam setiap pendedahan yang dibuat kepada pemegang-pemegang saham dan pihak berkuasa.

Bank telah menggunakan dasar perakaunan yang sewajarnya secara konsisten serta disokong dengan pertimbangan dan anggaran yang munasabah. Kesemua piawaian perakaunan telah dipatuhi dalam memastikan integriti Bank sentiasa terjamin terutama di dalam pelaporan Penyata Kewangan Tahunan.

Kawalan Dalaman

Lembaga Pengarah bertanggungjawab secara menyeluruh untuk memastikan Sistem Kawalan Dalaman sedia ada dapat memberikan jaminan terhadap keberkesanan dan kecekapan operasi serta pematuhan kepada undang-undang, peraturan-peraturan, polisi dan prosedur dalaman.

Kepelbagaian operasi Bank memerlukan pengurusan mitigasi pelbagai risiko. Kepelbagaian risiko-risiko ini boleh menyebabkan kemungkinan Bank mengalami kerugian luar jangka dan tidak dapat dielakkan. Sistem Kawalan Dalaman Bank direka secara spesifik untuk memberi jaminan yang munasabah dan bukan jaminan yang mutlak terhadap risiko berlakunya kesilapan, penipuan atau kerugian. Jawatankuasa Pengurusan Risiko akan memastikan akauntabiliti pengurusan risiko yang telah dikenalpasti dipertanggungjawabkan kepada pihak berkaitan serta dibincangkan secara berterusan di dalam mesyuarat yang diadakan secara berkala.

Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan bertanggungjawab bagi memastikan kecukupan dan keberkesanan Sistem Kawalan Dalaman, Pengurusan Risiko serta Tadbir Urus Bank. Ini dilakukan melalui semakan terhadap sistem kawalan kewangan, operasi dan pematuhan serta proses mengenalpasti dan menilai risiko yang dihadapi oleh Bank. Audit Dalam membuat semakan pematuhan terhadap polisi dan prosedur serta keberkesanan struktur kawalan dalaman Bank secara menyeluruh.

Hubungan dengan Juruaudit

Melalui Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan, Bank telah mewujudkan hubungan yang telus dan bersesuaian dengan juruaudit-juruaudit dalaman dan luaran. Pengurusan Audit Dalam bertanggungjawab memastikan langkah-langkah pembetulan diambil dengan segera ke atas penemuan-penemuan audit yang telah dilaporkan oleh Juruaudit.

0772012


Sistem pengurusan risiko yang kukuh dan berkesan adalah kritikal untuk meneruskan keuntungan Bank Rakyat dan pertumbuhan mapan operasi perniagaan dalam persekitaran ekonomi dan kewangan global masa kini yang berhubungkait.

Unit-unit perniagaan dalam Bank bertanggungjawab terhadap pendedahan risiko berkaitan ketanggungjawaban mereka. Amalan pengurusan risiko baik adalah teras utama dalam falsafah operasi Bank dan keuntungannya.

Proses pengurusan risiko adalah komponen perlu dalam operasi perniagaan dan proses membuat keputusan Bank. Dalam memastikan Bank mendapat pulangan maksimum sambil beroperasi dalam persekitaran perniagaan yang teguh, pengurusan risiko adalah perlu dari peringkat awal proses mengambil risiko dengan memberi penilaian bebas terutamanya untuk ulasan bebas kredit, ulasan mengenai produk dan perkhidmatan baru dan strategi pengurusan dana.

Pada amnya matlamat aktiviti pengurusan risiko adalah:

Untuk mengurus risiko dan memaksimumkan pulangan sambil memastikan Bank berupaya mengekalkan prestasi cemerlang terus menerus.

Bagi tahun yang ditinjau, Bank mengambil beberapa inisiatif untuk mengukuhkan proses pengurusan risiko:-

Untuk meningkatkan kualiti pengurusan risiko, Bank telah memajukan dan memperbaiki sistem-sistem dan infrastruktur berkenaan:-

* RCSA: Penilaian Kendiri Kawalan Risiko; KRI: Petunjuk Utama Risiko; LDC: Pengumpulan Data Kerugian

RoR: Risiko Kadar Keuntungan

PROSES

RANGKA KERJA

RoR

BASEL

RCSA, KRI & LDC

UJIAN KE BELAKANG

UJIAN TEKANAN

SISTEM PEMARKAHAN

KREDIT

PENILAIAN BEBAS

Memastikan strategi perniagaan selaras dengan dasar pengurusan risiko

Menyediakan proses pengurusan risiko menyeluruh

Memajukan infrastruktur teguh yang berupaya mendukung proses

pengurusan risiko berterusan

Menggalak dan memupuk budaya pengurusan risiko

Memaksimum nilai untuk pemegang saham

Automasi Risiko

Profil Risiko AMLA

RoR Pemarkahan Kredit Runcit

Pengurusan Risiko Perbendaharaan

Sistem Berstatistik Basel II dan III

Ujian Tekanan RCSA, KRI dan LDC


078

PengurusanRisiko

TADBIR URUS RISIKO

Rangka tadbir urus yang diamalkan Bank adalah berpandukan Garis Panduan Piawaian Tadbir Urus Korporat Pengarah untuk Institusi Kewangan Pembangunan dari Bank Negara Malaysia (BNM).

Struktur tadbir urus risiko di Bank Rakyat ditetapkan untuk mengukuhkan pengurusan dan penilaian risiko selain membolehkan Bank dan persekitaran ekonomi Bank mengurus pengawalan yang dinamik dengan lebih cekap dan berkesan.

Lembaga Penga rah mempunya i tanggungjawab keseluruhannya untuk memahami risiko yang diambil Bank dan memastikan risiko-risiko ini diurus dengan betul. Lembaga Pengarah juga mengkaji pendedahan dan penumpuan risiko untuk memastikan semua ini konsisten dengan selera risiko Bank. Walaupun Lembaga Pengarah dipertanggungjawab sepenuhnya terhadap pengurusan risiko, ia juga mempertanggungjawabkan tugas ini kepada Jawatankuasa Pengurusan Risiko (BRMC).

BRMC yang dipengerusikan oleh seorang pengarah bebas mengawasi keseluruhan kerangka kerja pengurusan risiko serta selera risiko, strategi, dasar dan p rosedu r . Tambahan pu l a tanggungjawab BRMC ialah untuk memastikan kerangka kerja risiko selaras dengan keperluan pengawalan, tadbir urus dan amalan terbaik industri.

Jawatankuasa Aset dan Liabiliti (ALCO) pula bertanggungjawab mengurus secara strategik aset-aset serta liabiliti Bank dan kesan untung rugi hasil tindakan pengurusan kunci kira-kira.

Jawatankuasa Pengurusan Ris iko mengka j i dar i masa ke semasa

pendedahan risiko, risiko dan pulangan ganjaran serta memantau perkembangan, pelaksanaan dan keberkesanan kerangka kerja risiko. Jawatankuasa ini juga mempertimbangkan risiko reputasi dan apa-apa isu yang mungkin membawa kesan kurang baik kepada Bank.

J a w a t a n k u a s a S y a r i a h p u l a bertanggungjawab untuk memantau dan memastikan operasi perniagaan dan aktiviti Bank dijalankan mengikut keperluan Syariah. Jawatankuasa ini mengkaji hal-hal berkaitan Syariah yang terdapat di bawah dasar dan garis panduan Syariah.

PENGURUSAN RISIKO KREDIT

Risiko kredit dan pihak bertentangan bermaksud kemungkinan kerugian kerana kegagalan peminjam, pihak bertentangan pasaran atau pengeluar sekuriti dan lain-lain instrumen yang gagal untuk menunaikan kewajipan kepada Bank.

‘Memperkasakan risiko kredit melalui usaha penyatuan di peringkat perniagaan beserta kepelbagaian dan keteguhan dalam pemarkahan risiko kredit’

Risiko kredit pada umumnya berlaku hasil daripada aktiviti pembiayaan serta persetujuan untuk mendukung kewajipan pelanggan. Risiko kredit juga mungkin timbul kerana kemerosotan kualiti kredit dan pengurangan dalam nilai sekuriti.

Tanpa pengurusan risiko kredit yang cekap, kesan daripada kemungkinan kerugian boleh menjadi begitu tinggi. Tujuan pengurusan risiko kredit ialah untuk mengawal pendedahan risiko kredit ke tahap yang boleh diterima dari segi modal dan memastikan pulangan seimbang dengan risiko.

KERANGKA KERJA PENGURUSAN RISIKO KREDIT

Kerangka ini termasuk dasar dan prosedur risiko kredit menyeluruh, proses, alat-alat dan kaedah untuk mengenalpasti, mengukur, memantau dan mengawal risiko kredit secara konsisten.

Proses meluluskan kredit merangkumi penilaian sebelum kelulusan, kelulusan dan penilaian pasca-kelulusan. Pengurusan R is iko Kred i t ber tanggung jawab mema jukan , meman tapkan dan menyebarkan kerangka kerja pengurusan risiko kredit yang berkesan dan konsisten ke setiap lapisan Bank untuk memastikan wujudnya dasar kredit yang sesuai untuk mengenalpasti, mengukur, mengawal dan memantau risiko-risiko berkenaan.

Ketika ini kesemua permohonan kredit komersil dikaji secara bebas oleh Jabatan Pengurusan Risiko Kredit sebelum d iber ikan kepada Jawatankuasa Pembiayaan dan Lembaga Pengarah untuk kelulusan. Pematuhan kepada had pembiayaan pelanggan perseorangan sektor serta penilaian mengenai cagaran yang d i kemukakan tu ru t d ibe r i pertimbangan sebelum kelulusan diberi. Pendekatan ini diambil untuk mengelak penumpuan risiko kepada sesuatu sektor atau industri besar ataupun kepada mana-mana individu atau kumpulan bertentangan. Bank juga telah mengambil langkah untuk memastikan hanya cadangan pembiayaan berkua l i t i diluluskan. Selain itu jabatan berkenaan membuat kaji semula sekurang-kurang sekali dalam setahun berpandukan maklumat terkini mengenai kedudukan kewangan pelanggan, kedudukan pasaran, keadaan industri dan ekonomi dan perlakuan akaun.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT079

Had kredit yang ditetapkan dipantau dari masa ke semasa oleh jabatan berkenaan. Pergerakan dalam apa-apa kesalahan dan setiap pembiayaan yang tidak dibayar-balik disorotkan kepada Jawatankuasa Kaji Semula Pembiayaan dan Jawatankuasa Pengurusan Risiko dari masa ke semasa. Selain itu, pemantauan secara dinamik adalah dikenalpasti, dianalisa dan dibincang dengan pihak perniagaan berkaitan untuk membolehkan langkah-langkah pemulihan diambil, termasuk memanggil kembali pembiayaan.

Model Pemarkahan Kredit

Pembangunan Model Pemarkahan Kredit (CSM) membolehkan Bank mengenalpasti, menilai dan mengukur pelanggan dan kualiti risiko kredit komersil.

CSM ialah model ramalan jangkaan statistik. Ia dimajukan dan diubahsuai untuk selari dengan persekitaran Bank dengan menggunakan data dalaman yang lalu. Model ini lahir dari

proses pemeringkatan berstruktur yang membabitkan faktor-faktor kuantitatif dan kualitatif. Ia berpandukan data kewangan berlalu dan didukung oleh penilaian mengenainya oleh pihak-pihak atau unit-unit perniagaan berkaitan.

Tujuan memajukan kad pemarkahan ialah untuk mengukuhkan proses pengurusan risiko kredit untuk mencapai matlamat berikut:

• Kawalan ke atas aset berkualiti dan membolehkan pengurusan portfolio untuk tujuan ujian ke belakang dan pengubahsuaian;

• Sifat konsisten dan tanpa pengaruh dalam menilai risiko kredit; dan

• Perbaikan dalam tempoh pusingan semula.

Dalam tahun 2012, Pengurusan Risiko Kredit menjalankan aktiviti-aktiviti utama seperti berikut untuk memperbaiki penggunaan pengurangan risiko kredit:

Kerangka Kerja & Dasar

Kerangka Kerja Risiko Kredit Sekuriti Hutang

Had Sektor Dan Sub-Sektor

Kajian Kaji Semula Nisbah Khidmat Keberhutangan

Ujian Tekanan

Pemarkahan Kredit Pembiayaan Peribadi (Aslah)

Pemarkahan Kredit Pembiayaan Perumahan(Manzili)

Laporan Risiko Secara Automatik

Ujian Ke Belakang Secara Automatik

Model Sistem

080

PengurusanRisiko


PENGURUSAN RISIKO PASARAN

Risiko Pasaran

Risiko pasaran ialah risiko kerugian dalam dan di luar kunci kira-kira ekoran perubahan dalam nilai faktor-faktor risiko pasaran seperti kadar tanda aras, kadar tukaran wang asing dan naik turun harga saham.

Sumber-sumber risiko pasaran ialah:

Risiko Kadar Tanda Aras

Risiko kerugian dari perubahan dalam kadar tanda aras. Ekoran ketidakseimbangan antara kadar ke atas aset dan liabiliti dan/atau perbezaan dalam tempoh kematangan kadar-kadar itu, sesuatu institusi kewangan mungkin mengalami kerugian atau pengurangan dalam keuntungan disebabkan oleh perubahan itu.

Risiko Tukaran Asing

Kemungkinan kerugian ekoran perbezaan antara kadar tukaran asing yang dijangka dan sebenar, di mana sesebuah institusi kewangan mengambil kedudukan jangka panjang atau jangka pendek pada kadar bersih berkaitan aset dan liabiliti yang dinilai mengikut mata wang asing.

Risiko Harga Risiko kerugian ekoran penurunan nilai aset disebabkan perubahan

dalam harga sekuriti.

0812012


Matlamat utama pengurusan risiko pasaran serta Pengurusan Aset Liabiliti (ALM) ialah untuk mengurus dan mengawal pendedahan risiko pasaran untuk memaksimumkan pulangan dari risiko sambil mengekalkan profil pasaran yang selari dengan pelan strategik Bank.

Pengurusan risiko pasaran dan proses ALM berkesan termasuk mengenalpasti risiko, pengukuran, mitigasi, pemantauan dan penglaporan untuk 2012 adalah sedemikian:

Kerangka Kerja & Dasar

Pengurusan Risiko Pasaran

Pengurusan Risiko Kecairan

Pelan Pembiayaan Kecairan Tidak Diduga & Tanda Amaran Awal

Ujian Tekanan

Kajian Semula Kenyataan Buku Urusniaga

Prosedur & Garis Panduan Penukaran Kadar Keuntungan Islamik

Model

Nilai Pada Risiko

Nilai Kredit Berisiko Untuk Sekuriti Hutang Islamik

Jangka Waktu Yang Diubahsuai

Nilai Masakini Perubahan Mata Asas

Kos Purata Modal

Ujian Tekanan

Ujian Kesan Perlindungan

Sistem

Sistem Pengurusan Risiko Perbendaharaan

Automasi Laporan Risiko

082

PengurusanRisiko


PENGURUSAN ASET LIABILITI

Pengurusan Aset Liabiliti adalah amalan mengurus risiko yang timbul kerana ketidakseimbangan antara aset dan liabiliti. Bank akan terdedah kepada kerugian dari pendapatan dan pengurangan dalam nilai modal. Risiko berstruktur merangkumi kecairan dan risiko kadar pulangan.

Kadar risiko pulangan merujuk kepada perubahan dalam aset Bank dan liabiliti yang berpunca dari ketidaktentuan dalam kadar tanda aras pasaran, dalam buku urus niaga serta perbankan.

Pendapatan Berisiko (EaR)

Nilai Ekonomi Ekuiti (EVE)

Risiko Komersil Tersasar

Ukuran

Risiko kecairan adalah ketidakupayaan untuk mendana peningkatan dalam aset dan kegagalan untuk menyediakan sumber kewangan untuk menunaikan kewajipan bila tiba masanya. Risiko kecairan berpunca dari ketidakseimbangan dalam pengaturan masa aliran tunai. Melalui pengurusan kunci kira-kira berkesan, Bank dapat memastikan terdapat simpanan tunai dan aset cair untuk menunaikan kewajipan tunai jangka pendek dan panjang dengan cara yang tepat mengikut jadual dan juga berkesan dari segi kos.

Kerangka Kerja Kecairan Baru

Basel III Kadar Perlindungan Kecairan (LCR) dan Kadar Bersih Dana Stabil (NSFR)

Analisa Pendeposit Terbesar

Nisbah Pembiayaan Deposit

Ujian Tekanan

Ukuran

Pelan pembiayaan Kontigensi Bank yang terdiri sistem amaran awal dan pasukan pengurusan pembiayaan krisis terbentuk untuk memberi amaran dan membolehkan Pengurusan bertindak secara berkesan dan cekap sewaktu krisis pembiayaan dan di dalam keadaan pasaran yang menyukarkan.

Pelan Pembiayaan Krisis Kecairan (LCFP)

Ukuran: Petunjuk Amaran Awal (EWI)

PengurusanAset Liabilti

Kadar Pulangan Kecairan

0832012


PENGURUSAN RISIKO OPERASI

Risiko operasi ialah risiko kerugian langsung atau tidak langsung dari proses-proses dalaman, manusia dan sistem ataupun hal-hal luaran yang gagal atau serba kekurangan. Risiko operasi juga adalah sebahagian daripada aktiviti perniagaan Bank ini.

Selera risiko operasi ditakrifkan dari had kewangan dan bukan kewangan. Kerugian kecil dari risiko operasi diurus melalui kawalan biasa tapi untuk kerugian yang mempunyai kesan ketara, Bank berusaha untuk mengurangi kemungkinan ia berlaku menurut selera risiko.

Risiko operasi boleh menyebabkan kesan dari segi kewangan dan bukan kewangan termasuk undang-undang, kerenggangan pengawalan dan kerosakan reputasi. Jawatankuasa Risiko Operasi adalah badan eksekutif kanan yang bertanggungjawab menyelia dan mengurus risiko operasi di Bank Rakyat.

Pengurusan risiko operasi mempunyai dua matlamat utama:

• Menghadkan kesan kerugian yang berlaku dalam urusan perniagaan biasa (atau kerugian yang dijangka) dan mengelak atau mengurangkan kemungkinan berlakunya kerugian besar-besaran (atau tidak dijangka); dan

• Memperbaiki keberkesanan pengurusan risiko dan meningkatkan imej serta reputasi Bank di luar.

Risiko operasi mempunyai beberapa unsur risiko utama khusus seperti berikut:

RISIKO MANUSIA RISIKO TEKNOLOGI RISIKO PRODUK

RISIKO PERATURAN RISIKO UNDANG-UNDANG

RISIKO PENIPUAN

Kekurangan sumber manusia/keupayaan dan/atau kelakuan tidak sesuai dan/atau

persekitaran kerja kurang selamat

Kegagalan atau ketidakupayaan mematuhi sepenuhnya undang-undang, peraturan atau

kod khusus untuk perkhidmatan industri kewangan

Kegagalan mengenalpasti dan mengurus risiko undang-undang

Kelakuan tidak jujur dengan niat mendapat untung atau menyebabkan kerugian kepada

pihak lain

Kegagalan memajukan dan menempatkan penyelesaian teknologi yang selamat, kukuh

dan boleh diharap

Reka bentuk, penilaian dan ujian tidak memadai ke atas produk dan perkhidmatan

084

PengurusanRisiko


Kerangka Kerja Pengurusan Risiko Operasi (ORMF)

Kerangka kerja ini merangkumi unsur-unsur berikut:

Bank telah memajukan satu kerangka kerja risiko operasi mengikut garis panduan pengawalan, amalan terbaik dan Basel II. Kerangka kerja ini menghuraikan dengan jelas peranan dan tanggungjawab setiap individu dan unit di semua peringkat dalam Bank yang ada kaitan dengan tugasan pengurusan risiko operasi.

ORMF memastikan risiko operasi dikenalpasti dengan betul, dipantau, dilaporkan dan diurus secara berterusan. Unsur-unsur utama kerangka kerja ini termasuk proses pengurusan risiko operasi, mengurus pengkalan data risiko operasi, petunjuk utama risiko, penilaian sendiri di peringkat unit perniagaan, analisa risiko dan laporan pengurusan risiko.

Setiap produk baru yang diperkenalkan mesti dikaji risikonya, di mana kesemua risiko yang relevan dikenalpasti dan dinilai untuk mengurangkan pendedahan risiko. Produk sedia ada yang melalui perubahan juga mesti melalui proses yang sama.

Kesemua unit perniagaan dan sokongan bertanggungjawab mengurus risiko mengikut fungsi masing-masing. Mereka beroperasi dalam kerangka kerja pengurusan risiko operasi Bank dan mesti memastikan bahawa setiap risiko dikenalpasti, dipantau dan diurus dalam kawasan perniagaan masing-masing. Risiko operasi seharian diurus melalui sistem kawalan dalaman yang dibantu oleh dasar dan prosedur untuk memantau kedudukan transaksi perniagaan dan dokumentasi serta penyenggaraan prosedur sokongan utama dan pelan urusan perniagaan luar jangkaan yang sentiasa dinilai dan diuji.

Selaras dengan amalan terbaik untuk pengurusan risiko operasi, pihak Bank menggunakan alat-alat berikut:

• Penilaian sendiri kawalan risiko;• Petunjuk risiko utama; dan• Kutipan data yang hilang.

STRATEGI RISIKO

STRUKTUR ORGANISASI

PENGLAPORAN

TEKNOLOGI MAKLUMAT

De�nasi, Perhubungan dan Struktur

Penilaian Risiko

Memodelkan Dana

Kehilangan Data

MitigasiBLOK BANGUNANPetunjuk

Risiko Utama

MENILAI

MELAPOR

MEMANTAU

MENGENALPASTI

MITIGASI

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT085

Pengurusan risiko juga memastikan kesedaran mengenai risiko operasi berada di tahap yang tinggi sepanjang masa. Pendekatan untuk meningkat tahap kesedaran adalah:

PEMATUHAN

Risiko pematuhan adalah risiko berkaitan tindakan undang-undang atau pengawalan, kerugian kewangan atau kesan kerugian kepada reputasi Bank disebabkan kegagalan mematuhi undang-undang, peraturan, piawaian, dasar, prosedur dan kod etika atau amalan terbaik.

Bagi mengukuhkan fungsi pematuhan, Jabatan Pematuhan dilantik untuk menjadi jabatan penghubung dengan pihak berkuasa mengenai produk dan perkhidmatan baru, pemeringkatan risiko komposit atau berkaitan pematuhan dengan prosedur yang sedia ada ataupun garis panduan baru dari BNM atau mana-mana pihak berkuasa.

Bagi memastikan kesemua aktiviti Bank mematuhi setiap peraturan yang ditetapkan oleh pihak berkuasa, peranan Jabatan Pematuhan diperkuatkan seperti berikut:-

Unit Risiko Syariah ditubuhkan untuk memastikan Kerangka Kerja Tadbir Urus Syariah dipatuhi. Pengurusan risiko Syariah ialah fungsi untuk mengenalpasti secara bersistem, mengukur, memantau dan mengawal risiko tidak mematuhi Syariah untuk meringankan kemungkinan aktiviti yang tidak mematuhi, tanpa mendedahkan Bank kepada tahap risiko yang tidak boleh diterima.

Sistem memprofil AMLA dimajukan untuk memantau secara sistematik dan mengesan mana-mana transaksi mencurigakan. Sistem ini diperkenalkan untuk mengesan pelanggan yang mencurigakan dan disusun mengikut tahap kritikal atau tidak. Sistem ini membantu Bank mengenalpasti kes-kes sedemikian dengan lebih tepat.

Penerapan Ejen Risiko

Berkongsi Pengetahuan

Latihan

Menggalakkan Interaksi

Kerangka Kerja

Penilaian Sumber

Kepakaran

Kemahiran Dan Kecekapan

BUDAYA PENGETAHUAN KESEDARAN

KERANGKA KERJA

• AMLA• Garis Panduan Produk Baru• Pengurusan Risiko Syariah• Tadbir Urus Korporat Dan Jawatankuasa Integriti

PEMANTAUAN

• Sistem Pemarkahan Kredit Risiko AMLA• Julat Risiko Komposit• Garis Panduan BNM• Tanda Pematuhan Risiko

• Kajian semula pematuhan produk• Borang soal selidik AMLA• Kerjasama dengan badan luar seperti Persatuan Institusi Perbankan Islamik Malaysia dan Kumpulan Rangkaian Pegawai-pegawai Pematuhan

INFRA

• Pembentukan Risiko Syariah• Bankers Accuity (Sistem AMLA)

PROGRAM KESEDARAN

086

PengurusanRisiko


INISIATIF STRATEGIK PENGURUSAN RISIKO PADA 2013

Bank bertujuan untuk mengukuhkan amalan pengurusan risiko dengan mengembangkan keupayaan dan pembaikan berterusan. Ini termasuk:

Kualitatif, Validasi & Model

Kajian Kredit Perdagangan

Desbod Pengurusan Risiko

Strategi Lindung Nilai

Harga Berasaskan Risiko

Program Kesedaran Pengurusan Risiko

Ujian Tekanan Luas Bank

Kerangka Kerja Peningkatan Pengurusan Risiko

Pelaksanaan Alat-Alat ORM

0872012


KEAHLIAN DAN KEHADIRAN MESYUARAT

Sepanjang tahun kewangan berakhir 31 Disember 2012, Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan yang terdiri daripada lima orang Ahli Lembaga Pengarah Bukan Eksekutif telah bermesyuarat sebanyak 11 kali. Mesyuarat diadakan bagi membincang dan menilai kecukupan serta keberkesanan sistem Kawalan Dalaman, Pengurusan Risiko dan Tadbir Urus Bank.

Berikut adalah maklumat mengenai kehadiran ahli-ahli pada mesyuarat Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan yang diadakan sepanjang tahun kewangan 2012:

Kehadiran Peratus

Dato’ Mohd Aini Haji Taib (Pengerusi)*

10/10 100

Dato’ Dr. Syed Hussain Syed Husman**

10/11 91

Dato’ Daud Tahir*** 8/9 89

Dato’ Hj. Amirul Rahman Abdul Rahim

10/11 91

Dato’ Mangsor Saad 11/11 100

* Lantikan tamat pada 31 Oktober 2012

** Dilantik sebagai Pengerusi Alternat mulai 27 November 2012

*** Lantikan tamat pada 30 September 2012

TERMA RUJUKAN

Terma Rujukan Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan merangkumi antara lainnya:-

Keahlian

Keahlian Jawatankuasa ini terdiri daripada Ahli-Ahli Lembaga Pengarah Bukan Eksekutif yang dilantik oleh Bank. Pelantikan ini adalah untuk tempoh tidak melebihi dua tahun dan layak untuk lantikan semula, tertakluk kepada tempoh pelantikan mereka sebagai Ahli Lembaga Pengarah.

Hak

Jawatankuasa ini mempunyai akses tanpa batasan ke atas semua maklumat serta dokumen berkaitan dengan fungsi dan aktivitinya meliputi akses kepada Juruaudit Dalam, Juruaudit Luar, Pengurusan Bank Rakyat dan subsidiari. Jawatankuasa ini juga berhak memberi khidmat nasihat serta pandangan profesional sekiranya perlu.

Fungsi

Tugas dan tanggungjawab Jawatankuasa ini merangkumi antara lainnya:-

1. Melapor dengan adil dan telus

• Memastikan Laporan Kewangan disediakan dengan adil dan telus dalam tempoh yang telah ditetapkan.

2. Kawalan Dalaman

• Menyemak dan menilai kecukupan serta keberkesanan sistem Kawalan Dalaman, Pengurusan Risiko dan Tadbir Urus (merangkumi pematuhan Syariah) Bank dan subsidiari.

• Menyemak dan menentukan fungsi dan tanggungjawab Audit Syariah dengan merujuk kepada Jawatankuasa Syariah.

3. Audit Dalaman

• Mengawalselia dan memastikan fungsi audit dalaman mematuhi kehendak Guidelines on Internal Audit Function of Licensed Institutions (BNM/RH/GL/013-4).

• Menyemak kecukupan pelan dan skop pengauditan, fungsi dan guna tenaga, Piagam Audit Dalam serta memastikan Audit Dalam mempunyai autoriti dalam melaksanakan tugas.

• Meluluskan lantikan, pertukaran atau penamatan dan menetapkan imbuhan serta menilai prestasi Ketua Juruaudit Dalam.

4. Juruaudit Luar

• Menyemak lantikan dan prestasi Juruaudit Luar, yuran audit dan sebarang persoalan berhubung dengan persaraan atau pemecatan serta membuat cadangan kepada Lembaga Pengarah.

• Menilai kelayakan, kepakaran, guna tenaga dan keberkesanan Juruaudit Luar.

• Memantau keberkesanan prestasi, kebebasan dan objektiviti

Juruaudit Luar.

• Menyemak pelan dan skop pengauditan, termasuk segala pindaan terhadap skop pelan pengauditan.

Laporan Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan


088

• Menyemak penemuan audit kritikal yang dibangkitkan oleh Juruaudit Luar dan maklum balas Pengurusan serta status tindakan pembetulan terhadap cadangan audit yang terdahulu.

• Meluluskan perkhidmatan selain pengauditan yang diberikan oleh Juruaudit Luar.

5. Transaksi Pihak Berkaitan

• Menyemak dan melaporkan transaksi-transaksi pihak berkaitan kepada Lembaga Pengarah.

Mesyuarat

1. Jawatankuasa ini hendaklah mengadakan mesyuarat sekurang-kurangnya sekali dalam tempoh dua bulan. Pengerusi boleh memberi cadangan untuk mengadakan mesyuarat tambahan sekiranya perlu.

2. Pengerusi juga boleh memanggil mesyuarat sekiranya diminta oleh mana-mana ahli, Pengurusan Bank, Juruaudit Dalam atau Juruaudit Luar.

3. Jawatankuasa ini berhak menjemput sesiapa sahaja untuk menghadiri mesyuarat bagi membantu Jawatankuasa membuat pertimbangan sewajarnya.

4. Jawatankuasa ini hendaklah mempunyai seorang Setiausaha yang diamanahkan untuk merekod semua keputusan dan minit mesyuarat. Setiausaha adalah bertanggungjawab untuk:

• Menyedia agenda dengan persetujuan Pengerusi dan mengedarkannya kepada semua ahli bersama dokumen sokongan setiap kali sebelum mesyuarat.

• Menyedia dan menyimpan minit mesyuarat.

• Mengedar minit mesyuarat kepada semua ahli dan Lembaga Pengarah.

• Melaksana tindakan susulan ke atas perkara-perkara yang belum selesai.

5. Korum mesyuarat hendaklah terdiri daripada tiga orang ahli.

Ringkasan Aktiviti

Sepanjang tahun kewangan 2012, Jawatankuasa ini telah melaksanakan tanggungjawabnya berpandukan Terma Rujukan seperti berikut:

• Meneliti dan meluluskan Pelan Perancangan Audit Tahunan, termasuk keberkesanan proses pengauditan, keperluan guna tenaga dan latihan Audit Dalam;

• Menyemak penemuan dan cadangan yang dinyatakan dalam Laporan Audit serta maklum balas Pengurusan Bank terhadap penemuan audit dan cadangan tersebut;

• Memantau status pelaksanaan dan kemajuan pengauditan seperti mana yang digariskan dalam Pelan Perancangan Audit Tahunan;

• Memantau kemajuan pelaksanaan cadangan yang dikemukakan oleh Bank Negara Malaysia dan Juruaudit Luar; dan

• Meneliti prestasi Ketua Juruaudit Dalam dan pencapaian tahunan Audit Dalam.

Sepanjang tahun kewangan 2012, Audit Dalam telah melaksanakan 353 tugasan yang meliputi pengauditan di cawangan-cawangan, jabatan-jabatan di Ibu Pejabat dan subsidiari. Audit Dalam juga mengambil inisiatif mengadakan beberapa siri Taklimat Kesedaran Kawalan Dalaman kepada warga kerja pelbagai peringkat jawatan di operasi cawangan. Di samping itu, Audit Dalam telah mengeluarkan dua Nota Nasihat Kawalan Dalaman yang dikenali sebagai iCANs (Internal Control Advisory Notes). iCANs ini diedarkan kepada semua cawangan untuk menerap dan memberi nasihat Kawalan Dalaman kepada Bank dalam usaha membina kesedaran warga kerja tentang kepentingan Kawalan Dalaman.

Program Penilaian Kendiri Audit Cawangan (PeKA) yang diperkenalkan sejak 2006 merupakan salah satu inisiatif Audit Dalam untuk mengurangkan risiko-risiko operasi di cawangan dan meningkatkan tahap pematuhan setiap cawangan terhadap polisi dan prosedur Bank. Program ini masih diteruskan sepanjang tahun kewangan 2012 dengan membuat penambahbaikan ke atas Sistem PeKA bagi memudahkan pemantauan oleh Ketua Wilayah di samping kawalan sistem terhadap kekerapan semakan serta beberapa aktiviti semakan yang perlu dilaksanakan oleh Pengurus Cawangan dan Penolong Pengurus Cawangan.

0892012


Fungsi Audit Dalaman

Fungsi audit dalaman dilaksanakan di bawah penyeliaan Ketua Juruaudit Dalam yang melapor terus kepada Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan. Audit Dalam bertanggungjawab untuk memberi jaminan bebas kepada Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Pengurusan mengenai kecukupan serta keberkesanan sistem Kawalan Dalaman, Pengurusan Risiko dan Tadbir Urus Bank.

Fungsi audit dalaman juga menyemak keberkesanan struktur kawalan dalaman dengan memfokuskan setiap aktiviti Bank yang berisiko seperti mana Pelan Perancangan Audit Tahunan yang diluluskan oleh Jawatankuasa.

Pelan Perancangan Audit Tahunan disedia berdasarkan hasil penilaian risiko bersistematik yang mengenalpasti, memberi keutamaan dan menghubungkait risiko-risiko Bank dengan bidang pengauditan utama. Proses penilaian risiko juga membolehkan Audit Dalam memberi keutamaan kepada bidang pengauditan berisiko dengan mengambilkira kekangan guna tenaga audit.

Laporan Audit dibentangkan kepada Jawatankuasa dan dihantar kepada Pengurusan Bank untuk perhatian dan tindakan. Pengurusan Bank bertanggungjawab memastikan cadangan serta tindakan pembetulan bagi kelemahan yang dilaporkan dilaksana dalam tempoh yang ditetapkan.

Audit Dalam juga membuat pemantauan berterusan terhadap pelaksanaan cadangan audit menerusi penilaian susulan secara berkala. Audit Dalam bekerjasama dengan Juruaudit Luar untuk menyelesaikan sebarang isu kawalan dalaman dan membantu Pengurusan Bank mengambil tindakan sewajarnya.

AKAUNTABILITI DAN AUDIT

Laporan Kewangan

Lembaga Pengarah komited untuk memberi penilaian yang seimbang, jelas dan mudah difahami mengenai kedudukan kewangan dan prospek Bank dalam setiap pendedahan yang dibuat kepada pemegang-pemegang saham dan pihak berkuasa.

Bank telah menggunakan dasar perakaunan yang sewajarnya secara konsisten serta disokong dengan pertimbangan dan anggaran yang munasabah. Kesemua piawaian perakaunan

telah dipatuhi dalam memastikan integriti Bank sentiasa terjamin terutama di dalam pelaporan Penyata Kewangan Tahunan.

Lembaga Pengarah dengan bantuan Jawatankuasa ini meneliti maklumat yang akan didedahkan bagi memastikan maklumat berkenaan tepat, cukup, lengkap dan telus.

Kawalan Dalaman

Lembaga Pengarah bertanggungjawab secara menyeluruh untuk mengenal pasti, menilai dan menyemak kecukupan dan integriti Sistem Kawalan Dalaman sedia ada agar dapat memberikan jaminan terhadap keberkesanan dan kecekapan operasi serta pematuhan kepada undang-undang, peraturan-peraturan, polisi dan prosedur dalaman.

Saiz dan kepelbagaian operasi Bank memerlukan pengurusan pelbagai mitigasi risiko. Kepelbagaian risiko-risiko ini boleh menyebabkan Bank berkemungkinan mengalami kerugian luar jangka dan tidak dapat dielakkan. Sistem Kawalan Dalaman Bank direka secara khusus untuk memberi jaminan munasabah dan bukan jaminan yang mutlak terhadap risiko berlakunya kesilapan, penipuan atau kerugian. Jawatankuasa Pengurusan Risiko akan memastikan akauntabiliti pengurusan risiko yang telah dikenalpasti dipertanggungjawabkan kepada pihak berkaitan serta dibincangkan secara berterusan di dalam mesyuarat yang diadakan secara berkala.

Jawatankuasa ini bertanggungjawab bagi memastikan kecukupan serta keberkesanan Sistem Kawalan Dalaman, Pengurusan Risiko dan Tadbir Urus Bank dipatuhi dan berlandaskan Syariah. Ini dilakukan melalui semakan terhadap sistem kawalan kewangan, operasi, pematuhan kepada undang-undang dan peraturan, pelaksanaan fungsi audit Syariah serta proses mengenalpasti dan menilai risiko yang dihadapi oleh Bank. Audit Dalam membuat semakan pematuhan terhadap polisi dan prosedur serta keberkesanan struktur kawalan dalaman Bank secara menyeluruh.

Hubungan dengan Juruaudit

Melalui Jawatankuasa ini, Bank telah mewujudkan hubungan yang telus dan bersesuaian dengan Juruaudit Dalam dan Juruaudit Luar. Pengurusan Audit Dalam bertanggungjawab memastikan langkah-langkah pembetulan diambil dengan segera ke atas penemuan-penemuan audit yang telah dilaporkan oleh juruaudit.


Laporan Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan

Terma Rujukan Jawatankuasa Syariah

1.0 MATLAMAT JAWATANKUASA SYARIAH

Penubuhan Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat merupakan keperluan oleh Bank Negara Malaysia (BNM). Tujuannya adalah bagi memastikan semua aktiviti, produk, transaksi, operasi dan pengurusan zakat Bank Rakyat dan kesemua anak syarikat mematuhi kehendak Syariah pada setiap masa sebagai institusi kewangan Islam sepenuhnya yang ditubuhkan di Malaysia.

2.0 PENUBUHAN JAWATANKUASA SYARIAH

2.1 Jawatankuasa Syariah perlu melapor secara terus kepada Lembaga Pengarah dan diiktiraf sebagai sebuah jawatankuasa bebas.

2.2 Pelantikan Ahli Jawatankuasa Syariah mesti terlebih dahulu mendapat kelulusan bertulis daripada BNM dan Lembaga Pengarah seperti yang disyorkan oleh Jawatankuasa Pencalonan.

2.3 Ahli Jawatankuasa Syariah mesti memenuhi kriteria ‘fit and proper’ yang dihuraikan di dalam Shariah Governance Framework for Islamic Financial Institutions (SGF).

2.4 Jawatankuasa Syariah mesti dianggotai oleh sekurang-kurangnya lima ahli seperti yang dikehendaki oleh SGF.

2.5 Majoriti Ahli Jawatankuasa Syariah perlu mempunyai kelayakan Syariah sekurang-kurangnya berkelulusan sarjana muda Syariah yang mengandungi termasuk pengajian ‘usul fiqh’ (asal-usul perundangan Islam) atau ‘fiqh muamalat’ (transaksi Islam/undang-undang komersil) dari universiti yang diiktiraf.

2.6 Pengerusi Jawatankuasa Syariah perlu mempunyai kelayakan Syariah.

2.7 Jawatankuasa Syariah boleh dianggotai oleh pakar dalam pelbagai bidang, pengalaman dan pengetahuan bagi menyokong perbincangan berkaitan Syariah secara terperinci.

2.8 Majoriti Ahli Jawatankuasa Syariah mestilah mampu menguasai dan berpengetahuan dalam penulisan dan pertuturan Bahasa Arab serta mempunyai fahaman yang baik dalam Bahasa Malaysia dan Inggeris.

2.9 Ahli Jawatankuasa Syariah tidak dianggap sebagai ahli dan tidak dibenarkan untuk menjalankan tugas sebagai Jawatankuasa Syariah setelah tamat tempoh perkhidmatan sehinggalah kelulusan pelantikan yang baru diperolehi daripada BNM.

3.0 TUGAS DAN TANGGUNGJAWAB

3.1 Bertanggungjawab terhadap semua keputusan, pandangan dan pendapat berkaitan Syariah yang ditetapkan oleh Jawatankuasa Syariah.

3.2 Menasihati, memberi input dan bantuan berkenaan Syariah kepada Lembaga Pengarah, pihak-pihak berkepentingan di dalam Bank Rakyat dan pihak-pihak yang berkait dengan operasi perniagaan dan aktiviti Bank Rakyat termasuklah anak-anak syarikat dan koperasi-koperasi di bawah bidang kuasa Suruhanjaya Koperasi Malaysia (SKM) yang merujuk kepada Bank Rakyat berdasarkan kes bagi kepatuhan terhadap keperluan Syariah pada setiap masa.

3.3 Menerima pakai ketetapan Majlis Penasihat Syariah BNM dan/atau Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti setelah diterbitkan dan memajukan kepada pihak pengurusan dan Lembaga Pengarah seki ranya Jawatankuasa Syariah menggunakan haknya untuk menggunapakai keputusan yang lebih ketat sepertimana yang dibenarkan oleh SGF.

3.4 Memainkan peranan penyeliaan bagi hal Syariah berkaitan operasi perniagaan dan aktiviti Bank Rakyat termasuklah anak-anak syarikat dan membimbing Bank Rakyat dan anak-anak syarikat mengenai pelaksanaan keputusan-keputusan Syariah yang ditetapkan.

3.5 Menilai dan mengesahkan hasil kerja termasuklah penyelidikan Syariah, takyif fiqhi (penyesuaian terhadap hukum), dan laporan-laporan yang disediakan oleh semua fungsi Syariah iaitu Penyelidikan dan Perundingan Syariah, Pengawasan Syariah, Pengurusan Risiko Syariah dan Audit Syariah bagi memastikan kepatuhan terhadap Syariah.

3.6 Meluluskan dan memberi pengesahan bertulis (atau di dalam bentuk sijil yang ditandatangani oleh kesemua Ahli Jawatankuasa Syariah) ke atas status patuh Syariah bagi cadangan produk Bank Rakyat, berdasarkan sokongan takyif fiqhi dan pemastian bahawa tiada percanggahan terhadap ketetapan Majlis Penasihat Syariah BNM yang dikenalpasti di dalam cadangan produk yang akan dikemukakan untuk kelulusan BNM.

3.7 Meluluskan semua rangka kerja, polisi, prosedur dan sebarang dokumen berkaitan Syariah dan memastikan isi kandungannya tidak mempunyai sebarang unsur yang bertentangan dengan Syariah.

0912012


3.8 Meluluskan dan mengesahkan dokumentasi berkaitan produk, perniagaan dan operasi termasuk tetapi tidak terhad kepada dokumen perundangan, polisi dan prosedur produk, manual produk dan bahan pemasaran bagi memastikan kepatuhan terhadap keperluan Syariah, dengan pengecualian terhadap tugas tertentu yang dipertanggungjawabkan kepada fungsi dalaman Syariah yang khusus berdasarkan ketentuan sebulat suara oleh Ahli Jawatankuasa Syariah yang direkodkan.

3.9 Menasihati dan membantu Bank Rakyat untuk merujuk kepada Majlis Penasihat Syariah BNM dan/atau Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti bila perlu dengan cara bertulis.

3.10 Menasihati Bank Rakyat berkenaan pengiraan, peruntukan dan pengagihan zakat dan mengesahkan senarai penerima zakat yang telah diluluskan oleh Jawatankuasa Zakat Perniagaan Bank di bawah Asnaf (JZPBA).

3.11 Menghindar dari membuat keputusan yang bertentangan dengan ketetapan Majlis Penasihat Syariah BNM yang berkemungkinan melanggar Akta Bank Pusat Malaysia 2009.

3.12 Menarik balik keputusan Syariah yang dikeluarkan oleh Jawatankuasa Syariah sekiranya ketetapan Syariah baru dan/atau yang dipinda oleh Majlis Penasihat Syariah BNM, Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti dan/atau lain-lain pihak berkuasa ke atas Bank Rakyat.

3.13 Menyelaraskan percanggahan di antara pendekatan Syariah dan undang-undang bagi mendorong amalan Bank Rakyat ke arah amalan Syariah terbaik dari perspektif global secara berperingkat.

3.14 Mengesah dan meluluskan semua hal berkaitan isu tidak patuh Syariah dan proses penyucian, termasuk senarai penerima pendapatan tidak patuh Syariah.

3.15 Memaklumkan kepada BNM mengenai aktiviti tidak patuh Syariah yang tidak ditangani dan diperbetulkan secara berkesan oleh Bank Rakyat setelah dimaklumkan kepada pihak pengurusan dan Lembaga Pengarah, tanpa mengkompromi isu pematuhan Syariah.

3.16 Mendedahkan maklumat yang mencukupi mengenai Syariah sepertimana kehendak BNM di dalam laporan tahunan Jawatankuasa Syariah yang terkandung di dalam laporan tahunan Bank Rakyat dan meluluskan laporan tahunan sebelum diterbitkan.

3.17 Menjadi jurucakap Syariah bagi memberikan maklum balas berkenaan Syariah sewaktu Mesyuarat Agung Tahunan Bank Rakyat atau sebarang acara yang melibatkan Bank Rakyat.

3.18 Mematuhi prinsip kerahsiaan berkaitan perniagaan, operasi dan hal ehwal Bank Rakyat pada setiap masa, di mana segala maklumat yang diperolehi tidak boleh digunakan bagi tujuan yang memudaratkan Bank Rakyat.

3.19 Tanggungjawab-tanggungjawab lain yang ditugaskan oleh Lembaga Pengarah dari semasa ke semasa atau sebarang hal berkaitan Syariah yang memerlukan perhatian segera Jawatankuasa Syariah.

4.0 MESYUARAT JAWATANKUASA SYARIAH

4.1 Jawatankuasa Syariah dikehendaki bermesyuarat sekurang-kurangnya sekali setiap dua bulan.

4.2 Setiap mesyuarat Jawatankuasa Syariah mesti dihadiri sekurang-kurangnya dua pert iga dar ipada Ahl i Jawatankuasa, dengan majoriti kehadiran oleh mereka yang mempunyai kelayakan Syariah.

4.3 Sekiranya Pengerusi Jawatankuasa Syariah tidak dapat menghadiri mesyuarat, Jawatankuasa Syariah perlu memilih seorang daripada mereka yang mempunyai kelayakan Syariah sebagai pengerusi gantian.

4.4 Sebarang keputusan mesyuarat perlu dipersetujui oleh dua pertiga Ahli Jawatankuasa Syariah yang hadir, dengan majoriti undi datang daripada ahli-ahli yang berkelayakan Syariah.

4.5 Sebarang perbezaan pendapat dari mana-mana ahli mesti dicatatkan beserta justifikasi. Ahli berkenaan berhak untuk berkecuali sewaktu undian penentuan dibuat.

4.6 Setiap Ahli Jawatankuasa Syariah mesti menghadiri sekurang-kurangnya 75% daripada mesyuarat yang diadakan dalam setiap tahun kewangan, kecuali dengan alasan yang munasabah, di alamat rasmi, iaitu Ibu Pejabat Bank Rakyat, atau mana-mana tempat yang ditentukan oleh Sekretariat Syariah sama ada di dalam atau luar Malaysia.

4.7 Ketua Pegawai Risiko dan Ketua Audit Dalam diundang sebagai penghadir tetap menurut amalan tadbir urus Syariah yang terbaik. Pihak pengurusan yang boleh dijemput menghadiri mesyuarat untuk memberi penjelasan kepada Jawatankuasa Syariah berhubung hal-hal berbangkit dan/atau kertas kerja yang dibentangkan.

4.8 Setiap keputusan rasmi Jawatankuasa Syariah perlu diedarkan kepada pihak pengurusan dan Lembaga Pengarah setiap tiga bulan sekali. Pemberitahuan kepada unit-unit perniagaan dan sokongan mesti dilakukan selepas setiap mesyuarat setelah diteliti oleh Setiausaha Jawatankuasa Syariah dan disahkan oleh Pengerusi Jawatankuasa Syariah.

092

Terma Rujukan Jawatankuasa Syariah


4.9 Bilangan mesyuarat Jawatankuasa Syariah setiap tahun beserta maklumat mengenai kehadiran setiap ahli mesti didedahkan di dalam laporan tahunan.

5.0 LAPORAN TAHUNAN JAWATANKUASA SYARIAH

5.1 Laporan tahunan Jawatankuasa Syariah terkandung di dalam laporan tahunan Bank Rakyat.

5.2 Jawatankuasa Syariah dikehendaki melaporkan berkenaan semua produk yang telah dilancarkan dalam tahun tersebut, mendedahkan aktiviti tidak patuh Syariah dan jumlah pendapatan yang telah disucikan, menyatakan jumlah zakat yang telah diagihkan sepanjang tahun, dan lain-lain hal berkaitan Syariah yang dikehendaki oleh BNM.

5.3 Laporan ini mesti ditandatangani oleh semua Ahli Jawatankuasa Syariah.

6.0 PERWAKILAN DI DALAM MESYUARAT LEMBAGA PENGARAH

6.1 Wakil Jawatankuasa Syariah menghadiri mesyuarat Lembaga Pengarah sebagai penghubung di antara Jawatankuasa Syariah dan Lembaga Pengarah mengenai hal-hal berkaitan Syariah.

6.2 Seorang Ahli Jawatankuasa Syariah dilantik sebagai wakil tetap dan seorang lagi sebagai wakil gantian untuk menghadiri mesyuarat sekiranya wakil tetap tidak dapat hadir.

6.3 Wakil Jawatankuasa Syariah perlu memberikan khidmat nasihat berkaitan Syariah sahaja.

6.4 Elaun mesyuarat yang dibayar kepada wakil Jawatankuasa Syariah adalah tertakluk kepada kelulusan Lembaga Pengarah dan/atau dikaji semula dari semasa ke semasa berdasarkan syor Jawatankuasa Imbuhan.

7.0 PENASIHAT KEPADA JAWATANKUASA ZAKAT PERNIAGAAN BANK DI BAWAH ASNAF (JZPBA)

7.1 Seorang Ahli Jawatankuasa Syariah dilantik sebagai penasihat kepada JZPBA untuk memastikan pengurusan zakat mematuhi kehendak Syariah.

7.2 Wakil Jawatankuasa Syariah ini akan memberikan khidmat nasihat berkenaan pengiraan zakat, peruntukan, pengagihan, isu had kifayah dan hal-hal berkaitan kelayakan asnaf agar mematuhi prinsip dan keperluan Syariah.

7.3 Elaun mesyuarat kepada wakil Jawatankuasa Syariah adalah tertakluk kepada kelulusan dan/atau kajian semula oleh Lembaga Pengarah dari semasa ke semasa berdasarkan syor Jawatankuasa Imbuhan.

8.0 IMBUHAN UNTUK AHLI JAWATANKUASA SYARIAH

8.1 Ahli Jawatankuasa Syariah diberi imbuhan elaun bulanan tetap dan elaun mesyuarat berdasarkan kehadiran.

8.2 Elaun mesyuarat merujuk kepada kehadiran ke mesyuarat Jawatankuasa Syariah dan lain-lain mesyuarat yang memerlukan kehadiran ahli berkenaan.

8.3 Setiap kali Ahli Jawatankuasa Syariah diundang menghadiri acara rasmi atau tidak rasmi Bank Rakyat, mewakili Bank Rakyat menghadiri acara rasmi, diundang sebagai pelatih untuk program dalaman atau luaran Bank Rakyat atau sebarang acara di atas nama Bank Rakyat, ahli berkenaan berhak ke atas elaun tetap acara tersebut dan tuntutan perjalanan.

8.4 Apabila seseorang Ahli Jawatankuasa Syariah dilantik semula, Bank Rakyat akan menimbangkan kenaikan jumlah elaun kepada ahli berkenaan.

8.5 Jumlah imbuhan adalah tertakluk kepada kelulusan dan/atau kajian semula Lembaga Pengarah dari semasa ke semasa berdasarkan syor dari Jawatankuasa Imbuhan dan perlu setimpal dengan tugas dan tanggungjawab ahli berkenaan.

9.0 SETIAUSAHA DAN SEKRETERIAT KEPADA JAWATANKUASA SYARIAH

9.1 Ketua Syariah yang mempunyai kelayakan Syariah perlu dilantik oleh Jawatankuasa Syariah sebagai setiausaha. Setiausaha bagaimanapun tidak mempunyai kuasa mengundi di dalam sebarang keputusan oleh Jawatankuasa Syariah.

9.2 Setiausaha kepada Jawatankuasa Syariah, atau wakil setiausaha yang dilantik oleh setiausaha bagi menggantikan dirinya yang tidak dapat hadir dengan maaf, perlu menghadiri semua mesyuarat dan menyimpan rekod yang tepat dan mencakupi bagi semua perbincangan semasa mesyuarat. Semua rekod berkaitan mesyuarat perlu disemak oleh Setiausaha sebelum edaran.

9.3 Fungsi Sekretariat Syariah kepada Jawatankuasa Syariah di bawah bidang tugas Seksyen Urusetia AJS dan Penyelidikan Fatwa di bawah Jabatan Penyelidikan dan Perundingan Syariah, Bank Rakyat.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT093


094

Pengumuman Prestasi Kewangan dan Dividen bagi Tahun Kewanganberakhir 31 Disember 2011

26 MAC 2012

Pengumuman Prestasi Kewangan bagi Suku Pertamaberakhir 31 Mac 2012

4 MEI 2012

Pengumuman Prestasi Kewangan bagi Suku Keduaberakhir 30 Jun 2012

30 JULAI 2012

Pengumuman Prestasi Kewangan bagi Suku Ketigaberakhir 30 September 2012

30 OKTOBER 2012

TakwimKewangan

DENGAN INI DIMAKLUMKAN BAHAWA Mesyuarat Agung Tahunan Bank Rakyat 2013 akan diadakan di Dewan Merdeka, Aras 4, Pusat Dagangan Dunia Putra, Jalan Putra, Kuala Lumpur pada Sabtu, 6 April 2013, jam 10.00 pagi.

AGENDA MESYUARAT

1. Mengesahkan minit Mesyuarat Agung Tahunan yang telah diadakan pada 8 April 2012;

2. Melantik satu Jawatankuasa yang terdiri daripada enam orang perwakilan dan empat orang anggota Lembaga termasuk Pengerusi untuk menentusahkan draf minit Mesyuarat Agung Tahunan;

3. Membentangkan Penyata Kewangan Diaudit bagi tahun berakhir 31 Disember 2012, beserta Laporan Lembaga Pengarah, Laporan Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan, Laporan Ketua Audit Negara dan Pandangan Suruhanjaya Koperasi Malaysia; dan

4. Menerima dan membahaskan usul daripada anggota yang diterima oleh Lembaga tidak kurang daripada tujuh hari sebelum tarikh Mesyuarat Agung Tahunan (sekiranya ada).

Dengan Perintah Lembaga Pengarah

DATIN SURIA CHE SELIASetiausaha Bank

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT095

Notis MesyuaratAgung Tahunan

Sijil Ketua Audit Negara 097Penyata Pengerusi dan Pengarah Urusan 099Laporan Jawatankuasa Syariah 100Akuan Berkanun 103Laporan Para Pengarah 104Penyata Kedudukan Kewangan 107Penyata Pendapatan Komprehensif 109Penyata Perubahan Dalam Ekuiti 110Penyata Aliran Tunai 112Nota Kepada Penyata Kewangan 115

PENYATAKEWANGAN

Kami, TAN SRI DATO’ SRI SABBARUDDIN CHIK dan DATO’ YUSOF ABDUL RAHMAN, yang merupakan dua daripada Pengarah Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dengan ini menyatakan bahawa:

(i) Penyata kewangan Bank telah disediakan berdasarkan Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978, Akta Koperasi 1993, Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 - Akta 618 (DFIA) serta Piawaian Pelaporan Kewangan (MFRS) di Malaysia dengan pengubahsuaian dibuat berdasarkan panduan-panduan/pekeliling-pekeliling yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia (BNM) serta mengikut Piawaian Pelaporan Kewangan Antarabangsa (IFRS);

(ii) Penyata-penyata kewangan bagi subsidiari-subsidiari telah disediakan menurut Piawaian Pelaporan Kewangan MFRS di Malaysia serta peruntukan-peruntukan Akta Syarikat, 1965.

Pada pendapat para Pengarah, penyata kewangan yang dikemukakan memberi gambaran yang benar dan saksama berkenaan hal ehwal Kumpulan dan Bank pada 31 Disember 2012 dan hasil operasi serta aliran tunai bagi tahun berakhir pada tarikh tersebut.

Bagi pihak Lembaga Pengarah berdasarkan resolusi para Pengarah,

TAN SRI DATO’ SRI SABBARUDDIN CHIK DATO’ YUSOF ABDUL RAHMANPengerusi Pengarah Urusan

Kuala LumpurTarikh: 14 Februari 2013

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT099

PenyataPengerusi dan Pengarah Urusan

Dalam menjalankan peranan dan tanggungjawab sebagai Ahli Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat, kami dengan ini mengemukakan laporan berikut mengenai pematuhan terhadap Syariah bagi aktiviti perniagaan dan operasi Bank Rakyat bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2012.

1. Kami telah meneliti prinsip-prinsip dan kontrak-kontrak yang berkaitan dengan produk berikut yang telah ditawarkan oleh Bank Rakyat:

i. Akuan Pelaburan Am-i Tasleem berasaskan konsep wakalah bi al-istithmar yang dilancarkan pada 15 Mac 2012;

ii. Akuan Deposit-i Makeen berasaskan konsep tawarruq yang dilancarkan pada 20 November 2012;

iii. NIDC Ziyadah berasaskan konsep bai’ bithaman ajil yang dilancarkan pada 23 November 2012; dan

iv. Sukuk Imtiaz berasaskan konsep musyarakah yang diisu pada 23 November 2012

2. Kami telah membuat semakan terhadap transaksi, aplikasi dan urusan yang dilakukan oleh Bank Rakyat melalui proses-proses berikut:

i. Semakan Syariah ke atas polisi-polisi dan prosedur-prosedur produk dan jabatan;

ii. Semakan Syariah ke atas Helaian Pendedahan Produl, dokumen-dokumen perundangan dan dokumen-dokumen pemasaran sebelum diterbitkan;

iii. Semakan Syariah ke atas status pematuhan Syariah bagi pelanggan-pelanggan perbankan komersil sebelum kelulusan pembiayaan;

iv. Semakan Syariah ke atas langganan sekuriti kerajaan patuh Syariah dan Sekuriti Hutang Swasta Islam;

v. Semakan Syariah ke atas operasi produk di peringkat cawangan dan jabatan yang melibatkan semakan terhadap pelaksanaan dokumen perundangan dan urutan ‘aqad;

vi. Penilaian risiko Syariah ke atas produk-produk baru atau produk-produk sedia ada yang ditambahbaik, proses-proses dan prosedur-prosedur, aktiviti-aktiviti perniagaan dan operasi;

vii. Audit Syariah ke atas operasi cawangan dan perbankan komersil; viii. Audit ke atas dokumen-dokumen yang berkaitan dengan tadbir urus Syariah termasuklah Rangka Kerja Tadbir Urus

Syariah, tadbir urus Jawatankuasa Syariah dan Jawatankuasa Zakat dan Terma Rujukan bagi Jawatankuasa Syariah; dan

xi. Audit ke atas praktis penjadualan dan penstrukturan semula bagi pembiayaan perbankan komersial.


100

LaporanJawatankuasa Syariah

3. Pengurusan Bank Rakyat adalah bertanggungjawab bagi memastikan Bank Rakyat menjalankan perniagaan selaras dengan prinsip Syariah. Adalah menjadi tanggungjawab kami untuk memberikan pandangan autonomi, berdasarkan penelitian kami ke atas operasi Bank Rakyat dan untuk melaporkan kepada anda.

4. Kami telah menilai kerja-kerja yang dijalankan oleh pengawasan Syariah dan audit Syariah termasuk pemeriksaan, berdasarkan sampel ujian, setiap jenis transaksi, dokumen-dokumen berkaitan dan prosedur yang digunakan oleh Bank Rakyat.

5. Kami merancang dan melaksanakan semakan setelah memperolehi segala maklumat dan penjelasan yang kami anggap perlu bagi membolehkan kami memperolehi bukti-bukti yang mencukupi untuk memberi jaminan yang munasabah bahawa Bank Rakyat tidak melanggar prinsip-prinsip Syariah.

Pada pendapat kami:

1. prinsip-prinsip dan kontrak-kontrak yang berkaitan dengan produk-produk yang disenaraikan di atas adalah mematuhi prinsip-prinsip dan resolusi Syariah yang dikeluarkan oleh Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia, serta keputusan Syariah yang dibuat oleh kami;

2. transaksi, aplikasi dan urusan yang dilakukan oleh Bank Rakyat yang telah disemak oleh kami adalah mematuhi prinsip-prinsip dan resolusi Syariah yang dikeluarkan oleh Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia, serta keputusan Syariah yang dibuat oleh kami;

3. transaksi, aplikasi dan urusan yang memerlukan siasatan lanjut dan pembetulan akan dijalankan secara berterusan;

4. peruntukan keuntungan dan caj kerugian berkaitan akaun pelaburan adalah mematuhi asas yang telah diuluskan oleh kami selaras dengan prinsip Syariah;

5. semua pendapatan yang telah direalisasikan dari sumber atau dengan cara yang dilarang oleh prinsip Syariah berjumlah RM387,093.32 telah dipertimbangkan untuk pelupusan bagi tujuan kebajikan; dan

6. pengiraan zakat adalah selaras dengan prinsip Syariah. Jumlah zakat yang telah diagihkan adalah RM41,022,680.50.

Kami, ahli-ahli Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat, berdasarkan pengetahuan kami, dengan ini mengesahkan operasi Bank Rakyat, dengan sehabis baik usaha mereka, bagi tahun berakhir 31 Disember 2012 telah dijalankan selaras dengan prinsip Syariah.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT101

Pengerusi Jawatankuasa Syariah:

Dato’ Setia Haji Mohd Tamyes Bin Abd Wahid

Ahli-ahli Jawatankuasa Syariah:

Datuk Abu Hasan Bin L. Din Prof Madya Dr Siti Salwani Binti Razali

Ustaz Md Yunus Bin Abd Aziz Ustaz Wan Rumaizi Bin Wan Husin

Ustaz Abdullaah Bin Jalil

Tarikh : 14 Februari 2013


102

LaporanJawatankuasa Syariah

Saya, ROSLI RASUL, pegawai utama yang bertanggungjawab ke atas pengurusan kewangan Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad, dengan ikhlasnya mengakui bahawa penyata kewangan ini, mengikut sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, adalah betul dan saya membuat ikrar ini dengan sebenarnya mempercayai bahawa ia adalah benar dan di atas kehendak peruntukan Akta Akuan Berkanun 1960.

Sebenar dan sesungguhnya diakui oleh penama di atas di Kuala Lumpur pada 14 Februari 2013

ROSLI RASUL

Di hadapan saya:

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT103

AkuanBerkanun

Para Pengarah Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (“Bank”) dengan sukacita membentangkan laporan mereka berserta penyata kewangan Kumpulan dan Bank bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2012.

KEGIATAN UTAMA

Kegiatan utama Bank adalah sebagai sebuah koperasi yang menjalankan aktiviti perbankan berlandaskan prinsip Syariah melalui pengambilan deposit dan pemberian perkhidmatan kewangan untuk keperluan runcit dan komersil.

Aktiviti utama untuk subsidiari adalah dinyatakan dalam Nota 15 kepada penyata kewangan ini.

Tiada sebarang perubahan ketara di dalam aktiviti utama Bank dan subsidiari sepanjang tempoh kewangan.

KEPUTUSAN OPERASI

Kumpulan Bank RM’000 RM’000 Keuntungan sebelum cukai dan zakat 2,117,193 2,113,883Cukai (333,237) (328,268)Zakat (45,880) (45,626) Keuntungan selepas cukai dan zakat 1,738,076 1,739,989Pembahagian berkanun (497,923) (497,923) Keuntungan bagi tahun 1,240,153 1,242,066Pendapatan komprehensif lain 202,318 202,318 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun 1,442,471 1,444,384 Keuntungan boleh diagih kepada:Pemegang ekuiti Bank 1,240,153 1,242,066

Pada pendapat para pengarah, keputusan operasi Kumpulan dan Bank bagi tempoh kewangan semasa adalah tidak terjejas dengan ketara oleh sebarang perkara, urus niaga atau peristiwa yang material dan luar biasa, selain daripada perubahan dalam polisi perakaunan yang diterangkan di dalam Nota 2 penyata kewangan ini.

RIZAB DAN PERUNTUKAN

Tidak ada sebarang pemindahan yang ketara, dari rizab atau peruntukan dan sebaliknya, pada sepanjang tahun kewangan kecuali yang dinyatakan dalam penyata kewangan.


104

LaporanPara Pengarah

DIVIDEN

Pada tahun kewangan semasa, Bank telah membayar dividen tunai bagi tahun kewangan yang lepas sebanyak 15% berjumlah RM322.34 juta dan dividen saham bonus sebanyak 5% berjumlah RM106.13 juta.

Bagi tahun kewangan semasa, Lembaga Pengarah telah mencadangkan dividen tunai sebanyak 18% berjumlah RM495.00 juta dan dividen saham bonus sebanyak 2% berjumlah RM55.00 juta. Dividen yang dicadangkan adalah tertakluk kepada kelulusan pihak berwajib yang berkaitan dan tidak dimasukkan sebagai sebahagian daripada liabiliti dalam penyata kewangan.

LAIN-LAIN MAKLUMAT BERKANUN

Para Pengarah berpendapat penyata kewangan yang telah disediakan di muka surat 107 hingga 217 telah disusun untuk memberikan gambaran yang benar dan saksama berkenaan hal ehwal Kumpulan dan Bank pada 31 Disember 2012 dan hasil operasi serta aliran tunai bagi tahun berakhir pada tarikh tersebut.

Para Pengarah berpuas hati bahawa sebelum Penyata Kedudukan Kewangan dan Penyata Pendapatan Kumpulan dan Bank dibuat, langkah-langkah sewajarnya telah diambil ke atas berkaitan perkara-perkara berikut:

(i) Menentukan bahawa langkah-langkah sewajarnya telah diambil berkaitan dengan hapuskira pembiayaan terjejas dan hutang lapuk yang diketahui dan peruntukan penjejasan pembiayaan serta peruntukan hutang ragu telah dibuat secukupnya; dan

(ii) Memastikan nilai buku bagi aset semasa yang berkemungkinan tidak menunjukkan nilai sebenar berdasarkan urusniaga biasa, telah dibuat pengurangan nilai yang dijangkakan wajar.

Sepanjang pengetahuan para Pengarah, tidak wujud pada tarikh laporan ini sebarang keadaan yang boleh mengakibatkan perkara-perkara berikut:

(i) Jumlah pembiayaan terjejas dan hutang lapuk yang dihapuskira atau peruntukan penjejasan pembiayaan dan peruntukan hutang ragu yang tidak mencukupi dengan ketaranya; atau

(ii) Nilai aset-aset semasa dalam penyata kewangan Kumpulan dan Bank yang mengelirukan; atau

(iii) Mana-mana jumlah yang dicatatkan dalam penyata kewangan Kumpulan dan Bank yang mengelirukan; dan

(iv) Sebarang kepatuhan kepada kaedah sedia ada dalam menilai aset atau liabiliti Kumpulan dan Bank yang mengelirukan dan tidak bersesuaian.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT105

LAIN-LAIN MAKLUMAT BERKANUN (BERSAMBUNG)

Pada tarikh laporan, tidak wujud:

(i) Sebarang cagaran ke atas aset-aset Kumpulan dan Bank untuk menjamin liabiliti pihak lain selepas berakhirnya tahun kewangan; dan

(ii) Sebarang liabiliti luar jangka bagi Kumpulan dan Bank selepas berakhirnya tahun kewangan.

Tidak ada liabiliti luar jangka yang perlu ditanggung oleh Kumpulan dan Bank yang belum diselesaikan kecuali seperti yang dinyatakan di Nota 39 kepada penyata kewangan ini. Para Pengarah berpendapat bahawa dalam tempoh dua belas bulan yang akan datang, Kumpulan dan Bank berupaya memenuhi kewajipan mereka apabila tiba masanya terhadap liabiliti luar jangka yang telah atau berkemungkinan dikuatkuasakan ke atas mereka.

Para Pengarah, dengan sesungguhnya dan sebenarnya mengakui bahawa tiada perkara-perkara lain dalam pengetahuan mereka yang tidak didedahkan menurut Seksyen 59, Akta Koperasi, 1993.

Ditandatangani bagi pihak Lembaga Pengarah mengikut resolusi para Pengarah,

TAN SRI DATO’ SRI SABBARUDDIN CHIK DATO’ YUSOF ABDUL RAHMAN

Kuala LumpurTarikh: 14 Februari 2013


106

LaporanPara Pengarah

Kumpulan Bank 31.12.2012 31.12.2011 1.1.2011 31.12.2012 31.12.2011 1.1.2011 Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 ASET

Tunai dan dana jangka pendek 5 3,597,488 4,475,449 5,337,728 3,593,936 4,463,644 5,329,933Deposit dan penempatan dengan institusi kewangan 6 258,980 3,515,000 915,523 253,873 3,515,000 914,720 Aset kewangan dipegang untuk dagangan 7 – 10,362 10,179 – 10,362 10,179 Aset kewangan sedia-untuk-jualan 8 9,802,481 10,843,719 4,889,037 9,797,317 10,833,332 4,878,650 Aset kewangan dipegang- hingga-matang 9 8,220,956 2,852,471 4,599,347 8,220,956 2,852,471 4,599,347 Pembiayaan dan pendahuluan 10 55,233,276 49,179,249 44,983,021 55,233,276 49,179,249 44,983,021 Penghutang perniagaan 11 8,435 7,293 7,868 – – – Aset-aset lain 12 841,479 578,012 381,088 791,441 537,344 334,865Inventori 13 613 705 235 – – –Pembangunan hartanah 14 4,182 998 8,887 – – –Pelaburan dalam subsidiari 15 – – – 43,500 43,500 55,972 Hartanah dan peralatan 16 670,657 490,266 446,766 647,953 470,949 427,650 Muhibah atas penyatuan 13,185 13,185 13,185 – – –Pelaburan hartanah 17 236,581 246,898 240,515 145,384 155,160 146,786 Bayaran pajakan terdahulu 18 83,943 76,663 70,973 70,991 63,631 57,672 Aset cukai tertunda 19 408,494 355,496 174,496 410,000 356,000 175,000 JUMLAH ASET 79,380,750 72,645,766 62,078,848 79,208,627 72,480,642 61,913,795

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT107

PenyataKedudukan Kewanganpada 31 Disember 2012

Kumpulan Bank 31.12.2012 31.12.2011 1.1.2011 31.12.2012 31.12.2011 1.1.2011 Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 LIABILITI

Deposit dari pelanggan 20 62,666,004 58,507,088 49,567,681 62,666,004 58,507,088 49,567,681 Deposit dan penempatan dari bank dan institusi kewangan 21 200,000 595,000 649,999 200,000 595,000 649,999 Pemiutang perniagaan 6,734 6,274 2,028 – – –Penjualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas 22 3,172,301 3,303,393 3,889,940 3,172,301 3,303,393 3,889,940 Terbitan sekuriti hutang 23 1,006,658 – – 1,006,658 – –Liabiliti-liabiliti lain 24 1,439,966 1,435,851 1,487,893 1,570,329 1,574,782 1,623,046Peruntukan cukai 47,616 – 46,940 46,684 – 46,379 Rizab penyamaan keuntungan (Pelabur) 25 220,538 145,776 183,904 220,538 145,776 183,904 Pembiayaan dari institusi kewangan lain 26 40,431 41,479 60,000 – – – JUMLAH LIABILITI 68,800,248 64,034,861 55,888,385 68,882,514 64,126,039 55,960,949 DANA PEMEGANG SYER

Modal syer 27 2,865,004 2,349,063 1,994,960 2,865,004 2,349,063 1,994,960 Dana penebusan syer 53,671 53,671 36,635 53,671 53,671 36,635 Rizab 28 7,297,724 5,977,606 3,868,131 7,043,335 5,721,304 3,630,514 Rizab penyamaan keuntungan (Bank) 25 364,103 230,565 290,737 364,103 230,565 290,737 JUMLAH DANA PEMEGANG SYER 10,580,502 8,610,905 6,190,463 10,326,113 8,354,603 5,952,846 JUMLAH LIABILITI DAN DANA PEMEGANG SYER 79,380,750 72,645,766 62,078,848 79,208,627 72,480,642 61,913,795 KOMITMEN DAN LIABILITI LUAR JANGKA 39 2,549,528 2,335,970 2,329,610 2,548,578 2,335,970 2,329,610


108

PenyataKedudukan Kewanganpada 31 Disember 2012

Kumpulan Bank 2012 2011 2012 2011 Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Pendapatan 29 5,857,990 5,187,388 5,798,419 5,112,672Perbelanjaan 30 (2,492,972) (1,918,901) (2,460,008) (1,869,855) Pendapatan bersih 3,365,018 3,268,487 3,338,411 3,242,817Kerugian pembiayaan dan peruntukan 31 (638,270) (703,613) (633,862) (703,613)Pendapatan operasi lain 32 420,116 395,944 433,007 392,204Perbelanjaan operasi 33 (1,029,671) (920,622) (1,023,673) (912,416) Keuntungan sebelum cukai dan zakat 2,117,193 2,040,196 2,113,883 2,018,992Cukai 34 (333,237) 17,145 (328,268) 19,622Zakat 35 (45,880) (33,682) (45,626) (33,640) Keuntungan selepas cukai dan zakat 1,738,076 2,023,659 1,739,989 2,004,974 Pembahagian berkanun: 36Pindahan ke rizab berkanun: 25% (2011: 25%) (446,404) (509,654) (446,404) (509,654)Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi: 1% (2011: 1%) (21,139) (20,190) (21,139) (20,190)Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi: 1% (2011: 1%) (21,139) (20,190) (21,139) (20,190)Sumbangan kepada Kumpulan Wang Anggota: Tiada (2011: 2%) – (40,380) – (40,380)Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat (9,241) (9,266) (9,241) (9,266) (497,923) (599,680) (497,923) (599,680) Keuntungan bagi tahun 1,240,153 1,423,979 1,242,066 1,405,294 Pendapatan komprehensif lainKeuntungan bersih atas penilaian semula aset kewangan sedia-untuk-jualan 68,780 72,689 68,780 72,689 Keuntungan/(kerugian) dipindahkan ke rizab penyamaan keuntungan 133,538 (60,172) 133,538 (60,172) Pendapatan komprehensif lain bagi tahun 202,318 12,517 202,318 12,517 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun 1,442,471 1,436,496 1,444,384 1,417,811 Pendapatan per syer (RM)Asas 37 0.63 0.90

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT109

PenyataPendapatan Komprehensifbagi tahun berakhir 31 Disember 2012

Dana Rizab Modal penebusan Rizab Rizab Rizab penyamaan Keuntungan syer syer modal berkanun lain-lain keuntungan terkumpul JumlahKumpulan Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Pada 1 Januari 2011 1,994,960 36,635 14,617 2,348,394 36,814 290,737 1,468,306 6,190,463 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun – – – – 72,689 (60,172) 1,423,979 1,436,496 Terbitan untuk syer baru 27 354,103 – – – – – – 354,103 Tambahan syer penebusan – 17,036 – – – – – 17,036 Pindahan ke rizab berkanun – – – 509,654 – – – 509,654Dividen 38 – – – – – – 103,153 103,153 Pada 31 Disember 2011 2,349,063 53,671 14,617 2,858,048 109,503 230,565 2,995,438 8,610,905 Pada 1 Januari 2012 2,349,063 53,671 14,617 2,858,048 109,503 230,565 2,995,438 8,610,905Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun – – – – 68,780 133,538 1,240,153 1,442,471Terbitan untuk syer baru 27 409,816 – – – – – – 409,816Pindahan ke rizab berkanun – – – 446,404 – – – 446,404Pelarasan dividen – – – – – – (6,746) (6,746)Dividen 27 & 38 106,125 – – – – – (428,473) (322,348) Pada 31 Disember 2012 2,865,004 53,671 14,617 3,304,452 178,283 364,103 3,800,372 10,580,502


110

Penyata PerubahanDalam Ekuitibagi tahun berakhir 31 Disember 2012

Dana Rizab Modal penebusan Rizab Rizab Rizab penyamaan Keuntungan syer syer modal berkanun lain-lain keuntungan terkumpul JumlahBank Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Pada 1 Januari 2011 1,994,960 36,635 15,358 2,348,394 36,814 290,737 1,229,948 5,952,846 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun – – – – 72,689 (60,172) 1,405,294 1,417,811 Terbitan untuk syer baru 27 354,103 – – – – – – 354,103 Tambahan syer penebusan – 17,036 – – – – – 17,036 Pindahan ke rizab berkanun – – – 509,654 – – – 509,654Dividen 38 – – – – – – 103,153 103,153 Pada 31 Disember 2011 2,349,063 53,671 15,358 2,858,048 109,503 230,565 2,738,395 8,354,603 Pada 1 Januari 2012 2,349,063 53,671 15,358 2,858,048 109,503 230,565 2,738,395 8,354,603Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun – – – – 68,780 133,538 1,242,066 1,444,384Terbitan untuk syer baru 27 409,816 – – – – – – 409,816Pindahan ke rizab berkanun – – – 446,404 – – – 446,404Pelarasan dividen – – – – – – (6,746) (6,746)Dividen 27 & 38 106,125 – – – – – (428,473) (322,348) Pada 31 Disember 2012 2,865,004 53,671 15,358 3,304,452 178,283 364,103 3,545,242 10,326,113

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT111

Kumpulan Bank 2012 2011 2012 2011 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 ALIRAN TUNAI DARI/(DIGUNAKAN DALAM) AKTIVITI-AKTIVITI OPERASI

Keuntungan bagi tahun 1,240,153 1,423,979 1,242,066 1,405,294

Pelarasan untuk:

Pindahan ke rizab berkanun 446,404 509,654 446,404 509,654Sumbangan ke Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi 21,139 20,190 21,139 20,190Sumbangan ke Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi 21,139 20,190 21,139 20,190Sumbangan ke Yayasan Bank Rakyat 9,241 9,266 9,241 9,266Sumbangan ke Kumpulan Wang Anggota – 40,380 – 40,380Peruntukan penjejasan atas pembiayaan dan pendahuluan 507,093 627,365 507,093 627,365Lebihan peruntukan bagi dividen pada tahun lepas – 103,153 – 103,153Belanja keuntungan atas terbitan sekuriti hutang 6,658 – 6,658 –Cukai 333,237 (17,145) 328,268 (19,622)Zakat 45,880 33,682 45,626 33,640Peruntukan penjejasan atas aset kewangan dipegang-hingga-matang 116,646 71,793 116,646 71,793Peruntukan penjejasan atas aset kewangan sedia-untuk-jualan 14,531 4,455 10,123 4,455 Susut nilai atas hartanah dan peralatan 69,701 61,142 68,149 59,944Kerugian atas hartanah dan peralatan dihapuskira 163 811 158 247 Kerugian/(Keuntungan) atas pelupusan hartanah dan peralatan (129) 1 – 1Pelunasan bayaran pajakan terdahulu 1,645 1,650 1,565 1,381 Peruntukan untuk manfaat persaraan 15,839 14,833 15,839 14,833 Kerugian atas pembiayaan dihapus kira 10,921 9,359 10,921 9,359 Kos kewangan 2,185 2,320 – –Peruntukan hutang ragu 33,310 374 33,087 8,538Perolehan semula peruntukan hutang ragu (191) (252) – (2,756)Peruntukan penjejasan atas aset kewangan dipegang-hingga-matang tidak lagi diperlukan (7,643) (38,707) (7,643) (38,707)Pelaburan atas subsidiari dihapus kira – – – 12,472Keuntungan bersih atas pelupusan aset kewangan sedia-untuk-jualan (17,082) (18,049) (17,082) (18,049)(Keuntungan)/Kerugian atas penilaian semula pelaburan hartanah 4,754 (6,322) 2,781 (8,374)Keuntungan bersih atas jualan aset kewangan dipegang untuk dagangan (933) (1,457) (933) (1,457)Keuntungan bersih atas penilaian semula aset kewangan dipegang untuk dagangan – (9) – (9)Keuntungan bersih atas penjelasan aset kewangan dipegang-hingga-matang (433) (1,303) (433) (1,303)Pindahan ke/(dari) rizab penyamaan keuntungan 208,300 (98,300) 208,300 (98,300)Belanja keuntungan atas pembiayaan dijual dengan rekursa kepada Cagamas 111,199 139,333 111,199 139,333Pembangunan hartanah dihapuskira 41 – – – Keuntungan operasi sebelum perubahan dalam modal kerja 3,193,768 2,912,386 3,180,311 2,902,911


112

PenyataAliran Tunaibagi tahun berakhir 31 Disember 2012

Kumpulan Bank 2012 2011 2012 2011 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 (Tambahan)/Kurangan dalam aset operasi:

Deposit dan penempatan dengan institusi kewangan 3,256,020 (2,599,477) 3,261,127 (2,600,280)Pembiayaan dan pendahuluan (6,572,040) (4,832,952) (6,572,040) (4,832,952)Pembangunan hartanah (3,225) 7,889 – –Inventori 92 (470) – –Penghutang perniagaan (1,063) 453 – –Aset-aset lain (300,577) (126,021) (290,636) (149,698) (427,025) (4,638,192) (421,238) (4,680,019)

Tambahan/(Kurangan) dalam liabiliti operasi:

Deposit dari pelanggan 4,158,916 8,939,407 4,158,916 8,939,407 Deposit dari institusi kewangan (395,000) (54,999) (395,000) (54,999)Liabiliti-liabiliti lain (125,611) 82,002 (134,225) 86,070 Penjualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas (242,291) (725,880) (242,291) (725,880)Pemiutang perniagaan 460 4,246 – – Tunai hasil daripada operasi 2,969,449 3,606,584 2,966,162 3,564,579

Cukai pendapatan dibayar (249,596) (301,778) (247,021) (286,399)Zakat dibayar (40,953) (36,617) (40,653) (36,866)Bayaran untuk manfaat persaraan (100,950) (85,857) (100,950) (85,857) Tunai bersih hasil daripada aktiviti operasi 2,577,950 3,182,332 2,577,538 3,155,457 ALIRAN TUNAI DARI/(DIGUNAKAN DALAM) AKTIVITI-AKTIVITI PELABURAN

Pembelian aset kewangan dipegang untuk dagangan (570,000) (480,000) (570,000) (480,000) Terimaan dari jualan aset kewangan dipegang untuk dagangan 581,295 481,283 581,295 481,283 Pembelian aset kewangan sedia-untuk-jualan (3,762,454) (14,346,145) (3,762,454) (14,346,145) Terimaan dari jualan aset kewangan sedia-untuk-jualan 4,875,023 8,482,201 4,874,208 8,482,201 Pembelian aset kewangan dipegang-hingga-matang (8,464,480) (7,451,970) (8,464,480) (7,451,970) Terimaan dari pelupusan aset kewangan dipegang-hingga-matang 2,987,425 9,162,608 2,987,425 9,162,608 Terimaan dari pelupusan pelaburan hartanah 1,270 – 1,270 – Tambahan pelaburan hartanah (1,432) (61) – – Pembelian hartanah dan peralatan (253,851) (112,390) (248,511) (110,831) Terimaan dari pelupusan hartanah dan peralatan 525 (404) – – Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pelaburan (4,606,679) (4,264,878) (4,601,247) (4,262,854)

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT113

Kumpulan Bank 2012 2011 2012 2011 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 ALIRAN TUNAI DARI/(DIGUNAKAN DALAM) AKTIVITI-AKTIVITI PEMBIAYAAN

Terimaan dari terbitan sekuriti hutang 1,000,000 – 1,000,000 –Terimaan dari terbitan syer kepada anggota 409,816 371,139 409,816 371,139Dividen dibayar (329,094) (294,847) (329,094) (294,847)Dana diterima daripada kerajaan 73,279 77,308 73,279 77,308Bayaran balik pembiayaan dari institusi kewangan lain (5,867) (20,841) – – Tunai bersih dari/(digunakan dalam) aktiviti pembiayaan 1,148,134 132,759 1,154,001 153,600 Tambahan/(kurangan) bersih dalam tunai dan setara tunai (880,595) (949,787) (869,708) (953,797)Tunai dan setara tunai pada permulaan tahun 4,475,449 5,425,236 4,463,644 5,417,441 Tunai dan setara tunai pada akhir tahun 3,594,854 4,475,449 3,593,936 4,463,644 Tunai dan setara tunai Tunai dan dana jangka pendek 3,594,854 4,475,449 3,593,936 4,463,644


114

PenyataAliran Tunaibagi tahun berakhir 31 Disember 2012

1. MAKLUMAT AM

Bank telah ditubuhkan di bawah Akta Koperasi 1993 dengan alamat pejabat berdaftar di Tingkat 3, Bangunan Bank Rakyat, Jalan Tangsi, Peti Surat 11024, 50732 Kuala Lumpur.

Kegiatan-kegiatan utama Bank adalah sebagai sebuah koperasi yang menjalankan aktiviti perbankan berlandaskan prinsip Syariah melalui pengambilan deposit dan pemberian perkhidmatan kewangan untuk keperluan runcit dan komersil.

Kegiatan-kegiatan utama bagi subsidiari-subsidiari adalah seperti yang dinyatakan dalam Nota 15.

Tiada sebarang perubahan ketara dalam kegiatan-kegiatan utama Bank dan subsidiari-subsidiari pada tahun kewangan semasa.

Bagi tahun berakhir 31 Disember 2012, cawangan Bank Rakyat berjumlah 140 (2011: 134).

2. DASAR PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN

Penyata kewangan Bank telah disediakan menurut peruntukan-peruntukan Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978, Akta Koperasi 1993, Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618) serta Piawaian Pelaporan Kewangan (MFRS) di Malaysia dengan pengubahsuaian dibuat berdasarkan panduan-panduan/pekeliling-pekeliling yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia (BNM) mengikut hukum-hukum syarak bagi operasi yang berlandaskan Syariah serta Piawaian Pelaporan Kewangan Antarabangsa (IFRS).

Penyata-penyata kewangan bagi subsidiari-subsidiari telah disediakan menurut MFRS, IFRS dan peruntukan-peruntukan Akta Syarikat, 1965.

Penyata kewangan ini dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (RM) dan digenapkan kepada ribuan terhampir (’000) kecuali dinyatakan sebaliknya.

Penerimaan Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia (“Rangka Kerja MFRS”)

Penyata kewangan Kumpulan dan Bank bagi tahun berakhir 31 Disember 2012 telah disediakan selaras dengan MFRS untuk kali pertama. Dalam tahun-tahun sebelumnya, penyata kewangan ini telah disediakan selaras dengan Piawaian Pelaporan Kewangan (FRS) dengan pengubahsuaian dibuat berdasarkan panduan-panduan/pekeliling-pekeliling yang dikeluarkan oleh BNM.

Peralihan kepada MFRS adalah selaras dengan MFRS 1 Penerimaan Kali Pertama Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia dengan 1 Januari 2011 sebagai tarikh peralihan. Penggunaan MFRSs tidak menjejaskan jumlah yang dinyatakan di penyata kewangan Kumpulan dan Bank. Sehubungan itu, penyesuaian ke atas ekuiti yang dilaporkan berdasarkan FRS dengan ekuiti yang dilaporkan berdasarkan MFRS pada tarikh peralihan kepada MFRS tidak ditunjukkan di dalam penyata kewangan tahunan Kumpulan dan Bank.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT115

Nota KepadaPenyata Kewanganbagi tahun berakhir 31 Disember 2012

2. DASAR PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN (BERSAMBUNG)

Piawaian dan interpretasi IC yang dikeluarkan tetapi belum efektif

Pada tarikh pengeluaran penyata kewangan ini, piawaian baru, pindaan serta Interpretasi IC yang telah dikeluarkan tetapi belum efektif dan tidak diguna pakai lebih awal oleh Kumpulan dan Bank adalah seperti yang disenaraikan di bawah:

MFRS 7 Instrumen Kewangan: Pendedahan [Pindaan berkaitan dengan Tarikh Efektif Mandatori MFRS 9 dan Pendedahan Peralihan (IFRS 9 dikeluarkan oleh IASB pada bulan November 2009 dan Oktober 2010)]1

MFRS 7 Instrumen Kewangan: Pendedahan (Pindaan berkaitan dengan Pendedahan - Imbangan Aset dan Liabiliti Kewangan) 2

MFRS 9 Instrumen Kewangan (IFRS 9 dikeluarkan oleh IASB pada Oktober 2009)3

MFRS 9 Instrumen Kewangan (IFRS 9 dikeluarkan oleh IASB pada November 2010)3

MFRS 10 Penyata Kewangan Disatukan2

MFRS 10 Penyata Kewangan Disatukan (Pindaan berkaitan Panduan Peralihan)2

MFRS 11 Pengaturan Bersama2

MFRS 11 Pengaturan Bersama (Pindaan berkaitan Panduan Peralihan)2

MFRS 12 Pendedahan Kepentingan Entiti2

MFRS 12 Pendedahan Kepentingan Entiti Lain (Pindaan berkaitan Panduan Peralihan)2

MFRS 13 Pengukuran Nilai Saksama2

MFRS 101 Pembentangan Penyata Kewangan (Pindaan berkaitan dengan Pembentangan Item Lain-lain Pendapatan Komprehensif)4

MFRS 119 Manfaat Pekerja (IAS 19 seperti dipinda IASB pada bulan Jun 2011)2

MFRS 127 Penyata Kewangan Berasingan (IAS 27 seperti dipinda IASB pada Mei 2011)2

MFRS 128 Pelaburan dalam Syarikat Bersekutu dan Usaha Sama (IAS 28 seperti dipinda IASB pada bulan Mei 2011)2

MFRS 132 Instrumen Kewangan: Pembentangan (Pindaan berkaitan imbangan Aset Kewangan dan Liabiliti Kewangan)5

IC Int. 20 Kos pelucutan dalam Fasa Pengeluaran Lombong Permukaan2

Pindaan-pindaan kepada MFRSs seperti yang ada di dokumen bertajuk Penambahbaikan Tahunan Kitaran 2009-20112

1 Berkuat kuasa serta-merta pada tarikh terbitan pada 1 Mac 20122 Berkuat kuasa untuk tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 20133 Berkuat kuasa untuk tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2015 dan bukannya 1 Januari 2013 serta-

merta dengan terbitan Pindaan-Pindaan kepada MFRS 9 (IFRS 9 terbitan IASB pada bulan November 2009 dan Oktober 2010) dan MFRS 7 berkaitan “Tarikh Efektif Mandatori MFRS 9 dan Pendedahan Peralihan” pada 1 Mac 2012.

4 Berkuat kuasa untuk tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Julai 20125 Berkuat kuasa untuk tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2014


116



Piawaian dan interpretasi IC yang dikeluarkan tetapi belum efektif (bersamb.) Pindaan juga dibuat ke atas pelbagai FRS hasil daripada FRS baru/semakan semula.

Para pengarah menjangkakan Piawaian dan Interpretasi IC yang dinyatakan di atas akan diguna pakai dalam penyata kewangan tahunan Kumpulan dan Bank apabila ianya efektif dan penggunaan Piawaian dan Interpretasi IC tersebut tidak akan memberi kesan material ke atas penyata kewangan Kumpulan dan Bank dalam tempoh permulaan penggunaan, kecuali seperti yang dibincangkan di bawah.

Pindaan kepada MFRS 7 dan MFRS 132: Imbangan Aset Kewangan dan Liabiliti Kewangan dan pendedahan yang berkaitan

Pindaan kepada MFRS 132 menjelaskan isu aplikasi sedia ada berkaitan keperluan mengimbangi aset kewangan dan liabiliti kewangan. Pindaan-pindaan secara khusus menjelaskan makna “kini mempunyai hak yang boleh dikuatkuasakan pengimbangan” dan “realisasi serentak dan penyelesaian”.

Pindaan kepada MFRS 7 memperkenalkan keperluan pendedahan baru berkaitan hak pengimbangan dan pengaturan berkaitan instrumen kewangan di bawah penguatkuasaan perjanjian induk atau pengaturan yang serupa. Kedua-dua MFRS 132 dan MFRS 7 memerlukan aplikasi retrospektif apabila digunapakai.

Sehingga kini, Kumpulan dan Bank tidak memeterai sebarang perjanjian atau pengaturan yang serupa. Walau bagaimanapun, para pengarah menjangkakan bahawa pelaksanaan pindaan kepada MFRS 132 dan MFRS 7 menyebabkan lebih banyak pendedahan dibuat dengan mengambil kira pengimbangan aset kewangan dan liabiliti kewangan di masa hadapan.

MFRS 9 dan Pindaan-pindaan berkaitan Tarikh Efektif Mandatori MFRS 9 dan Pendedahan Peralihan

MFRS 9 (IFRS 9 diterbitkan IASB pada bulan November 2009) memperkenalkan keperluan baru untuk klasifikasi dan pengukuran aset kewangan. MFRS 9 (IFRS 9 diterbitkan IASB pada bulan Oktober 2010) mengandungi keperluan untuk klasifikasi dan pengukuran liabiliti kewangan serta penyahiktirafan.

Pindaan kepada MFRS 9 (IFRS 9 dikeluarkan oleh IASB masing-masing pada bulan November 2009 dan Oktober 2010) (MFRS 9) yang berkaitan dengan “Tarikh Efektif Mandatori MFRS 9 dan Peralihan Pendedahan” yang efektif serta-merta pada tarikh terbitan pada 1 Mac 2012 dipinda tarikh efektif mandatori MFRS 9 untuk tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2015 dan bukannya pada atau selepas 1 Januari 2013, dengan pemakaian terdahulu adalah dibenarkan serta pengubahsuaian dari menyatakan semula bagi tempoh sebelumnya. MFRS 7 juga telah dipinda selaras dengan penerbitan pindaan yang dinyatakan di atas memperkenalkan keperluan pendedahan baru yang sama ada dibenarkan atau dikehendaki berdasarkan tarikh entiti menggunakannya dan sama ada entiti memilih untuk menyatakan semula tempoh sebelumnya.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT117


Piawaian dan interpretasi IC yang dikeluarkan tetapi belum efektif (bersamb.)

Keperluan utama MFRS 9 adalah seperti berikut:

• aset kewangan yang dikenalpasti berada dalam skop MFRS 139 Instrumen Kewangan: Pengiktirafan dan Pengukuran hendaklah kemudiannya diukur pada kos terlunas atau nilai saksama secara khususnya, pelaburan terhutang yang dipegang mengikut model perniagaan di mana objektif adalah untuk mengumpul aliran tunai kontrak, dan yang mempunyai aliran tunai kontraktual yang semata-mata bayaran pokok dan keuntungan ke atas prinsipal tertunggak umumnya diukur pada kos terlunas pada akhir tempoh perakaunan berikutnya. Lain-lain pelaburan terhutang dan ekuiti diukur pada nilai saksama pada akhir tempoh perakaunan berikutnya. Di samping itu, di bawah MFRS 9, entiti boleh membuat pemilihan yang tidak boleh dibatalkan untuk membentangkan perubahan berikutnya pada nilai saksama instrumen ekuiti (yang tidak dipegang untuk dagangan) sebagai lain-lain pendapatan komprehensif, dengan pendapatan dividen umumnya diiktiraf dalam untung rugi;

• seterusnya pengukuran liabiliti kewangan yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung rugi, MFRS 9 mengkehendaki jumlah perubahan dalam nilai saksama liabiliti kewangan yang diagihkan kepada perubahan dalam risiko kredit liabiliti, dibentangkan sebagai lain-lain pendapatan komprehensif, kecuali pengiktirafan kesan dari perubahan pada risiko kredit liabiliti dalam lain-lain pendapatan komprehensif akan mewujudkan atau melebarkan ketidakpadanan perakaunan dalam untung rugi. Perubahan pada nilai saksama diagihkan kepada risiko kredit liabiliti kewangan adalah tidak dikelaskan semula kepada untung rugi. Sebelum ini, di bawah FRS 139, jumlah keseluruhan perubahan dalam nilai saksama liabiliti kewangan yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung rugi telah dibentangkan sebagai keuntungan atau kerugian.

Para pengarah menjangka pelaksanaan MFRS 9 mungkin mempunyai kesan ketara ke atas amaun yang dilaporkan di aset dan liabiliti kewangan Kumpulan dan Bank. Walau bagaimanapun, adalah tidak praktikal untuk menyediakan anggaran munasabah kesan daripada MFRS 9 sehingga semakan terperinci dilaksanakan.

MFRS 10, MFRS 11, MFRS 12, MFRS 127 dan MFRS 128

Pada bulan November 2011, pakej lima Piawaian iaitu penyatuan, pengaturan bersama, syarikat bersekutu dan pendedahan telah dikeluarkan, yang mengandungi MFRS 10, MFRS 11, MFRS 12, MFRS 127 (IAS 27 sebagaimana yang dipinda oleh IASB pada bulan Mei 2011) dan MFRS 128 (IAS 28 sebagaimana yang dipinda oleh IASB pada bulan Mei 2011).

Keperluan utama kelima-lima Piawaian adalah seperti di bawah.

MFRS 10 menggantikan bahagian MFRS 127 Penyatuan dan Pengasingan Penyata Kewangan yang berkaitan dengan penyata kewangan yang disatukan. IC Int.112 Penyatuan - Entiti Tujuan Khas akan dikeluarkan pada tarikh efektif MFRS 10. Di bawah MFRS 10, hanya ada satu asas bagi penyatuan, iaitu, kawalan. Di samping itu, MFRS 10 termasuk takrif baru kawalan yang mengandungi tiga elemen: (a) kuasa ke atas pelaburan, (b) pendedahan, atau hak, pulangan berubah-ubah dari penglibatan dengan pelaburan, dan (c) keupayaan untuk menggunakan kuasa ke atas pelaburan yang menjejaskan jumlah pulangan pelabur.


118




MFRS 10, MFRS 11, MFRS 12, MFRS 127 dan MFRS 128 (bersamb.)

MFRS 11 menggantikan MFRS 131 Kepentingan dalam Usahasama. MFRS 11 menyatakan bagaimana usahasama dua pihak atau lebih yang mempunyai kawalan bersama sepatutnya dikelaskan. Int IC. 113 Entiti Usahasama - Sumbangan Bukan Monetari oleh Pengusaha akan dikeluarkan pada tarikh efektif MFRS 11. Dibawah MFRS 11, pengaturan bersama diklasifikasikan sebagai operasi bersama atau usahasama, bergantung kepada hak dan obligasi pihak-pihak yang terlibat. Sebaliknya, di bawah MFRS 131, terdapat tiga jenis pengaturan bersama: entiti dikawal bersama, aset dikawal bersama dan operasi dikawal bersama. Di samping itu, usahasama di bawah MFRS 11 diambilkira menggunakan kaedah perakaunan ekuiti, manakala entiti dikawal bersama di bawah MFRS 131 boleh diambilkira dengan menggunakan kaedah ekuiti perakaunan atau penyatuan berkadar.

MFRS 12 adalah piawaian pendedahan dan terpakai untuk entiti yang mempunyai kepentingan dalam syarikat subsidiari, usahasama, bersekutu dan/atau entiti berstruktur tidak disatukan. Secara umum, keperluan pendedahan di MFRS 12 adalah lebih luas berbanding piawaian semasa.

Pada bulan Julai 2012, pindaan kepada MFRS 10, MFRS 11 dan MFRS 12 telah dikeluarkan untuk menjelaskan petunjuk peralihan tertentu untuk penggunaan MFRSs kali pertama.

MFRS 13 MFRS 13 mewujudkan satu sumber tunggal petunjuk bagi ukuran nilai saksama dan pendedahan mengenai ukuran nilai saksama. Piawaian ini mentakrifkan nilai saksama, mewujudkan rangka kerja bagi mengukur nilai saksama, yang memerlukan pendedahan tentang ukuran nilai saksama. Skop MFRS 13 adalah luas, ia terpakai kepada kedua-dua instrumen kewangan dan instrumen bukan kewangan yang mana IFRSs lain memerlukan atau membenarkan ukuran nilai saksama dan pendedahan mengenai ukuran nilai saksama, kecuali dalam keadaan tertentu. Secara umum, keperluan pendedahan di MFRS 13 adalah lebih luas berbanding piawaian semasa. Sebagai contoh, pendedahan kuantitatif dan kualitatif berdasarkan hierarki tiga tahap nilai saksama seperti digariskan MFRS 7 Instrumen Kewangan: Pendedahan akan diperjelaskan dalam MFRS 13 meliputi semua skop aset dan liabiliti.

Para pengarah menjangkakan bahawa pelaksanaan piawaian baru boleh menjejaskan amaun yang dilaporkan dalam penyata kewangan dan menyebabkan lebih pendedahan dalam penyata kewangan.

Pindaan kepada MFRS 101: Pendedahan Item Pendedahan Komprehensif Lain

Pindaan kepada MFRS 101 mengekalkan pilihan untuk membentangkan untung rugi dan lain-lain pendapatan komprehensif sama ada dalam satu penyata tunggal atau dalam dua penyata yang berasingan tetapi berturutan. Walau bagaimanapun, pindaan kepada MFRS 101 memerlukan pendedahan tambahan dibuat dalam seksyen lain-lain pendapatan komprehensif seperti item lain-lain pendapatan komprehensif dikumpulkan kepada dua kategori: (a) item yang tidak akan diklasifikasikan semula kemudiannya kepada untung rugi; dan (b) item yang akan diklasifikasikan semula kepada untung rugi apabila syarat-syarat tertentu dipenuhi.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT119



Pindaan kepada MFRS 101: Pendedahan Item Pendedahan Komprehensif Lain (bersamb.)

Cukai pendapatan ke atas item lain-lain pendapatan komprehensif perlu diperuntukkan pada asas yang sama - pindaan berkenaan tidak menukar pilihan untuk membentangkan item lain-lain pendapatan komprehensif sama ada sebelum cukai atau selepas cukai.

Pindaan itu juga memperkenalkan istilah baru bagi penyata pendapatan komprehensif dan penyata pendapatan. Di bawah pindaan MFRS 101, “penyata pendapatan komprehensif” dinamakan semula “penyata untung atau rugi dan lain-lain pendapatan komprehensif” dan “penyata pendapatan” dinamakan semula “penyata untung atau rugi”.

Pindaan-pindaan ini akan dilaksanakan secara retrospektif dan dengan itu, pembentangan item lain–lain pendapatan komprehensif akan diubahsuai sewajarnya untuk mencerminkan perubahan. Selain daripada perubahan pembentangan yang dinyatakan di atas, pelaksanaan pindaan kepada MFRS 101 tidak akan menyebabkan apa-apa kesan ke atas keuntungan atau kerugian, lain-lain pendapatan komprehensif dan jumlah pendapatan komprehensif.

MFRS 119 (IAS 19 seperti dipinda IASB pada bulan Jun 2011)

Pindaan kepada MFRS 119 mengubah perakaunan bagi pelan manfaat tertakrif dan manfaat penamatan. Perubahan yang paling penting adalah perakaunan bagi perubahan dalam obligasi manfaat ditakrifkan dan aset pelan. Pindaan tersebut memerlukan pengiktirafan perubahan dalam kewajipan manfaat tertakrif dan nilai saksama aset pelan apabila ia berlaku, dan seterusnya menghapuskan ‘pendekatan koridor’ yang dibenarkan di dalam versi MFRS 119 sebelumnya serta mempercepatkan pengiktirafan kos perkhidmatan yang lepas. Pindaan-pindaan itu mengkehendaki semua keuntungan dan kerugian aktuari diiktiraf dengan serta-merta melalui lain-lain pendapatan komprehensif bagi membolehkan aset persaraan bersih atau liabiliti bersih yang diiktiraf dalam penyata kedudukan kewangan mencerminkan nilai penuh defisit atau lebihan pelan. Di samping itu, kos keuntungan dan jangkaan pulangan atas aset pelan yang digunakan dalam versi MFRS 119 sebelumnya digantikan dengan jumlah “keuntungan bersih”, yang dikira dengan menggunakan kadar diskaun kepada liabiliti atau aset manfaat bersih yang ditakrifkan.

Pindaan kepada MFRS 119 memerlukan pelarasan retrospektif. Berdasarkan penilaian awal pengarah, apabila pindaan kepada MFRS 119 digunakan untuk kali pertama bagi tahun berakhir 31 Disember 2013, kerugian aktuari yang tidak diiktiraf berjumlah RM183,877,000 akan diiktiraf melalui pelarasan ke atas keuntungan terkumpul pada 1 Januari 2013. Kesan pelarasan ini menunjukkan pengiktirafan penuh bagi kerugian aktuari melalui keuntungan terkumpul dan pengurangan dalam lebihan bersih aset tertakrif.


120




Pindaan-pindaan kepada MFRSs: Kitaran Penambahbaikan tahunan 2009 – 2011

Kitaran Penambahbaikan Tahunan 2009 - 2011 termasuk beberapa pindaan kepada pelbagai MFRSs. Pindaan kepada MFRSs termasuk:

• Pindaan kepada Persembahan MFRS 101 Penyata Kewangan;• Pindaan kepada MFRS 116 Hartanah, Loji dan Peralatan; dan• Pindaan kepada MFRS 132 Instrumen Kewangan: Pembentangan.

Pindaan kepada MFRS 101

MFRS 101 menetapkan entiti yang mengubah dasar perakaunan secara retrospektif, atau membuat pernyataan semula secara retrospektif atau mengklasifikasikan untuk membentangkan penyata kedudukan kewangan pada permulaan tempoh sebelumnya (kenyataan ketiga kedudukan kewangan). Pindaan kepada MFRS 101 menjelaskan bahawa entiti hendaklah membentangkan penyata ketiga kedudukan kewangan hanya apabila pelarasan retrospektif, penyataan semula atau reklasifikasi mempunyai kesan material ke atas maklumat dalam penyata ketiga kedudukan kewangan dan nota berkaitan tidak perlu dinyatakan bersama penyata ketiga kedudukan kewangan. Oleh itu, penggunaan pindaan apabila ia menjadi efektif akan memberi kesan kepada pembentangan penyata ketiga kedudukan kewangan dan nota yang berkaitan pada masa depan.


Pindaan kepada MFRS 116 menjelaskan bahawa alat-alat ganti, peralatan dalam simpanan dan peralatan dalam servis perlu diklasifikasikan sebagai hartanah, loji dan peralatan apabila mereka memenuhi definisi hartanah, loji dan peralatan MFRS 116 dan sebagai inventori jika sebaliknya. Para pengarah tidak menjangkakan bahawa pindaan kepada MFRS 116 tidak mempunyai kesan ketara ke atas penyata kewangan Kumpulan dan Bank.


Pindaan kepada MFRS 132 menjelaskan bahawa cukai pendapatan yang berkaitan dengan pengagihan kepada pemegang instrumen ekuiti dan kos urusniaga daripada urusniaga ekuiti diambilkira selaras dengan MFRS 112 Cukai Pendapatan. Para pengarah menjangkakan bahawa pindaan kepada MFRS 132 tidak mempunyai kesan ke atas penyata kewangan Kumpulan dan Bank disebabkan piawaian ini telah digunapakai.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT121

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING

3.1 Asas perakaunan

Penyata kewangan Kumpulan dan Bank telah disediakan mengikut asas kos sejarah, kecuali bagi aset bukan semasa tertentu dan instrumen kewangan yang diukur pada jumlah dinilai semula atau nilai saksama, seperti yang dijelaskan dalam dasar perakaunan berikutnya.

Kos sejarah umumnya adalah berdasarkan nilai saksama pertimbangan yang terlibat dalam pertukaran untuk aset.

Dasar perakaunan utama yang dibentangkan adalah seperti di bawah.

3.2 Syarikat-syarikat subsidiari dan asas penyatuan

Penyata kewangan yang disatukan merangkumi penyata kewangan Bank dan entiti (termasuk entiti tujuan khas) yang dikawal oleh Bank (anak-anak syarikatnya). Kawalan dicapai apabila Bank mempunyai kuasa untuk mentadbir dasar kewangan dan operasi sesebuah entiti untuk memperolehi manfaat daripada aktiviti-aktivitinya.

Pendapatan dan perbelanjaan syarikat-syarikat subsidiari yang diambilalih atau dilupuskan sepanjang tahun telah dimasukkan ke dalam penyata pendapatan komprehensif dari tarikh efektif pemerolehan dan sehingga tarikh berkuatkuasa pelupusan, sebagaimana yang sesuai. Jumlah pendapatan komprehensif syarikat-syarikat subsidiari adalah disebabkan oleh pemilikan Bank dan kepentingan bukan kawalan walaupun jika keputusan dalam kepentingan bukan kawalan mempunyai baki defisit.

Jika perlu, pelarasan dibuat kepada penyata kewangan syarikat-syarikat subsidiari dengan membawa dasar-dasar perakaunan bersesuaian dengan apa yang digunakan oleh ahli-ahli lain Kumpulan.

Semua urusniaga antara kumpulan, baki, pendapatan dan perbelanjaan dihapuskan sepenuhnya semasa penyatuan.

Perubahan dalam kepentingan pemilikan Kumpulan dalam syarikat-syarikat subsidiari yang tidak mengakibatkan Kumpulan kehilangan kawalan diambilkira sebagai urusniaga ekuiti. Amaun bawaan kepentingan Kumpulan dan kepentingan bukan kawalan dilaraskan untuk mencerminkan perubahan dalam kepentingan relatif dalam syarikat-syarikat subsidiari. Sebarang perbezaan antara amaun yang mana kepentingan bukan kawalan dilaraskan dan nilai saksama pertimbangan yang dibayar atau diterima diiktiraf secara langsung dalam ekuiti dikaitkan kepada pemilikan Bank.


122


3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (BERSAMBUNG)

3.2 Syarikat-syarikat subsidiari dan asas penyatuan (bersamb.)

Apabila Kumpulan kehilangan kawalan subsidiari, keuntungan atau kerugian diiktiraf dalam untung rugi dan dikira sebagai perbezaan antara (i) agregat nilai saksama pertimbangan yang diterima dan nilai saksama sebarang kepentingan tertangguh dan (ii) amaun bawaan aset sebelumnya (termasuk muhibah), dan liabiliti syarikat subsidiari dan apa-apa kepentingan bukan kawalan. Apabila aset subsidiari tersebut dibawa pada jumlah dinilai semula atau nilai saksama dan keuntungan atau kerugian terkumpul yang berkaitan telah diiktiraf sebagai pendapatan komprehensif lain dan terkumpul dalam ekuiti, jumlah yang sebelumnya diiktiraf sebagai pendapatan komprehensif lain dan diambilkira seolah-olah Kumpulan telah melupuskan aset berkenaan (iaitu dikelaskan semula sebagai untung rugi atau dipindahkan terus kepada pendapatan tertahan seperti yang dinyatakan oleh piawaian berkenaan). Nilai saksama bagi apa-apa pelaburan yang disimpan oleh subsidiari terdahulu pada tarikh apabila kawalan hilang dianggap sebagai nilai saksama pada pengiktirafan permulaan bagi perakaunan berikutnya di bawah MFRS 139 Instrumen Kewangan: Pengiktirafan dan Pengukuran atau, apabila berkenaan, kos pada pengiktirafan awal pelaburan dalam entiti bersekutu atau entiti dikawal secara bersama.

Pelaburan dalam syarikat-syarikat subsidiari yang dihapuskan semasa penyatuan, dinyatakan pada kos ditolak kerugian rosotnilai, jika ada, dalam penyata kewangan Bank yang berasingan.

3.3 Penggabungan perniagaan

Pengambilalihan anak-anak syarikat dan syarikat-syarikat perniagaan diambilkira dalam menggunakan kaedah pengambilalihan. Pertimbangan yang dipindahkan dalam penggabungan perniagaan diukur pada nilai saksama yang dikira sebagai jumlah daripada tarikh pengambilalihan nilai saksama aset yang dipindahkan oleh Kumpulan, liabiliti yang ditanggung oleh Kumpulan kepada pemilik terdahulu yang diambilalih dan instrumen ekuiti yang diterbitkan oleh Kumpulan dalam pertukaran untuk kawalan diambilalih. Kos berkaitan pengambilalihan diiktiraf dalam untung atau rugi apabila ditanggung.

Pada tarikh pengambilalihan, aset dikenalpasti dan liabiliti yang diambilalih diiktiraf pada nilai saksama, kecuali bahawa:

• Aset cukai tertunda atau liabiliti dan aset atau liabiliti yang berkaitan dengan pengaturan manfaat pekerja diiktiraf dan diukur masing-masing melalui MFRS 112 Cukai Pendapatan dan MFRS 119 Manfaat Pekerja;

• liabiliti atau instrumen ekuiti yang berkaitan dengan perkiraan pembayaran berasaskan saham perkiraan

pembayaran diambilalih atau berasaskan saham Kumpulan telah dimeterai untuk menggantikan pengaturan bayaran berasaskan saham diambilalih diukur mengikut MFRS 2 Pembayaran berasaskan saham pada tarikh pengambilalihan;

• aset (atau pelupusan kumpulan) yang dikelaskan sebagai dipegang untuk jualan mengikut MFRS 5 Aset Bukan Semasa Dipegang untuk Jualan dan Operasi Tidak Disambung diukur mengikut piawaian berkenaan.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT123


3.3 Penggabungan perniagaan (bersamb.)

Muhibah adalah diukur sebagai lebihan jumlah pertimbangan yang dipindahkan, apa-apa amaun kepentingan bukan kawalan dalam diambilalih, dan nilai saksama kepentingan ekuiti pemeroleh yang sebelum ini diambilalih (jika ada) ke atas amaun bersih pengambilalihan tarikh bagi jumlah aset dikenalpasti diambilalih dan liabiliti yang ditanggung. Jika, selepas penilaian semula, jumlah bersih pengambilalihan-tarikh aset dikenalpasti diambilalih dan liabiliti yang ditanggung melebihi jumlah pertimbangan yang dipindahkan, apa-apa amaun kepentingan bukan kawalan yang diambilalih dan nilai saksama ekuiti pemerolehan yang sebelum ini mempunyai kepentingan dalam syarikat yang diambilalih (jika ada), lebihan tersebut diiktiraf serta-merta dalam untung atau rugi sebagai keuntungan pembelian tawaran.

Kepentingan bukan kawalan adalah kepentingan pemilikan yang hadir dan melayakkan pemegangnya untuk berkongsi satu kadar aset bersih entiti sekiranya berlaku pembubaran yang mungkin pada mulanya diukur sama ada pada nilai saksama atau mengikut bahagian bersekadar dengan kepentingan bukan kawalan melalui jumlah yang diiktiraf daripada aset bersih yang boleh dikenalpasti. Asas pilihan pengukuran dibuat berdasarkan transaksi-transaksi. Lain-lain jenis kepentingan bukan kawalan diukur pada nilai saksama atau, apabila berkenaan, atas dasar yang dinyatakan dalam piawaian lain.

Jika pertimbangan yang dipindahkan oleh Kumpulan dalam penggabungan perniagaan termasuk aset atau liabiliti yang terhasil daripada pengaturan kontinjen, pertimbangan kontinjen diukur pada nilai saksama semasa tarikh pengambilalihan. Perubahan dalam nilai saksama pertimbangan kontinjen yang layak ke atas pelarasan tempoh pengukuran diselaraskan secara retrospektif, dengan pelarasan yang sepadan terhadap muhibah. Pelarasan tempoh pengukuran adalah pelarasan yang timbul daripada maklumat tambahan yang diperoleh semasa “tempoh pengukuran” (yang tidak boleh melebihi satu tahun dari tarikh pengambilalihan) mengenai fakta dan keadaan yang wujud pada tarikh pengambilalihan.

Perakaunan yang berikutnya bagi perubahan dalam nilai saksama pertimbangan luar jangka yang tidak layak sebagai pelarasan tempoh pengukuran bergantung kepada bagaimana pertimbangan kontijen diklasifikasikan. Pertimbangan kontinjen yang diklasifikasikan sebagai ekuiti tidak diukur semula pada tarikh laporan berikutnya dan penyelesaian berikutnya adalah diambilkira dalam ekuiti. Pertimbangan kontinjen yang diklasifikasikan sebagai aset atau liabiliti diukur semula pada tarikh pelaporan berikutnya selaras dengan MFRS 137 Peruntukan, Liabiliti Luarjangka dan Aset Luarjangka, sebagaimana yang sesuai, dengan keuntungan atau kerugian sepadan yang diiktiraf dalam untung rugi.

Jika kepentingan ekuiti di mana kombinasi perniagaan dicapai secara berperingkat-peringkat, Kumpulan sebelumnya telah memegang kepentingan ekuti akan diukur semula pada nilai saksama mengikut tarikh pengambilalihan tersebut (iaitu tarikh apabila Kumpulan mencapai kawalan) dan keuntungan atau kerugian yang terhasil, jika ada, diiktiraf dalam untung rugi. Jumlah yang timbul daripada kepentingan yang diambilalih sebelum tarikh pengambilalihan di mana sebelum ini telah diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain diklasifikasikan kepada untung atau rugi, di mana keadaan itu akan menjadi sesuai jika kepentingan itu telah dilupuskan.


124



3.3 Penggabungan perniagaan (bersamb.)

Jika permulaan perakaunan bagi penggabungan perniagaan adalah tidak lengkap menjelang akhir tempoh pelaporan di mana gabungan itu berlaku, Kumpulan melaporkan jumlah sementara bagi barangan yang perakaunannya adalah lengkap. Jumlah sementara diselaraskan dalam tempoh pengukuran (seperti di atas), atau aset atau liabiliti tambahan diiktiraf, untuk mencerminkan maklumat baru yang diperolehi tentang fakta dan keadaan yang wujud pada tarikh pengambilalihan itu, jika diketahui, akan menjejaskan amaun yang diiktiraf pada tarikh berkenaan.

3.4 Muhibah yang disatukan

Muhibah yang timbul daripada pengambilalihan perniagaan dinyatakan pada kos seperti yang direkodkan pada tarikh pengambilalihan perniagaan (lihat 3.3 di atas) tolak kerugian penjejasn terkumpul, jika ada.

Bagi tujuan pengujian penjejasan nilai, muhibah diperuntukkan kepada setiap unit penjanaan tunai kumpulan (atau kumpulan unit penjanaan tunai) yang dijangka mendapat manfaat daripada sinergi penggabungan.

Satu unit penjanaan tunai di mana muhibah telah diperuntukkan diuji untuk penjejasan nilai setiap tahun, atau lebih kerap apabila terdapat tanda yang unit tersebut mungkin terjejas. Jika nilai pulih unit penjanaan tunai adalah kurang daripada amaun yang dibawa, kerugian penjejasan nilai diperuntukkan terlebih dahulu untuk mengurangkan amaun dibawa kepada muhibah yang diperuntukkan kepada unit tersebut dan kemudiannya kepada aset lain mengikut unit pro-rata berdasarkan amaun bawaan setiap aset dalam unit. Sebarang kerugian penjejasan bagi muhibah diiktiraf secara langsung dalam untung rugi dalam penyata (penyata pendapatan/pendapatan komprehensif). Kerugian penjejasan yang diiktiraf bagi muhibah tidak dipelaraskan bagi tempoh berikutnya.

Bagi pelupusan unit penjanaan tunai yang berkaitan, amaun muhibah termasuk dalam penentuan keuntungan atau kerugian ke atas pelupusan.

3.5 Instrumen kewangan

Aset dan liabiliti kewangan diiktiraf apabila Kumpulan dan Bank menjadi pihak dalam peruntukan kontrak instrumen.

Aset kewangan dan liabiliti kewangan awalnya diukur pada nilai saksama. Kos transaksi yang berkaitan secara langsung dengan pemerolehan atau terbitan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset kewangan atau liabiliti kewangan, sebagaimana yang sesuai, pada pengiktirafan awal. Kos urus niaga yang berkaitan secara langsung kepada pengambilalihan aset atau liabiliti kewangan pada nilai saksama melalui untung rugi diiktiraf serta merta dalam untung rugi.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT125


3.5 Instrumen kewangan (bersamb.)

Kaedah kadar keuntungan efektif

Kaedah kadar keuntungan efektif adalah kaedah pengiraan kos aset kewangan yang dilunaskan bersama peruntukan keuntungan pendapatan sepanjang tempoh yang berkenaan. Kadar keuntungan efektif ialah kadar diskaun anggaran pulangan tunai masa depan atas jangka hayat aset kewangan atau (yang mana sesuai) pada tempoh masa yang lebih singkat kepada jumlah bersih amaun bawaan pada awal pengiktirafan.

3.5.1 Aset kewangan

Aset kewangan dikelaskan ke dalam kategori yang dinyatakan berikut: “aset kewangan nilai saksama melalui untung atau rugi atau aset kewangan dipegang untuk urusniaga”, untuk pelaburan dipegang-hingga-matang, aset kewangan sedia-untuk-jualan dan pembiayaan dan penghutang. Pengelasan bergantung kepada sifat dan tujuan aset kewangan dan ditentukan pada masa permulaan pengiktirafan. Semua pembelian biasa atau jualan pembelian atau jualan aset kewangan yang memerlukan penghantaran aset dalam tempoh masa yang ditentukan oleh peraturan atau konvensyen pasaran.

(a) Aset kewangan dipegang untuk dagangan atau nilai saksama melalui untung rugi

Aset kewangan adalah diklasifikasikan sebagai dipegang untuk dagangan jika ia diperoleh atau ditanggung terutamanya bagi maksud menjual atau membeli semula dalam tempoh terdekat atau jika ia adalah sebahagian daripada urus niaga portfolio instrumen kewangan dan terdapat bukti atau kecenderungan pengambilan untung dalam jangka pendek. Ia diiktiraf di dalam penyata kedudukan kewangan sebagai ‘Aset kewangan dipegang untuk dagangan’ atau ‘Aset kewangan pada nilai saksama melalui untung rugi’.

Instrumen kewangan yang termasuk dalam kategori ini mulanya diiktiraf pada nilai saksama; kos urus niaga diiktiraf terus dalam untung rugi. Keuntungan dan kerugian yang timbul daripada perubahan dalam nilai saksama dimasukkan terus sebagai untung rugi dan dilaporkan sebagai ‘Keuntungan/(kerugian) atas penilaian semula aset kewangan dipegang untuk dagangan’. Pendapatan keuntungan ke atas aset kewangan dipegang untuk dagangan dimasukkan sebagai ‘Pendapatan daripada aset kewangan’.

(b) Aset kewangan sedia-untuk-jualan

Aset kewangan sedia-untuk-jualan adalah aset kewangan yang bertujuan untuk dipegang dalam tempoh masa yang tidak terhad, boleh dijual sebagai tindak balas kepada keperluan untuk mudah tunai atau perubahan dalam kadar keuntungan, kadar pertukaran atau harga ekuiti atau yang tidak dikelaskan sebagai pembiayaan, hutang belum terima, pelaburan pegangan hingga matang atau aset kewangan pada nilai saksama menerusi keuntungan atau kerugian nilai saksama melalui untung dan rugi.


126




3.5.1 Aset kewangan (bersamb.)

(b) Aset kewangan sedia-untuk-jualan (bersamb.)

Aset kewangan sedia-untuk-jualan pada mulanya diiktiraf pada nilai saksama, yang merupakan pertimbangan tunai termasuk sebarang kos urus niaga, dan kemudiannya diukur pada nilai saksama dengan untung rugi diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain, kecuali untuk kerugian penjejasan dan keuntungan atau kerugian pertukaran mata wang asing, sehingga aset kewangan dinyahiktiraf. Jika aset kewangan sedia-untuk-jualan didapati terjejas, keuntungan atau kerugian terkumpul yang sebelumnya diiktiraf sebagai pendapatan komprehensif lain adalah diiktiraf dalam untung rugi.

Aset kewangan sedia-untuk-jualan yang tidak mempunyai harga pasaran tersiar dalam pasaran yang aktif dan nilai saksamanya tidak dapat diukur dengan pasti, adalah diukur pada kos ditolak sebarang kerugian penjejasan yang boleh dikenal pasti pada akhir tempoh laporan.

Dividen ke atas instrumen ekuiti sedia-untuk-jualan diiktiraf dalam untung rugi sebagai ‘Pendapatan dividen’ apabila hak Kumpulan untuk menerima bayaran telah ditentukan.

(c) Aset kewangan dipegang-hingga-matang

Aset kewangan dipegang-hingga-matang adalah aset kewangan bukan derivatif dengan pembayaran tetap atau boleh ditentukan menerusi tempoh matang yang tetap di mana pihak pengurusan Bank mempunyai niat positif dan keupayaan untuk dipegang sehingga matang.

Ia pada mulanya diiktiraf pada nilai saksama termasuk kos urus niaga, langsung dan tokokan, dan kemudiannya diukur pada kos terlunas, menggunakan kaedah keuntungan berkesan dengan kurangan penjejasan.

Keuntungan atas aset kewangan dipegang hingga matang adalah termasuk dalam keuntungan atau kerugian dan dilaporkan sebagai ‘Pendapatan daripada aset kewangan’. Untuk penjejasan nilai, kerugian kemerosotan nilai dilaporkan sebagai potongan daripada nilai dibawa aset kewangan dan diiktiraf dalam untung atau rugi sebagai ‘Peruntukan bagi kemerosotan nilai ke atas aset kewangan’.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT127



3.5.1 Aset kewangan (bersamb.)

(d) Pembiayaan dan pendahuluan

Pembiayaan dan penerimaan aset kewangan bukan derivatif dengan pembayaran tetap atau yang tidak disiar harga dalam pasaran aktif.

Pembiayaan dan pendahuluan pada mulanya diiktiraf pada nilai saksama, iaitu pertimbangan tunai termasuk sebarang kos urus niaga, dan diukur seterusnya pada kos yang dilunaskan menggunakan kaedah kadar keuntungan efektif dengan pengurangan penjejasan. Biasanya pengiktirafan pembiayaan dan pendahuluan direkodkan pada tarikh penyelesaian apabila semua syarat-syarat di bawah kontrak pembiayaan telah dipenuhi.

Keuntungan atas pembiayaan diiktiraf dalam untung rugi dengan menggunakan kadar keuntungan efektif.

3.5.2 Penjejasan aset kewangan

3.5.2.1 Pembiayaan dan pendahuluan

Pembiayaan dan pendahuluan (pembiayaan) Kumpulan dan Bank diklasifikasi sebagai terjejas apabila memenuhi mana-mana kriteria berikut:

(i) Prinsipal atau keuntungan atau kedua-duanya tertunggak tiga (3) bulan atau lebih;

(ii) Jika pembiayaan adalah tertunggak kurang daripada tiga (3) bulan, tetapi menunjukkan tanda-tanda kelemahan kredit; atau

(iii) Jika sesuatu pembiayaan terjejas telah dijadualkan semula atau distruktur semula, pembiayaan akan terus diklasifikasikan sebagai terjejas sehingga pembayaran balik berdasarkan terma yang disemak dan / atau distruktur semula terma telah melalui pemerhatian secara berterusan mengikut tempoh yang ditentukan.

Dalam penentuan penjejasan ke atas pembiayaan, Kumpulan dan Bank menilai pada akhir setiap tempoh pelaporan sama ada terdapat bukti objektif bahawa pembiayaan atau kumpulan pembiayaan telah terjejas. Pembiayaan atau kumpulan pembiayaan terjejas dan kerugian kemerosotan nilai berlaku hanya jika terdapat bukti objektif kemerosotan nilai sebagai hasil daripada satu atau lebih peristiwa yang telah berlaku selepas pengiktirafan awal aset (iaitu peristiwa kerugian yang ditanggung) dan bahawa kerugian mempunyai kesan ke atas anggaran aliran tunai masa hadapan pembiayaan atau kumpulan pembiayaan yang boleh dianggarkan dengan pasti.


128




3.5.2 Penjejasan aset kewangan (bersamb.)

3.5.2.1 Pembiayaan dan pendahuluan (bersamb.)

Kumpulan dan Bank menilai secara individu sama ada bukti objektif kemerosotan nilai wujud secara individu bagi pembiayaan yang signifikan secara individu, atau secara kolektif bagi pembiayaan yang tidak signifikan secara individu. Jika ditentukan bahawa tiada bukti objektif kemerosotan nilai wujud bagi pembiayaan yang ditaksir secara individu, pembiayaan kemudian dimasukkan ke dalam kumpulan pembiayaan dengan ciri-ciri risiko kredit yang sama dan dinilai secara kolektif untuk kemerosotan. Pembiayaan yang dinilai secara individu untuk kemerosotan dan di mana kerugian kemerosotan adalah diiktiraf, ia tidak dimasukkan dalam penilaian kolektif untuk kemerosotan.

Jika terdapat bukti objektif bahawa kerugian kemerosotan telah berlaku, jumlah kerugian adalah diukur sebagai perbezaan antara amaun dibawa pembiayaan dan nilai semasa aliran tunai anggaran masa depan (tidak termasuk kerugian kredit masa depan yang tidak ditanggung) didiskaun pada kadar keuntungan efektif asal pembiayaan. Amaun bawaan pembiayaan dikurangkan melalui penggunaan akaun peruntukan dan jumlah kerugian diiktiraf dalam untung rugi. Di mana sesuai, pengiraan nilai semasa anggaran aliran tunai masa hadapan aset kewangan bercagaran mencerminkan aliran tunai yang boleh diperolehi daripada pelupusan dan ditolak dengan kos untuk mendapatkan dan menjual cagaran, sama ada pelupusan berjaya atau tidak.

Bagi tujuan penilaian kemerosotan kolektif, pembiayaan dikumpulkan berdasarkan ciri-ciri risiko kredit yang sama. Rosotnilai bagi kumpulan ini dinilai berdasarkan pengalaman dalam sejarah kerugian pembiayaan dari segi kadar kegagalan bayaran dan anggaran kadar pemulihan.

Aliran tunai masa hadapan pembiayaan dinilai bergantung kepada adanya cagaran bagi pembiayaan. Bagi pembiayaan tidak bercagar, pendedahan kepada kegagalan bayaran yang tidak akan pulih diambil sepenuhnya.

Bagi pembiayaan bercagar dengan cagaran dicaj kepada Kumpulan dan Bank, pendedahan pada kegagalan bayaran akan mengambil kira nilai sekuriti didiskaunkan mengikut tempoh jangkaan pemulihan sekuriti menggunakan kadar keuntungan efektif.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT129




3.5.2.1 Pembiayaan dan Pendahuluan (bersamb.)

Kemungkinan bahawa pembiayaan akan menjadi terjejas dikira berdasarkan kadar purata kegagalan bayaran bagi tempoh beberapa tahun terkini dengan menggunakan sejarah data ke atas baki yang akan tertunggak untuk bulan berikutnya. Kadar yang sama kemungkinan kegagalannya digunakan untuk kumpulan pembiayaan dengan ciri-ciri risiko kredit yang sama.

Dalam tahun-tahun sebelumnya, bagi taksiran kolektif pembiayaan, Bank telah menggunakan tempoh peralihan yang dikeluarkan oleh BNM melalui garis panduan Klasifikasi dan Peruntukan Kemerosotan untuk Pinjaman/Pembiayaan yang mana elaun rosot nilai taksiran kolektif dikekalkan sekurang-kurangnya 1.5% daripada jumlah pembiayaan terkumpul, selepas elaun nilai taksiran individu.

Berikutan penukaran FRS kepada IFRS di Malaysia, garis panduan BNM pada Klasifikasi dan Kemerosotan Peruntukan untuk Pinjaman/Pembiayaan telah disemak semula pada 9 November 2011 untuk menyelaraskan keperluan pada penentuan elaun taksiran kolektif dengan Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia 139: Instrumen Kewangan: Pengiktirafan dan Pengukuran [“MFRS 139”]. Berdasarkan garis panduan yang disemak semula, tempoh peralihan penilaian kolektif dikeluarkan berkuatkuasa mulai 1 Januari 2012. Bank akan menggunapakai asas bagi elaun kemerosotan nilai taksiran kolektif mengikut kumpulan pembiayaan yang mempunyai ciri-ciri risiko kredit yang sama seperti yang diterangkan di atas.

Apabila pembiayaan tidak dapat dikutip, ia dihapuskira terhadap elaun berkaitan untuk kemerosotan nilai pembiayaan. Pembiayaan tersebut akan dihapus kira selepas semua prosedur yang perlu telah selesai dan jumlah kerugian telah ditentukan. Caj kemerosotan yang berkaitan pembiayaan dan pendahuluan kepada pelanggan dikelaskan sebagai penjejasan pembiayaan.

Jika, dalam tempoh berikutnya, jumlah kerugian kemerosotan nilai menurun dan penurunan boleh dikaitkan secara objektif kepada keadaan selepas kemerosotan telah diiktiraf (seperti peningkatan dalam penarafan kredit penghutang), pelarasan kerugian yang diiktiraf sebelumnya akan dibuat pada akaun peruntukan. Amaun pembalikan diiktiraf dalam untung rugi.


130





3.5.2.2 Aset kewangan sedia-untuk-jualan

Kumpulan dan Bank menilai pada akhir setiap tempoh pelaporan sama ada terdapat bukti objektif bahawa aset kewangan atau kumpulan aset kewangan terjejas. Dalam kes pelaburan ekuiti yang dikelaskan sebagai sedia-untuk-jualan, penurunan ketara atau berpanjangan dalam nilai saksama sekuriti berbanding kosnya adalah bukti objektif penjejasan nilai yang mengakibatkan pengiktirafan kerugian kemerosotan. Jika apa-apa keterangan sedemikian wujud bagi aset kewangan sedia-untuk-jualan, keuntungan atau kerugian terkumpul yang sebelum ini diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain diklasifikasikan kepada untung rugi dalam tempoh semasa.

Dalam hal sekuriti ekuiti sedia-untuk-jualan, kerugian kemerosotan nilai yang sebelum ini diiktiraf dalam untung rugi tidak dibalikkan melalui untung rugi. Sebarang peningkatan dalam nilai saksama selepas kerugian penurunan nilai diiktiraf sebagai pendapatan komprehensif lain dan rizab terkumpul lain. Dalam hal sekuriti hutang sedia-untuk-jualan, kerugian kemerosotan nilai seterusnya diterbalikkan melalui keuntungan atau kerugian jika peningkatan dalam nilai saksama pelaburan boleh dikaitkan secara objektif kepada peristiwa yang berlaku selepas pengiktirafan kerugian kemerosotan nilai.

3.5.2.3 Pelaburan dipegang-hingga-matang

Kumpulan dan Bank menilai pada akhir setiap tempoh pelaporan sama ada terdapat bukti objektif kemerosotan pelaburan dipegang-hingga-matang yang disebabkan oleh satu atau lebih peristiwa kerugian yang mempunyai kesan ke atas anggaran aliran tunai masa hadapan bagi pelaburan kewangan atau kumpulan pelaburan kewangan yang boleh dianggarkan dengan pasti.

Jika terdapat bukti objektif rosot nilai, kerugian kemerosotan diiktiraf sebagai perbezaan antara kos pengambilalihan dan nilai semasa anggaran aliran tunai masa depan, ditolak sebarang kerugian kemerosotan nilai yang diiktiraf sebelumnya.

Jika pelaburan dipegang-hingga-matang mempunyai kadar keuntungan berubah, kadar diskaun untuk mengukur sebarang kerugian rosotnilai adalah kadar keuntungan semasa efektif yang ditentukan di bawah kontrak. Sebagai suaimanfaat praktikal, Kumpulan dan Bank boleh mengukur kemerosotan nilai atas asas nilai saksama instrumen menggunakan harga pasaran tersiar.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT131




3.5.2.4 Penjadualan dan penstrukturan semula pembiayaan

Jika pembiayaan menunjukkan bukti kelemahan kredit, Kumpulan dan Bank boleh merundingkan semula pembiayaan berbanding mengambil pemilikan cagaran. Ini mungkin melibatkan lanjutan tempoh perkiraan pembayaran melalui penjadualan atau rundingan semula syarat dan terma pembiayaan baru melalui pengstrukturan semula. Pengurusan memantau pembiayaan yang dirunding semula untuk memastikan bahawa semua terma yang disemak semula dipenuhi dan pembayaran balik dibuat dengan segera bagi tempoh berterusan. Jika sesuatu pembiayaan terjejas dirundingkan semula, peminjam mesti mematuhi terma pembayaran balik yang disemak dan/atau distruktur semula untuk tempoh enam bulan berterusan sebelum pembiayaan diklasifikasikan sebagai tidak terjejas. Pembiayaan seterusnya tertakluk kepada penilaian kemerosotan individu atau kolektif.

3.5.3 Penyahiktirafan aset kewangan

Aset kewangan tidak lagi diiktiraf apabila hak kontraktual kepada aliran tunai telah tamat atau setelah aset kewangan dan sebahagian besar risiko dan ganjaran pemilikan aset dipindahkan kepada entiti lain. Jika Kumpulan dan Bank tidak memindahkan serta mengekalkan sebahagian besar semua risiko dan ganjaran pemilikan dan terus mengawal aset yang dipindahkan, Kumpulan dan Bank mengiktiraf kepentingan mereka dikekalkan dalam aset dan liabiliti yang berkaitan untuk jumlah ia mungkin perlu membayar. Kumpulan dan Bank terus mengiktiraf aset kewangan dan juga mengiktiraf pembiayaan bercagar.

Sewaktu penyahiktirafan sesuatu aset kewangan secara keseluruhannya, perbezaan antara jumlah bawaan aset dan jumlah pertimbangan diterima dan boleh diterima dan keuntungan terkumpul atau kerugian yang telah telah diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain dan ekuiti terkumpul adalah diiktiraf sebagai untung atau rugi.

3.5.4 Klasifikasi hutang atau ekuiti

Hutang dan instrumen ekuiti diklasifikasikan sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti selaras dengan peraturan kontrak.


132




3.5.5 Liabiliti kewangan

Liabiliti kewangan, pada awalnya, diiktiraf pada nilai saksama bayaran diterima ditolak kos transaksi yang berkaitan. Selepas pengiktirafan awal tersebut, liabiliti kewangan dinilai pada kos dilunaskan menggunakan kaedah keuntungan efektif. Kumpulan dan Bank tidak mempunyai liabiliti kewangan yang bukan derivatif yang dinilai sebagai nilai saksama melalui untung dan rugi. Liabiliti kewangan pada kos dilunaskan termasuk deposit daripada pelanggan, deposit dan penempatan daripada bank dan institusi kewangan, pemiutang perniagaan dan lain-lain, penjualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas, terbitan sekuriti hutang dan lain-lain dana peminjaman.

Kaedah keuntungan efektif adalah kaedah pengiraan kos dilunaskan bagi liabiliti kewangan dengan memperuntukkan belanja keuntungan sepanjang tempoh berkenaan. Kadar keuntungan efektif ialah kadar yang mendiskaunkan jangkaan bayaran tunai akan datang sepanjang jangka hayat liabiliti kewangan tersebut, atau jika bersesuaian, tempoh yang lebih pendek kepada jumlah bawaan bersih pada masa pengiktirafan awal.

3.5.6 Penyahiktirafan liabiliti kewangan

Kumpulan dan Bank menyahiktiraf liabiliti kewangan apabila, dan hanya apabila, obligasi Kumpulan dan Bank telah dilepaskan, dihapuskan, atau telah tamat. Perbezaan antara jumlah bawaan bagi liabiliti kewangan yang dinyahiktiraf dan bayaran yang telah dibayar atau kena bayar adalah diiktiraf di dalam untung rugi.

3.5.7 Penentuan nilai saksama

Bagi instrumen kewangan yang diniagakan dalam pasaran aktif, penentuan nilai saksama aset dan liabiliti kewangan adalah berdasarkan kepada harga pasaran. Ini termasuk sekuriti ekuiti tersenarai dan instrumen hutang yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan Bond Pricing Agency.

Sesuatu instrumen kewangan adalah dianggap seperti dinilai dalam pasaran aktif jika harga tersiar adalah tersedia dan boleh didapati dari bursa, peniaga, broker, kumpulan industri, perkhidmatan penentuan harga atau agensi kawal selia serta harga tersebut mewakili urus niaga pasaran sebenar yang kerap berlaku pada selengan asas. Jika kriteria di atas tidak dipenuhi, pasaran adalah dianggap sebagai tidak aktif. Tanda-tanda bahawa pasaran tidak aktif apabila terdapat tawaran-tawaran penyebaran yang luas atau peningkatan yang ketara dalam penyebaran tawaran-tawaran atau hanya terdapat beberapa urus niaga terbaru.

Bagi semua instrumen kewangan yang lain, nilai saksama ditentukan dengan menggunakan teknik-teknik penilaian. Dalam teknik ini, nilai saksama adalah dianggarkan daripada pemerhatian instrumen kewangan yang serupa, dengan menggunakan model untuk menganggarkan nilai semasa jangkaan aliran tunai masa depan atau teknik-teknik penilaian lain yang sedia ada pada tarikh penyata kedudukan kewangan yang disatukan.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT133



3.5.7 Penentuan nilai saksama (bersamb.)

Dalam kes-kes apabila nilai saksama instrumen ekuiti tidak tersenarai dan tidak dapat ditentukan dengan pasti, instrumen dinilai pada kos dan ditolak penjejasan.

Nilai saksama bagi pembiayaan dan pendahuluan serta liabiliti kepada bank-bank dan pelanggan ditentukan dengan menggunakan model nilai kini atas asas aliran tunai kontrak yang dipersetujui, dengan mengambil kira kualiti kredit, kecairan dan kos.

3.6 Tunai dan setara tunai

Tunai dan setara tunai, terdiri daripada tunai dan baki di bank dan institusi kewangan lain dan tunai dalam tuntutan dan penempatan deposit yang matang dalam tempoh satu bulan, adalah berjangka pendek, pelaburan yang berkecairan tinggi dengan kematangan dalam tempoh satu bulan atau kurang dari tarikh pemilikan dan tersedia untuk ditukar kepada tunai dengan risiko yang tidak signifikan dalam pertukaran nilai.

3.7 Pajakan

Pajakan terdiri daripada pajakan kewangan dan pajakan operasi. Pajakan diklasifikasi sebagai pajakan kewangan sekiranya Kumpulan memikul sebahagian besar risiko dan manfaat atas aset tersebut. Pajakan aset diklasifikasi sebagai pajakan operasi apabila sebahagian besar risiko dan manfaat pemilikan dikekalkan oleh pemajak.

a) Kumpulan sebagai pemberi pajak

Amaun terhutang daripada pemajak di bawah pajakan kewangan direkodkan sebagai terimaan pada nilai bersih pelaburan pajakan Kumpulan. Pendapatan pajakan kewangan akan dicajkan ke dalam keuntungan dan kerugian sepanjang tempoh pajakan berdasarkan kaedah garis lurus ke atas baki bersih pelaburan pajakan Kumpulan.

b) Kumpulan sebagai pemajak

Pendapatan sewa daripada pajakan operasi diiktiraf sepanjang tempoh pajakan berdasarkan kaedah garis lurus. Kos langsung yang terlibat semasa perundingan dan penyediaan pajakan operasi, dimasukkan sebagai sebahagian daripada amaun pembawa bagi aset yang dipajak dan diiktiraf sepanjang tempoh pajakan berdasarkan kaedah garis lurus.

Aset yang dipegang di bawah pajakan kewangan diiktiraf sebagai aset Kumpulan pada amaun yang lebih rendah antara nilai kini bayaran pajakan minimum dan nilai saksama aset yang dipajak pada permulaan tempoh pajakan. Bayaran pajakan diperuntukan antara caj liabiliti dan kewangan, dan dimasukkan dalam liabiliti.


134



3.7 Pajakan (bersamb.)

(b) Kumpulan sebagai pemajak (bersamb.)

Caj kewangan dikenakan ke atas untung rugi, dan dipermodalkan mengikut polisi perakaunan Kumpulan untuk kos pinjaman sekiranya ia berkaitan langsung dengan aset berkelayakan. Walau bagaimanapun, sewa kontigensi adalah diiktiraf sebagai belanja dalam tempoh ianya berlaku. Polisi susutnilai ke atas aset yang dipajak adalah mengikut polisi perakaunan Kumpulan berkaitan dengan susutnilai ke atas hartanah dan peralatan.

Sewa belum bayar di bawah pajakan operasi dicaj kepada untung rugi sepanjang tempoh pajakan berdasarkan kaedah garis lurus. Insentif yang telah diterima dan belum diterima semasa pajakan operasi dilaksanakan, juga diagihkan sepanjang tempoh pajakan berdasarkan kaedah garisan lurus. Walau bagaimanapun, sewa kontigensi hasil daripada pajakan operasi diiktiraf sebagai belanja selaras dengan asas yang telah ditetapkan.

3.8 Pelaburan hartanah

Hartanah yang dipegang untuk hasil sewa jangka panjang atau untuk peningkatan modal atau kedua-duanya, dan yang tidak diduduki oleh entiti dalam Kumpulan, diklasifikasikan sebagai pelaburan hartanah. Pelaburan hartanah diukur pada mulanya pada kos, termasuk kos urus niaga.

Selepas pengiktirafan awal, pelaburan hartanah dinyatakan pada nilai saksama, yang mencerminkan keadaan pasaran pada akhir tempoh laporan. Keuntungan atau kerugian yang timbul daripada perubahan dalam nilai saksama pelaburan hartanah dimasukkan ke dalam untung rugi yang disatukan dalam tahun di mana ia berlaku.

Hartanah pelaburan dinyahiktiraf semasa pelupusan atau apabila hartanah pelaburan ditarik balik daripada kegunaan dan tiada manfaat ekonomi masa depan dijangka daripada pelupusan. Sebarang keuntungan atau kerugian yang timbul daripada penyahiktirafan harta (dikira sebagai perbezaan antara hasil pelupusan bersih dan amaun dibawa aset), dimasukkan dalam untung atau rugi dalam tempoh yang mana harta itu tidak diiktiraf.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT135


3.9 Hartanah dan peralatan

Tanah dan bangunan terdiri terutamanya daripada bangunan cawangan dan pejabat. Semua hartanah dan peralatan yang digunakan oleh Kumpulan dinyatakan pada kos sejarah ditolak susutnilai dan kerugian penjejasan. Kos sejarah adalah termasuk perbelanjaan yang boleh dikaitkan secara langsung dengan pemerolehan hartanah.

Perbelanjaan berikutnya dimasukkan sebagai amaun bawaan aset atau diiktiraf sebagai aset yang berasingan, mengikut kesesuaian, hanya apabila berkemungkinan manfaat ekonomi yang berkaitan dengan perkara tersebut akan diperoleh oleh Kumpulan dan kos perkara tersebut boleh diukur dengan pasti. Amaun bawaan bagi peralatan yang diganti adalah dinyahiktiraf.

Semua kos pembaikan dan penyelenggaraan yang lain adalah dimasukkan ke dalam perbelanjaan operasi lain dalam tempoh kewangan di mana ia berlaku.

Tanah milik bebas yang mempunyai tempoh penggunaan yang tidak terhad adalah tidak disusutnilai. Pembinaan-dalam-proses tidak disusutnilai memandangkan aset ini belum boleh digunakan.

Susut nilai hartanah dan peralatan lain dikira menggunakan kaedah garis lurus bagi memperuntukkan kos kepada nilai sisa sepanjang anggaran hayat bergunanya, seperti berikut:

Bangunan 2% Tanah pajakan dan bangunan 2%Pengubahsuaian 2% – 20% Perabot, kelengkapan dan peralatan pejabat 20% Kenderaan bermotor 20%

Nilai sisa aset, hayat penggunaan dan kaedah susutnilai dikaji semula, pada akhir setiap tempoh pelaporan dengan kesan pada perubahan dalam anggaran diambilkira secara prospektif.

Item hartanah dan peralatan tidak diiktiraf semasa pelupusan atau apabila tiada manfaat ekonomi masa hadapan dijangka diperolehi daripada penggunaan berterusan. Sebarang keuntungan dan kerugian yang timbul daripada pelupusan ditentukan sebagai perbezaan di antara hasil jualan dan jumlah bawaan aset dan diiktiraf dalam untung rugi.

3.10 Bayaran pajakan terdahulu

Tanah pajakan yang mempunyai jangka hayat ekonomi yang tidak terhad dan hak milik yang dijangka tidak akan dipindah milik kepada Kumpulan menjelang akhir tempoh pajakan dikelaskan sebagai pajakan operasi.

Pembayaran terdahulu bagi hak untuk menggunakan tanah pegangan pajakan bagi tempoh yang telah ditentukan diambil kira sebagai bayaran pajakan terdahulu dan dinyatakan pada kos dan ditolak jumlah dilunaskan. Bayaran pajakan terdahulu dilunaskan mengikut asas garis lurus sepanjang baki tempoh pajakan di antara 19 hingga 97 tahun (2011: 20 hingga 98 tahun).


136



3.11 Peruntukan

Peruntukan diiktiraf apabila Kumpulan dan Bank mempunyai obligasi semasa (secara perundangan atau konstruktif) kesan daripada peristiwa masa lalu, apabila ia lebih cenderung kepada berlakunya aliran sumber keluar yang diperlukan bagi menyelesaikan obligasi tersebut dan apabila anggaran yang boleh dipercayai boleh dibuat ke atas jumlah obligasi.

Jumlah yang diiktiraf sebagai peruntukan adalah anggaran pertimbangan terbaik yang diperlukan untuk menyelesaikan obligasi semasa pada akhir tempoh pelaporan, dengan mengambil kira risiko dan ketidaktentuan kewajipan. Jika peruntukan diukur menggunakan anggaran aliran tunai untuk menyelesaikan obligasi semasa, jumlah bawaan adalah nilai semasa aliran tunai tersebut (di mana kesan nilai masa wang adalah material).

3.12 Inventori

Inventori dinilai pada harga kos (ditentukan dengan kaedah masuk dahulu, keluar dahulu) dan nilai bersih boleh realis yang mana lebih rendah. Kos inventori terdiri daripada kos asal pembelian campur kos insidental yang ditanggung dalam membawa inventori ke lokasi dalam keadaan semasa. Nilai bersih boleh realis mewakili anggaran harga jualan dalam keadaan urusniaga yang biasa ditolak dengan jualan dan kos pengedaran serta semua anggaran kos lain sehingga siap. Dalam mendapatkan nilai bersih boleh realis, peruntukan sewajarnya dibuat bagi inventori yang rosak, usang atau lewat dijual.

3.13 Pembangunan hartanah

Pembangunan hartanah dinyatakan pada kos tanah pegangan bebas termasuk perbelanjaan pembangunan serta keuntungan diagihkan dan ditolak dengan kerugian bersih penjejasan selepas pembayaran kemajuan.

Kumpulan mengambil kira sebahagian daripada perbelanjaan hartanah dan pembangunan di mana kerja pembangunan telah bermula dan dijangka akan siap dalam tempoh kitaran operasi biasa satu hingga dua tahun sebagai aset semasa.

3.14 Pendapatan keuntungan dan perbelanjaan

Semua instrumen kewangan yang diukur pada kos terlunas dan aset kewangan yang mempunyai ciri keuntungan yang diklasifikasi sebagai dipegang untuk dagangan dan sedia-untuk-jualan, pendapatan dan perbelanjaannya diiktiraf sebagai ‘Pendapatan’ dan ‘Perbelanjaan’ dengan menggunakan kaedah keuntungan efektif.

Kaedah keuntungan efektif adalah kaedah kiraan ke atas kos yang dilunaskan bagi aset atau liabiliti kewangan dengan memperuntukkan pendapatan keuntungan atau perbelanjaan keuntungan sepanjang tempoh yang berkenaan. Kadar keuntungan efektif adalah kadar diskaun yang dianggarkan melalui bayaran tunai masa depan atau penerimaan yang dijangkakan sepanjang tempoh instrumen kewangan atau tempoh yang lebih singkat, yang mana sesuai, kepada jumlah bersih yang dibawa oleh aset atau liabiliti kewangan.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT137


3.14 Pendapatan keuntungan dan perbelanjaan (bersamb.)

Pengiraan tersebut mengambil kira semua terma kontrak bagi instrumen kewangan (contohnya opsyen prabayar) tetapi tidak mengambil kira kerugian kredit masa hadapan. Yuran yang signifikan dan kos urus niaga berkaitan dengan kadar keuntungan efektif, termasuk premium atau diskaun juga diambil kira.

Bagi aset yang terjejas di mana nilai aset kewangan telah dikurangkan akibat kerugian penjejasan, pendapatan keuntungan terus diiktiraf menggunakan kadar keuntungan dengan mendiskaunkan aliran tunai akan datang untuk tujuan mengukur kerugian penjejasan.

3.15 Pendapatan yuran dan komisen

Yuran pengurusan pembiayaan diiktiraf sebagai pendapatan berdasarkan kontrak perjanjian. Yuran jaminan diiktiraf sebagai pendapatan apabila jaminan dikeluarkan. Yuran daripada aktiviti khidmat nasihat dan pembiayaan korporat diiktiraf selepas ditolak cukai perkhidmatan dan diskaun untuk setiap peringkat yang telah lengkap.

Yuran dan komisen diiktiraf atas dasar akruan apabila perkhidmatan telah diberikan.

3.16 Pendapatan dividen

Dividen diiktiraf dalam untung rugi sebagai ‘Pendapatan dividen’ apabila hak Kumpulan untuk menerima bayaran telah ditetapkan.

3.17 Cukai pendapatan

3.17.1 Cukai pendapatan semasa

Cukai pendapatan semasa adalah jangkaan cukai belum dibayar ke atas pendapatan boleh cukai pada tarikh laporan, dan sebarang pelarasan ke atas cukai belum bayar bagi tahun terdahulu.

3.17.2 Cukai pendapatan tertunda

Cukai tertunda diiktiraf atas perbezaan sementara di antara amaun bawaan aset dan liabiliti dalam penyata kewangan dan diselaras dengan asas cukai yang digunakan dalam pengiraan keuntungan boleh cukai. Liabiliti cukai tertunda diiktiraf bagi semua perbezaan sementara bercukai. Aset cukai tertunda, secara amnya, diiktiraf bagi semua perbezaan sementara yang boleh ditolak, kerugian cukai belum digunakan dan kredit cukai belum digunakan sehingga ke tahap di mana keuntungan boleh dicukai akan tersedia ke atas perbezaan-perbezaan sementara yang boleh ditolak, kerugian cukai tidak diguna dan kredit cukai tidak diguna boleh digunakan. Aset dan liabiliti cukai tertunda tersebut tidak diiktiraf jika perbezaan sementara timbul daripada muhibah atau daripada pengiktirafan permulaan (selain daripada penggabungan perniagaan) lain-lain aset dan liabiliti dalam transaksi yang tidak menjejaskan keuntungan boleh dicukai atau keuntungan perakaunan.


138



3.17 Cukai pendapatan (bersamb.)

3.17.2 Cukai pendapatan tertunda (bersamb.)

Aset dan liabiliti cukai tertunda diukur pada kadar cukai yang dijangka akan terpakai dalam tempoh di mana liabiliti diselesaikan atau aset direalisasikan, berdasarkan kadar cukai yang telah digubal atau sedang digubal pada akhir tempoh pelaporan. Pengukuran liabiliti dan aset cukai tertunda mencerminkan kesan cukai seperti mana Kumpulan dan Bank menjangkakan dapat diperolehi atau dijelaskan ke atas amaun bawaan aset dan liabiliti pada akhir tempoh pelaporan.

Amaun bawaan aset cukai tertunda disemak semula pada akhir setiap tempoh pelaporan dan dikurangkan sehingga tiada kemungkinan keuntungan bercukai yang mencukupi akan tersedia untuk membolehkan semua atau sebahagian daripada aset diperolehi semula.

Aset dan liabiliti cukai tertunda dibalikkan apabila terdapat hak yang boleh dikuatkuasakan untuk menolak aset cukai semasa terhadap liabiliti cukai semasa dan apabila cukai pendapatan yang dikenakan oleh pihak berkuasa serta Kumpulan dan Bank berhasrat untuk menyelesaikan aset cukai dan liabiliti semasa pada asas bersih.

3.18 Manfaat Warga kerja

3.18.1 Pelan manfaat tertakrif

Pelan manfaat tertakrif adalah pelan selepas persaraan bagi menentukan jumlah manfaat persaraan yang akan diterima oleh warga kerja semasa bersara, biasanya bergantung kepada satu atau lebih faktor, seperti umur, tahun perkhidmatan dan pampasan.

Bank memperuntukkan manfaat sekaligus semasa persaraan warga kerja yang telah berkhidmat berterusan selama 10 tahun atau lebih. Manfaat persaraan yang kena dibayar adalah berdasarkan kepada gaji akhir dan tempoh perkhidmatan.

Bank telah menubuhkan suatu dana wang amanah untuk memberi manfaat kepada ahli-ahli yang layak. Dana amanah diuruskan oleh Amanah Raya Berhad.

Bank mempunyai polisi untuk menyumbang 5% daripada keuntungan tahunan sebelum cukai dan zakat kepada dana wang amanah ini. Walau bagaimanapun, dana wang amanah ini tidak termasuk dalam dana yang diluluskan oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.

Liabiliti yang diiktiraf di dalam penyata kedudukan kewangan berkenaan pelan manfaat tertakrif adalah nilai kini tanggungan manfaat pada akhir tarikh laporan dan ditolak nilai saksama aset pelan, termasuk pelarasan aktuari bagi keuntungan atau kerugian aktuari dan kos perkhidmatan yang lepas.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT139


3.18 Manfaat Warga kerja (bersamb.)

3.18.1 Pelan manfaat tertakrif (bersamb.)

Tanggungan manfaat tertakrif dikira secara tahunan oleh aktuari bebas menggunakan kaedah unjuran kredit unit. Nilai kini tanggungan manfaat ditentukan dengan mendiskaunkan aliran keluar tunai masa depan yang dianggarkan dengan menggunakan kadar keuntungan bon korporat berkualiti tinggi, dan mempunyai tempoh sehingga matang hampir dengan liabiliti persaraan berkenaan.

Keuntungan dan kerugian aktuari yang timbul daripada pelarasan yang lalu dan perubahan dalam andaian aktuari melebihi sama ada lebih besar daripada 10% daripada nilai aset pelan atau 10% daripada tanggungan manfaat tertakrif adalah dicaj atau dikredit kepada untung rugi mengikut tempoh purata ke atas baki tempoh perkhidmatan yang dijangka.

Kos perkhidmatan terdahulu diiktiraf dengan serta-merta dalam untung rugi, kecuali terdapat perubahan dalam pelan manfaat persaraan yang tertakluk kepada baki tempoh dalam perkhidmatan bagi masa yang tertentu (tempoh peletakhakan). Dalam kes ini, kos perkhidmatan lalu dilunaskan mengikut kaedah garis lurus sepanjang tempoh letak hak.

3.18.2 Pelan caruman tertakrif

Untuk pelan caruman tertakrif, Kumpulan dan Bank membayar caruman kepada Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP) secara mandatori. Kumpulan dan Bank tidak mempunyai kewajipan pembayaran selanjutnya sebaik sahaja caruman telah dibayar. Sumbangan adalah diiktiraf sebagai perbelanjaan manfaat pekerja pada masanya.

3.19 Penjejasan aset-aset bukan kewangan

Pada akhir setiap tempoh pelaporan, Kumpulan dan Bank menyemak amaun bawaan aset ketara untuk menentukan sama ada terdapat sebarang petunjuk sama ada aset-aset telah mengalami kerugian rosotnilai. Jika mana-mana petunjuk sedemikian wujud, jumlah boleh pulih aset dianggarkan dalam menentukan kerugian kemerosotan nilai (jika ada). Sekiranya jumlah boleh diperolehi tidak boleh dianggarkan ke atas aset individu, Kumpulan dan Bank menganggar amaun pemulihan mengikut unit janaan tunai di mana aset tersebut tergolong. Apabila asas peruntukan boleh dikenal pasti dengan asas yang munasabah dan konsisten, aset korporat diperuntukkan melalui unit janaan tunai secara individu, atau sebaliknya diperuntukkan kepada kumpulan terkecil unit janaan tunai di mana peruntukan asas yang munasabah dan konsisten boleh dikenal pasti.

Amaun boleh pulih adalah lebih tinggi daripada nilai saksama ditolak kos jualan dan nilai dalam penggunaan. Dalam menaksir nilai penggunaan, anggaran aliran tunai masa hadapan didiskaunkan kepada nilai semasanya menggunakan kadar diskaun sebelum cukai yang menggambarkan penilaian pasaran semasa nilai masa wang dan risiko khusus kepada aset di mana anggaran masa depan aliran tunai belum dipelaraskan.


140



3.19 Penjejasan aset-aset bukan kewangan (bersamb.)

Jika nilai pemulihan aset (atau unit janaan tunai) dianggarkan kurang daripada amaun yang dibawa, amaun aset dibawa (atau unit janaan tunai) akan dikurangkan kepada amaun yang boleh diperolehi. Kerugian rosot nilai diiktiraf serta merta dalam untung rugi, melainkan aset berkenaan dibawa pada amaun yang dinilai semula, di mana kerugian penjejasan dianggap sebagai kurangan dari penilaian semula.

Jika kerugian kemerosotan nilai kemudiannya dipelaraskan, amaun bawaan aset (atau unit janaan tunai) akan meningkat kepada anggaran amaun semakan semula yang boleh diperolehi semula, peningkatan jumlah atas amaun dibawa adalah tidak melebihi amaun bawaan yang mungkin ditentukan tidak mempunyai kerugian penjejasan yang diiktiraf bagi aset (atau unit janaan tunai) pada tahun-tahun sebelumnya. Pelarasan kerugian kemerosotan nilai diiktiraf serta merta dalam untung rugi, melainkan aset berkaitan dibawa pada amaun yang dinilai semula, di mana pelarasan kerugian kemerosotan dianggap sebagai peningkatan penilaian semula.

3.20 Rizab penyamaan keuntungan (PER)

PER adalah mekanisme yang membolehkan Bank melaksanakan mitigasi risiko ke atas pengurangan pendapatan selain mengekalkan kadar pulangan deposit yang kompetitif. Ia adalah selaras dengan “Garis Panduan Rizab Penyamaan Keuntungan” sebagaimana yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia.

PER diwujudkan dengan mengetepikan sejumlah amaun yang dikeluarkan daripada jumlah pendapatan kasar sebelum diagihkan kepada pendeposit dan Bank.

PER diasingkan mengikut bahagian yang dimiliki oleh pendeposit dan Bank berdasarkan nisbah perkongsian keuntungan. PER untuk pendeposit diklasifikasikan sebagai liabiliti semasa dan PER untuk Bank diklasifikasikan sebagai rizab yang berasingan dalam ekuiti.

Penggunaan PER hendaklah dibahagikan daripada kedua-dua bahagian pendeposit dan bahagian Bank berdasarkan nisbah perkongsian keuntungan.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT141

4. ANGGARAN DAN PERTIMBANGAN PERAKAUNAN KRITIKAL

Penyata kewangan Kumpulan dan keputusan kewangan adalah dipengaruhi oleh dasar-dasar perakaunan, andaian, anggaran dan pertimbangan pengurusan, yang semestinya perlu dibuat dalam penyediaan penyata kewangan yang disatukan.

Kumpulan membuat anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada jumlah aset dan liabiliti dalam tahun kewangan ke hadapan. Semua anggaran dan andaian yang diperlukan diselaras dengan MFRS menggunakan anggaran terbaik mengikut piawaian yang digunapakai.

Anggaran dan pertimbangan dinilai secara berterusan dan berdasarkan pengalaman lalu serta faktor-faktor lain, termasuk jangkaan mengenai peristiwa di masa hadapan. Dasar-dasar perakaunan dan justifikasi pengurusan adalah sangat kritikal dan memberi kesan ke atas kedudukan kewangan Bank mengikut kepentingannya.

4.1 Penjejasan pembiayaan dan pendahuluan

Kumpulan dan Bank menyemak portfolio pembiayaan dan pendahuluan dalam menentukan sama ada kerugian penjejasan perlu direkodkan dalam keuntungan dan kerugian

Pembiayaan adalah dianggap sebagai terjejas apabila terdapat bukti objektif penjejasan disebabkan peristiwa kerugian yang telah menjejaskan jangkaan aliran tunai pembiayaan tersebut selepas pengiktirafan permulaan.

Terdapat dua komponen peruntukan penjejasan:

(i) Penjejasan individu

Apabila akaun telah melebihi tunggakan tertentu atau apabila akaun telah memenuhi kriteria tertentu yang menunjukkan kelemahan kredit, akaun tersebut ditaksirkan secara individu untuk penjejasan.

Peruntukan individu diukur sebagai perbezaan antara amaun bawaan pembiayaan dan nilai kini anggaran aliran tunai masa depan yang didiskaunkan pada kadar keuntungan yang efektif.

Jangkaan aliran tunai masa depan dibuat dengan menggunakan anggaran yang terbaik yang disandarkan kepada objektif dan bukti yang boleh dipercayai. Proses ini melibatkan pertimbangan yang signifikan dan munasabah.

(ii) Penjejasan kolektif

Penjejasan kolektif diguna pakai ke atas kumpulan pembiayaan dengan ciri-ciri risiko kredit yang serupa, dan yang tidak dikelaskan di bawah penjejasan individu seperti yang dijelaskan di atas.

Peruntukan kolektif mengambil kira kebarangkalian pembiayaan menjadi ingkar (atau kebarangkalian mungkir) dan kerugian yang dianggarkan apabila ingkar (atau kerugian ingkar) bagi sebarang pembiayaan tertentu.


142


4. ANGGARAN DAN PERTIMBANGAN PERAKAUNAN KRITIKAL (BERSAMBUNG)

4.1 Penjejasan pembiayaan dan pendahuluan (bersamb.)

(ii) Penjejasan kolektif (bersamb.)

Kebarangkalian ingkar adalah hasil kumulatif tren ingkar untuk tempoh yang ditetapkan, sedangkan kerugian ingkar adalah diukur dengan mengambil kira nilai cagaran kepada pembiayaan dan tempoh pemulihan yang dianggarkan daripada cagaran.

Pada tahun-tahun sebelumnya, Bank telah menggunakan susunan peralihan yang dikeluarkan oleh BNM untuk taksiran kolektif pembiayaan melalui garis panduan Klasifikasi dan Peruntukan Penjejasan untuk Pinjaman / Pembiayaan yang mana elaun penjejasan taksiran kolektif dikekalkan sekurang-kurangnya 1.5% daripada pembiayaan terkumpul selepas mengambil kira penilaian individu.

Bersempena penukaran FRS kepada IFRS di Malaysia, garis panduan BNM pada Klasifikasi dan Penjejasan Peruntukan untuk Pinjaman / Pembiayaan telah disemak semula pada 9 November 2011 untuk menyelaraskan keperluan ke atas penentuan elaun taksiran kolektif dengan Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia 139: Instrumen Kewangan: Pengiktirafan dan Pengukuran (MFRS 139). Berdasarkan garis panduan yang disemak semula, tempoh peralihan penilaian kolektif dikeluarkan berkuatkuasa mulai 1 Januari 2012. Sehubungan itu, Bank menggunakan asas elaun rosot nilai taksiran kolektif ke atas kumpulan pembiayaan berdasarkan ciri-ciri risiko kredit yang sama seperti yang dijelaskan dalam Nota 3.5.2.1. Untuk menyelaraskan pelaksanaan kemerosotan kolektif dengan garis panduan yang disemak semula, Bank telah mengklasifikasikan semula portfolio pembiayaan tertentu ke dalam penjejasan kolektif berdasarkan ciri-ciri risiko kredit yang serupa dan telah menggunakan peruntukan penjejasan individu ke atas pembiayaan yang perlu dinilai secara individu.

4.2 Penjejasan aset kewangan sedia-untuk-jualan

Pada akhir tempoh laporan, pengurusan akan menaksir jika terdapat bukti objektif penjejasan akibat daripada satu atau lebih peristiwa-peristiwa yang berlaku selepas pengiktirafan awal pelaburan.

(i) Penjejasan sekuriti hutang

Sekuriti hutang terjejas jika terdapat tanda peristiwa kerugian telah berlaku sejak pengiktirafan awal. Ia biasanya mempunyai impak negatif ke atas anggaran aliran tunai masa hadapan berhubung dengan pembayaran balik sekuriti.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT143

4. ANGGARAN DAN PERTIMBANGAN PERAKAUNAN KRITIKAL (BERSAMBUNG)

4.2 Penjejasan aset kewangan sedia-untuk-jualan (bersamb.)

(ii) Penjejasan sekuriti ekuiti

Bagi instrumen ekuiti, penjejasan tidak dikenal pasti berdasarkan analisa unjuran aliran tunai sepertimana instrumen hutang di atas. Ia timbul kerana berlakunya peristiwa-peristiwa berikut:

a) penurunan ketara dalam nilai saksama sekuriti di bawah kos asal (30%); ataub) kemerosotan yang berpanjangan pada nilai saksama sekuriti berbanding kos asal (9 bulan)

Peristiwa di atas adalah dianggap bukti objektif untuk peruntukan penjejasan ke atas sekuriti ekuiti.

4.3 Pelaburan dipegang-hingga-matang

Kumpulan mengklasifikasikan sebahagian aset kewangan bukan derivatif dengan pembayaran tetap atau boleh ditentukan melalui kematangan yang tetap sebagai dipegang sehingga matang. Pengkelasan ini memerlukan pertimbangan penting.

Dalam membuat pertimbangan ini, Kumpulan menilai hasrat dan keupayaan untuk memegang pelaburan tersebut hingga matang. Jika Kumpulan gagal untuk menyimpan pelaburan ini hingga matang melainkan dalam keadaan-keadaan tertentu – contohnya, menjual jumlah yang tidak signifikan yang hampir dengan tempoh matang – Kumpulan dikehendaki mengkelaskan semula semua kategori aset sebagai sedia-untuk-jualan. Sehubungan itu, pelaburan akan diukur pada nilai saksama dan bukan pada kos yang dilunaskan.

4.4 Cukai aset tertunda

Cukai aset tertunda diiktiraf ke atas perbezaan sementara yang boleh ditolak sehingga ke tahap berkemungkinan di mana keuntungan cukai masa hadapan boleh diperolehi untuk kegunaan perbezaan sementara tersebut. Pertimbangan wajar oleh pihak pengurusan diperlukan dalam menentukan amaun cukai aset tertunda yang boleh diiktiraf, berdasarkan tempoh masa yang berkemungkinan dan tahap keuntungan boleh cukai masa hadapan, bersama-sama dengan strategi perancangan cukai masa hadapan.


144


5. TUNAI DAN DANA JANGKA PENDEK

Kumpulan Bank 2012 2011 2012 2011 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Tunai dan baki di bank dan institusi kewangan lain 529,046 319,352 525,494 311,839Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi yang matang dalam tempoh satu bulan 3,068,442 4,156,097 3,068,442 4,151,805

3,597,488 4,475,449 3,593,936 4,463,644

Bagi tujuan penyata aliran tunai, tunai dan setara tunai terdiri daripada perkara berikut:


Tunai dan dana janga pendek 3,597,488 4,475,449 3,593,936 4,463,644Overdraf (Nota 26) (2,634) – – –

3,594,854 4,475,449 3,593,936 4,463,644

6. DEPOSIT DAN PENEMPATAN DENGAN INSTITUSI KEWANGAN


Bank-bank berlesen 258,980 3,515,000 253,873 3,515,000

7. ASET KEWANGAN DIPEGANG UNTUK DAGANGAN Kumpulan dan Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Pada nilai saksama

Terbitan pelaburan kerajaan – 10,362

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT145

8. ASET KEWANGAN SEDIA-UNTUK-JUALAN


Pada nilai saksama Sekuriti hutang Islam 2,253,273 1,525,173 2,253,273 1,525,173 Terbitan pelaburan kerajaan 5,591,321 5,764,041 5,591,321 5,764,041 Bon kerajaan 1,737,625 1,660,655 1,737,625 1,660,655 Bon Khazanah 21,877 21,088 21,877 21,088 Bon Cagamas 10,047 10,054 10,047 10,054 Sijil hutang Islam boleh niaga – 1,687,574 – 1,687,574 Saham tersiar harga 175,347 158,336 174,591 156,765 Saham unit amanah 1,750 1,672 1,750 1,672

Pada kos, ditolak kerugian penjejasan Saham tidak tersiar harga 11,241 15,126 6,833 6,310

Jumlah baki bersih 9,802,481 10,843,719 9,797,317 10,833,332

9. ASET KEWANGAN DIPEGANG-HINGGA-MATANG

Kumpulan dan Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Pada kos dilunaskan Sekuriti hutang Islam 690,425 807,991 Terbitan pelaburan kerajaan 6,649,152 902,533 Bon kerajaan 521,435 – Bon Khazanah 294,854 49,810 Bon Cagamas 351,278 351,227 Sijil hutang Islam boleh niaga – 903,361 Kertas komersil Islam 93,998 108,731

8,601,142 3,123,653

Tolak: kerugian penjejasan terkumpul Sekuriti hutang Islam (306,971) (213,736) Kertas komersil Islam (73,215) (57,446)

(380,186) (271,182)

Jumlah baki bersih 8,220,956 2,852,471


146


9. ASET KEWANGAN DIPEGANG-HINGGA-MATANG (BERSAMBUNG)

Penyesuaian untuk kerugian penjejasan terkumpul adalah seperti berikut:


Pada 1 Januari 271,182 238,096 Kerugian penjejasan dalam tahun (Nota 31(ii)) 116,646 71,793 Perolehan semula kerugian penjejasan dalam tahun (7,642) (38,707)

Pada 31 Disember 380,186 271,182

Struktur kematangan untuk instrumen kewangan adalah seperti berikut:


Matang dalam tempoh setahun 1,000,138 1,022,137 Matang melebihi setahun hingga lima tahun 2,779,162 660,303 Matang melebihi lima tahun 4,821,842 1,441,213

8,601,142 3,123,653

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT147

10. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN

(i) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut jenis adalah seperti berikut:


Pada kos dilunaskan Pembiayaan berjangka 5,349,912 4,640,201 Pembiayaan peribadi 43,951,408 38,179,814 Kredit pusingan 485,419 583,431 Pembiayaan perumahan 2,978,340 3,382,410 Sewa beli belum diterima 420,621 618,191 Pajakan belum diterima – 131,324 Pajak gadai 1,741,343 1,572,051 Pembiayaan penyambung/bridging 819,219 775,961 Pembiayaan sindikasi 323,060 151,020 Kad kredit 397,135 393,296 Pembiayaan warga kerja 290,030 275,556

Pembiayaan dan pendahuluan kasar, selepas ditolak pendapatan belum diperolehi 56,756,487 50,703,255

Peruntukan penjejasan atas pembiayaan dan pendahuluan: Penjejasan taksiran individu (285,543) (416,509) Penjejasan taksiran kolektif (1,237,668) (1,107,497)

(1,523,211) (1,524,006)

Pembiayaan dan pendahuluan bersih 55,233,276 49,179,249


148


10. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN (BERSAMBUNG) (ii) Pembiayaan dan penjejasan dianalisa mengikut konsep adalah seperti berikut:


Bai Innah 44,138,071 38,370,373Ijarah – 100,653 Bai Bithaman Ajil 3,541,378 4,076,135 Rahnu 1,741,343 1,572,051 Qard 508 935 Ijarah Thumma Al-Bai’ 413,206 639,759 Murabahah 6,406,820 5,480,026 Musharakah 118,027 70,027 Tawarruq 397,134 393,296

56,756,487 50,703,255

(iii) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut sektor ekonomi adalah seperti berikut:


Pembelian sekuriti 108,647 108,583 Pembelian hartanah 2,614,660 3,062,271 Kredit penggunaan 47,577,806 41,935,356 Pertanian 531,904 502,810 Perlombongan dan kuari 100,820 153,240 Pembuatan 1,218,702 862,915 Elektrik, gas dan air 272 3,155Pembinaan 1,913,490 1,766,645 Dagangan borong & runcit 137,568 125,146 Pengangkutan & komunikasi 223,594 196,261 Perkhidmatan kewangan, insuran dan perniagaan 2,279,279 1,779,095 Perkhidmatan komuniti, sosial dan peribadi 49,745 207,778

56,756,487 50,703,255

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT149

10. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN (BERSAMBUNG)

(iv) Pembiayaan terjejas dianalisa mengikut sektor ekonomi adalah seperti berikut:


Pembelian sekuriti 1,933 5,168 Pembelian hartanah 273,144 434,120 Kredit penggunaan 484,922 420,661 Pertanian 67,584 64,882 Pembuatan 57,242 53,333 Elektrik, gas dan air 132 2,524 Pembinaan 163,360 100,981 Dagangan borong & runcit 41,234 45,603 Pengangkutan & komunikasi 81,510 47,643 Perkhidmatan kewangan, insuran dan perniagaan 259,660 253,591 Perkhidmatan komuniti, sosial dan peribadi 1,016 1,327

1,431,737 1,429,833

(v) Pergerakan untuk pembiayaan dan pendahuluan terjejas adalah seperti berikut:


Pada 1 Januari 1,429,833 1,566,887

Diklasifikasi sebagai terjejas dalam tahun 1,892,376 2,227,550 Jumlah diperoleh semula daripada pemulihan (1,397,794) (1,660,743)Jumlah dihapus kira dalam tahun (492,678) (703,861)

1,904 (137,054)

Pada 31 Disember 1,431,737 1,429,833

Pembiayaan dan pendahuluan kasar dalam peratus daripada pembiayaan dan pendahuluan kasar 2.52% 2.82%


150


10. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN (BERSAMBUNG)

(vi) Pergerakan untuk peruntukan penjejasan taksiran individu atas pembiayaan dan pendahuluan adalah seperti berikut:


Penjejasan taksiran individuPada 1 Januari– Seperti dinyatakan terdahulu 416,509 533,672– Pindahan ke penjejasan taksiran kolektif (296,717) –

Pada 1 Januari, seperti dinyatakan semula 119,792 533,672

Peruntukan dalam tahun (Nota 31(i)) 279,819 716,245Jumlah diperoleh semula daripada pemulihan (Nota 31(i)) (90,915) (125,647)Jumlah dihapus kira dalam tahun (23,153) (707,761)

165,751 (117,163)

Pada 31 Disember 285,543 416,509

(vii) Pergerakan untuk peruntukan penjejasan taksiran kolektif atas pembiayaan dan pendahuluan adalah seperti berikut:


Penjejasan taksiran kolektifPada 1 Januari– Seperti dinyatakan terdahulu 1,107,497 1,096,397 – Pindahan daripada penjejasan taksiran individu 296,717 –

Pada 1 Januari, seperti dinyatakan semula 1,404,214 1,096,397

Peruntukan dalam tahun (Nota 31(i)) 303,012 11,100Jumlah dihapus kira dalam tahun (469,558) –

(166,546) 11,100

Pada 31 Disember 1,237,668 1,107,497

Penjejasan kolektif dalam peratus daripada pembiayaan dan penjejasan kasar selepas ditolak penjejasan taksiran individu 2.19% 2.20%

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT151

11. PENGHUTANG PERNIAGAAN

Kumpulan 2012 2011 RM’000 RM’000

Pada kos dilunaskan

Penghutang perniagaan 8,625 11,780 Tolak: Peruntukan untuk hutang ragu (190) (4,487)

8,435 7,293

Penghutang perniagaan adalah diklasifikasikan sebagai pembiayaan dan hutang belum terima yang diukur pada kos dilunaskan.

Tempoh kredit yang diberikan untuk jualan barangan ialah 30 hari (2011: 30 hari). Tiada caj keuntungan dikenakan atas penghutang perniagaan. Peruntukan untuk hutang ragu diiktiraf ke atas penghutang perniagaan berdasarkan jangkaan jumlah yang tidak boleh dipungut semula yang ditetapkan dengan merujuk kepada pengalaman keingkaran lepas penghutang tersebut dan analisa atas kedudukan kewangan semasa penghutang tersebut.

Kumpulan mempunyai penghutang perniagaan berjumlah RM4,261,000 (2011: RM6,113,000) yang telah melebihi tempoh tamat pada akhir tempoh pelaporan tetapi Kumpulan tidak mengenakan peruntukan hutang ragu kerana jumlah tersebut dianggap sebagai boleh dipungut semula. Kumpulan tidak memegang sebarang cagaran atas baki terhutang tersebut.

Jadual berikut menunjukkan analisa penghutang perniagaan pada akhir tempoh perakaunan:

Kumpulan 2012 2011 RM’000 RM’000

Tidak melebihi tempoh dan tidak terjejas1 hari hingga kurang daripada 1 bulan 4,174 1,180

Melebihi tempoh tetapi tidak terjejas1 bulan hingga kurang daripada 2 bulan 1,401 1,5542 bulan hingga kurang daripada 3 bulan 481 1,2153 bulan hingga kurang daripada 4 bulan 427 5714 bulan dan ke atas 1,952 2,773

4,261 6,113

Melebihi tempoh dan terjejas 190 4,487

8,625 11,780


152


11. PENGHUTANG PERNIAGAAN (BERSAMBUNG)

Pergerakan untuk peruntukan bagi hutang ragu adalah seperti berikut:

Kumpulan 2012 2011 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 4,487 4,365Kerugian penjejasan atas penghutang (Nota 33(ii)) 112 374Jumlah diperoleh semula dalam tahun (Nota 32(ii)) (191) (252)Hutang lapuk dihapus kira dengan peruntukan (4,218) –

Pada 31 Disember 190 4,487

Dalam menentukan perolehan semula penghutang perniagaan, Kumpulan mengambil kira sebarang perubahan dalam kualiti kredit pihak penghutang tersebut dari tarikh kredit tersebut pada mulanya diberikan hingga akhir tempoh perakaunan. Tumpuan risiko kredit adalah terhad memandangkan jumlah pelanggan adalah besar dan tidak berkaitan.

12. ASET-ASET LAIN


Jumlah terhutang oleh subsidiari (i) – – 2,889 3,943 Penghutang lain, deposit dan bayaran terdahulu (ii) 529,213 261,834 476,385 217,782Pelan manfaat tertakrif (iii) 312,167 227,056 312,167 227,056Cukai boleh dituntut semula 99 89,122 – 88,563

841,479 578,012 791,441 537,344

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT153

12. ASET-ASET LAIN (BERSAMBUNG)

(i) Jumlah terhutang oleh subsidiari

Jumlah terhutang oleh subsidiari yang berciri bukan dagangan, adalah tidak tertakluk kepada caj pembiayaan dan tiada tempoh bayaran balik yang tetap.

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Baki tertunggak 21,485 22,539Tolak: Peruntukan hutang ragu (18,596) (18,596)

2,889 3,943

Pergerakan untuk peruntukan bagi hutang ragu adalah seperti berikut:

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Pada1 Januari 18,596 12,935Kerugian penjejasan ke atas penghutang – 8,538Perolehan semula dalam tahun – (2,756)Hutang lapuk dihapus kira dengan peruntukan – (121)

Pada 31 Disember 18,596 18,596


154



(ii) Penghutang lain, deposit dan bayaran terdahulu


Penghutang lain 328,913 236,732 278,673 192,680Peruntukan hutang ragu * (33,201) (3) (33,090) (3)

295,712 236,729 245,583 192,677

Caruman kepada Kumpulan Wang Likuiditi Pusat ** 200,000 – 200,000 –Deposit boleh dikembalikan 7,957 5,814 6,132 5,814Bayaran terdahulu 25,544 19,291 24,670 19,291

529,213 261,834 476,385 217,782

* Pergerakan peruntukan hutang ragu adalah seperti berikut:


Pada 1 Januari 3 3 3 3Kerugian penjejasan ke atas penghutang (Nota 33(ii)) 33,198 – 33,087 –

Pada 31 Disember 33,201 3 33,090 3

** Caruman ini dikehendaki di bawah sub-seksyen 42 (1) Akta Suruhanjaya Koperasi Malaysia 2007 (Akta 665) sama ada pada kadar 1% atas liabiliti layak atau RM200 juta, mengikut mana-mana yang rendah, mulai tahun kewangan bermula atau selepas 1 Januari 2012.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT155


(iii) Pelan manfaat tertakrif

Pihak Bank membuat sumbangan kepada pelan manfaat tertakrif. Pampasan persaraan adalah bagi warga kerja yang layak berdasarkan gaji terakhir dan jumlah tahun perkhidmatan. Dana tersebut adalah diuruskan secara berasingan oleh pemegang amanah yang dilantik.

Jumlah yang diambil kira dalam penyata kedudukan kewangan adalah seperti berikut:


Nilai kini dana tanggungan (402,777) (219,955)Nilai saksama aset pelan 531,067 419,894Kerugian aktuari bersih yang tidak diiktiraf 183,877 27,117

(Aset) bersih 312,167 227,056

Jumlah yang termasuk di dalam penyata pendapatan komprehensif adalah seperti berikut:


Kos perkhidmatan semasa 15,288 11,753 Kos kewangan 14,096 11,344 Jangkaan pulangan atas aset pelan (13,545) (8,264)

Jumlah termasuk di dalam perbelanjaan warga kerja (Nota 33(i)) 15,839 14,833

Pergerakan nilai kini dana tanggungan:


Pada 1 Januari 219,955 178,627Kos perkhidmatan semasa 15,288 11,753Kos kewangan 14,096 11,344Keuntungan aktuari 163,740 28,708Manfaat dibayar (10,302) (10,477)

Pada 31 Disember 402,777 219,955


156



(iii) Pelan manfaat tertakrif (bersamb.)

Pergerakan untuk pelan manfaat tertakrif sepanjang tahun kewangan adalah seperti berikut:


Aset bersih pada 1 Januari 227,056 156,032Jumlah termasuk di dalam perbelanjaan warga kerja (Nota 33(i)) (15,839) (14,833)Sumbangan dibayar pada tahun semasa 100,950 85,857

(Aset) bersih pada 31 Disember 312,167 227,056

Pergerakan bagi nilai saksama untuk pelan manfaat tertakrif adalah seperti berikut:


Nilai saksama pada 1 Januari 419,894 334,659 Jangkaan pulangan atas aset pelan 13,545 8,264 Sumbangan dibayar pada tahun semasa 100,950 85,857 Manfaat dibayar dari pelan manfaat tertakrif (10,302) (10,477)Keuntungan aktuari 6,980 1,591

Nilai saksama pada 31 Disember 531,067 419,894

Andaian yang digunakan di dalam penilaian aktuari bagi pelan manfaat tertakrif adalah seperti berikut:


Umur persaraan biasa: Lelaki & Perempuan 56 56Kadar diskaun 5.50% 6.50%Kadar pulangan atas aset jangka panjang 3.25% 2.50%Kadar kenaikan gaji 8–10% 6.00%

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT157

13. INVENTORI

Kumpulan 2012 2011 RM’000 RM’000

Inventori perniagaan, pada kos 613 705

14. PEMBANGUNAN HARTANAH

Kumpulan 2012 2011 RM’000 RM’000

Tanah milik bebas, pada kos

Pada 1 Januari 1,465 1,012 Tambahan dalam tahun semasa – 453 Hapuskira dalam tahun semasa (Nota 33(ii)) (41) –

Pada 31 Disember 1,424 1,465

Kos pembangunan

Pada 1 Januari 492 8,834 Kos dibelanjakan dalam tahun semasa 2,266 358 Kos yang dicaj ke dalam untung rugi – (8,700)

Pada 31 Disember 2,758 492

Peruntukan kerugian yang boleh dijangka – (959)

4,182 998

15. PELABURAN DALAM SUBSIDIARI

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Syer tidak tersiar harga, pada kos 43,500 43,500


158


15. PELABURAN DALAM SUBSIDIARI (BERSAMBUNG)

Butiran untuk subsidiari, kesemuanya ditubuhkan di Malaysia, adalah seperti berikut:

Nama Kepentingan ekuiti Kegiatan utama 2012 2011 % %

Dimiliki sepenuhnya

Rakyat Holdings Sdn Bhd 100 100 Pelaburan dan pengurusan hartanah

Dimiliki secara tidak langsung melalui Rakyat Holdings Sdn Bhd

Rakyat Hartanah Sdn Bhd 100 100 Pembangunan hartanah dan pengurusan projek

Rakyat Management Services Sdn Bhd 100 100 Pengurusan perniagaan dan francais Ar-Rahnu

Rakyat Asset Management Sdn Bhd 100 100 Perkhidmatan pengurusan dan pentadbiran koperasi

Rakyat Facility Management Sdn Bhd 100 100 Pengurusan dan penyelenggaraan bangunan

Rakyat Travel Sdn Bhd 100 100 Pengangkutan dan perkhidmatan pelancongan

Rakyat Nominees Sdn Bhd 100 100 Urus niaga saham

Rakyat Niaga Sdn Bhd 100 100 Dagangan dan pembekalan barang

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT159

16. HARTANAH DAN PERALATAN

Tanah Tanah Perabot, dan dan kelengkapan Tanah bangunan bangunan Kerja- dan milik jangka jangka dalam- Pengubah- peralatan Kenderaan bebas Bangunan panjang pendek proses suaian pejabat bermotor JumlahKumpulan 2012 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos

Pada 1 Januari 49,485 54,016 102,180 868 122,679 163,180 343,392 6,483 842,283 Tambahan – – 148 – 185,636 8,679 57,628 1,760 253,851Pelupusan – – – – – – (46) (860) (906)Hapuskira – – – – – (1,025) (4,127) – (5,152)Pengkelasan semula 1,068 3,585 7,996 – (28,208) 15,559 – – –Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 18) – – (8,925) – – – – – (8,925)Pindahan dari/(ke) pelaburan hartanah (Nota 17) – 690 5,470 – – (435) – – 5,725

Pada 31 Disember 50,553 58,291 106,869 868 280,107 185,958 396,847 7,383 1,086,876

Susut nilai terkumpul

Pada 1 Januari – 6,630 20,886 229 – 87,625 233,765 2,882 352,017 Susut nilai bagi tahun semasa – 1,704 1,648 25 – 21,796 43,767 761 69,701Pelupusan – – – – – – (46) (464) (510)Hapuskira – – – – – (1,010) (3,979) – (4,989)

Pada 31 Disember – 8,334 22,534 254 – 108,411 273,507 3,179 416,219

Nilai buku bersihPada 31 Disember 50,553 49,957 84,335 614 280,107 77,547 123,340 4,204 670,657


160


16. HARTANAH DAN PERALATAN (BERSAMBUNG)

Tanah Tanah Perabot, dan dan kelengkapan Tanah bangunan bangunan Kerja- dan milik jangka jangka dalam- Pengubah- peralatan Kenderaan bebas Bangunan panjang pendek proses suaian pejabat bermotor JumlahKumpulan 2011 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos

Pada 1 Januari 49,485 43,440 105,209 748 96,190 147,103 306,484 6,142 754,801 Tambahan – – – – 60,333 7,019 44,133 905 112,390 Pelupusan – – – – – – (160) – (160)Hapuskira – – – – – (3,718) (7,065) (564) (11,347)Pengkelasan semula – 10,576 0,372 120 (33,844) 12,776 – – –Pindahan dari/(ke) bayaran pajakan terdahulu (Nota 18) – – (13,401) – – – – – (13,401)

Pada 31 Disember 49,485 54,016 102,180 868 122,679 163,180 343,392 6,483 842,283


Pada 1 Januari – 5,608 25,146 214 – 73,588 200,879 2,600 308,035 Susut nilai bagi tahun semasa – 1,022 1,801 15 – 17,703 39,912 689 61,142 Pelupusan – – – – – – (156) (407) (563)Hapuskira – – – – – (3,666) (6,870) – (10,536)Pindahan dari/(ke) bayaran pajakan terdahulu (Nota 18) – – (6,061) – – – – – (6,061)

Pada 31 Disember – 6,630 20,886 229 – 87,625 233,765 2,882 352,017

Nilai buku bersihPada 31 Disember 49,485 47,386 81,294 639 122,679 75,555 109,627 3,601 490,266

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT161


Tanah Tanah Perabot, dan dan kelengkapan Tanah bangunan bangunan Kerja- dan milik jangka jangka dalam- Pengubah- peralatan Kenderaan bebas Bangunan panjang pendek proses suaian pejabat bermotor JumlahBank 2012 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos

Pada 1 Januari 49,353 54,016 95,044 868 115,056 161,203 340,653 815 817,008 Tambahan – – 50 – 182,026 8,528 57,309 598 248,511Pelupusan – – – – – – (46) – (46)Hapuskira – – – – – (1,025) (4,122) – (5,147)Pengkelasan semula 1,068 3,585 5,077 – (25,289) 15,559 – – –Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 18) – – (8,925) – – – – – (8,925)Pindahan dari/(ke) hartanah pelaburan (Nota 17) – 690 5,470 – – (435) – – 5,725

Pada 31 Disember 50,421 58,291 96,716 868 271,793 183,830 393,794 1,413 1,057,126


Pada 1 Januari – 6,630 19,625 229 – 86,781 231,993 801 346,059 Susut nilai bagi tahun semasa – 1,704 1,263 25 – 21,612 43,481 64 68,149Pelupusan – – – – – – (46) – (46)Hapuskira – – – – – (1,010) (3,979) – (4,989)

Pada 31 Disember – 8,334 20,888 254 – 107,383 271,449 865 409,173

Nilai buku bersihPada 31 Disember 50,421 49,957 75,828 614 271,793 76,447 122,345 548 647,953


162



Tanah Tanah Perabot, dan dan kelengkapan Tanah bangunan bangunan Kerja- dan milik jangka jangka dalam- Pengubah- peralatan Kenderaan bebas Bangunan panjang pendek proses suaian pejabat bermotor JumlahBank 2011 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos

Pada 1 Januari 49,353 43,440 98,073 748 88,752 145,342 303,870 815 730,393 Tambahan – – – – 60,148 6,803 43,880 – 110,831 Pelupusan – – – – – – (32) – (32)Hapuskira – – – – – (3,718) (7,065) – (10,783)Pengkelasan semula – 10,576 10,372 120 (33,844) 12,776 – – –Pindahan dari/(ke) bayaran pajakan terdahulu (Nota 18) – – (13,401) – – – – – (13,401)

Pada 31 Disember 49,353 54,016 95,044 868 115,056 161,203 340,653 815 817,008


Pada 1 Januari – 5,608 23,887 214 – 72,997 199,255 782 302,743 Susut nilai bagi tahun semasa – 1,022 1,799 15 – 17,450 39,639 19 59,944 Pelupusan – – – – – – (31) – (31)Hapuskira – – – – – (3,666) (6,870) – (10,536)Pindahan dari/(ke) bayaran pajakan terdahulu (Nota 18) – – (6,061) – – – – – (6,061)

Pada 31 Disember – 6,630 19,625 229 – 86,781 231,993 801 346,059

Nilai buku bersihPada 31 Disember 49,353 47,386 75,419 639 115,056 74,422 108,660 14 470,949

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT163


Surat ikatan hak milik bagi sesetengah tanah milik bebas Bank dengan nilai bawaan berjumlah RM6,214,595 (2011: RM14,122,334) masih belum dikeluarkan oleh pihak berkuasa yang berkenaan.

17. PELABURAN HARTANAH


Pada nilai saksama

Pada 1 Januari 246,898 240,515 155,160 146,786 Tambahan dalam tahun semasa 1,432 61 – –(Rugi)/Untung dari penilaian semula (Nota 33(ii)) (4,754) 6,322 (2,781) 8,374 Pelupusan dalam tahun semasa (1,270) – (1,270) –Pengkelasan semula ke hartanah dan peralatan (Nota 16) (5,725) – (5,725) –

Pada 31 Disember 236,581 246,898 145,384 155,160

Pelaburan hartanah terdiri daripada:


Tanah milik bebas 4,130 4,308 4,048 4,226 Bangunan 96,597 97,686 7,386 8,044 Tanah dan bangunan jangka panjang 134,704 143,954 132,800 141,940 Tanah dan bangunan jangka pendek 1,150 950 1,150 950

236,581 246,898 145,384 155,160

Pelaburan hartanah bagi Kumpulan dan Bank adalah dinyatakan pada nilai saksama dan terletak di Malaysia.

Nilai saksama bagi Kumpulan dan Bank telah diperolehi berdasarkan penilaian yang dibuat oleh jurunilai bebas yang mempunyai kelayakan yang bersesuaian dan pengetahuan terkini dalam penilaian hartanah di lokasi yang berkenaan. Penilaian tersebut dibuat dengan merujuk kepada harga semasa dalam pasaran aktif untuk hartanah yang sama, di lokasi dan dalam keadaan yang sama.

Surat ikatan hak milik untuk sesetengah tanah milik bebas dan tanah pajakan Bank dengan nilai saksama berjumlah RM78,800,000 (2011: RM83,690,000) masih belum dikeluarkan oleh pihak berkuasa yang berkenaan.

Pelaburan hartanah yang dimiliki oleh Bank telah disewakan di bawah pajakan operasi kepada pihak ketiga yang memberi perolehan pendapatan sewa sebanyak RM6,109,574 pada tahun semasa (2011: RM6,128,376).


164


18. BAYARAN PAJAKAN TERDAHULU


Kos

Pada 1 Januari 90,334 76,933 73,680 60,279 Pindahan dari hartanah dan peralatan (Nota 16) 8,925 13,401 8,925 13,401

Pada 31 Disember 99,259 90,334 82,605 73,680

Pelunasan terkumpul

Pada 1 Januari 13,671 5,960 10,049 2,607 Pindahan dari hartanah dan peralatan (Nota 16) – 6,061 – 6,061 Tambahan dalam tahun 1,645 1,650 1,565 1,381

Pada 31 Disember 15,316 13,671 11,614 10,049

83,943 76,663 70,991 63,631

Bayaran pajakan terdahulu adalah terdiri daripada:


Tanah pajakan jangka panjang 75,292 72,120 62,340 59,088 Tanah pajakan jangka pendek 8,651 4,543 8,651 4,543

83,943 76,663 70,991 63,631

Baki tempoh untuk tanah pajakan untuk Kumpulan dan Bank pada 31 Disember 2012 adalah antara 19 hingga 97 tahun (2011: 20 hingga 98 tahun) dan 21 ke 94 tahun (2011: 22 ke 95 tahun) masing-masing.

Surat ikatan hak milik sesetengah tanah pajakan bagi Bank berjumlah RM27,885,174 (2011: RM32,696,776) masih belum dikeluarkan kepada pihak Bank oleh pihak berkuasa berkenaan.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT165

19. ASET CUKAI TERTUNDA

Aset cukai tertunda bagi Kumpulan dan Bank adalah seperti berikut:


Pada 1 Januari 355,496 174,496 356,000 175,000

Pindahan ke/(dari) untung rugi (Nota 34)

Hartanah dan peralatan (11,002) (27,000) (10,000) (27,000) Pelaburan hartanah – 10,000 – 10,000 Pembiayaan dan pendahuluan – 110,000 – 110,000 Penghutang lain – (10,000) – (10,000) Peruntukan untuk manfaat persaraan 2,000 (6,000) 2,000 (6,000) Pemiutang lain 8,000 6,000 8,000 6,000 Rizab penyamaan keuntungan 54,000 98,000 54,000 98,000

52,998 181,000 54,000 181,000

Pada 31 Disember 408,494 355,496 410,000 356,000

Aset/(liabiliti) cukai tertunda ditunjukkan di dalam penyata kedudukan kewangan dari segi kesan percukaian adalah seperti berikut:


Aset cukai tertunda

Perbezaan sementara timbul daripada:Pembiayaan dan pendahuluan 288,000 288,000 288,000 288,000Peruntukan untuk manfaat persaraan 7,000 5,000 7,000 5,000Pemiutang lain 33,000 25,000 33,000 25,000Rizab penyamaan keuntungan 152,000 98,000 152,000 98,000

480,000 416,000 480,000 416,000

Offset (71,506) (60,504) (70,000) (60,000)

Aset cukai tertunda (selepas offset) 408,494 355,496 410,000 356,000

Liabiliti cukai tertunda

Perbezaan sementara timbul daripada:Hartanah dan peralatan 71,506 60,504 70,000 60,000

Offset (71,506) (60,504) (70,000) (60,000)

Liabiliti cukai tertunda (selepas offset) – – – –


166


20. DEPOSIT DARIPADA PELANGGAN


Dana Selain Mudharabah Deposit tuntutan 10,248,802 115,584 Deposit simpanan 688,339 624,261 Sijil hutang Islam boleh niaga 3,014,379 1,011,313

13,951,520 1,751,158

Dana Mudharabah Deposit simpanan 2,708,999 2,170,187 Deposit pelaburan am 45,882,785 54,472,643 Deposit pelaburan khas 122,700 113,100

48,714,484 56,755,930

62,666,004 58,507,088

Deposit daripada pelanggan diterima daripada jenis pelanggan berikut:


Kerajaan 32,120,664 31,323,012Perusahaan perniagaan 15,763,095 16,606,073Koperasi 730,967 726,235Individu 7,349,836 4,898,987Lain-lain 6,701,442 4,952,781

62,666,004 58,507,088

Struktur kematangan bagi pelaburan dan deposit tuntutan adalah seperti berikut:


Matang dalam tempoh enam bulan 52,508,627 49,743,292Matang antara enam bulan hingga satu tahun 8,688,130 5,171,486Matang antara satu tahun hingga tiga tahun 1,469,247 3,592,310

62,666,004 58,507,088

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT167

21. DEPOSIT DAN SIMPANAN OLEH BANK DAN INSTITUSI KEWANGAN


Bank-bank Islam berlesen 200,000 595,000

200,000 595,000

22. PENJUALAN PEMBIAYAAN DENGAN REKURSA KEPADA CAGAMAS

Ia mewakili terimaan daripada penjualan pembiayaan kepada Cagamas dengan rekursa ke atas Bank. Jenis pembiayaan yang terlibat ialah pembiayaan peribadi dan perumahan.

Di bawah perjanjian ini, Bank membuat janji untuk menguruskan pembiayaan tersebut bagi pihak Cagamas Berhad dan akan manggantikan pembiayaan yang diklasifikasikan sebagai terjejas berdasarkan kriteria berhemah yang ditetapkan oleh Cagamas Berhad.

Liabiliti kewangan ini dinyatakan pada kos terlunas.

23. TERBITAN SEKURITI HUTANG

Pada 23 November 2012, di bawah program nota tempoh sederhana Islam (“IMTN”), Bank telah menerbitkan sukuk Musharakah bernilai sehingga RM1.0 bilion yang terdiri daripada “tranche” 1 bernilai RM300.0 juta dan “tranche” 2 bernilai RM700.0 juta.

Tempoh kematangan untuk “tranche” 1 ialah 3 tahun dan 5 tahun untuk “tranche” 2.

Perolehan daripada terbitan ini digunakan oleh Bank untuk modal kerja yang berlandaskan Shariah dan lain-lain tujuan korporat am.

Nota-nota tersebut mengandungi kadar pulangan sebanyak 3.88% setahun untuk “tranche” 1 dan 4.08% setahun untuk “tranche” 2.

Sukuk yang diterbitkan merupakan liabiliti tidak bercagar di mana hak untuk menerima bayaran semasa prosedur penggulungan adalah tertakluk kepada bayaran penuh yang didahulukan untuk semua liabiliti deposit dan liabiliti-liabiliti lain yang ditanggung oleh Bank.


168


24. LIABILITI-LIABILITI LAIN


Jumlah terhutang kepada subsidiari * – – 167,952 161,810 Pelbagai pemiutang 286,052 205,853 251,530 188,113Pendapatan kena bayar 416,734 407,106 416,734 407,106 Liabiliti dan akru lain 596,301 698,037 593,602 693,312Dana kerajaan 86,435 75,338 86,435 75,338 Peruntukan zakat 54,444 49,517 54,076 49,103

1,439,966 1,435,851 1,570,329 1,574,782

* Jumlah terhutang kepada subsidiari

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Deposit pelaburan 165,919 161,035 Deposit simpanan 2,033 775

167,952 161,810

Termasuk di dalam jumlah terhutang kepada subsidiari ialah jumlah sebanyak RM167,952,000 (2011: RM161,810,000) yang mewakili deposit yang disimpan di Bank. Purata kadar keuntungan yang dibayar/kena bayar kepada subsidiari ialah 3.18% setahun (2011: 3.49%).

25. RIZAB PENYAMAAN KEUNTUNGAN


Pada 1 Januari 376,341 474,641Tambahan/(penggunaan) bersih dalam tahun (Nota 30) 208,300 (98,300)

Pada 31 Disember 584,641 376,341

Diagihkan antara:

Pelabur 220,538 145,776Bank 364,103 230,565

584,641 376,341

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT169

26. PEMBIAYAAN DARIPADA INSTITUSI KEWANGAN LAIN

Kumpulan 2012 2011 RM’000 RM’000

Bercagar Pembiayaan berjangka 37,797 41,479 Overdraf bank 2,634 –

40,431 41,479

Baki tempoh bagi pembiayaan berjangka di atas adalah seperti berikut:

Kumpulan 2012 2011 RM’000 RM’000

Dalam tempoh satu tahun 3,977 5,741 Melebihi tempoh satu tahun 33,820 35,738

37,797 41,479

Pada 31 Disember 2012, salah satu subsidiari mempunyai pembiayaan berjangka dan kemudahan kredit lain yang belum digunakan berjumlah RM61,000,000 (2011: RM61,000,000) diperolehi daripada bank tempatan dengan kadar keuntungan sebanyak 5.35% (2011: 4.93%) setahun.

Cagaran ke atas pembiyaan berjangka dan kemudahan kredit tersebut adalah seperti berikut:

(i) Surat Ikatan Serahan Hak atau Surat Wakil Kuasa untuk jumlah sebanyak RM60,000,000 terhadap hartanah pelaburan tersebut;

(ii) Memorandum Deposit bagi pendahuluan Akaun Pelaburan Am-i berjumlah RM3,600,000 sebagai lien dengan pihak bank;

(iii) Surat Wakil Kuasa bagi Akaun Pelaburan Am-i berjumlah RM3,600,000;(iv) Surat menyatakan kesedaran daripada Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad ke atas pembiayaan tersebut;(v) Penempatan deposit marginal dalam bentuk Akaun Pelaburan Am atas nisbah 1:1 bagi kemudahan kredit yang

digunakan.


170


27. MODAL SYER


Dibenarkan – Syer biasa pada RM1 setiap satu

Pada 1 Januari 3,000,000 2,000,000Dikeluarkan dalam tahun – 1,000,000

Pada 31 Disember 3,000,000 3,000,000

Diterbitkan dan dibayar penuh – Syer biasa pada RM1 setiap satu

Pada 1 Januari 2,349,063 1,994,960 Terbitan bersih dalam tahun 409,816 354,103 Terbitan bonus dalam tahun 106,125 –

Pada 31 Disember 2,865,004 2,349,063

Keanggotaan pada 31 Disember adalah seperti berikut:

2012 2011 RM’000 RM’000

Individu 945,522 924,941 Koperasi 2,019 1,637

947,541 926,578

28. RIZAB


Rizab berkanun (i) 3,304,452 2,858,048 3,304,452 2,858,048 Rizab modal (ii) 14,617 14,617 15,358 15,358 Keuntungan terkumpul 3,800,372 2,995,438 3,545,242 2,738,395 Rizab lain-lain (iii) 178,283 109,503 178,283 109,503

7,297,724 5,977,606 7,043,335 5,721,304

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT171

28. RIZAB (BERSAMBUNG)

(i) Rizab berkanun Rizab berkanun dibuat bagi mematuhi Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 dan tidak boleh diagihkan sebagai

dividen.

(ii) Rizab modal

Rizab ini dikehendaki di bawah Akta Koperasi 1993 yang mengandungi keuntungan modal daripada:

(a) penjualan tanah atau bangunan, atau keduanya, sebagai aset tetap; dan

(b) penilaian semula tanah atau bangunan, atau keduanya, sebagai aset tetap, dengan kelulusan oleh Ketua Pendaftar.

(iii) Rizab lain-lain

Rizab ini merujuk kepada rizab penilaian semula untuk untung atau rugi atas nilai semasa yang belum realis ke atas aset kewangan sedia-untuk-jualan.

29. PENDAPATAN


Pendapatan daripada pelaburan dana pendeposit (i) 4,757,984 4,099,210 4,757,984 4,099,210 Pendapatan daripada pelaburan dana pemegang syer (ii) 1,040,435 1,013,462 1,040,435 1,013,462 Pendapatan daripada syarikat subsidiari (iii) 59,571 74,716 – –

5,857,990 5,187,388 5,798,419 5,112,672


172


29. PENDAPATAN

(i) Pendapatan daripada pelaburan dana pendeposit


Pendapatan daripada pembiayaan dan pendahuluan 4,068,404 3,573,513 4,068,404 3,573,513 Pendapatan daripada deposit dan simpanan di bank dan institusi kewangan lain 179,600 167,709 179,600 167,709 Pendapatan daripada aset kewangan 509,980 357,988 509,980 357,988

4,757,984 4,099,210 4,757,984 4,099,210

(ii) Pendapatan daripada pelaburan dana pemegang syer


Pendapatan daripada pembiayaan dan pendahuluan 889,644 883,492 889,644 883,492 Pendapatan daripada deposit dan simpanan di bank dan institusi kewangan lain 39,273 41,463 39,273 41,463 Pendapatan daripada aset kewangan 111,518 88,507 111,518 88,507

1,040,435 1,013,462 1,040,435 1,013,462

(iii) Pendapatan daripada syarikat subsidiari


Pendapatan agensi 19,657 23,404 – –Pendapatan pajak gadai 17,815 15,847 – –Pendapatan sewa 9,079 13,498 – –Yuran pengurusan 11,743 8,416 – –Jualan barang 1,111 5,529 – – Jualan tanah – 7,830 – –Caj lain-lain 166 192 – –

59,571 74,716 – –

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT173

30. PERBELANJAAN


Pendapatan diagihkan kepada pendeposit * 2,133,851 1,828,822 2,133,851 1,828,822 Belanja keuntungan atas pembiayaan yang dijual dengan rekursa kepada Cagamas 111,199 139,333 111,199 139,333 Pindahan ke/(dari) rizab penyamaan keuntungan 208,300 (98,300) 208,300 (98,300)Belanja keuntungan atas terbitan sekuriti hutang 6,658 – 6,658 –Kos jualan 32,964 49,046 – –

2,492,972 1,918,901 2,460,008 1,869,855

* Pendapatan boleh diagihkan kepada pendeposit


Deposit daripada pelanggan Mudharabah 1,935,746 1,749,292 1,935,746 1,749,292 Selain Mudharabah 176,376 67,807 176,376 67,807

Deposit dan simpanan oleh bank dan institusi-institusi kewangan lain

Mudharabah 21,729 11,723 21,729 11,723

2,133,851 1,828,822 2,133,851 1,828,822


174


31. KERUGIAN PEMBIAYAAN DAN PERUNTUKAN


Peruntukan untuk penjejasan atas pembiayaan dan pendahuluan (i) 507,093 627,365 507,093 627,365 Peruntukan untuk penjejasan atas pelaburan sekuriti (ii) 131,177 76,248 126,769 76,248

638,270 703,613 633,862 703,613

(i) Peruntukan untuk penjejasan atas pembiayaan dan pendahuluan


Penjejasan individu (Nota 10(vi)) 188,904 590,598 188,904 590,598 Penjejasan individu atas pembiayaan dijadual semula * 15,177 25,667 15,177 25,667 Penjejasan kolektif (Nota 10(vii)) 303,012 11,100 303,012 11,100

507,093 627,365 507,093 627,365

* Merupakan penjejasan individu ke atas akaun yang dijadual semula bagi tahun semasa yang dipelaraskan ke atas baki kasar pembiayaan dan pendahuluan.

(ii) Peruntukan untuk penjejasan atas aset kewangan


Aset kewangan sedia-untuk-jualan 14,531 4,455 10,123 4,455 Aset kewangan dipegang-hingga-matang (Nota 9) 116,646 71,793 116,646 71,793

131,177 76,248 126,769 76,248

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT175

32. PENDAPATAN OPERASI LAIN


Yuran dan komisen (i) 110,860 91,968 110,860 91,968 Pendapatan lain (ii) 309,256 303,976 322,147 300,236

420,116 395,944 433,007 392,204

(i) Yuran dan komisen


Komisen takaful 64,784 33,355 64,784 33,355Yuran perkhidmatan ATM 11,721 19,004 11,721 19,004Komisen wasiat 7,388 13,526 7,388 13,526Komisen lain 8,348 8,118 8,348 8,118Yuran pemprosesan 5,996 4,162 5,996 4,162Yuran MEPS 4,961 3,768 4,961 3,768Yuran jaminan 4,577 7,338 4,577 7,338Yuran lain-lain 3,085 2,697 3,085 2,697

110,860 91,968 110,860 91,968


176


32. PENDAPATAN OPERASI LAIN (BERSAMBUNG)

(ii) Pendapatan lain


Pendapatan lain daripada instrumen kewangan

Dividen dari aset kewangan sedia-untuk-jualan 7,859 18,119 7,859 18,119 Keuntungan bersih dari jualan asetkewangan dipegang untuk dagangan 933 1,457 933 1,457 Keuntungan bersih atas penilaian semula aset kewangan dipegang untuk dagangan – 9 – 9Keuntungan bersih atas jualan aset kewangan sedia-untuk-jualan 17,082 18,049 17,082 18,049 Keuntungan bersih atas penjelasan aset kewangan dipegang-hingga-matang 433 1,303 433 1,303

Pendapatan-pendapatan lain

Pendapatan sewa– Pelaburan hartanah 6,110 6,128 6,110 6,128– Hartanah lain 272 988 272 988Caj lewat bayar 7,374 7,418 7,374 7,418 Caj perkhidmatan lain 7,606 24,971 7,606 24,971 Perolehan semula dari pembiayaan dihapuskira 220,323 162,231 220,323 162,231 Peruntukan hutang ragu yang tidak lagi diperlukan 191 252 – 2,756 Peruntukan kerugian penjejasan atas aset kewangan dipegang-hingga-matang yang tidak lagi diperlukan 7,643 38,707 7,643 38,707 Keuntungan atas pelupusan hartanah dan peralatan 129 – – –Pendapatan lain 33,301 18,022 46,512 9,726 Keuntungan atas penilaian semula hartanah pelaburan – 6,322 – 8,374

309,256 303,976 322,147 300,236

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT177

33. PERBELANJAAN OPERASI


Perbelanjaan warga kerja (i) 582,702 540,066 575,538 533,863 Overhed dan perbelanjaan lain-lain (ii) 446,969 380,556 448,135 378,553

1,029,671 920,622 1,023,673 912,416

(i) Perbelanjaan warga kerja


Gaji dan upah 193,130 186,695 188,795 181,663 Elaun dan bonus 252,114 223,396 250,250 222,888 Pelan manfaat tertakrif (Nota 12(ii)) 15,839 14,833 15,839 14,833 Pelan caruman tertakrif – KWSP 72,471 68,716 71,977 68,450 Sumbangan keselamatan sosial – PERKESO 2,430 2,208 2,377 2,176 Lain-lain kos berkaitan warga kerja 46,718 44,218 46,300 43,853

582,702 540,066 575,538 533,863

Bilangan warga kerja (tidak termasuk Lembaga Pengarah) bagi Kumpulan ialah 4,371 orang (2011: 4,263) dan bagi Bank ialah 4,248 orang (2011: 4,150)

(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain


Kos penubuhan

Sewa 18,743 17,637 18,230 17,334 Susut nilai dan pelunasan bayaran pajakan terdahulu 71,346 62,792 69,714 61,325 Pembaikan dan penyelenggaraan 48,129 35,491 47,719 34,319 Takaful 8,399 7,943 8,247 7,913

146,617 123,863 143,910 120,891


178


33. PERBELANJAAN OPERASI (BERSAMBUNG)

(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain (bersamb.)


Promosi

Iklan dan publisiti 51,761 30,166 51,348 29,947

51,761 30,166 51,348 29,947

Perbelanjaan am

Yuran guaman dan professional 11,387 18,189 10,802 18,096 Imbuhan juruaudit 1,235 1,019 1,085 972 Perbelanjaan komunikasi 19,256 20,704 19,081 20,563 Perbelanjaan utiliti 13,590 16,668 13,048 16,155 Percetakan dan alat tulis 16,631 17,475 16,476 17,416 Kurier dan pos 12,099 8,316 12,006 8,276 Perbelanjaan keselamatan 14,244 11,549 14,177 11,549 Caj perkhidmatan 63,607 57,775 63,129 57,749 Kerugian atas pembiayaan dihapus kira 10,921 9,359 10,921 9,359Kerugian atas hartanah dan peralatan dihapuskira 163 811 158 247Perbelanjaan komisen 23,759 11,428 23,759 11,428Pengangkutan dan perjalanan 14,126 13,186 13,773 13,175 Lain-lain 47,573 40,048 54,462 42,730

248,591 226,527 252,877 227,715

446,969 380,556 448,135 378,553

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT179

33. PERBELANJAAN OPERASI (BERSAMBUNG)

(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain (bersamb.)

Termasuk dalam perbelanjaan di atas adalah pendedahan berkanun seperti berikut:


Peruntukan hutang ragu: – Jumlah terhutang oleh subsidiari (Nota 12(i)) – – – 8,538– Penghutang lain, deposit dan bayaran terdahulu (Nota 12(ii)) 33,198 – 33,087 –– Penghutang perniagaan (Nota 11) 112 374 – –Pelaburan dalam subsidiari dihapus kira – – – 12,472 Hutang lapuk dihapus kira 4,218 – – 1,385 Pelunasan bagi bayaran pajakan terdahulu 1,645 1,650 1,565 1,381 Imbuhan juruaudit:– Tahun semasa 700 610 550 500– Lebihan peruntukan pada tahun lepas 535 461 535 472Susut nilai atas hartanah dan peralatan 69,701 61,142 68,149 59,944 Kerugian atas penilaian semula hartanah pelaburan (Nota 17) 4,754 – 2,781 –Kos kewangan atas pembiayaan daripada institusi kewangan lain 2,185 2,320 – –Kerugian atas pelupusan hartanah dan peralatan – 1 – 1Pembangunan hartanah dihapuskira (Nota 14) 41 – – –Sewa premis 18,734 18,575 18,230 17,334

Termasuk di dalam perbelanjaan pentadbiran dan am adalah imbuhan bagi pengarah seperti berikut:


Pengarah EksekutifGaji dan imbuhan lain-lain 578 632 578 632 Bonus 146 847 146 847 Sumbangan KWSP 126 251 126 251 Emolumen lain 45 7 45 7

895 1,737 895 1,737

Pengarah Bukan EksekutifYuran 1,384 1,082 998 594Emolumen lain 2,293 976 1,906 976

3,677 2,058 2,904 1,570

4,572 3,795 3,799 3,307

* Tidak termasuk di dalam imbuhan bagi pengarah di atas ialah manfaat yang dibayar daripada pelan manfaat tertakrif kepada pengarah eksekutif yang telah bersara dalam tahun semasa sebanyak RM2,831,592.


180


34. CUKAI


Cukai pendapatan Malaysia

Tahun semasa 337,296 273,663 333,192 271,072 Kurangan/(Lebihan) peruntukan pada tahun sebelum 48,939 (109,808) 49,076 (109,694)

386,235 163,855 382,268 161,378

Cukai tertunda (Nota 19)

Tahun semasa (53,417) 25,700 (54,000) 25,700 Kurangan/(Lebihan) peruntukan pada tahun sebelum 419 (206,700) – (206,700)

(52,998) (181,000) (54,000) (181,000)

Jumlah 333,237 (17,145) 328,268 (19,622)

Pelarasan antara perbelanjaan cukai pendapatan yang dikenakan atas keuntungan sebelum cukai dan zakat pada kadar cukai pendapatan berkanun mengikut kadar cukai pendapatan yang berkuat kuasa bagi Kumpulan dan Bank adalah seperti berikut:


Keuntungan sebelum cukai dan zakat 2,117,193 2,040,196 2,113,883 2,018,992

Cukai pada kadar berkanun 26% (2011: 26%) 550,470 530,451 549,610 524,938 Pendapatan tidak dikenakan cukai (10,393) (24,517) (10,340) (23,515)Perbelanjaan tidak dibenarkan untuk percukaian 49,730 40,908 45,850 42,828 Pelepasan cukai di bawah Seksyen 65(A) (305,928) (247,479) (305,928) (247,479)Kurangan/(Lebihan) peruntukan pada tahun sebelum:– Cukai semasa 48,939 (109,808) 49,076 (109,694)– Cukai tertunda 419 (206,700) – (206,700)

333,237 (17,145) 328,268 (19,622)

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT181

35. ZAKAT

Dalam membuat kiraan untuk zakat, pihak Bank telah menggunakan kaedah modal kerja pada kadar 2.5%. Kaedah ini menggunakan kadar atas aset semasa yang ditolak dengan liabiliti semasa, dan tertakluk kepada pelarasan yang dibenarkan.


Peruntukan untuk tahun semasa 50,254 45,000 50,000 45,000 Lebihan peruntukan pada tahun sebelum (4,374) (11,318) (4,374) (11,360)

45,880 33,682 45,626 33,640

36. PEMBAHAGIAN BERKANUN

Penyediaan dana rizab adalah dikehendaki di bawah Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618), dan sumbangan kepada Dana Pendidikan dan Pembangunan Koperasi dibuat bagi mematuhi Akta Koperasi 1993 (Akta 502).

Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat dibuat secara tahunan berdasarkan para 65(ii) Undang-Undang Kecil Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad yang menyatakan keuntungan bersih boleh digunakan sebagai dana kebajikan untuk manfaat anggota.

37. PENDAPATAN SESYER

Pendapatan sesyer asas telah dikira berdasarkan keuntungan Kumpulan selepas cukai dan zakat berjumlah RM1,738,076,000 (2011: RM2,023,659,000) dan dibahagi dengan purata bilangan syer biasa sebanyak 2,750,465,620 (2011: 2,260,537,000) berharga RM1 setiap satu yang diterbitkan dalam tahun kewangan.


182


38. DIVIDEN


Dividen tunai sebanyak 15% untuk tahun berakhir 31 Disember 2011 (2010: 20%) 322,348 –Dividen bonus sebanyak 5% untuk tahun berakhir 31 Disember 2011 (2010: Tiada) 106,125 –Lebihan peruntukan bagi dividen tunai yang telah dicadangkan untuk tahun berakhir 31 Disember 2010 * (103,153)

428,473 (103,153)

* Pada tahun berakhir 31 Disember 2010, Bank telah mencadangkan dividen tunai sebanyak 20% berjumlah RM398.00

juta. Walau bagaimanapun, Bank hanya dibenarkan untuk membayar sebanyak 15% berjumlah RM294.85 juta yang telah dibayar di dalam tahun kewangan berakhir 31 Disember 2011 yang telah menyebabkan lebihan peruntukan sebanyak RM103.153 juta bagi dividen tunai.

Pada tahun kewangan semasa, Bank telah membayar dividen tunai bagi tahun kewangan yang lepas sebanyak 15% berjumlah RM322.34 juta dan dividen saham bonus sebanyak 5% berjumlah RM106.13 juta.

Bagi tahun kewangan semasa, Lembaga Pengarah telah mencadangkan dividen tunai sebanyak 18% berjumlah RM495.00 juta dan dividen saham bonus sebanyak 2% berjumlah RM55.00 juta. Dividen yang dicadangkan adalah tertakluk kepada kelulusan pihak berwajib yang berkaitan dan tidak dimasukkan sebagai sebahagian daripada liabiliti dalam penyata kewangan.

39. KOMITMEN DAN LIABILITI LUAR JANGKA Dalam urusan perniagaan biasa, Kumpulan dan Bank membuat pelbagai komitmen dan menanggung liabiliti luar jangka tertentu atas tindak balas undang-undang terhadap pelanggan. Tiada kerugian ketara yang dijangkakan berikutan dari transaksi-transaksi seperti ini.


Liabiliti luar jangka

Jaminan bank yang diberikan untuk kemudahan pembiayaan kepada pelanggan 441,781 286,251 441,781 286,251 Tuntutan ganti rugi bagi tindakan guaman terhadap Bank 15,169 18,719 14,219 18,719

Komitmen

Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 2,092,578 1,831,000 2,092,578 1,831,000 Caruman kepada KumpulanWang Likuiditi Pusat* – 200,000 – 200,000

2,549,528 2,335,970 2,548,578 2,335,970

* Caruman ini dikehendaki di bawah sub-seksyen 42 (1) Akta Suruhanjaya Koperasi Malaysia 2007 (Akta 665) sama ada

pada kadar 1% atas liabiliti layak atau RM200 juta, mengikut mana-mana yang rendah, mulai tahun kewangan bermula atau selepas 1 Januari 2012. Caruman telah dibuat dan diiktiraf sebagai aset-aset lain pada tahun kewangan berkenaan.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT183

40. KOMITMEN MODAL

Perbelanjaan modal yang diluluskan oleh para pengarah tetapi tidak diperuntukkan di dalam penyata kewangan adalah seperti berikut:


Perbelanjaan modal

– diluluskan dan telah dikontrakkan 213,824 6,220 213,824 6,220 – diluluskan tetapi tidak dikontrakkan – 4,810 – 4,810

213,824 11,030 213,824 11,030

41. PAJAKAN OPERASI

Bank telah mengklasifikasi beberapa premis di bawah pajakan operasi. Tiada sebarang pajakan tersebut yang termasuk sewa kontingensi. Jumlah minimum pada masa hadapan bagi pajakan operasi yang tidak boleh dimansuhkan adalah seperti berikut:

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Dalam masa satu tahun 881 1,384Di antara satu dan dua tahun 164 881Di antara dua dan tiga tahun 82 164Melebihi tiga tahun – 82

1,127 2,511


184


42. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN

Sesuatu pihak adalah dianggap sebagai berkaitan sekiranya mempunyai kemampuan untuk mengawal atau berkebolehanan untuk mengenakan pengaruh yang penting ke atas pihak yang lain dalam membuat keputusan berkaitan kewangan atau operasi, atau sekiranya satu pihak dapat mengawal kedua-dua pihak tersebut.

Pihak-pihak berkaitan bagi Kumpulan dan Bank ialah seperti berikut:

42.1 Syarikat subsidiari

Butiran bagi syarikat subsidiari adalah seperti yang ditunjukkan di dalam Nota 15.

42.2 Warga Pengurusan Utama Warga pengurusan utama adalah individu yang mempunyai kuasa dan tanggungjawab untuk membuat perancangan,

arahan dan mengawal aktiviti Kumpulan dan Bank sama ada secara langsung atau tidak langsung. Warga pengurusan utama bagi Kumpulan dan Bank adalah termasuk Pengarah Eksekutif dan Pengarah Bukan Eksekutif untuk Bank dan sebahagian daripada ahli pengurusan kanan Bank dan ketua bagi syarikat subsidiari yang penting dalam Kumpulan.

Imbuhan bagi pengarah dan ahli pengurusan utama lain adalah seperti berikut: Kumpulan Bank 2012 2011 2012 2011 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Manfaat warga kerja jangka pendek

Yuran 1,384 1,082 998 594 Gaji 3,890 3,197 3,890 3,197 Elaun 450 399 450 399 Sumbangan KWSP 1,385 1,327 1,385 1,327 Bonus 4,122 4,245 4,122 4,245 Emolumen lain 2,338 983 1,951 983

13,569 11,233 12,796 10,745

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT185

42. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN

42.2 Warga Pengurusan Utama (bersamb.)

Termasuk di dalam jumlah imbuhan untuk warga pengurusan penting adalah perkara berikut:


Imbuhan pengarah-pengarah

Pengarah-pengarah Bank 3,799 3,307 3,799 3,307 Pengarah-pengarah syarikat subsidiari 773 488 – –

4,572 3,795 3,799 3,307

42. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN (BERSAMBUNG)

42.3 Urus niaga dengan subsidiari

Semua urus niaga di dalam kumpulan Bank Rakyat adalah dijalankan atas terma komersil yang biasa dan tidak lebih memihak berbanding urus niaga yang diperolehi secara umum.

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Perbelanjaan dikeluarkan

Belanja keuntungan 5,954 4,042Belanja yuran pengurusan 3,793 3,957Perbelanjaan sewa 3,131 3,026Belian barangan 3,351 3,692Pengangkutan dan perjalanan 8,562 6,711

24,791 21,428


186


43. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN

43.1 Pengenalan

Aktiviti perniagaan Bank melibatkan penggunaan instrumen kewangan yang mendedahkan Bank kepada pelbagai risiko kewangan dengan perkara-perkara berikut sebagai risiko utama:

a) Risiko kreditb) Risiko kecairanc) Risiko pasarand) Risiko operasi

43.2 Rangka kerja pengurusan risiko

Jawatankuasa Pengurusan Risiko (RMC) telah ditubuhkan oleh Lembaga Pengarah untuk mengawasi pengurusan risiko yang berkaitan dengan operasi dan aktiviti Bank. RMC terdiri daripada anggota eksekutif dan bukan eksekutif dan melaporkan aktiviti mereka secara kebiasaannya kepada Lembaga Pengarah. RMC bertanggungjawab untuk melaksanakan dasar-dasar polisi dan prosedur pengurusan risiko yang mantap.

Polisi pengurusan risiko Bank disediakan bagi mengenal pasti dan menganalisa risiko yang dihadapi oleh Bank, menetapkan had risiko dan kawalan yang sesuai, dan memantau risiko serta pematuhan kepada had yang ditetapkan. Polisi dan sistem pengurusan risiko disemak semula secara berterusan untuk mencerminkan perubahan yang bersesuaian dengan keadaan pasaran, produk dan perkhidmatan yang ditawarkan.

Bank, menerusi latihan, prosedur dan standard yang disediakan, mempunyai matlamat untuk membangunkan persekitaran terkawal yang membina, di mana semua warga kerja memahami peranan dan tanggungjawab mereka.

Jawantankuasa Audit Bank bertanggungjawab untuk memantau pematuhan terhadap polisi dan prosedur pengurusan risiko, dan menyemak semula keperluan rangka kerja pengurusan risiko yang berkaitan dengan risiko yang dihadapi oleh Bank. Dalam menjalankan tugas, Jawatankuasa Audit Bank dibantu oleh Audit Dalaman. Semakan biasa dan ad-hoc ke atas prosedur dan kawalan pengurusan risiko dilakukan oleh Audit Dalaman dan hasil semakan akan dilaporkan kepada Jawatankuasa Audit.

43.3 Risiko kredit

Risiko kredit adalah risiko kerugian kewangan yang disebabkan oleh kegagalan pelanggan-pelanggan atau pihak-pihak lain ke atas instrumen kewangan dalam memenuhi tanggungjawab kontrak mereka. Pendedahan risiko kredit Bank timbul daripada pembiayaan yang diberikan kepada pelanggan dan urus niaga serta pelaburan dana dengan pihak yang lain.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT187

43. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (BERSAMBUNG)

43.3 Risiko kredit (bersamb.)

43.3.1 Risiko tadbir urus

RMC menyemak semula polisi serta rangka kerja pengurusan risiko kredit bagi Bank, menjajarkan pengurusan risiko kredit dengan strategi perniagaan dan perancangan, menyemak profil kredit untuk portfolio kredit dan mencadangkan tindakan yang perlu untuk memastikan risiko kredit kekal pada tahap toleransi yang ditetapkan.

43.3.2 Pengurusan risiko kredit

Termasuk dalam pengurusan risiko kredit Bank adalah penyediaan dasar risiko kredit yang komprehensif, garis panduan dan prosedur yang mendokumenkan standard bagi pembiayaan, penarafan risiko kredit, penilaian dan cagaran yang boleh diterima serta pematuhan kepada keperluan perundangan dan kehendak statutori.

Polisi ini juga menggariskan kuasa budi bicara untuk meluluskan pembiayaan yang diperuntukkan kepada ketua-ketua bahagian, manakala kemudahan yang besar memerlukan kelulusan oleh Lembaga Pengarah, bersama-sama dengan garis panduan bagi pemulihan dan penstrukturan semula akaun pembiayaan yang bermasalah.

Semua pegawai yang meluluskan kredit perlu mematuhi polisi kredit, garis panduan dan prosedur yang secara berkala disemak semula bagi memastikan kesesuaian yang berterusan.

Terdapat satu seksyen di dalam Jabatan Pengurusan Risiko yang bertanggungjawab ke atas pengurusan risiko kredit termasuk menggubal dan menyemak semula polisi risiko Bank, garis panduan dan prosedur, serta menguruskan portfolio kredit dan memastikan polisi risiko dilaksanakan dan dipatuhi.

Semakan bebas terhadap kredit dilakukan secara berkala untuk melengkapkan pengenal pastian risiko serta menilai kualiti penilaian kredit dan kecekapan warga kerja kredit. Laporan pengurusan risiko dalaman dibentangkan kepada RMC, mengandungi maklumat mengenai kualiti portfolio kredit, keputusan semakan semula kredit secara bebas, keputusan profil kredit, pendedahan kredit yang signifikan terhadap pihak-pihak yang berkaitan dan tumpuan kredit dari segi sektor ekonomi dan pelanggan tunggal yang besar.

Dengan maklumat ini, RMC akan dapat mengenal pasti trend kredit yang buruk, mengambil tindakan pembetulan dan merangka strategi perniagaan dengan sewajarnya.


188




43.3.3 Pembiayaan kepada pelanggan runcit dan industri kecil dan sederhana (IKS)

Pembiayaan yang diberikan kepada pelanggan-pelanggan runcit dan IKS adalah dikaji secara individu dengan menilai rekod pembayaran balik dan keupayaan semasa pelanggan tersebut. Proses ini dibantu dengan penggunaan lembaran skor penarafan kredit.

Pihak autoriti dan pegawai yang meluluskan kredit bertanggungjawab untuk memastikan bahawa risiko kredit dinilai dengan sempurna dan semua maklumat penting berkaitan kredit pelanggan dimasukkan di dalam permohonan pembiayaan.

43.3.4 Pembiayaan kepada pelanggan korporat

Pemberian kredit kepada pelanggan-pelanggan korporat adalah dinilai secara individu. Pegawai-pegawai kredit akan mengenal pasti dan menilai risiko kredit pelanggan-pelanggan korporat yang besar, atau kumpulan-kumpulan pelanggan, dengan mengambil kira profil kewangan dan perniagaan mereka, industri dan faktor-faktor ekonomi, cagaran, atau sokongan kredit lain seperti jaminan bank atau korporat. Faktor-faktor ini akan mempengaruhi tahap risiko pembiayaan kepada pelanggan-pelanggan ini.

43.3.5 Risiko kredit dari aktiviti dagangan dan pelaburan

Risiko kredit berhubung dengan dagangan atau pelaburan dana lebihan Bank yang diuruskan melalui penetapan had kredit pihak penerbit yang diluluskan secara khusus oleh RMC. Selain itu, polisi pelaburan Bank juga menetapkan gred minimum pelaburan untuk sekuriti hutang, jenis urus niaga yang dibenarkan dan juga tempoh maksimum. Polisi pelaburan ini adalah tertakluk kepada semakan semula secara berkala.

43.3.6 Pembiayaan dan pelaburan sekuriti hutang yang terjejas

Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang terjejas adalah pembiayaan dan pendahuluan serta sekuriti pelaburan (selain daripada yang dibawa pada nilai saksama melalui untung rugi) di mana Bank memutuskan bahawa terdapat bukti objektif bagi penjejasan dan tiada jangkaan untuk mengutip semua prinsipal dan keuntungan yang harus diterima mengikut terma-terma kontrak bagi pembiayaan/perjanjian pelaburan sekuriti.

43.3.7 Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang tidak melebihi tempoh bayaran dan tidak terjejas

Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang tidak mempunyai tunggakan bayaran keuntungan atau prinsipal adalah tidak terjejas memandangkan tiada bukti penjejasan yang objektif.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT189



43.3.8 Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang melebihi tempoh bayaran tetapi tidak terjejas

Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang melebihi tempoh bayaran tetapi tidak terjejas, selain daripada yang dinilai secara saksama menerusi untung rugi, mempunyai keuntungan mengikut kontrak atau bayaran prinsipal yang melebihi tempoh bayaran, tetapi Bank percaya penjejasan adalah tidak perlu berasaskan tahap cagaran yang diperolehi dan/atau tahap amaun terkumpul yang boleh dikutip oleh Bank.

43.3.9 Pembiayaan dengan terma-terma yang dirunding semula

Pembiayaan dengan terma-terma yang dirunding semula adalah pembiayaan yang telah distruktur semula disebabkan oleh kemerosotan dalam kedudukan kewangan peminjam. Apabila pembiayaan ini telah distruktur semula, ia terus berada di dalam kategori ini tanpa mengambil kira pencapaian yang memuaskan selepas penstrukturan semula.

43.3.10 Peruntukan untuk penjejasan

Bank menetapkan peruntukan bagi kerugian penjejasan ke atas aset dibawa pada kos dilunaskan adalah mewakili anggaran kerugian yang ditanggung atas pembiayaan dan portfolio pelaburan sekuriti.

Komponen utama peruntukan ini adalah kerugian khusus yang berkaitan dengan pendedahan signifikan secara individu, dan, bagi aset yang diukur pada kos terlunas, peruntukan kerugian pembiayaan kolektif yang disediakan bagi aset yang serupa serta pendedahan signifikan secara individu yang tertakluk kepada penaksiran individu untuk penjejasan tetapi tidak dikenalpasti sebagai terjejas secara individu.

Aset-aset yang dibawa pada nilai saksama menerusi untung rugi tidak tertakluk kepada ujian penjejasan memandangkan ukuran untuk nilai saksama adalah mencerminkan kualiti kredit setiap aset.

43.3.11 Polisi hapus kira

Bank membuat hapus kira atas pembiayaan atau pelaburan sekuriti dan sebarang peruntukan yang berkaitan dengan kerugian penjejasan, apabila Bank dapat menentukan yang pembiayaan atau pelaburan sekuriti tidak dapat dikutip. Penentuan ini dibuat selepas menimbangkan maklumat seperti berlakunya perubahan ketara dalam kedudukan kewangan peminjam/penerbit yang mengakibatkan ketidakmampuan untuk membayar tanggungan, atau terimaan daripada cagaran tidak mencukupi untuk membayar balik keseluruhan pendedahan.


190




43.3.12 Cagaran ke atas pembiayaan dan pendahuluan

Untuk mengurangkan risiko kredit ke atas pembiayaan dan pendahuluan yang diberikan kepada pelanggan, cagaran telah diperolehi seperti berikut:

i) Pembiayaan perumahan – cagaran atas hartanah kediaman

ii) Pembiayaan hartanah komersil – cagaran atas hartanah yang dibiayai

iii) Pembiayaan kenderaan – tuntutan hakmilik atas kenderaan yang dibiayai

iv) Pembiayaan dan pendahuluan lain – cagaran atas aset perniagaan seperti premis, penghutang perniagaan atau deposit

43.3.13 Penggredan kredit bagi sekuriti pelaburan

Kualiti kredit instrumen kewangan dinilai berdasarkan penarafan dari agensi-agensi penarafan kredit luar.

Pada tarikh laporan, instrumen yang diberi taraf dengan “Gred D” adalah instrumen yang telah ingkar dan melebihi tempoh matang.

43.3.14 Pendedahan maksimum ke atas risiko kredit

Jadual berikut menunjukkan pendedahan maksimum kepada risiko kredit oleh Bank bagi instrumen kewangan dalam-lembaran imbangan dan luar-lembaran imbangan.

Bagi aset dalam-lembaran imbangan, pendedahan kepada risiko kredit bersamaan dengan nilai bawaan.

Bagi komitmen kredit, pendedahan maksimum kepada risiko kredit ialah jumlah keseluruhan pembiayaan yang tidak dikeluarkan kepada pelanggan.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT191



43.3.14 Pendedahan maksimum kepada risiko kredit (bersamb.)

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Aset

Tunai dan dana jangka pendek 3,593,936 4,463,644Deposit dan penempatan dengan institusi kewangan 253,873 3,515,000 Aset kewangan dipegang untuk dagangan – 10,362 Aset kewangan sedia-untuk-jualan 9,797,317 10,833,332 Aset kewangan dipegang-hingga-matang 8,220,956 2,852,471 Pembiayaan dan pendahuluan 55,233,276 49,179,249

77,099,358 70,854,058

Komitmen

Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 2,092,578 1,831,000

Jumlah pendedahan maksimum kepada risiko kredit 79,191,936 72,685,058


192




43.3.15 Pendedahan risiko kredit ke atas pembiayaan dan pendahuluan

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Pada kos dilunaskan

Tidak melebihi tempoh dan tidak terjejas

0 bulan 50,501,430 42,220,152

50,501,430 42,220,152

Melebihi tempoh tetapi tidak terjejas

1 bulan 3,341,938 5,137,386 2 bulan 1,029,021 1,361,817 3 bulan 451,130 551,166 Melebihi 3 bulan 1,231 2,901

4,823,320 7,053,270

Melebihi tempoh dan terjejas

Kurang daripada 4 bulan 105,829 56,738 4 bulan dan hingga 6 bulan 342,236 441,434 7 bulan hingga 9 bulan 165,803 226,858 Melebihi 9 bulan 817,869 704,803

1,431,737 1,429,833

Pembiayaan dan pendahuluan kasar 56,756,487 50,703,255

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT193



43.3.16 Pendedahan risiko kredit atas sekuriti pelaburan

Aset Aset Aset kewangan kewangan kewangan dipegang sedia- dipegang- untuk untuk- hingga-Bank dagangan jualan matang Jumlah2012 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Sekuriti dengan penarafan

Sekuriti hutang IslamGred AA – – 5,056 5,056Gred AA+ – – 161,642 161,642Gred AAA – 2,051,055 61,942 2,112,997Gred AA1 – 196,779 63,770 260,549Gred AA2 – 5,439 – 5,439Gred AA3 – – 66,994 66,994Gred BBB+ dan ke bawah – – 24,050 24,050

– 2,253,273 383,454 2,636,727Bon CagamasGred AAA – 10,047 351,278 361,325

– 2,263,320 734,732 2,998,052

Sekuriti tanpa penarafanTerbitan pelaburan kerajaan – 5,591,321 6,649,152 12,240,473Bon kerajaan – 1,737,625 521,435 2,259,060Bon Khazanah – 21,877 294,854 316,731Kertas komersial Islam – – 20,783 20,783

– 7,350,823 7,486,224 14,837,047

SahamTersiar harga dan saham unit amanah – 176,341 – 176,341Saham tidak tersiar harga – 6,833 – 6,833

– 183,174 – 183,174

– 9,797,317 8,220,956 18,018,273


194




43.3.16 Pendedahan risiko kredit atas sekuriti pelaburan

Aset Aset Aset kewangan kewangan kewangan dipegang sedia- dipegang- untuk untuk- hingga-Bank dagangan jualan matang Jumlah2011 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Sekuriti dengan penarafan

Sekuriti hutang IslamGred A – – 96,634 96,634Gred AA – – 325,846 325,846Gred AAA – 1,441,983 20,157 1,462,140Gred AA1 – 83,190 5,061 88,251Gred AA2 – – 31,141 31,141 Gred AA3 – – 84,125 84,125 Gred BBB+ dan ke bawah – – 31,291 31,291

– 1,525,173 594,255 2,119,428Bon CagamasGred AAA – 10,054 351,227 361,281

1,535,227 945,482 2,480,709

Sekuriti tanpa penarafan

Terbitan pelaburan kerajaan 10,362 5,764,041 902,533 6,676,936Bon kerajaan – 1,660,655 – 1,660,655Bon Khazanah – 21,088 49,810 70,898Kertas komersial Islam – – 51,285 51,285Sijil hutang Islam boleh niaga – 1,687,574 903,361 2,590,935

10,362 9,133,358 1,906,989 11,050,709

SahamTersiar harga dan saham unit amanah – 158,437 – 158,437Saham tidak tersiar harga – 6,310 – 6,310

– 164,747 – 164,747

10,362 10,833,332 2,852,471 13,696,165

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT195


43.4 Risiko kecairan

Risiko kecairan adalah risiko di mana Bank akan menghadapi kesukaran dalam memenuhi obligasi berkaitan dengan liabiliti kewangan yang perlu diselesaikan tunai atau aset kewangan lain.

43.4.1 Pengurusan risiko kecairan

Kedudukan kecairan dan sumber dana bagi Bank adalah disokong oleh asas deposit runcit yang signifikan terdiri daripada simpanan dan deposit pelanggan. Dalam memantau risiko kecairan, Bank menggunakan analisis ketidakpadanan kematangan yang menunjukkan tahap tumpuan bagi sumber dana ini. Kedudukan kecairan dilaporkan kepada Jawatankuasa Aset dan Liabiliti (ALCO) pada setiap bulan.

Dalam mengurangkan risiko ini, pengurusan telah mengatur kepelbagaian sumber dana sebagai tambahan kepada asas deposit teras. Ini sebagai tambahan kepada menerima pakai dasar pengurusan aset yang berhemat dengan tujuan untuk meningkatkan kecairan, selain dari pemantauan harian atas aliran tunai masa depan dan kecairan. Ini menunjukkan proses kawalan dalaman yang teratur dan rancangan luar jangka yang betul telah disediakan dalam menguruskan risiko ini.

Sebagai keperluan kawalselia, Bank mengekalkan tahap kecairan dengan mematuhi garis panduan rangka kerja mudah tunai sebagaimana yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia.

Kedudukan mudah tunai harian dipantau dan ujian tekanan kecairan yang biasa dijalankan di bawah pelbagai senario yang meliputi kedua-dua keadaan pasaran yang normal dan buruk. Semua dasar dan prosedur mudah tunai adalah tertakluk kepada kajian semula dan kelulusan oleh ALCO. Laporan ringkasan, termasuk mana-mana pengecualian dan tindakan pemulihan yang diambil, dikemukakan secara berkala kepada ALCO.

Bank bergantung kepada deposit daripada pelanggan dan syarikat-syarikat, dan daripada jualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas sebagai sumber dana. Sumber-sumber dana ini adalah berkecairan tinggi kerana perlu dibayar balik kepada pendeposit apabila diminta. Keadaan ini meningkatkan risiko kepada Bank di mana Bank menguruskan secara aktif dengan mengekalkan kadar harga yang berdaya saing dan memantau trend pasaran secara berterusan.

Pada tahun semasa, terbitan syer tambahan kepada pihak awam telah mengimbangi dan menstabilkan kedudukan mudah tunai Bank.


196


43. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (BERSAMBUNG) 43.4 Risiko kecairan (bersamb.)

43.4.2 Pendedahan kepada risiko kecairan

Langkah utama yang digunakan oleh Bank dalam menguruskan risiko kecairan adalah nisbah aset bersih cair kepada deposit daripada pelanggan.

Ini bermaksud aset bersih cair adalah termasuk tunai dan setara tunai dan pelaburan gred sekuriti yang mempunyai pasaran aktif dan cair ditolak apa-apa deposit daripada bank, sekuriti hutang yang dikeluarkan, pinjaman lain dan komitmen yang matang dalam tempoh sebulan akan datang.

Nisbah terperinci yang dilaporkan sebagai aset bersih cair kepada deposit daripada pelanggan pada tarikh laporan dan sepanjang tahun adalah seperti berikut:

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Pada 31 Disember 30.31% 33.05%Purata bagi tahun 34.00% 32.11%Maksimum bagi tahun 37.37% 34.87%Minimum bagi tahun 30.31% 28.92%

43.4.3 Risiko kecairan aset dan liabiliti dari segi baki tempoh matang kontrak

Teras utama pengurusan kecairan adalah unjuran sehingga satu tahun terhadap kematangan profil aset, liabiliti dan komitmen di luar-lembaran imbangan yang dimiliki Bank.

Fokus diberikan terhadap keupayaan Bank untuk menyesuaikan kecairan jangka pendek yang timbul dari obligasi yang matang dengan aset yang matang, diikuti dengan penilaian jangka sederhana terhadap kecairan sehingga satu tahun.

Asas utama dalam menentukan selang masa yang sesuai adalah kematangan mengikut kontrak, iaitu apabila aliran tunai boleh digunakan.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT197


43.4.4 Risiko kecairan aset dan liabiliti dari segi baki tempoh matang kontrak

Melebihi Melebihi Melebihi Melebihi Sehingga 1 minggu - 1 bulan - 3 bulan - 6 bulan - MelebihiBank 1 minggu 1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 1 tahun Jumlah2012 (RM’000) (RM’000) (RM’000) (RM’000) (RM’000) (RM’000) (RM’000)

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi kewangan 2,365,987 1,227,949 203,785 50,088 – – 3,847,809

Aset kewangan – 6,986 380,815 240,005 774,329 16,616,138 18,018,273

Pembiayaan dan pendahuluan 103,581 804,780 1,814,468 2,844,966 3,793,942 45,871,539 55,233,276

Penghutang lain, deposit dan bayaran terdahulu – – – – – 2,109,269 2,109,269

2,469,568 2,039,715 2,399,068 3,135,059 4,568,271 64,596,946 79,208,627

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 7,884,116 17,173,060 16,527,548 8,830,305 8,747,557 3,503,418 62,666,004

Deposit dan penempatan daripada institusi kewangan – 200,000 – – – – 200,000

Penjualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas – – – 662,708 1,809,593 700,000 3,172,301

Terbitan sekuriti hutang – – – 10,004 – 996,654 1,006,658

Liabiliti dan pemiutang lain – – – – – 1,837,551 1,837,551

7,884,116 17,373,060 16,527,548 9,503,017 10,557,150 7,037,623 68,882,514

Dana pemegang syer – – – – – 10,326,113 10,326,113

– – – – – 10,326,113 10,326,113

Ketidakpadanan kematangan bersih (5,414,548) (15,333,345) (14,128,480) (6,367,958) (5,988,879) 47,233,210 –


198



43.4.4 Risiko kecairan komitmen dan liabiliti luar jangka dari segi baki tempoh matang kontrak


Komitmen dan liabiliti luar jangka

Jaminan bank yang diberikan untuk kemudahan pembiayaan kepada pelanggan – 52 62,630 4,046 39,260 335,793 441,781

Tuntutan ganti rugi bagi tindakan guaman terhadap Bank – – – – – 14,219 14,219

Pembiayaan yang tidak dikeluarkan – – – – – 2,092,578 2,092,578

– 52 62,630 4,046 39,260 2,442,590 2,548,578

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT199


43.4.4 Risiko kecairan aset dan liabiliti dari segi baki tempoh matang kontrak (bersamb.)


Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi kewangan 1,351,270 3,003,375 3,000,259 452,730 171,010 – 7,978,644

Aset kewangan 650,566 354,509 569,534 663,726 1,398,411 10,059,419 13,696,165

Pembiayaan dan pendahuluan 61,227 727,052 1,733,660 2,575,711 3,601,423 40,480,176 49,179,249

Penghutang lain, deposit dan bayaran terdahulu 103,275 – – – – 1,523,309 1,626,584

2,166,338 4,084,936 5,303,453 3,692,167 5,170,844 52,069,904 72,480,642

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 6,041,892 15,350,862 19,327,619 9,022,919 5,171,486 3,592,310 58,507,088

Deposit dan penempatan daripada institusi kewangan 295,000 300,000 – – – – 595,000

Penjualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas – – – – – 3,303,393 3,303,393

Liabiliti dan pemiutang lain 50 – 71 15 566 1,719,856 1,720,558

6,336,942 15,650,862 19,327,690 9,022,934 5,172,052 8,615,559 64,126,039

Dana pemegang syer – – – – – 8,354,603 8,354,603

– – – – – 8,354,603 8,354,603

Ketidakpadanan kematangan bersih (4,170,604) (11,565,926) (14,024,237) (5,330,767) (1,208) 35,092,742 –


200



43.4.4 Risiko kecairan komitmen dan liabiliti luar jangka dari segi baki tempoh matang kontrak (bersamb.)


Komitmen dan liabiliti luar jangka

Jaminan bank yang diberikan untuk kemudahan pembiayaan kepada pelanggan – 10,000 22,440 46,571 73,225 134,015 286,251

Tuntutan ganti rugi bagi tindakan guaman terhadap Bank – – – – – 18,719 18,719

Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 366,000 – – – – 1,465,000 1,831,000

Caruman kepada Kumpulan Wang Likuiditi Pusat – – 200,000 – – – 200,000

366,000 10,000 222,440 46,571 73,225 1,617,734 2,335,970

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT201


43.5 Risiko Pasaran

Risiko pasaran adalah risiko turun naik dalam aliran tunai masa depan atau nilai saksama instrumen kewangan disebabkan oleh perubahan dalam pembolehubah pasaran seperti kadar keuntungandan harga ekuiti, yang akan menjejaskan kedudukan kewangan atau aliran tunai Bank. Dalam menguruskan risiko pasaran, pendedahan kepada risiko boleh dikawal melalui parameter yang bersesuaian, dengan mengoptimumkan kadar pulangan.

43.5.1 Pengurusan risiko pasaran

Bank menguruskan risiko pasaran dengan mengasingkan pendedahan kepada risiko pasaran di antara portfolio dagangan dan bukan dagangan. Portfolio dagangan terutamanya yang dipegang oleh jabatan perbendaharaan adalah terdiri daripada aset kewangan yang diuruskan berdasarkan nilai saksama.

Pendedahan Bank kepada kadar pertukaran asing adalah minimum kerana operasi unit mata wang asing adalah terhad kepada perkhidmatan pengiriman wang sahaja.

Pengurusan risiko pasaran pada keseluruhannya adalah terletak di bawah kuasa ALCO.

43.5.2 Risiko kadar keuntungan

Pelaburan dalam pembiayaan dan sekuriti hutang terdedah kepada risiko perubahan dalam kadar keuntungan yang akan menyebabkan perubahan dalam aliran tunai. Sebaliknya, pelaburan dalam sekuriti ekuiti dan penghutang dan pemiutang jangka pendek yang lain tidak terdedah kepada risiko kadar keuntungan.

Antara usaha lain dalam mengurangkan risiko ini adalah mempelbagaikan pelaburan terutamanya dalam sekuriti pendapatan tetap dengan tempoh yang berbeza. Walau bagaimanapun, Bank tidak mengamalkan ‘hedging’ melalui kadar keuntungan ‘swap’ pada tahun semasa.

Pengurusan risiko kadar keuntungan terhadap perbezaan had kadar keuntungan adalah ditambah dengan memantau sensitiviti aset kewangan dan liabiliti Bank terhadap pelbagai senario kadar keuntungan yang biasa dan luar biasa.


202



43.5 Risiko pasaran (bersamb.)

43.5.2 Risiko kadar keuntungan (bersamb.)

Berikut menunjukkan sensitiviti Bank terhadap peningkatan atau penurunan dalam kadar keuntungan pasaran, dengan anggapan bahawa tiada pergerakan simetri dalam keluk hasil dan berada pada kedudukan kewangan yang stabil. Meningkat Menurun Meningkat MenurunBank sebanyak sebanyak sebanyak sebanyakSensitiviti unjuran 100 bp 100 bp 50 bp 50 bpkeuntungan bersih (RM’000) (RM’000) (RM’000) (RM’000)

2012

Tahun berakhir 31 Disember (397,497) 394,688 (198,396) 197,694Purata bagi tahun (375,822) 371,784 (187,561) 186,238Maksimum pada tahun (407,739) 404,604 (203,476) 202,692Minimum pada tahun (343,755) 341,083 (171,540) 170,876

2011

Tahun berakhir 31 Disember (277,538) 275,271 (138,484) 137,918Purata bagi tahun (304,968) 303,416 (152,287) 151,904Maksimum pada tahun (327,802) 325,164 (163,565) 162,915Minimum pada tahun (273,706) 271,888 (136,618) 136,178

43.5.3 Pendedahan kepada kadar keuntungan

Antara kawalan untuk memastikan pendedahan risiko pasaran adalah pada tahap toleran termasuk ujian stres, prosedur kelulusan produk yang ketat dan penyenaraian instrumen yang boleh untuk diperdagangkan.

Keputusan ujian stres dikeluarkan secara bulanan untuk menentukan impak perubahan ke atas kadar keuntungan dan faktor risiko lain ke atas keuntungan, kecukupan modal dan kecairan Bank.

Ujian stres memberikan penilaian impak kewangan bagi senario ekstrem yang dikenalpasti ke atas pendedahan risiko pasaran ke atas Bank.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT203



43.5.4 Pendedahan kepada risiko kadar keuntungan instrumen kewangan berkait-keuntungan

Buku bukan-dagangan Tidak Melebihi Melebihi Melebihi sensitif Sehingga 1 bulan 3 bulan 1 tahun Melebihi keun- BukuBank 1 bulan - 3 bulan - 1 tahun - 5 tahun 5 tahun tungan dagangan Jumlah2012 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi kewangan 3,593,936 203,785 50,088 – – – – 3,847,809

Aset kewangan dipegang untuk dagangan – – – – – – – –

Aset kewangan sedia-untuk- jualan – 282,511 280,674 3,297,520 5,753,438 183,174 – 9,797,317

Aset kewangan dipegang- hingga-matang 1,865 46,003 700,174 2,712,469 4,760,445 – – 8,220,956

Pembiayaan dan pendahuluan– Tidak terjejas 7,010,281 51,580 290,622 4,092,116 43,880,151 – – 55,324,750– Terjejas, ditolak peruntukan – – – – – (91,474) – (91,474)

Baki lain tidak sensitif kepada keuntungan – – – – – 2,109,269 – 2,109,269

10,606,082 583,879 1,321,558 10,102,105 54,394,034 2,200,969 – 79,208,627


204




43.5.4 Pendedahan kepada risiko kadar keuntungan instrumen kewangan berkait-keuntungan (bersamb.)


Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 27,907,827 16,223,456 17,187,950 1,325,814 20,957 – – 62,666,004

Deposit dan penempatan daripada institusi kewangan 200,000 – – – – – – 200,000

Terbitan sekuriti hutang – – – – 1,006,658 – – 1,006,658

Penjualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas – – 2,472,301 700,000 – – – 3,172,301


28,107,827 16,223,456 19,660,251 2,025,814 1,027,615 1,837,551 – 68,882,514

Dana pemegang syer – – – – – 10,326,113 – 10,326,113

Jurang sensitiviti keuntungan dalam-lembaran imbangan (17,501,745) (15,639,577) (18,338,693) 8,076,291 53,366,419 (9,962,695) – –

Jurang sensitiviti keuntungan luar-lembaran imbangan – – – – – – – –

Jumlah jurang Sensitiviti keuntungan (17,501,745) (15,639,577) (18,338,693) 8,076,291 53,366,419 (9,962,695) – –

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT205





Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi kewangan 4,042,806 3,000,259 623,740 – – 311,839 7,978,644

Aset kewangan dipegang untuk dagangan – – – – – – 10,362 10,362

Aset kewangan sedia-untuk- jualan 805,457 445,312 1,060,754 3,318,822 5,038,242 164,745 – 10,833,332

Aset kewangan dipegang- hingga-matang 30,773 121,420 1,118,993 1,005,028 576,257 – – 2,852,471

Pembiayaan dan pendahuluan– Tidak terjejas 5,861,641 49,251 239,828 4,323,447 38,799,255 – – 49,273,422– Terjejas, ditolak peruntukan – – – – – (94,173) – (94,173)


10,740,677 3,616,242 3,043,315 8,647,297 44,413,754 2,008,995 10,362 72,480,642


206






Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 23,371,444 19,881,025 14,342,964 904,224 7,431 – – 58,507,088

Deposit dan penempatan daripada institusi kewangan 395,000 200,000 – – – – – 595,000

Terbitan sekuriti hutang – – – – – – – –

Penjualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas – – 601,489 2701,904 – – – 3,303,393


23,766,444 20,081,025 14,944,453 3,606,128 7,431 1,720,558 – 64,126,039

Dana pemegang syer – – – – – 8,354,603 – 8,354,603

Jurang sensitiviti keuntungan dalam-lembaran imbangan (13,025,767) (16,464,783) (11,901,138) 5,041,169 44,406,323 (8,066,166) 10,362 –

Jurang sensitiviti keuntungan luar-lembaran imbangan – – – – – – – –

Jumlah jurang sensitiviti keuntungan (13,025,767) (16,464,783) (11,901,138) 5,041,169 44,406,323 (8,066,166) 10,362 –

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT207


43.6 Risiko Operasi

Risiko operasi adalah risiko kerugian secara langsung atau tidak langsung yang timbul daripada pelbagai punca yang berkaitan dengan penglibatan Bank dalam instrumen kewangan, termasuk proses, warga kerja, teknologi, infrastruktur, dan dari faktor luaran selain daripada risiko kredit, pasaran dan kecairan yang timbul disebabkan keperluan perundangan dan pengawal seliaan dan standard am yang diterima pakai dalam urusan korporat.

Objektif utama Bank ialah menguruskan risiko operasi untuk mengimbangi penghindaran dari kerugian kewangan dan kerosakan ke atas reputasi Bank dengan cara yang berkesan dari segi kos keseluruhan dan mengelak kawalan prosedur yang menyekat inisiatif dan kreativiti.

Tanggungjawab utama pembangunan dan pelaksanaan kawalan adalah untuk menangani risiko operasi yang diberikan kepada pengurusan kanan dalam setiap unit perniagaan. Tanggungjawab ini disokong dengan pembangunan keseluruhan standard pengurusan risiko operasi Bank dalam bidang-bidang berikut:

i) keperluan untuk pengasingan tugas yang bersesuaian, termasuk kuasa kepada autoriti untuk membuat transaksi;

ii) keperluan untuk penyesuaian dan pemantauan urus niaga;

iii) mematuhi keperluan pengawalseliaan dan kehendak perundangan;

iv) dokumentasi kawalan dan prosedur;

v) keperluan untuk penilaian berkala risiko operasi yang dihadapi, dan kecukupan kawalan serta prosedur untuk menangani risiko yang telah dikenal pasti;

vi) keperluan untuk laporan kerugian operasi dan tindakan pemulihan yang dicadangkan;

vii) pembangunan rancangan luar jangka;

viii) latihan dan pembangunan profesional;

ix) piawaian dan etika perniagaan; dan

x) pengurangan risiko, termasuk perlindungan takaful.

Pematuhan kepada polisi Bank adalah disokong oleh program semakan berkala yang dijalankan oleh Audit Dalaman. Keputusan semakan Audit Dalaman adalah dibincangkan dengan pihak pengurusan unit perniagaan yang berkenaan, dan ringkasan akan dikemukakan kepada Jawatankuasa Audit dan pengurusan kanan Bank.


208



43.7 Pengurusan modal

Objektif Bank dalam pengurusan modal adalah merupakan konsep yang lebih luas daripada ekuiti pada penyata kedudukan kewangan, antaranya:

i) Untuk mematuhi keperluan modal yang ditetapkan oleh pengawal selia pasaran perbankan di mana entiti di dalam Bank beroperasi;

ii) Untuk melindungi keupayaan Bank agar mampu berterusan memberikan pulangan kepada pemegang syer dan keuntungan bagi pihak yang mempunyai kepentingan; dan

iii) Untuk mengekalkan asas modal yang kukuh dalam menyokong pembangunan perniagaan.

Modal yang memadai dan penggunaan modal dikawalselia dan dipantau secara harian oleh pihak pengurusan Bank, dengan menggunakan teknik-teknik berdasarkan garis panduan yang telah ditetapkan di bawah Rangka Kerja Mudah Tunai yang dibangunkan oleh Bank Negara Malaysia. Maklumat yang dikehendaki difailkan dengan Bank Negara Malaysia pada setiap bulan.

Bank mengekalkan nisbah jumlah modal kawalselia kepada aset berwajaran risiko mereka di atas paras minimum yang telah dipersetujui dengan Bank Negara Malaysia dengan mengambil kira profil risiko Bank.

Keperluan modal kawalselia adalah dipatuhi dengan ketat bagi pengurusan modal ekonomi.

Modal kawalselia Bank terdiri daripada dua peringkat:

i) Modal tahap 1: modal syer, rizab berkanun, rizab modal dan keuntungan terkumpul; dan

ii) Modal tahap 2: peruntukan penjejasan kolektif.

Operasi perbankan dikategorikan sebagai sama ada buku perdagangan atau buku perbankan, dan aset berwajaran risiko adalah ditentukan mengikut syarat-syarat khusus bertujuan untuk mencerminkan tahap risiko yang berbeza berkaitan dengan aset dan pendedahan yang tidak diiktiraf di dalam penyata kedudukan kewangan.

Dasar Bank adalah untuk mengekalkan modal asas yang kukuh bagi memastikan keyakinan pelabur, pemiutang dan pasaran di samping mengekalkan pembangunan perniagaan pada masa depan. Impak tahap modal atas pulangan kepada pemegang syer juga diiktiraf. Bank juga mengiktiraf keperluan untuk mengekalkan keseimbangan antara pulangan yang lebih tinggi yang mungkin boleh dicapai dengan kadar keberhutangan yang tinggi dengan kelebihan serta jaminan yang boleh diperolehi dari kedudukan modal yang baik.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT209


43.7 Pengurusan modal (bersamb.)

43.7.1 Kecukupan Modal

Bank adalah dikehendaki untuk mematuhi nisbah modal teras dan nisbah modal berwajaran risiko yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia. Bank telah mematuhi semua nisbah modal yang ditetapkan sepanjang tempoh ini.

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Teras nisbah modal 16.53% 15.00%Nisbah modal risiko berwajaran 17.14% 16.25%

Nisbah di atas diperolehi dengan mengambil kira modal teras dan asas modal terhadap aset berwajaran risiko Bank. Komponen modal adalah seperti berikut:

Bank 2012 2011 RM’000 RM’000

Modal peringkat IModal syer berbayar 2,865,004 2,349,063 Keuntungan terkumpul 3,545,242 2,738,395 Rizab-rizab lain 3,319,810 2,873,406

Jumlah modal peringkat I (teras) 9,730,056 7,960,864

Modal peringkat IIPenjejasan kolektif * 686,274 808,048

Jumlah modal peringkat II 686,274 808,048

Jumlah modal 10,416,330 8,768,912

Tolak: Pelaburan dalam subsidiari (43,500) (43,500)Tolak: Pelaburan aset tetap ** (284,439) (102,862)

(327,939) (146,362)

Jumlah modal asas 10,088,391 8,622,550

* Merupakan jumlah lebihan yang dibenarkan selepas mengambil kira peruntukan penjejasan kolektif ke atas pembiayaan terjejas.

** Merupakan jumlah terkumpul bayaran bagi pembinaan Menara Berkembar Bank Rakyat di Jalan Travers, Kuala Lumpur.


210



43.7 Pengurusan modal (bersamb.)

43.7.1 Kecukupan modal (bersamb.)

Aset dalam pelbagai kategori risiko wajaran adalah seperti berikut: Bank

2012 2011 RM’000 RM’000

Jumlah aset yang diberikan 10% wajaran risiko 145,222 128,067 Jumlah aset yang diberikan 20% wajaran risiko 450,440 1,877,927 Jumlah aset yang diberikan 50% wajaran risiko 1,568,002 1,768,610 Jumlah aset yang diberikan 100% wajaran risiko 56,698,506 49,301,427

58,862,170 53,076,031

43.7.2 Peruntukan modal

Peruntukan modal untuk operasi dan aktiviti-aktiviti tertentu, sebahagian besarnya, didorong dengan mengoptimumkan pulangan yang akan dicapai atas peruntukkan modal tersebut.

Jumlah modal yang diperuntukkan pada setiap operasi atau aktiviti adalah, pada asasnya, berdasarkan modal pengawalseliaan, tetapi dalam kes-kes tertentu keperluan pengawalseliaan tidak mencerminkan sepenuhnya perbezaan tahap risiko yang dikaitkan dengan aktiviti-aktiviti yang berbeza. Dalam kes tersebut, peruntukan modal akan dilentur untuk mencerminkan profil risiko yan berbeza, bergantung kepada tahap keseluruhan modal untuk menyokong operasi dan aktiviti tertentu, tidak kurang daripada tahap minimum yang dikehendaki bagi tujuan pengawalseliaan.

Proses memperuntukkan modal untuk operasi dan aktiviti-aktiviti tertentu dijalankan secara bebas oleh mereka yang bertanggungjawab untuk operasi oleh Risiko Kredit Bank, dan ianya tertakluk kepada semakan semula oleh Jawantankuasa Kredit Bank atau ALCO sebagaimana yang sesuai.

Walaupun memaksimumkan pulangan atas modal selepas pelarasan risiko adalah asas utama yang digunakan dalam menentukan bagaimana modal diperuntukkan dalam operasi atau aktiviti-aktiviti tertentu, ia bukan merupakan asas tunggal yang digunakan untuk membuat keputusan. Juga diambil kira adalah sinergi dalam aktiviti dan operasi lain, pengurusan dan sumber-sumber lain, dan kesesuaian aktiviti dengan objektif strategik jangka panjang Bank. Dasar-dasar Bank berkenaan dengan pengurusan dan peruntukan modal sentiasa disemak oleh Lembaga Pengarah.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT211

44. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN

Instrumen kewangan terdiri daripada aset kewangan, liabiliti kewangan dan instrumen kewangan luar-lembaran imbangan. Nilai saksama adalah jumlah di mana aset kewangan boleh ditukar atau liabiliti kewangan boleh diselesaikan, antara pihak-pihak yang berpengetahuan dan berkesanggupan dalam transaksi yang adil. Maklumat yang dibentangkan di sini mewakili anggaran terbaik nilai saksama pada tarikh laporan.

Sekiranya boleh diperolehi, harga pasaran yang tersiar dan yang boleh diperhatikan akan digunakan sebagai ukuran nilai saksama. Jika harga pasaran yang tersiar dan diperhatikan tidak boleh didapati, nilai saksama adalah dianggarkan berdasarkan pelbagai kaedah dan andaian berkenaan dengan sifat-sifat risiko pelbagai instrumen kewangan, kadar diskaun, anggaran aliran tunai masa hadapan dan faktor-faktor lain. Perubahan dalam ketidaktentuan dan andaian boleh menjejaskan anggaran-anggaran dan anggaran nilai saksama secara ketara.

Maklumat nilai saksama bagi aset dan liabiliti bukan kewangan dikecualikan kerana tidak termasuk dalam skop FRS 132 (‘Instrumen Kewangan: Pendedahan dan Pembentangan’) yang mengkehendaki maklumat nilai saksama didedahkan.

44.1 Penilaian aset dan liabiliti kewangan

Bank mengukur nilai saksama mengunakan langkah hierarki nilai saksama yang mencerminkan kepentingan input yang digunakan dalam membuat ukuran.

i) Tahap 1: harga pasaran (tidak dilaras) tersiar dalam pasaran aktif bagi instrumen yang serupa.

ii) Tahap 2: teknik-teknik penilaian berdasarkan input yang boleh diperhatikan, sama ada secara langsung (i.e. dalam harga) atau tidak langsung (i.e. datang dari harga). Kategori ini termasuk instrumen yang dinilai menggunakan: harga pasaran tersiar di dalam pasaran aktif bagi instrumen yang serupa; harga tersiar bagi instrumen yang serupa dalam pasaran yang dikira kurang aktif; atau teknik-teknik penilaian lain di mana semua input penting secara langsung atau tidak langsung boleh diperhatikan daripada data pasaran.

iii) Tahap 3: menggunakan teknik penilaian input yang tidak boleh diperhatikan dengan signifikan. Kategori ini termasuk semua instrumen di mana teknik penilaian termasuk input yang tidak berdasarkan data diperhatikan dan input yang tidak boleh diperhatikan mempunyai kesan yang besar ke atas penilaian instrumen. Kategori ini termasuk instrumen yang dinilai berdasarkan harga tersiar untuk instrumen yang serupa di mana pelarasan bagi maklumat yang tidak boleh diperhatikan atau andaian adalah diperlukan untuk mencerminkan perbezaan di antara instrumen.

Nilai saksama aset dan liabiliti kewangan yang diniagakan dalam pasaran aktif adalah berdasarkan harga pasaran. Bagi semua instrumen kewangan lain, Bank akan menentukan nilai saksama dengan menggunakan teknik-teknik penilaian.

Pada tarikh pelaporan, Bank tidak mempunyai liabiliti kewangan yang dinilai pada nilai saksama.


212


44. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (BERSAMBUNG)

44.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama

Bank Nilai bawaan Tahap 1 Tahap 2 Tahap 32012 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset kewangan dipegang untuk dagangan

Terbitan pelaburan kerajaan – – – –

Aset kewangan sedia-untuk-jualan*

Sekuriti hutang Islam 2,253,273 – 2,253,273 –Terbitan pelaburan kerajaan 5,591,321 – 5,591,321 –Bon kerajaan 1,737,625 – 1,737,625 –Bon Khazanah 21,877 – 21,877 –Bon Cagamas 10,047 – 10,047 –Saham tersiar harga 174,591 174,591 – –Saham unit amanah 1,750 – 1,750 –

9,790,484 174,591 9,615,893 –

Bank 2011

Aset kewangan dipegang untuk daganganTerbitan pelaburan kerajaan 10,362 – 10,362 –

Aset kewangan sedia-untuk-jualan*

Sekuriti hutang Islam 1,525,173 – 1,525,173 –Terbitan pelaburan kerajaan 5,764,041 – 5,764,041 –Bon kerajaan 1,660,655 – 1,660,655 –Bon Khazanah 21,088 – 21,088 –Bon Cagamas 10,054 – 10,054 –Sijil hutang Islam boleh niaga 1,687,574 – 1,687,574 –Saham tersiar harga 156,765 156,765 – –Saham unit amanah 1,672 – 1,672 –

10,827,022 156,765 10,670,257 –

* Aset kewangan sedia-untuk-jualan ini tidak termasuk nilai bawaan saham tak siar harga

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT213


44.3 Penilaian instrumen kewangan yang tidak dinilai pada nilai saksama

Perbandingan yang ditunjukkan di bawah adalah di antara nilai bawaan dan nilai saksama untuk instrumen yang tidak ditunjukkan pada nilai saksama di dalam penyata kewangan.

Nilai bawaan Nilai saksama 2012 2011 2012 2011 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Bank

Aset kewangan

Tunai dan dana jangka pendek 3,593,936 4,463,644 3,593,936 4,463,644

Deposit dan penempatan dengan institusi kewangan 253,873 3,515,000 253,873 3,515,000

Aset kewangan sedia-untuk-jualan– Saham tak siarharga 6,833 6,310 6,833 6,310

Aset kewangan dipegang-hingga-matang 8,220,956 2,852,471 8,208,201 2,832,958

Pembiayaan dan pendahuluan 55,233,276 49,179,249 71,008,768 64,326,312

Liabiliti kewangan

Deposit daripada pelanggan 62,666,004 58,507,088 62,666,004 58,507,088

Deposit dan penempatan daripada bank dan institusi kewangan 200,000 595,000 200,000 595,000

Penjualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas 3,172,301 3,303,393 3,170,959 3,202,381

Terbitan sekuriti hutang 1,006,658 – 827,721 –


214



44.3 Penilaian instrumen kewangan yang tidak dinilai pada nilai saksama (bersamb.)

Kaedah dan andaian berikut digunakan dalam menganggarkan nilai saksama untuk kelas instrumen kewangan berikut:

44.3.1 Tunai dan dana jangka pendek

Jumlah bawaan untuk tunai dan baki bank hampir bersamaan dengan nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang instrumen kewangan yang pendek. Nilaian ini bersamaan dengan deposit dan penempatan dengan institusi kewangan yang matang dalam tempoh satu bulan kerana tempoh kematangannya yang pendek.

44.3.2 Deposit dan penempatan dengan institusi kewangan

Nilai saksama untuk deposit dan penempatan dengan institusi kewangan tidak mempunyai kepekaan yang material kepada perubahan dalam kadar keuntungan pasaran kerana tempoh kematangan yang terhad.

44.3.3 Aset kewangan sedia-untuk-jualan

Nilai saksama instrumen kewangan ini adalah dianggarkan dari harga pasaran tersiar atau yang diperhatikan. Aset kewangan sedia-untuk-jualan yang ditunjukkan terdiri daripada instrumen ekuiti (saham tak siarharga) yang dinilai pada kos ditolak penjejasan.

Nilai bawaan untuk instrumen ini diandaikan bersamaan dengan nilai saksama memandangkan nilainya tidak dapat dianggarkan dengan tepat.

44.3.4 Aset kewangan dipegang-hingga-matang

Aset kewangan dipegang-hingga-matang dinilai pada kos dilunaskan pada tarikh pelaporan. Nilai saksama bagi instrumen kewangan ini dianggarkan berdasarkan sebutharga broker yang diperolehi melalui Bond Pricing Agency.

44.3.5 Deposit daripada pelanggan

Nilai saksama deposit kena bayar atas tuntutan (deposit tuntutan dan simpanan), atau deposit dengan tempoh matang kurang daripada satu tahun dianggar bersamaan kepada jumlah nilai bawaan.

Nilai saksama deposit dengan baki tempoh kematangan lebih daripada satu tahun dianggarkan menggunakan aliran tunai didiskaun berdasarkan kadar keuntungan efektif bagi deposit yang sama daripada pelanggan.

Walau bagaimanapun, nilai saksama deposit Islam adalah dianggap bersamaan dengan nilai bawaan memandangkan kadar keuntungan adalah ditentukan pada akhir tempoh pegangan berasaskan kepada keuntungan yang dijana daripada aset-aset yang dilaburkan.

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT215


44.2 Penilaian instrumen kewangan yang tidak dinilai pada nilai saksama (bersamb.)

44.3.6 Deposit dan penempatan dari bank dan institusi kewangan lain

Nilai saksama bagi instrumen-instrumen kewangan dengan tempoh matang kurang daripada satu tahun dianggarkan sama dengan nilai bawaan disebabkan tempoh matang instrumen yang pendek.

44.3.7 Penjualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas

Nilai saksama bagi penjualan pembiayaan dengan rekursa kepada Cagamas yang mempunyai baki kematangan dalam tempoh satu tahun adalah dianggarkan bersamaan dengan nilai bawaan. Bagi baki kematangan melebihi tempoh satu tahun, nilai saksama dianggarkan menggunakan aliran tunai terdiskaun berdasarkan kadar Cagamas terkini.

44.3.8 Terbitan sekuriti hutang

Terbitan sekuriti hutang diukur pada kos dilunaskan pada akhir tempoh pelaporan. Nilai saksama bagi sekuriti diperolehi dengan merujuk kepada nilai kini bagi jumlah yang dijangka akan tertunggak pada masa akan datang dengan mengaplikasikan kadar keuntungan efektif bagi sekuriti hutang tersebut.


216


45. PENGKELASAN SEMULA

Pada tahun ini, perkara-perkara berikut telah diklasifikasikan semula berbanding tahun sebelumnya.

Seperti Seperti dinyatakan Pengkelasan dinyatakan terdahulu semula semula RM’000 RM’000 RM’000

Bank2011

Penyata Kedudukan Kewangan Tunai dan dana jangka pendek 4,566,919 (103,275) 4,463,644Aset-aset lain 432,345 104,999 537,344Liabiliti-liabiliti lain (1,573,058) (1,724) (1,574,782)

Kumpulan2011

Penyata Kedudukan KewanganTunai dan dana jangka pendek 4,578,724 (103,275) 4,475,449Aset-aset lain 473,013 104,999 578,012Liabiliti-liabiliti lain (1,434,127) (1,724) (1,435,851)

Bank1.1.2011


Kumpulan1.1.2011


2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT217

PEJABAT WILAYAH UTARA/NORTHERN REGION OFFICE

No. 66, Tingkat 2, Jalan Langgar,05460 Alor Setar, Kedah

: 04-7351669 : 04-7351673

PERLIS

KANGAR

No.13, Jalan Hospital,01000 Kangar, Perlis

: 04-9761877 : 04-9762928

ARAU

No. 6, 8 & 10, Jalan Pauh,Taman Pauh Utama,02600 Pekan Pauh, Perlis

: 04-9864841 : 04-9863700

KEDAH

ALOR SETAR

No. 66, Jalan Langgar,05460 Alor Setar, Kedah

: 04-7331240 : 04-7335313

SUNGAI PETANI

No. 28, Jalan Patani,08000 Sungai Petani, Kedah

: 04-4212170 : 04-4217979

MERGONG

No. 7 & 8, Susuran Tuanku Haminah,Tuanku Haminah Business Centre Mergong,05150 Alor Setar, Kedah

: 04-7331268 : 04-7316829

BALING

Tingkat Bawah,Bangunan UMNO,Pekan Baru, 09100 Baling, Kedah

: 04-4701615 : 04-4705407

JITRA

No. 247 & 248, Jalan PJ 2/2,Pekan Jitra 2, 06000 Jitra, Kedah

: 04-9171009 : 04-9173958

IBU PEJABAT/HEAD OFFICE

BANK RAKYATBANGUNAN BANK RAKYAT, JALAN TANGSI,PETI SURAT 11024, 50732 KUALA LUMPUR

: 03-26129600 : 03-26129655 : www.bankrakyat.com.my

tele-Rakyat : 1-300-88-1BANK (12265)i-Rakyat : www.irakyat.com.mytwitter/fb : /myBankRakyat

CAWANGAN-CAWANGAN/BRANCHES

Head Office And Branches


218

Ibu PejabatDan Cawangan

KULIM

No. 203 & 204, Jalan Lunas,Taman Seluang, Kelang Lama,09000 Kulim, Kedah

: 04-4907789 : 04-4901141

GURUN

No.19 C & 19 D, Jalan Sungai Petani,08300 Gurun, Kedah

: 04-4683702 : 04-4683754

PENDANG

No. 9-11 Pendang Square,06700 Pendang, Kedah

: 04-7596260 : 04-7596270

KUALA NERANG

No. 32-33, Pekan Baru,Jalan Semeliang,06300 Kuala Nerang, Kedah

: 04-7860375 : 04-7860385

LANGKAWI

No.140 & 142, Persiaran Bunga Raya,Langkawi Mall, 07000 Kuah,Langkawi, Kedah

: 04-9666518 : 04-9667998

PULAU PINANG

GEORGETOWN

No.137, Jalan Magazine,10300 Georgetown, Pulau Pinang

: 04-2627731 : 04-2625419

SEBERANG JAYA

No.1, Tingkat Bawah & 1,Jalan Todak 1, Pusat Bandar Seberang Jaya,13700 Prai, Pulau Pinang

: 04-3988670 : 04-3988985

BUKIT MERTAJAM

No. 22 & 24, Jalan Perda Selatan,Bandar Perda,14000 Bukit Mertajam, Pulau Pinang

: 04-5307380 : 04-5307390

BAYAN BARU

No. 49, 51 & 53, Block H,Persiaran Mahsuri 1/3,Sunway Avenue, 11950 Bayan Baru, Pulau Pinang

: 04-6420197 : 04-6420205

JELUTONG

No.13 & 13A, Metro Avenue,Jelutong Express Way,11600 Pulau Pinang

: 04-2839735 : 04-2839399

JAWI

No. 56 & 58, Jalan Jawi Jaya,Taman Jawi Jaya, 14200 Sungai Jawi,Seberang Perai Selatan, Pulau Pinang

: 04-5826313 : 04-5826352

KEPALA BATAS

No 8, Jalan Dagangan 2,Pusat Bandar Bertam Perdana,13200 Kepala Batas, Pulau Pinang

: 04-5741036 : 04-5741060

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT219

PEJABAT WILAYAH TENGAH/CENTRAL REGION OFFICE

Tingkat 14, Bangunan PERKIM,No.150, Jalan Ipoh, 51200 Kuala Lumpur

: 03-40272403 : 03-40272498

KUALA LUMPUR & PUTRAJAYA

JALAN TANGSI

Tingkat Bawah, Bangunan Bank Rakyat,Jalan Tangsi, 50732 Kuala Lumpur

: 03-26173888 : 03-26982109

JALAN IPOH

No. 140, Bangunan Bank Rakyat, Jalan Ipoh, 51200 Kuala Lumpur

: 03-40423244 : 03-40428142

PUTRAJAYA

Blok A, T-00-U-06 & 07,Jalan P8C/2, Presint 8, 62250 Putrajaya

: 03-88895268 : 03-88895273

BANDAR TUN RAZAK

G11, G12, 01-11 & 01-12,Wisma Zelan, Bandar Tun Razak,56000 Kuala Lumpur

: 03-91717727 : 03-91723178

BANGSAR BARU

No. 60 & 62, Tingkat Bawah, 1 & 2,Jalan Maarof,59100 Bangsar Baru, Kuala Lumpur

: 03-22831259 : 03-22831258

DESA PANDAN

No. 33 & 35 Jalan 1/76,Desa Pandan, 55100 Kuala Lumpur

: 03-92812136 : 03-92811394

SELAYANG

Tingkat Bawah, Blok B,KIP Corporate Tower, Jalan Kuching,68100 Kuala Lumpur

: 03-62596809 : 03-62596815

SHAMELIN (DAHULU PUDU)

No. 68-1-1 & 68-1-2, Jalan 4/91,Dataran Shamelin, Taman Shamelin Perkasa,56100 Kuala Lumpur

: 03-92863214 : 03-92863541

SETAPAK

No.1, Jalan 2/50, Diamond Square,Off Jalan Gombak,53000 Kuala Lumpur

: 03-40254476 : 03-40254501

KEPONG

No. 11 & 15, Jalan Rimbunan Raya 1,Laman Rimbunan Raya 1,52100 Kepong, Kuala Lumpur

: 03-62525244 : 03-62523722



220

JALAN PINANG, (DAHULU ANGKASA RAYA)

19-1-1 Tingkat Bawah & 19-1-1A Mezzanine Floor,UOA Centre, No. 19 Jalan Pinang50450 Kuala Lumpur

: 03-21612453 : 03-21612459

PRESINT 15, PUTRAJAYA

No. 22 & 24, Jalan Diplomatik 3/1,62050 Presint 15, Putrajaya

: 03-88903393 : 03-88903353

DESA SRI HARTAMAS

Lot B-02 & B-03, Galeria Hartamas,Jalan 26/70A, Desa Sri Hartamas,50480 Kuala Lumpur

: 03-62010746 : 03-62010514

PERAK

MEDAN GOPENG

No. 37 & 39, Medan Gopeng 1,Jalan Raja Dr Nazrin Shah,Peti Surat 494, 30750 Ipoh, Perak

: 05-3123166 : 05-3125886

GREENTOWN

No. 8 & 10, Jalan Greentown 5,Greentown Nova,30450 Ipoh, Perak

: 05-2439296 : 05-2439301

JELAPANG

No. 61 & 63, Lengkok Kledang Jaya,Taman Kledang Jaya, 30100 Ipoh, Perak

: 05-5271924 : 05-5271958

TAIPING

Lot 2478 & 2482, Jalan Berek,34000 Taiping, Perak

: 05-8085808 : 05-8072988

BAGAN SERAI

No. 132, Jalan Setia, Pusat Bandar,34300 Bagan Serai, Perak

: 05-7215023 : 05-7211644

MANJUNG

No. 41, 43 & 45, Persiaran PM 3/2,Pusat Bandar Seri Manjung, Seksyen III, 32040 Seri Manjung, Perak

: 05-6884912 : 05-6881199

TELUK INTAN

No.187, Jalan Intan 5, Bandar Baru,36000 Teluk Intan, Perak

: 05 6221000 : 05-6212554

TAPAH

No. 56 & 57, Jalan Besar,35000 Tapah, Perak

: 05-4015536 : 05-4015539

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT221


KUALA KANGSAR

No. 1 & 2, Bangunan Bank Rakyat, Jalan Daeng Selili, 32000 Kuala Kangsar, Perak

: 05-7774122 : 05-7774049

TANJUNG MALIM

Lot 27 & 29, Jalan Permai 1,Taman Ketoyong Permai 2, 35900 Tanjung Malim, Perak

: 05-4584205 : 05-4584211

SERI ISKANDAR

No. 24 & 26, Jalan Maju 1,Taman Maju, 32610 Bandar Seri Iskandar, Perak

: 05-3713164 : 05-3712632

GERIK

No 1, Jalan Indah 1,Taman Indah,33600 Gerik, Perak

: 05-7917735 : 05-7917727

PEJABAT WILAYAH SELANGOR/SELANGOR REGION OFFICE

No. 9 & 11, Tingkat 3,Jalan Tuanku Ampuan Zabedah H/9H,Seksyen 9, 40000 Shah Alam, Selangor

: 03-55125641 : 03-55125603

SELANGOR

SHAH ALAM

No. 9 & 11, Jalan Tuanku Ampuan Zabedah H/9H,Seksyen 9, 40000 Shah Alam, Selangor

: 03-55108540 : 03-55104210

KLANG

No. 28 & 30, Jalan Tiara 2C,Bandar Baru Klang,41500 Klang, Selangor

: 03-33427433 : 03-33422776

PETALING JAYA

No.1-1, Jalan 14/22,Wisma Federal Academy Ballet,46100 Petaling Jaya, Selangor

: 03-79584944 : 03-79584931

P. J. STATE

No.11 & 13, Jalan Yong Shook Lin,Seksyen 52, 46200 Petaling Jaya, Selangor

: 03-79546349 : 03-79577600

KAJANG

No. 18 & 19, Jalan Jelok 3,Off Jalan Bukit Kajang,43000 Kajang, Selangor

: 03-87368098 : 03-87367800


222


MELAWATI

No. 326, Jalan Bandar Melawati,Melawati Square, Pusat Bandar Melawati,68000 Ulu Klang, Selangor

: 03-41051569 : 03-41054568

KELANA JAYA

Ground Floor, Wisma Glomac,Glomac Business Centre, Jalan SS 5/1, Kelana Jaya, 47301 Petaling Jaya, Selangor

: 03-78048154 : 03-78048159

DAMANSARA UTAMA

42G, 44G Jalan SS21/35,Damansara Utama, 47400 Petaling Jaya, Selangor

: 03-77298205 : 03-77298193

BANDAR BARU AMPANG

Unit 1A, 1B, 1C & 1D,Pusat Komersil Ara Ampang,Jalan Ampang, 68000 Ampang, Selangor

: 03-42510396 : 03-42528402

USJ 9, SUBANG JAYA

No. 22 & 24, Jalan USJ 9/5Q, UEP, 47600 Subang Jaya, Selangor

: 03-80239512 : 03-80251984

PUCHONG

No. 28 & 30, Jalan Puteri 4/2,Bandar Puteri, 47100 Puchong, Selangor

: 03-80606677 : 03-80683953

PORT KLANG

No. 2 & 4, Harbour Point, Commercial Centre,Jalan Sungai Aur, 42000 Port Klang, Selangor

: 03-31657104 : 03-31657078

BANDAR BARU BANGI

Lot 1.01 & 2.01,Tingkat Bawah & 1,Wisma UNIKEB,43609 Bangi, Selangor

: 03-89223225 : 03-89223229

KUALA SELANGOR

No. 70, Jalan Melati 3/1,Bandar Melawati,45000 Kuala Selangor, Selangor

: 03-32811431 : 03-32811434

SERDANG RAYA

No. C1-00-28,Seksyen 9, Jalan SR 1/9,Taman Serdang Raya, 43300 Seri Kembangan, Selangor

: 03-89430890 : 03-89430932

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT223


RAWANG

No. 73, Jalan Bandar Rawang 2Pusat Bandar Rawang, 48000 Rawang, Selangor

: 03-60925236 : 03-60927385

SUNGAI BESAR

No. A12 & A13, Jalan Menteri,45300 Sungai Besar, Selangor

: 03-32242208 : 03-32242299

BANTING

No. 239, Jalan Sultan Abdul Samad,42700 Banting, Selangor

: 03-31872007 : 03-31872581

SUBANG PERDANA

No. 39, Jalan Dinar GU 3/G,Seksyen U3, Taman Subang Perdana,40150 Shah Alam, Selangor

: 03-78465169 : 03-78465195

SUNGAI BULOH

Lot 101, Pusat Komersil TSB,Jalan Nautika B U20/B, Seksyen U20,Sungai Buloh, 40160 Shah Alam, Selangor

: 03-61571663 : 03-61571662

SEKSYEN 23, SHAH ALAM

No. 23 & 25, Jalan Pelabur B/23B,Seksyen 23, 40300 Shah Alam, Selangor

: 03-55411619 : 03-55411624

TANJUNG KARANG

No. 1 & 3, Jalan Makmur 1,Taman Makmur, Batu 7,45500 Tanjung Karang, Selangor

: 03-32690552 : 03-32690566

CYBERJAYA

Unit F03 & F03A, Fasa 1,Glomac Cyberjaya, Persiaran APEC,63000 Cyberjaya, Selangor

: 03-83181655 : 03-83182369

PEJABAT WILAYAH SELATAN/SOUTHERN REGION OFFICE

No. 4-5 & 6-5, Tingkat 5,Jalan KC 1, Kota Cemerlang,75450 Air Keroh, Melaka

: 06-2310277 : 06-2310331

NEGERI SEMBILAN

SEREMBAN

Bangunan Bank Rakyat,Lot 5750, Jalan Tuanku Munawir, Peti Surat 70,70000 Seremban, Negeri Sembilan

: 06-7638943 : 06-7637703

LUKUT

No.137 & 138, Jalan D8 1/11, Bandar Dataran Segar, 71010 Lukut,Port Dickson, Negeri Sembilan

: 06-6512840 : 06-6512495


224


TAMPIN

No.1135 Taman Seri Intan, 73000 Tampin,Negeri Sembilan

: 06-4432914 : 06-4432919

NILAI

PT 7436, Jalan BBN 1/2F,Bandar Baru Nilai,71800 Nilai, Negeri Sembilan

: 06-7999134 : 06-7997045

BAHAU

No. 25 & 26, Tingkat Satu & Bawah,Pusat Perniagaan Bahau, Jalan Masjid,72100 Bahau, Negeri Sembilan

: 06-4544479 : 06-4543481

SENAWANG

No.156 & 157, Blok L,Senawang Commercial Park,70450 Seremban, Negeri Sembilan

: 06-6786648 : 06-6792655

MELAKA

MELAKA

Bangunan Bank Rakyat, Jalan Hang Tuah,Peti Surat No. 354, 75760 Melaka

: 06-2846395 : 06-2848940

MASJID TANAH

MT 2893-2895, Jalan Taman Bandar Baru Utama,Taman Bandar Baru Masjid Tanah,78300 Masjid Tanah, Melaka

: 06-3845863 : 06-3845866

JASIN

JA 9943 Bandar Baru Jasin III,77000 Jasin, Melaka

: 06-5298505 : 06-5298511

AYER KEROH

No. G-4 & G-6,Jalan KC 1, Kota Cemerlang,75450 Ayer Keroh, Melaka

: 06-2519191 : 06-2519192

JOHOR

JOHOR BAHRU

Podium 2, Unit 2B, Menara Ansar,No. 65, Jalan Trus, Peti Surat 112,80000 Johor Bahru, Johor

: 07-2239169 : 07-2234845

MUAR

No. 5-1 & 5-2, Jalan Ibrahim, 84000 Muar, Johor : 06-9510330 : 06-9516416

PONTIAN

No.11, Jalan Delima 2,Pusat Perdagangan Pontian,82000 Pontian, Johor

: 07-6871515 : 07-6870781

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT225


BATU PAHAT

No. 3 & 4, Jalan Maju Barat,Taman Maju, Bukit Pasir,83000 Batu Pahat, Johor

: 07-4314422 : 07-4319691

KOTA TINGGI

No. 24 & 26, Jalan Jaya 1, Taman Jaya,81900 Kota Tinggi, Johor

: 07-8832144 : 07-8831109

SEGAMAT

No.123 & 124, Jalan Genuang,85000 Segamat, Johor

: 07-9319214 : 07-9319210

LARKIN PERDANA

No. 61 & 63, Susur Larkin Perdana 1,Persiaran Larkin Perdana, Taman Larkin Perdana,81100 Johor Bahru, Johor

: 07-2360595 : 07-2360635

KLUANG

No. 27 & 29,Jalan Md Lazim Saim,86000 Kluang, Johor

: 07-7743545 : 07-7743542

TAMAN UNIVERSITI, SKUDAI

No.1 & 3, Jalan Kebudayaan 1,Taman Universiti, 81300 Skudai, Johor

: 07-5207024 : 07-5207048

MASAI

No. 31, Jalan Suria 3,Bandar Seri Alam,81750 Masai, Johor

: 07-2525776 : 07-2525815

MERSING

No. 29 & 30, Jalan Ismail,86800 Mersing, Johor

: 07-7997228 : 07-7997219

YONG PENG

No. 226 & 228, Jalan Besar,Taman Sembrong Baru,83700 Yong Peng, Johor

: 07-4678454 : 07-4678615

KULAI

No.4 & 5, Jalan Anggerik Satu,Taman Kulai Utama,81000 Kulai, Johor

: 07-6625457 : 07-6631625

NUSAJAYA

Lot 1610, Indahwalk 2,Jalan Indah 15/2, Bukit Indah,81200 Johor Bahru, Johor

: 07-2343206 : 07-2344586


226


PEJABAT WILAYAH TIMUR/EASTERN REGION OFFICE

B 160 & B 162, Tingkat 1,Jalan IM 8/33, Bandar Indera Mahkota,25200 Kuantan, Pahang

: 09-5732007 : 09-5730176

KELANTAN

KOTA BHARU

Lot 206 & 207, Jalan Pengkalan Chepa,15400 Kota Bharu Kelantan

: 09-7441022 : 09-7447051

MACHANG

Lot 90-92, Bgn Usahasama Sentosa Jaya Dev. Sdn Bhd,Jalan Bakat, 18500 Machang, Kelantan

: 09-9752577 : 09-9751355

PASIR MAS

PT 315 & PT 316,Wisma Majlis Daerah Pasir Mas,Jalan Pasir Pekan, 17000 Pasir Mas, Kelantan

: 09-7907690 : 09-7907939

KUBANG KERIAN

Lot PT 1709 & 1710,Jalan Raja Perempuan Zainab 2,Bandar Baru Kubang Kerian,16150 Kelantan

: 09-7640877 : 09-7640878

GUA MUSANG

Lot PT 7841 & PT 7842,Jalan Persiaran Raya, Taman Mesra,18300 Gua Musang, Kelantan

: 09-9124254 : 09-9125595

WAKAF CHE YEH

Lot J-105 & J-106,Zon Komersial Wakaf Che Yeh,15050 Kota Bharu, Kelantan

: 09-7480796 : 09-7480978

TANAH MERAH

Lot PT 237 & PT 238, Bandar Tanah Merah,17500 Tanah Merah, Kelantan

: 09-9556400 : 09-9556202

TERENGGANU

KUALA TERENGGANU

Kompleks Paya Keladi,No. 8 & 9, Jalan Paya Keladi,20000 Kuala Terengganu, Terengganu

: 09-6309989 : 09-6309979

KEMAMAN

Lot K12086 & K12087,Jalan Kubang Kurus, 24000 Kemaman, Terengganu

: 09-8596534 : 09-8596532

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT227


JERTIH

Lot 4123 & 4124, Jalan Pasar,Bandar Jertih, 22000 Jertih,Terengganu

: 09-6973112 : 09-6973115

DUNGUN

PT 12447 & 12448,Taman Saujana, Sura Gate,23000 Dungun, Terengganu

: 09-8457036 : 09-8481762

GONG BADAK

No. 1, 2 & 3, Taman Tanjung Permata,Kampung Gong Badak, Jalan Batu Rakit,21300 Kuala Terengganu, Terengganu

: 09-6673076 : 09-6670202

KERTEH

Lot PT14507, 14508 & 14509,Kampung Baru, Mukim Kerteh,24300 Kerteh, Kemaman, Terengganu

: 09-8262333 : 09-8262777

PAHANG

KUANTAN

G 15, Mahkota Square, Jalan Mahkota,25000 Kuantan, Pahang

: 09-5144666 : 09-5150941

TEMERLOH

No. 7 & 9, Jalan Sudirman 2,Bandar Sri Semantan,28000 Temerloh, Pahang

: 09-2961420 : 09-2961076

JENGKA

Lot 92, Jalan Zamrud Nadi Kota,26400 Bandar Jengka, Pahang

: 09-4662711 : 09-4662699

RAUB

No. 45, Jalan Dato Abdullah,27600 Raub, Pahang

: 09-3556299 : 09-3556298

JERANTUT

No.1, Jalan Pine 1, Taman Pine,27000 Jerantut, Pahang

: 09-2666548 : 09-2666551

PEKAN

G-1, Bangunan UMNO,Bahagian Pekan, Jalan Teng Quee,26600 Pekan, Pahang

: 09-4228078 : 09-4226799

MUADZAM SHAH

No 117, 118 & 119, Jalan Medan Mewah 7, Medan Mewah, 26700 Bandar Muadzam Shah, Pahang

: 09-4522102 : 09-4523231


228


BANDAR INDERA MAHKOTA

No. B 56 & B 58, Persiaran Sultan Abu Bakar, Bandar Indera Mahkota,25000 Kuantan, Pahang

: 09-5739500 : 09-5735244

KUALA LIPIS

Lot 2891, Jalan BBKL,No 2-3-1, Bandar Baru Kuala Lipis,27200 Kuala Lipis, Pahang

: 09-3126136 : 09-3126132

BERA

No. 13, 15 & 17, Jalan Angsana 1,Taman Angsana, Bandar Bera,28200 Bera, Pahang

: 09-2508344 : 09-2508348

BENTONG

No. P18 & P19, Jalan Prima 1,Bentong Prima,28700 Bentong, Pahang

: 09-2222192 : 09-2221504

PEJABAT WILAYAH SABAH/SABAH REGION OFFICE

Lot 20 & 21, Blok B, Harbour City,Jalan Pantai Baru, Sembulan,88000 Kota Kinabalu, Sabah

: 088-487623 : 088-487635

KOTA KINABALU

KOTA KINABALU

Lot 20 & 21, Blok B, Harbour City,Jalan Pantai Baru, Sembulan,88000 Kota Kinabalu, Sabah

: 088-487613 : 088-487610

TAWAU

TB 4615-4617, Pusat Komersial Ba Zhong,Jalan Tawau Lama,91000 Tawau, Sabah

: 089-750391/392 : 089-750393

LIKAS

No.1, Blok A, Plaza Juta, Jalan Tuaran,88400 Kota Kinabalu, Sabah

: 088-422000 : 088-422434

SANDAKAN

Lot 4 & 5, Fasa 2,Sandakan Harbour Square, Jalan Prayer, 90000 Sandakan, Sabah

: 089-224727 : 089-224741

LABUAN

Unit No. E001, Tingkat Bawah, Financial Park Labuan Complex,Jalan Merdeka, 87000 Wilayah Persekutuan, Labuan

: 087-422831 : 087-425990

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT229


KENINGAU

Lot 7 & 8, Blok C, Keningau Plaza, Peti Surat 910, 89008 Keningau, Sabah

: 087-341501 : 087-341503

LAHAD DATU

Lot 27 & 28, Blok D, Airport Plaza,Fajar Centre, Jalan Segama,91100 Lahad Datu, Sabah

: 089-885600 : 089-880094

KOTA BELUD

Lot 3 & 4, Block E, Yick Ming Commercial Centre,89157 Kota Belud, Sabah

: 088-972213 : 088-972219

PENAMPANG

No. 49 & 50, Block H, Donggongan Square,Penampang, 89507 Kota Kinabalu, Sabah

: 088-731027 : 088-731041

BEAUFORT

Lot 21 & 22, Block C,New Beaufort Jaya,89800 Beaufort, Sabah

: 087-222145 : 087-222143

KOTA MARUDU

No 6 & 7, WTK Phase 2, 89108 Kota Marudu, Sabah

: 088-663815 : 088-663819

PUTATAN

Lot 5 & 6, Tapak Putatan Baru, Jalan Putatan, 88300 Kota Kinabalu, Sabah

: 088-767771 : 088-774477

PEJABAT WILAYAH SARAWAK/SARAWAK REGION OFFICE

Tingkat 3, No. 9 & 10,Blok 16, KCLD Jalan Tun Jugah,93350 Kuching, Sarawak

: 082-572081 : 082-464378

SARAWAK

SATOK

Lot 504, Section 6, KTLD, Jalan Kulas Tengah,93400 Kuching, Sarawak

: 082-237159 : 082-239634

SIMPANG TIGA

Tingkat Bawah & Satu, No. 9 & 10, Blok 16,KCLD Jalan Tun Jugah, 93350 Kuching, Sarawak

: 082-572149 : 082-575893

BINTULU

Lot 22 & 23, Commerce Square,Jalan Tun Ahmad Zaidi,97000 Bintulu, Sarawak

: 086-313097 : 086-314017


230


MIRI

Lot 1111 & 1112, Bangunan Tabung Baitul Mal,Sarawak Pelita Commercial Central,98000 Miri, Sarawak

: 085-435314 : 085-435106

SIBU

Lot 12 E & 12 F, Blok 4,Jalan Kampung Datu,96000 Sibu, Sarawak

: 084-342227 : 084-342229

SRI AMAN

Lot 1467 & 1468, Seksyen 3 S.T.D,Jalan Hospital, 95000 Sri Aman, Sarawak

: 083-321649 : 083-321654

SARIKEI

No. 22 & 22A, Lorong Tun Razak 1,96100 Sarikei, Sarawak

: 084-657134 : 084-656950

KOTA SAMARAHAN

Lot 18 & 19, Uni Capital Commercial Centre,Kuching/Kota Samarahan Express Way,94300 Kota Samarahan, Sarawak

: 082-662120 : 082-662178

MUKAH

No. 1152 & 1153, Blok C,Mukah Town Extension Phase II,96400 Mukah, Sarawak

: 084-874119 : 084-874127

MATANG JAYA

No. 3 & 4, Taman Lee Ling,Commercial Centre, Jalan Matang,93050 Kuching, Sarawak

: 082-647221 : 082-647223

KAPIT

Lot 542 & 543, Wisma Ngieng Ping Toh,Jalan Airport, 96800 Kapit, Sarawak

: 084-797600 : 084-798631

LIMBANG

Lot 11 & 12, Limbang Town District, Jalan Pandaruan, 98700 Limbang, Sarawak

: 085-214358 : 085-211464

KOTA PADAWAN

Lot 42 & 43, 10th Commercial Centre,Jalan Kuching-Serian, Kota Padawan,93250 Kuching, Sarawak

: 082-626018 : 082-627018

PERMYJAYA, MIRI

Lot 7971 & 7972, Pusat Bandar Fasa 3,Bandar Baru Permyjaya, 98000 Miri, Sarawak

: 085-491725 : 085-491728

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT231


UTC MELAKA

Pusat Servis UTC Melaka,Lot 1-04, Wisma UTC,Jalan Tan Chay Yan,Off Jalan Hang Tuah,75300 Melaka

: 06-2819902 : 06-2819904

GEMAS

Pusat Perbankan Selesa,PT 4642, Tingkat Bawah,Pekan Gemas, 73400 Gemas,Negeri Sembilan

: 07-9481936 : 07-9481940


232

PusatServis

ServiceCentres

KEDAH

ALOR SETAR

No. 47, Lorong PSK Satu, Pekan Simpang Kuala,05400 Alor Setar, Kedah

: 04-7710715 : 04-7710754

SUNGAI PETANI

No. 21F, Jalan Ibrahim, 08000 Sungai Petani, Kedah : 04-4214025 : 04-4214029

MERGONG

No. 19, Lorong Putih 9, Taman Rakyat Mergong,05150 Alor Setar, Kedah

: 04-7302712 : 04-7304190

KOPERASI JABATAN KESIHATAN KEDAH BERHAD

No. 111, Taman Bunga Sena, Main Road,06400 Pokok Sena, Kedah

: 04-7823749 : 04-7823732

KOPERASI ILHAM KEDAH BERHAD

No. 10, Bandar Darul Aman Jaya,06000 Jitra, Kedah

: 04-9188814 : 04-9188813

CHANGLUN

No. 61, Pekan Baru, Jalan Kodiang,06010 Changlun, Kedah

: 04-9242739 : 04-9242743

PULAU PINANG

KOPERASI POS DAN TELEKOM PULAU PINANG BERHAD

No. 66, Jalan SS 1, Bandar Tasek Mutiara, Simpang Ampat, 14100 Pulau Pinang

: 04-5016565 : 04-5016566

KOPERASI MELAYU BUKIT GELUGOR BERHAD

No. 351D, Tingkat Bawah, Jalan Sultan Azlan Shah,11700 Gelugor, Pulau Pinang

: 04-6570474 : 04-6571745

PERAK

TELUK INTAN

Peti Surat 88, Jalan Selat, 36000 Teluk Intan, Perak : 05-6212498 : 05-6212501

SIMPANG

No. 31, Tingkat Bawah, Susur Simpang,Jalan Kampung Dew, 34700 Simpang, Perak

: 05-8471453 : 05-8471429

KOPERASI WAWASAN MALAYSIA BERHAD

No. 70, Medan Stesen 18/11, Station 18, Jalan Pasir Puteh,31650 Ipoh, Perak

: 05-3214624 : 05-3214653

KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN TAIPING BERHAD

No. 91 & 93, Jalan Taman Kamunting Maju,Medan Saujana, Peti Surat 13, 34007 Taiping, Perak

: 05-8060205 : 05-8060204

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT233

Ar-RahnuX’Change

KOPERASI SERI BERUAS BERHAD

Lot 41, Bangunan Haji Ibrahim Nasution, Jalan Besar,32400 Ayer Tawar, Perak

: 05-6723441 : 05-6723442

SELANGOR

BANDAR BARU AMPANG

No. 53G, Jalan Wawasan 2/1, Bandar Baru Ampang,68000 Ampang, Selangor

: 03-42926600 : 03-42929600

BALAKONG

No. 7G, Jalan Cheras Maju,Pusat Perniagaan Cheras Maju,43200 Balakong, Selangor

: 03-90740526 : 03-90740604

BATANG KALI

No. 37, Jalan Mahogani 7/1,Seksyen 4, Bandar Utama Batang Kali,44300 Batang Kali, Selangor

: 03-60570981/0982 : 03-60570985

HULU KLANG

No. 3-G Tingkat Bawah,Ukay Boulevard, Jalan Lingkaran Tengah 2,68000 Hulu Klang, Selangor

: 03-41051446 : 03-41051390

KOPERASI PEMBANGUNAN PULAU LUMUT BERHAD

No. 24, Jalan Batu Unjur 1, Bayu Perdana, 41200 Klang, Selangor

: 03-33245838 : 03-33242558

KOPERASI SERBAGUNA IMAN MALAYSIA BERHAD

No. 83 Jalan SG 3/10, Pusat Bandar Sri Gombak, Selangor : 03-61894387 : 03-61892387

KOPERASI KAKITANGAN BANK RAKYAT BERHAD

No. 23, Jalan Othman, 46000 Petaling Jaya, Selangor : 03-77814878 : 03-77815878

KOPERASI PEKERJA-PEKERJA JABATAN PERDANA MENTERI (M) BERHAD

No. 19, Tingkat Bawah, Jalan Pasar Baru,43500 Semenyih, Selangor

: 03-87231380 : 03-87231385

KOPERASI SIMPANAN DAN KREDIT BERSATU MALAYSIA BERHAD

No. 26, Jalan Mesra 25/66, Seksyen 25, Taman Sri Muda,40000 Shah Alam, Selangor

: 03-51225311 : 03-51224311

KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN MALAYSIA BERHAD

B10-17-G, Jalan Pahat J 15/J, Dataran Otomobil, Seksyen 15,40000 Shah Alam, Selangor

: 03-55100421 : 03-55101972


No. 53, Jalan Medan Pusat 2D, Seksyen 9, 43650 Bandar Baru Bangi, Selangor

: 03-89258011 : 03-89258013


234

Ar-RahnuX’Change

KOPERASI NEW STRAITS TIMES PRESS (M) BERHAD

No. A-G-1, Blok A, Arena Mentari, Jalan PJS 18/15, Dataran Mentari, 46180 Petaling Jaya, Selangor

: 03-56377277 : 03-56377677

KOPERASI SERBAGUNA ANAK-ANAK SELANGOR BERHAD

No. 15, Blok A, Jalan PJS 5/30, Petaling Jaya Commercial Centre, 46000 Petaling Jaya, Selangor

: 03-77810089 : 03-77818960

KOPERASI WAWASAN PEKERJA-PEKERJA BERHAD

No. 24-G, Jalan Bandar Rawang 11, Bandar Baru Rawang,48000 Rawang, Selangor

: 03-60918590 : 03-60918541


No. 24-G, Jalan PU 7/3, Pusat Bandar Puchong Utama,22 KM Jalan Puchong, 47000 Puchong, Selangor

: 03-80683211 : 03-80683213

KOPERASI PEMBANGUNAN DAERAH PETALING BERHAD

No. 3A-G, Blok A, Jalan Teknologi 3/9, Bestari Kota PJU 5,47810 Kota Damansara, Petaling Jaya, Selangor

: 03-61406176 : 03-61406345


No. 15, Jalan Batu 6, Pekan Meru (KU-8),Daerah Klang, Klang Utara, 41050 Klang, Selangor

: 03-33921777 : 03-33921757

KOPERASI SERBAGUNA IMAN MALAYSIA BERHAD

C-2-G, Putra Walk, Jalan PP 25, Taman Pinggiran Putra, Seksyen 2, Bandar Putra Permai, 43300 Seri Kembangan, Selangor

: 03-89421177 : 03-89381167

KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI MELAYU MALAYSIA BERHAD

No. 31(G), Jalan Nanas, 41400 Klang, Selangor : 03-33414014 : 03-33414097

KUALA LUMPUR

BANDAR BARU SENTUL

No. 22, Jalan 14/48A, Off Jalan Sentul, Bandar Baru Sentul, 51000 Kuala Lumpur

: 03-40434781 : 03-40442546

KOPERASI UKHWAH MALAYSIA BERHAD

No. 20, Tingkat Bawah, Lorong Medan Tuanku 1,50300 Kuala Lumpur

: 03-26927773 : 03-26927776


No. 40-1-1, Jalan Megan Setapak, Sri Rampai,53300 Kuala Lumpur

: 03-41425336 : 03-41426548

KOPERASI TELEKOM MALAYSIA BERHAD

No. 3-G, Jalan Perubatan 2, Off Jalan Pandan Utama,55100 Kuala Lumpur

: 03-42954842 : 03-42954849

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT235

KOPERASI STAF CIDB (M) BERHAD

No. 22, Tingkat Bawah, Platinum Walk, Jalan Langkawi,53300 Setapak, Kuala Lumpur

: 03-41436091 : 03-41436902


No. 45, Jalan Dwitasik 1, Dataran Dwitasik, Bandar Tasik Permaisuri, 56100 Kuala Lumpur

: 03-91712498 : 03-91713984

KOPERASI WARISAN TERENGGANU BERHAD

D-0-3, M- Avenue, No. 1, Jalan 1/38A, Segambut Bahagia,51200 Kuala Lumpur

: 03-62433005 : 03-62510005

NEGERI SEMBILAN

KUALA PILAH

No. 511, Tingkat Bawah, Taman Sentosa,72000 Kuala Pilah, Negeri Sembilan

: 06-4811031 : 06-4811402

REMBAU

No. Lot 990, Jalan Terentang,71300 Rembau, Negeri Sembilan

: 06-6853379 : 06-6853375

KOPERASI SERBAMAJU DAERAH JEMPOL BERHAD

No. 209, Jalan Serting Utama 5/1, Pusat Perniagaan Jempol,72120 Bandar Sri Jempol, Negeri Sembilan

: 06-4581054 : 06-4582054


No. 27A, Jalan Besar Pekan Mantin,71700 Mantin, Negeri Sembilan

: 06-7587232 : 06-7587231

MELAKA

MELAKA SENTRAL

No. 49, Tingkat Bawah, Jalan PMS 1, Plaza Melaka Sentral,75400 Melaka

: 06-2860102 : 06-2860105

SUNGAI UDANG

No. 2, Tingkat Bawah, Jalan Pahlawan 7, Taman Pahlawan,76300 Sungai Udang, Melaka

: 06-3513644 : 06-3513593

JOHOR

ULU TIRAM

No. 1, Jalan Ledang 25, Taman Bukit Tiram,81800 Ulu Tiram, Johor

: 07-8619297 : 07-8619391

MUAR

No. 25-2, Jalan Majidi,84000 Muar, Johor

: 06-9514650 : 06-9514661

TANGKAK

No. 9, Tingkat Bawah & Mezzanine, Jalan Muar,84900 Tangkak, Johor

: 06-9784192 : 06-9784201


236

Ar-RahnuX’Change

PAGOH

No. 1-15, Tingkat Bawah, Taman Bukit Pasir,84300 Muar, Johor

: 06-9850827 : 06-9850840


No. 26, Jalan Padi Emas 6/1, Bandar Baru Uda,81200 Tampoi, Johor

: 07-2323404 : 07-2323460

KOPERASI KAMPUNG JAWI JOHOR BAHRU BERHAD

No. 15, Jalan Sagu 17, Taman Daya,81100 Johor Bahru, Johor

: 07-3553733 : 07-3579755

PAHANG

KUANTAN

No. 99, Tingkat Bawah, Jalan Tun Ismail25000 Kuantan, Pahang

: 09-5165867 : 09-5165934

MENTAKAB

No. 67, Jalan Mok Hee Kiang,28400 Mentakab, Pahang

: 09-2771844 : 09-2771496

KELANTAN

KOTA BHARU

Tingkat Bawah, Lot PT 68, Bangunan Yabmud,Jalan Kebun Sultan, 15350 Kota Bharu, Kelantan

: 09-7430875 : 09-7430877


Tingkat Bawah, PT2223, Jalan Long Yunus,15200 Kota Bharu, Kelantan

: 09-7461722 : 09-7461721

KOPERASI GURU-GURU DTC MALAYSIA BERHAD

Tingkat Bawah, Lot PT1460, H.S(M) 1219, Mukim Baung Jajahan Kota Bharu, Taman Bendahara, Pengkalan Chepa,16100 Kota Bharu, Kelantan

: 09-7743451 : 09-7743452

TERENGGANU

KEMAMAN

Lot K 737, Jalan Abdul Rahman,24000 Chukai, Kemaman, Terengganu

: 09-8594761 : 09-8594726

KOPERASI AL-RAUDHAH TERENGGANU BERHAD

No. 29B, Tingkat Bawah, Wisma Awang Chik,Jalan Sultan Mahmud, 20400 Kuala Terengganu, Terengganu

: 09-6136707 : 09-6136707

SABAH

KOPERASI PEKERJA-PEKERJA KERAJAAN SABAH BERHAD

Wisma KOPEKS, Lot No. 42, Blok F, Kompleks Sadong Jaya, Karamunsing, P.O. Box 11418, 88815 Kota Kinabalu, Sabah

: 088-243773 : 088-270011

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT237

Subsidiari Subsidiaries

RAKYAT HOLDINGS SDN. BHD.

Tingkat Bawah, Wisma Perkeso,Jalan Tun Razak, 50400 Kuala Lumpure-mel: [email protected]

: 03-26815255 : 03-26819155

web: www.rakyatholdings.com.my

RAKYAT TRAVEL SDN. BHD.


: 03-26812761 : 03-26812764

web: www.rakyatravel.com.my

Cawangan/Branch

PULAU PINANG

Tingkat 2, Bangunan Bank Rakyat,No. 137, Jalan Magazine, 10300 Georgetown,Pulau Pinang

: 04-2624488 : 04-2624788

KOTA BHARU

PT 561, Tingkat 1, Taman Damai Perdana, Wakaf Che Yeh, Jalan Kuala Krai, 15050 Kota Bharu, Kelantan

: 09-7413434 : 09-7413430

KOTA KINABALU

Lot 132, Tingkat 1 Jalan Gaya,88000 Kota Kinabalu, Sabah

: 088-261761 : 088-261764

RAKYAT HARTANAH SDN. BHD.

Lot PT 34060, Jalan Sungai Ramal Luar,43000 Kajang, Selangore-mel: [email protected]

: 03-87344828 : 03-87370828

RAKYAT ASSET MANAGEMENT SDN. BHD.

No. 21-23, Jalan Medan Tuanku,Peti Surat 11339, 50742 Kuala Lumpure-mel: [email protected]

: 03-26988267 : 03-26988118

RAKYAT MANAGEMENT SERVICES SDN. BHD.

Suite 8-2, Tingkat 8, Bangunan PERKIM,150, Jalan Ipoh, 52000 Kuala Lumpure-mel: [email protected]

: 03-40418700 : 03-40487320

web: www.arrahnuxchange.com.my

RAKYAT FACILITY MANAGEMENT SDN. BHD.


: 03-26815255 : 03-26819155

RAKYAT NIAGA SDN. BHD.


: 03-26815255 : 03-26819155

RAKYAT NOMINEES SDN. BHD.


: 03-26815255 : 03-26819155


238

KEDAH

KOPERASI UNIVERSITI UTARA MALAYSIA BERHAD

Pejabat Urusan No. 66, Tingkat 1Pekan Changlun 2, 06010 Changlun, Kedah

: 04-9285507 : 04-9242539

KOPERASI GURU-GURU MELAYU KEDAH BERHAD

Bangunan Guru,Persiaran Sultan Abdul Hamid,05050 Alor Setar, Kedah

: 04-7773373 : 04-7711215

Cawangan/BranchHotel Darulaman, Bandar Darulaman,06000 Jitra, Kedah

: 04-9183868 : 04-9183866

KOPERASI PESERTA-PESERTA RANCANGAN FELCRA PULAU BELANTIK SIK BERHAD

Felcra Pulau Belantik, Kota Aur,08210 Sik, Kedah

: 04-7521440 : 04-7521773 (Pejabat Felcra)

KOPERASI PASAR MINGGUAN GUAR CHEMPEDAK BERHAD

No. 3 Tingkat 1, Bangunan Arked,08800 Guar Chempedak, Kedah

: 04-4525689 : 04-4687855

KOPERASI PEKEBUN KECIL DAERAH KUBANG PASU BERHAD

No. 167, Jalan Hosba 7, Taman Sri Hosba,KM 18, Lebuhraya Utara Selatan, Pekan Napoh,06000 Jitra, Kedah

: 04-9172172

PULAU PINANG

KOPERASI UNIVERSITI SAINS MALAYSIA BERHAD

Universiti Sains Malaysia,11800 Minden, Pulau Pinang

: 04-6533888 : 04-6575688

KOPERASI KOLEJ KEMAHIRAN TINGGI BALIK PULAU BERHAD

Genting, 11000 Balik Pulau,Pulau Pinang

: 04-8665805 : 04-8665741

Cawangan/BranchCemara Halal House, Lot 23,Taman Pasir Emas, Jalan Balik Pulau,11000 Balik Pulau, Pulau Pinang

: 04-8691917

KOPERASI PEKERJA RAPID PENANG BERHAD

Mezzanine Floor, Wisma MIC Pulau Pinang,657, Jalan Dato, Keramat, 10460 Pulau Pinang

: 04-2279007 : 04-2278007

KOPERASI GURU AGAMA KERAJAAN NEGERI PULAU PINANG PINANG BERHAD

2640, Tingkat 1, Taman Haji Ahmad Jamil,13300 Tasek Gelugor,Seberang Perai, Pulau Pinang

: 04-5759566 : 04-5759566

PERAK

KOPERASI KAKITANGAN KERAJAAN HULU PERAK BERHAD

Aras 2, Bangunan Wisma KOSEK,Jalan Takong Datok, 33300 Grik, Perak

: 05-7911887 : 05-7911887

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT239

WakilKhidmat

ServiceAgent

KOPERASI SELAMA BERHAD

Lot No. 4, Jalan Besar Selama,34100 Selama, Perak

: 05-8394532 : 05-8392940

KOPERASI BINA BERSAMA KAMPONG GAJAH PERAK BERHAD

No. 14A, Medan Koperasi, 36800 Kampong Gajah, Perak

: 05-6311368 : 05-6311368

KOPERASI GURU-GURU MELAYU KERIAN DAN SELAMA BERHAD

No. 1, Jalan Helang, Pekan Baru,34200 Parit Buntar, Perak

CawanganNo. 41, Jalan Wawasan 3, Taman Wawasan Jaya, 34200 Parit Buntar Perak

: 05-7161157 : 05-7161287

KOPERASI PESERTA-PESERTA RANCANGAN FELCRA SEBERANG PERAK BERHAD

Lot 4271, Coop Business Centre (CBC),Lebuh Paduka, Bandar Seberang Perak,36800 Kampung Gajah, Perak

: 05-6558101 : 05-6558100

SELANGOR

KOPERASI KAKITANGAN UNIVERSITI TEKNOLOGI MARA BERHAD

B13-2, Jalan Lazuardi 7/9, Seksyen 7,40000 Shah Alam, Selangor

: 03-55195912 : 03-55130540

KOPERASI PEMBANGUNAN PEKERJA INDUSTRI SELANGOR BERHAD

Suite 1-17, Jalan Dagang B/3A,Taman Dagang, 68000 Ampang, Selangor

: 03-42704331 : 03-42707659

KOPERASI PENEROKA SUNGAI TENGI BERHAD

Bangunan Stesen Minyak BH Petrol,Jalan Merdeka, Desa Maju Sungai Tengi,44010 Kuala Kubu Bharu, Selangor

: 03-60421034

KOPERASI UNIKEB BERHAD

Wisma UNIKEB,Universiti Kebangsaan Malaysia,43600 Bangi, Selangor

: 03-89252540 : 03-89257177


No. 24A, Jalan Batu Unjur 1,Bayu Perdana, 41200 Klang, Selangor

: 03-33242728 : 03-33242558

KOPERASI UNIVERSITI PUTRA MALAYSIA BERHAD

Tingkat 1, Bangunan Pusat Perniagaan,Beg Berkunci 260, Pejabat Pos UPM,Universiti Putra Malaysia,43400 Serdang, Selangor

: 03-89467980 : 03-89489796

KOPERASI PELABURAN PEKERJA PROTON BERHAD

Kedai Koperasi Pelaburan,Pekerja Proton Berhad,Seksyen 26, Shah Alam, Selangor

: 03-51925611 : 03-51026148


240

Wakil Khidmat

KOPERASI KAKITANGAN UniKL MIAT SEPANG BERHAD

Lot 2891, Jalan Jenderam Hulu,43800 Dengkil, Selangor

: 03-87680804 : 03-87688485

KOPERASI WANITA BISTARI PANTAI SEPANG PUTRA SEPANG BERHAD

No. 7, Jalan Perling,Pantai Sepang Putra,43950 Sg Pelek, Sepang,Selangor

: 03-31413054 : 03-31413054

WILAYAH PERSEKUTUAN

KOPERASI PEKERJA FELDA MALAYSIA BERHAD

No. 2F, Jalan Gurney, 54000 Kuala Lumpur : 03-26984202 : 03-26934511

KOPERASI KAKITANGAN BANK RAKYAT BERHAD (SEKATARAKYAT)

No. 74B & 74C, Tingkat 2 & 3,Jalan Kampung Attap, Off Jalan Sulaiman,50460 Kuala Lumpur

: 03-22733314 : 03-22741314

KOPERASI PEKERJA-PEKERJA BANK MALAYSIA BERHAD

Lot No. 1108-1109B, Tingkat 11, Wisma MPL, Jalan Raja Chulan, 50200 Kuala Lumpur

: 03-20314933 : 03-20317298

KOPERASI KEDAI BUKU UNIVERSITI MALAYA BERHAD

Bangunan Perdanasiswa,Universiti Malaya, Peti Surat 1127,Jalan Pantai Baru,59700 Kuala Lumpur

: 03-79552595 : 03-79547040

NEGERI SEMBILAN

KOPERASI MELAYU BERJAWATAN KERAJAAN NEGERI SEMBILAN BERHAD

No. 39 & 40, Wisma Bukti,Taman Bukti Ampangan,70400 Seremban, Negeri Sembilan

: 06-6791633 : 06-6791733

KOPERASI SERBAMAJU DAERAH JEMPOL BERHAD

No. 10 (Tingkat Atas), Jalan Beringin 2,72200 Batu Kikir, Negeri Sembilan

: 06-4548621

Cawangan/BranchStesen ESSO Serting, Lot 511 Bandar Serting,72120 Bandar Seri Jempol, Negeri Sembilan

: 06-4581454 : 06-4585101

MELAKA

KOPERASI KAKITANGAN PENJARA MELAKA BERHAD

2S & 2S-1, Jalan Seri Emas 17,Taman Seri Telok Emas, 75460 Melaka

: 06-2617429 : 06-2619261

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT241

ServiceAgent

JOHOR

KOPERASI PELABURAN PEKERJA-PEKERJA KEJORA BERHAD

No. 15, Bangunan Kedai, Pusat Bandar, 81930 Bandar Penawar,Kota Tinggi, Johor

: 07-8221394 : 07-8221394

KOPERASI PERUNDING TAKAFUL IKHLAS MALAYSIA BERHAD

No. 3, Jalan Langsat,Peti Surat 142, 88000 Kluang, Johor

: 07-7719788 : 07-7744788

Cawangan/BranchNo. K-5 Jalan Jadi, Taman Jadi,Tanjung Gemok, 26820 Kuala Rompin, Pahang

: 09-4131382 : 09-4131384

KOPERASI KEMAJUAN TANAH NEGERI JOHOR BERHAD

No. 8, Tingkat 1, Wisma KKTNJB (KOPKETA), Jalan Persiaran Dato’ Ismail Hassan, 86000 Kluang, Johor

: 07-7764076 : 07-7765527

Cawangan/BranchNo. 67, Impiana Avenue, Jalan Seri Impian 1/2, Taman Seri Impian, 86000 Kluang, Johor

KOPERASI KONTRAKTOR DAN USAHAWAN MELAYU LEDANG BERHAD

No. 166, Tingkat Bawah, Jalan Muar, 84900 Tangkak, Ledang, Johor

: 06-9783719 : 06-9791119

KOPERASI PENULIS DAN PEMBACA MUAR BERHAD

TL MBP 115, Parit Raja, KM5, Jalan Temenggong Ahmad,84000 Muar, Johor

: 06-9811226 : 06-9811292

PAHANG

KOPERASI GURU-GURU MELAYU PAHANG BARAT BERHAD

No. 3C, Tingkat 2, Bangunan KGMPB,Komplek Lipis Inn,27200 Kuala Lipis, Pahang

: 09-3121800 : 09-3123877

KOPERASI PEMBANGUNAN DAERAH GOTONG ROYONG MARAN BERHAD

No. 2, Tingkat 2,Bangunan Wisma Pemuda UMNO,Jalan Perpustakaan,26500 Maran, Pahang

: 019-9667186

KOPERASI PESERTA-PESERTA FELCRA GUGUSAN SRI MAKMUR BERHAD

Felcra Sri Makmur, 26030 Kuantan, Pahang

: 09-5468878 : 09-5461040

KOPERASI FELDA SUNGAI KOYAN III RAUB BERHAD

d/a Felda Sungai Koyan 3,27650 Raub, Pahang

: 09-3401442 : 09-3401442


242

Wakil Khidmat

KOPERASI MUKMIN CAMERON HIGHLANDS BERHAD

Jalan Besar Brinchang, 39200 Brinchang, Cameron Highlands, Pahang

: 05-4911425

TERENGGANU

KOPERASI PEMBANGUNAN DAERAH SETIU BERHAD

Wisma KPD, Bandar Permaisuri,22100 Setiu, Terengganu

: 09-6092333 : 09-6092332

KOPERASI COBE PANTAI TIMUR BERHAD

No. 102B, Tingkat 3,Jalan Engku Embong Fatimah,20200 Kuala Terengganu,Terengganu

: 09-6222796 : 09-6241498

KOPERASI FELCRA KAWASAN HULU BERANG HULU TERENGGANU BERHAD

Lot 3765, Kampung Matang,Jalan Felda Mengkawang,21800 Ajil, Hulu Terengganu, Terengganu

: 09-6124845

KELANTAN

KOPERASI PESERTA-PESERTA RANCANGAN FELCRA GUGUSAN GEMANG BERHAD

PT 2103/C Bandar Baru Bukit Bunga,17700 Air Lanas, Kelantan

: 09-9468799 : 09-9468513

KOPERASI PEKEBUN KECIL PASIR PUTEH BERHAD

Lot 455, Bangunan PKINK, Jalan Nara,16800 Pasir Puteh,Kelantan

: 09-7867302 : 09-7862717

SABAH

KOPERASI ANAK WATAN RANAU BERHAD

Blok B, Lot 10, Bangunan Kedai SEDCO, 89300 Ranau, Sabah

: 088-879539 : 088-876073

KOPERASI PEKERJA YAYASAN SABAH BERHAD

Lot 7-3, Tingkat 3,Bunga Raja Shopping Complex,Lorong Bunga Raja 5, Off Jalan Lintas,88845 Kota Kinabalu, Sabah

: 088-389258 : 088-383258

KOPERASI BELIA TENOM BERHAD

Asia Rasa Bed & Breakfast,Jalan Tun Mustafa, W.D.T 32,89907 Tenom, Sabah

: 013-8516198

KOPERASI UNIVERSITI MALAYSIA SABAH BERHAD

Bangunan Pusat Perkhidmatan Pelajar (Anjung Siswa),Universiti Malaysia Sabah,88999 Kota Kinabalu, Sabah

: 088-320714

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT243

ServiceAgent

KOPERASI SERBAGUNA SANYA BERHAD (KOSAN)

Tingkat 2-4, Blok B, Wisma KOSAN Likas,KM 7, Jalan Tuaran,88992 Kota Kinabalu,Sabah

Cawangan/BranchPerusahaan Pakaian KOSAN Tuaran, Batu 19 1/2, Jalan Tuaran, Peti Surat BIL. 34, 89207 Tuaran. Sabah

: 088-432855 : 088-423475

KOPERASI CITRA WAWASAN BELURAN BERHAD

Lot 6, Tingkat Bawah,Kedai SEDCO, Peti Surat 16,90107 Beluran, Sabah

: 012-8105035 : 089-512595

SARAWAK

KOPERASI KOPERKASA BERHAD

No. 16-19, Wisma KOPERKASA,Jalan Simpang Tiga,93300 Kuching, Sarawak

: 082-415611 : 082-231650

KOPERASI BUMIPUTERA KANOWIT BERHAD

Lot 125, Pekan Kanowit,96700 Kanowit, Sarawak

: 019-865 2539

KOPERASI SHARIF MASHOR SEBUYAU BERHAD

Lot 178, Pasar Baru,94850 Sebuyau, Sarawak

: 013-8951553

KOPERASI SARATOK BERHAD

d/a Lot 379, Stesen Minyak Petronas, Saratok Town District,95400 Saratok, Sarawak

: 083-438385

KOPERASI SINARAN LAWAS BERHAD

Batu 1/4, Jalan Punang,98850 Lawas, Sarawak

: 085-284340


244

Wakil Khidmat

ServiceAgent

KEMENTERIAN PERDAGANGAN DALAM NEGERI, KOPERASI DAN KEPENGGUNAAN (KPDNKK)

13, Persiaran Perdana, Presint 2,62623 Putrajaya

: 03-88825500 : 03-88825762

Hotline : 1-800-886-800

BANK RAKYAT

Bangunan Bank Rakyat,Jalan Tangsi, Peti Surat 11024, 50732 Kuala Lumpur

: 03-26129600 : 03-26129655

tele-Rakyat : 1-300-88-1BANK (12265)

SURUHANJAYA KOPERASI MALAYSIA (SKM)

Tingkat 10-15, 17-19,Sunway Putra Towers, 100 Jalan Putra,50350 Kuala Lumpur

: 03-40474000 : 03-40474100

MAKTAB KOPERASI MALAYSIA (MKM)

103, Jalan Templer,46700 Petaling Jaya, Selangor

: 03-79649000 : 03-79570434

PERBADANAN NASIONAL BERHAD (PNS)

Level 13A, Menara PNS,Tower 7, Avenue 7,Bangsar South City,No. 8, Jalan Kerinchi,59200 Kuala Lumpur

: 03-20827788 : 03-20827787

Hotline : 1-800-22-1767

PERBADANAN HARTA INTELEK MALAYSIA (MYIPO)

Unit 1-7, Aras Bawah, Tower B,Menara UOA Bangsar,No. 5, Jalan Bangsar Utama 1,59000 Kuala Lumpur

: 03-22998400 : 03-22998989

SURUHANJAYA SYARIKAT MALAYSIA (SSM)

Menara SSM@Sentral,No. 7, Jalan Stesen Sentral 5,Kuala Lumpur Sentral,50623 Kuala Lumpur

: 03-22994400 : 03-22994411

Hotline : 03-77214000

SURUHANJAYA PERSAINGAN MALAYSIA (MYCC)

Aras 15, Menara SSM@Sentral,No. 7, Jalan Stesen Sentral 5,Kuala Lumpur Sentral,50623 Kuala Lumpur

: 03-22732277 : 03-22722293

2012LAPORAN TAHUNAN

BANK RAKYAT245

Agensi-Agensi Di Bawah Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi Dan Kepenggunaan

Agencies UnderMinistry of

Domestic Trade, Cooperatives And

Consumerism

Mukasurat ini sengaja dibiarkan kosong

it’s what we do impacting lives - bankrakyat.com.my · sektor terutamanya bidang pembuatan dan...

Documents