Download - buku_4.pdf
-
7/26/2019 buku_4.pdf
1/22
-
7/26/2019 buku_4.pdf
2/22
DAFTARISI
DaftarIsi .................................................................................................... i
DaftarTabel.............................................................................................. ii
BAB PENDAHULUAN ......................................................................... 1I
1.1 LATAR BELAKANG ............................................................................. 1
1.2 TUJUAN FORMAT BARU RKAKL ................................................. 3
1.3 RUANG LINGKUP................................................................................. 4
BAB FORMATBARURKA-KL .......................................................... 6II
2.1 FORMULIRFORMULIR RKAKL.................................................... 6
.2 WORKSHEET/ KERTAS KERJA...................................................... 102
L ANAMPIR
FORMULIR 1 ......................................................................................... 12
IR 2 .......................................................................................... 15
IR 3 .......................................................................................... 18
FORMUL
FORMUL
D a f t a r I s i | i
-
7/26/2019 buku_4.pdf
3/22
DAFTARTABEL
Tabel 1.1 Modifikasi RKAKL ................................................................. 5
D a f t a r I s i | ii
-
7/26/2019 buku_4.pdf
4/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab I Pendahuluan | 1
BABI PENDAHULUAN
1.1
B kLatar ela ang
Salah satu tugas menteri/pimpinan lembaga dalam rangka
penyusunan rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara
(APBN) adalah menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian
Negara/Lembaga (RKAKL). Dasar penyusunan RKAKL adalah
prestasi kerja yang akan dicapai disertai dengan prakiraan maju
belanja untuk tahun berikutnya setelah tahun anggaran yang sedang
disusun1.
Informasi sebagaimana tersebut di atas tertuang dalam
format/form. Sebagai gambaran bahwa format/form RKAKL yang
digunakan sampai dengan tahun anggaran 2009 terdiri dari 13 form
yang dapat dikelompokkan dalam form belanja dan formpendapatan. Form belanja berbentuk daftar rincian biaya suatu
kegiatan (termasuk jenis belanja pengeluaran) beserta keluaran
yang ingin dicapai. Sedangkan form pendapatan berbentuk daftar
rincian pendapatan per kegiatan dan per akun pendapatan yang
diterima oleh suatu satker atas pelaksanaan kegiatan. Formform
yan L adalah sebagai berikut:g terdapat dalam dokumen RKAK
1. Anggaran satker (form 1.1 1.5)
Form 1.1 Rincian kegiatan dan penjelasan output,
beserta target besaran volume yang ingin dicapai;
Form 1.2 Rincian anggaran belanja per kegiatan
beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan;
1Pasal 14, UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara
-
7/26/2019 buku_4.pdf
5/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab I Pendahuluan | 2
dan jenis belanja;
Form 3.4 Ringkasan anggaran pendapatan
(PNBP/Pajak) beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan.
Form 1.3 Rincian anggaran belanja per kegiatan dan
ja;jenis belan
Form 1.4 Rincian anggaran pendapatan (PNBP/Pajak)
beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan;
Form 1.5 Rincian anggaran perhitungan biaya per
lanja.kegiatan, subkegiatan, dan akun be
2. Anggaran Unit Eselon I (form 2.1 2.4)
Form 2.1 Uraian kegiatan dan penjelasan output, beserta
target besaran volume yang ingin dicapai;
Form 2.2 Uraian anggaran belanja per kegiatan
akir ebeserta pr aan maju 2 tahun k depan;
Form 2.3 Uraian anggaran belanja per kegiatan dan
jenis belanja;
Form 2.4 Uraian anggaran pendapatan (PNBP/Pajak)
depan.beserta prakiraan maju 2 tahun ke
3. Anggaran Departemen (form 3.1 3.4)
Form 3.1 Ringkasan kegiatan dan penjelasan output,
beserta target besaran volume yang ingin dicapai;
Form 3.2 Ringkasan anggaran belanja per kegiatan
beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan;
Form 3.3 Ringkasan anggaran belanja per kegiatan
-
7/26/2019 buku_4.pdf
6/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab I Pendahuluan | 3
Substansi materi yang terdapat dalam RKAKL tersebut, Informasi
kinerja hanya diwakili oleh output pada tingkat kegiatan dan
outcome pada tingkat program. Sedangkan linkageatau keterkaitan
antara program dengan kegiatan tidak diuraikan secara jelas.
1.2
TujuanFormatBaruRKA-KL
Dalam penyusunan RKAKL, telah diwujudkan dalam suatu desain
berupa rancang bangun format RKAKL sebagai alat bantu untuk
memfasilitasi penerapan PBK dan KPJM yang memberikan informasi
terkait dengan perencanaan dan penganggaran. Dokumen RKAKLmerupakan dokumen pemerintah yang berisi rencana kerja dan
anggaran tiaptiap Kementerian Negara/Lembaga, yang digunakan
dalam pembahasan dengan DPR. Pembahasan antara pemerintah
dengan DPR tersebut harusnya fokus kepada upaya program dan
kegiatan beserta alokasi anggarannya yang bermanfaat kepada
masyarakat luas. Sejalan hal tersebut , maka format RKAKL akan
memfasilitasinya dengan menyajikan informasi yang bersifat
strategis, sehingga kualitas pembahasan akan meningkat.
RKAKL pada dasarnya terbagi menjadi 2(dua) kelompok informasi
yaitu rencana kerja dan anggaran. Rencana kerja memberikan
informasi berupa: visi; misi; tujuan; kebijakan; program; hasil yang
diharapkan; serta keluaran yang diharapkan. Sedangkan anggaran
memberikan informasi berupa biaya untuk masingmasing program
dan kegiatan untuk tahun yang direncanakan. Biaya tersebut dirinci
menurut jenis belanja, prakiraan maju untuk tahun berikutnya, dan
sumber pendapatan Kementerian Negara/Lembaga yang
an.bersangkut
Berkenaan dengan penerapan Penganggaran Terpadu;
Penganggaran Berbasis Kinerja; Kerangka Pengeluaran Jangka
Menengah diperlukan rancang bangun Format Baru RKAKL yang
lebih mengedepankan informasi kinerja Organisasi Pemerintah dan
keterkaitan antara biaya, kegiatan, keluaran, program dan hasil
secara jelas.
-
7/26/2019 buku_4.pdf
7/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab I Pendahuluan | 4
1.3
Ruang Lingkup
Ruang lingkup pembahasan adalah mengenai format RKAKL
dengan cara pandang baru berupa : fokus pada hasil dan dampak
pelaksanaan suatu program/ kegiatan, bukan pada proses
.pelaksanaannya
Pengembangan formulir atau format RKAKL dalam rangka
penerapan Berbasis Kinerja (PBK) dan Kerangka Pengeluaran
Jangka Menengah (KPJM), masih mengacu kepada UU No. 17 tahun
2003 tentang Keuangan Negara.
RKAKL format baru terdiri dari 2 tingkatan/ level: departemen dan
Eselon I yang memuat 3 informasi yaitu: kinerja; belanja dan
pendapatan. Kedua tingkatan tersebut menggambarkan pertemuan
pendekatan top-down (Policy/kebijakan yang diambil tingkat
pimpinan) dan pendekatan bottom-up(tindakan/kegiatan yang akan
dilaksanakan oleh Satker sesuai kebijakan yang telah ditetapkan
pimpinan) beserta alokasi anggarannya.
a dan yangSecara umum perbedaan formform RKAKL yang lam
aru dapat digambarkan dalam tabel sebagai berikut:b
-
7/26/2019 buku_4.pdf
8/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab I Pendahuluan | 5
Tabel1.1ModifikasiRKA-KL
MODIFIKASI RKA-KL
Formulir 3 : tingkat K/L
1.1 : Ringkasan Kegiatan dan Keluaran
1.2 : Ringkasan Anggaran Belanja per Kegiatan
Formulir 2 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I
2.1 : Uraian Kegiatan dan Keluaran
2.2 : Uraian Anggaran Belanja per Kegiatan
Formulir 1 : tingkat Satker
1.1 : Rincian Kegiatan dan Keluaran
1.2 : Rincian Anggaran Belanja per Kegiatan
RKA-KL LAMA
Formulir 3 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I
Formulir 2 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I
Formulir 1 : tingkat K/L
RKA-KL BARU
-
7/26/2019 buku_4.pdf
9/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab II Format Baru RKAKL | 6
BABII FORMATBARURKA-KL
2.1 Formulir-FormulirRKA-KL
Format Baru RKAKL mempunyai tingkatan/ level pada kementerian
negara/ lembaga dan Eselon I yang mengedepankan informasi
kinerja, disamping informasi mengenai belanja dan pendapatan,
sehingga strukturnya jauh berbeda dengan format RKAKL yang
lama.
m A LFor
1.
at Baru RK
Formulir 1
K
:
tersebut dibagi dalam 3 (tiga) formulir, yaitu :
Rencana Pencapaian Sasaran Strategis pada
i e aKementer an Negara/ L mbag ;
Rencana Pencapaian Hasil (Outcome) Unit2. Formulir 2 :
Organisasi;
Rincian Biaya Pencapaian Hasil (Outcome) Unit3. Formulir 3 :
Organisasi.
Formulir formulir dalam format baru RKAKL, berisi informasi
yang berjenjang dan mempunyai keterkaitan yang jelas mengenai
kebijakan yang dilaksanakan pada tingkat Kementerian Negara/
Lembaga dengan Unit Organisasinya sebagai pelaksana kebijakantersebut.
Informasi yang terdapat dalam tiaptiap formulir RKAKL format
aru, dapat digambarkan dalam diagram sebagai berikut :b
-
7/26/2019 buku_4.pdf
10/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab II Format Baru RKAKL| 7
Penjelasan masingmasing formulir sebagai berikut:
1. Formulir 1 : RENCANA PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS
PADA KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA
Merupakan formulir RKAKL pada tingkat Kementerian Negara/
Lem
FORMULIR 1FORMULIR 1
Sasaran Strategis
Program Program K/L
Outcome-outcome / tujuan program
Indikator Kinerja Utama Program
Pendapatan K/L
Forward Estimate
FORMULIR 2FORMULIR 2
FORMULIR 3FORMULIR 3
Program Eselon I
Kegiatan Pendukung Program
Tujuan Kegiatan
Output
Indikator Kinerja Kegiatan
Pendapatan per program
Forward Estimate
Rincian biaya per Kelompok Biaya,Jenis Belanja, sumber Dana
baga yang memuat informasi mengenai :
Nama, VisiMisi Kementerian Negara/ Lembaga.
Fungsi dan Prioritas Nasional yang diemban Kementerian
Negara/ Lembaga.
Sasaran Strategis Kementerian Negara/Lembaga yang
mencerminkan Outcome Kementerian Negara/Lembaga yang
akan dicapai atas pelaksanaan Misi Kementerian
Negara/Lembaga yang bersangkutan.
Program program yang dilaksanakan oleh Unit Organisasi
Kementerian Negara/Lembaga (Eselon I).
-
7/26/2019 buku_4.pdf
11/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab II Format Baru RKAKL| 8
Outcome(hasil) dari masingmasing Program beserta Indikator
ggaran yang disediakan.Kinerja Utama Program dan Alokasi An
Strategi Pencapaian Sasaran Strategis.
Alokasi Anggaran untuk masingmasing Program dan Forward
Estimate(prakiraan maju) untuk 2 (dua) tahun dari tahun yang
direncanakan.
Target pendapatan Kementerian Negara/Lembaga yang terinci
dalam jenis pendapatan (perpajakan dan PNBP), dan perkiraanpendapatan untuk 2 (dua) tahun dari tahun yang direncanakan.
2. Formulir 2 : RENCANA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT
ORGANISASI
Merupakan formulir RKAKL pada tingkat Unit Eselon I yang
memuat informasi mengenai :
Outcome (hasil) Program dan Indikator Kinerja Utama
Program yang didukung sesuai dengan Misi Unit Eselon I yang
bersangkutan.
Rincian Kegiatan, Output(keluaran) beserta Indikator Kinerja
Kegiatan yang merupakan pendukung pencapaian Outcome
program.
Fungsi/ Subfungsi dan Prioritas Nasional/ Fokus Prioritas
yang diemban oleh Unit Eselon I.
Kegiatan yang didalamnya terdapat alokasi dana untuk
Prioritas Nasional, informasinya terdapat pada salah satu
Indikator Kinerja kegiatannya.
-
7/26/2019 buku_4.pdf
12/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab II Format Baru RKAKL| 9
Alokasi Anggaran masingmasing Kegiatan serta prakiraan
maju belanja (Forward Estimate) untuk 2 (dua) tahun dari
ncanakan.tahun yang dire
Biaya Program
Strategi Pencapaian Outcome(hasil) Program.
an. Informasi Pendapatan untuk masingmasing Kegiat
3. Formulir 3 : RINCIAN BIAYA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME)
UNIT ORGANISASIMerupakan formulir RKAKL pada Unit Eselon I juga yang
memuat :
Alokasi Anggaran untuk setiap Kegiatan yang dirinci menurut
: Kelompok Biaya, Jenis Belanja dan Sumber Dana.
Rekapitulasi Kelompok Biaya, Jenis Belanja dan Sumber Dana
untuk Unit Eselon I (Program).
Operasionalisasi pelaksanaan kegiatan yang mencerminkan
implementasi Program dan pencapaian Outcome.
Rincian Pendapatan Untuk masingmasing Kegiatan
Penjelasan mengenai bentuk baku format baru RKAKL disajikan
dalam lampiran 4.1 sampai dengan 4.3.
Format Baru RKAKL juga mempunyai keterkaitan yang jelas
terhadap penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja dan Kerangka
Pengeluaran Jangka Menengah, yang digambarkan dalam diagram
berikut ini :
-
7/26/2019 buku_4.pdf
13/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab II Format Baru RKAKL| 10
TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3
FORMULIR 1FORMULIR 1
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
KPJM
P
BK
FORMULIR 1FORMULIR 1
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
P
BK
FORMULIR 1FORMULIR 1
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
P
BK
BASELINE
2.2 Worksheet/KertasKerja
Worksheet disebut juga Kertas Kerja RKAKL adalah sarana untuk
penginputan data pada semua formulir RKAKL. Worksheet juga
sebagai alat bantu dalam penyusunan RKAKL yang dipergunakandalam menghitung detil rincian biaya suatu kegiatan serta
penjelasan operasionalisasi pelaksanaan program, kegiatan dan
informasi itemitem biaya yang akan menjadi dasar dalam Rincian
erhitungan Belanja.P
FORMULIR 1FORMULIR 1
FORMULIR 2FORMULIR 2
FORMULIR 3FORMULIR 3
WORKSHEETInput via
-
7/26/2019 buku_4.pdf
14/22
FORMAT BARU RKAKL
Bab II Format Baru RKAKL| 11
Informasi yang disajikan dalam worksheet merupakan kebijakan
pendekatan bottom up, yang mengakomodir kebutuhan sumber
daya yang diperlukan oleh Satker dalam rangka pelaksanaan
Kegiatan/ bagian Kegiatan yang menjadi tupoksi/
tanggungjawabnya sesuai kebijakan yang telah ditetapkan pimpinan
(top down).
Rincian kebutuhan sumber daya tiap Satker dalam Worksheet,
merupakan perincian semua kebutuhan operasionalisasi baik
bersifat langsung (direct costs) maupun penunjang (overhead costs)
yang digunakan pada tahun anggaran yang direncanakan (bersifat
tahunan).
Worksheet merupakan fasilitas yang terdapat dalam aplikasi RKA
KL. Petunjuk pengisian RKAKL melalui worksheet akan dijabarkan
tersendiri dalam Petunjuk Penggunaan Aplikasi RKAKL.
-
7/26/2019 buku_4.pdf
15/22
FORMAT RKAKLLampiran 4.1
Lampiran | 12
RENCANA KERJA DAN ANGGARANKEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
FORMULIR 1:RENCANA PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS PADA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIANNEGARA/LEMBAGA
: ......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. VISI : ......................... (Berisikan uraian Visi dari K/Lsesuai dengan di Renstra K/L)
C. MISI : ......................... (Berisikan uraian Misi dari K/L sesuai dengan di Renstra K/L)
D. SASARAN STRATEGSI : 1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan Sasaran-sasaran Strategis K/L)
E. FUNGSI : 1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan Fungsi Fungsi yang dijalankan K/L)
F. PRIORITAS NASIONAL : 1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan Prioritas Nasional yang menjadi tanggung jawab K/L)
G. RINCIAN SASARAN STRATEGIS
ALOKASI PAGU
(DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE I. SASARAN STRATEGIS
II. PROGRAM/ ESELON I/ OUTCOME/ INDIKATORKINERJA UTAMA PROGRAM
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Sasaran Strategis 1
...................... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuaiRenstra K/L)
x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx
0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program)
Eselon I
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
......................... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program)
Eselon I
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
......................... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
Dst...
Sasaran Strategis 2
...................... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuaiRenstra K/L)
x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx
0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program)
Eselon I
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
......................... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
-
7/26/2019 buku_4.pdf
16/22
FORMAT RKAKLLampiran 4.1
0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program)
Eselon I
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
......................... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
Dst..
JUMLAH A.AAA.AAA A.AAA.AAA A.AAA.AAA A.AAA.AAA
H. ALOKASI PAGU FUNGSI
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)KODE FUNGSI/ ESELON I
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00 Fungsi 1
...................... (Berisikan uraian Fungsi 1 yang jadi tanggungjawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
..................... (Berisikan nama Program yang mendukungFungsi 1)
..................... (Berisikan nama Program yang mendukungFungsi 1)
dst
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
00 Fungsi 2
...................... (Berisikan uraian Fungsi 2 yang jadi tanggungjawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
..................... (Berisikan nama Program yang mendukungFungsi 1)
..................... (Berisikan nama Program yang mendukungFungsi 1)
dst
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
Dst..
I. ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)KODE PRIORITAS NASIONAL/ PROGRAM
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00 Priori tas Nasional 1
...................... (Berisikan Prioritas Nasional 1 yang jaditanggungjawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
..................... (Berisikan nama Program yang mendukungPrioritas Nasional 1)
..................... (Berisikan nama Program yang mendukungPrioritas Nasional 1)
dst
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
00 Priori tas Nasional 2
...................... (Berisikan Prioritas Nasional 2 yang jaditanggungjawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
..................... (Berisikan nama Program yang mendukungPrioritas Nasional 1)
..................... (Berisikan nama Program yang mendukungPrioritas Nasional 1)
dst
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
a.aaa.aaa
b.bbb.bbb
Dst..
J. STRATEGI PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS:
Lampiran | 13
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai sasaran strategis, dimulai dari :
(1) Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis ( berasal dari Renstra K/L);
(2) Uraian deskriptif masing-masing program dan Unit Organisasi Penanggungjawab.
Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 2
Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 1
Alokasi pagu program untuk Fungsi 2
Alokasi pagu program untuk Fungsi 1
-
7/26/2019 buku_4.pdf
17/22
FORMAT RKAKLLampiran 4.1
K. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN:
(DALAM RIBUAN RUPIAH)KODE PROGRAM URAIAN PENDAPATAN
TA 200X TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7))
Lampiran | 14
0000
0000
Program 1
Program 2
dst..
a. Perpajakan
b. PNBP
a. Perpajakan
b. PNBP
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaaaaaaa
bbbbb bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
JUMLAH
a. Perpajakan AAAAA AAAAA AAAAA AAAAA
b. PNBP BBBBB BBBBB BBBBB BBBBB
PENJELASAN:
Diisi penjelasan perubahan target TA 200X+1 dibandingkan dengan target TA 200X
-
7/26/2019 buku_4.pdf
18/22
FORMAT BARU RKAKLLampiran 4.2
Lampiran | 15
RENCANA KERJA DAN ANGGARANKEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
FORMULIR 2:RENCANA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)
C. MISI UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan uraian Misi Eselon I)
D. PROGRAM : ......................... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)
E. HASIL (OUTCOME) : ......................... (Berisikan uraian Outcome Eselon I nya)
F. INDIKATOR KINERJA UTAMAPROGRAM
: 1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)
G. RINCIAN PROGRAM :
ALOKASI PAGU/ VOLUME SATUAN
(DALAM RIBUAN RUPIAH)KODE
I. KEGIATAN / ESELON II/ FUNGSI/ SUB FUNGSI/PRIORITAS/ FOKUS PRIORITAS
II. OUTPUT/ INDIKATOR KINERJA KEGIATAN TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan)
Eselon II
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon II)
Fungsi
......................... (Berisikan uraian Fungsi)
Sub Fungsi
......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi)
Prioritas Nasional
......................... (Berisikan uraian Prioritas)
Fokus Prioritas......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)
a.aaa a.aaa a.aaa a.aaa0000
Output
......................... (Berisikan uraian Output)
Indikator Kinerja Kegiatan
1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)
bb bb bb bb
......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan)
Eselon II
......................... (Berisikan uraian Nama Eselon II)
Fungsi
......................... (Berisikan uraian Fungsi)Sub Fungsi
......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi)
Prioritas Nasional
......................... (Berisikan uraian Prioritas)
Fokus Prioritas
......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)
a.aaa a.aaa a.aaa a.aaa0000
Output
......................... (Berisikan uraian Output)
Indikator Kinerja Kegiatan
1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)
bb bb bb bb
Dst....
JUMLAH A.AAA A.AAA A.AAA A.AAA
-
7/26/2019 buku_4.pdf
19/22
FORMAT BARU RKAKLLampiran 4.2
Lampiran | 16
H. ALOKASI PAGU FUNGSI
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)KODE FUNGSI/ SUB FUNGSI
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00
0000
Fungsi 1
......................... ( Berisikan uraian Fungsi 1 formulir 1 )
Sub Fungsi
......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1)
......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2)
dst
a.aaa
b.bbbb.bbb
a.aaa
b.bbbb.bbb
a.aaa
b.bbbb.bbb
a.aaa
b.bbbb.bbb
00
00
00
Fungsi 2
......................... ( Berisikan uraian Fungsi 2 formulir 1 )
Sub Fungsi
......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1)
......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2)
dst
a.aaa
b.bbb
b.bbb
a.aaa
b.bbb
b.bbb
a.aaa
b.bbb
b.bbb
a.aaa
b.bbb
b.bbb
Dst..
I. ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)KODE PRIORITAS NASIONAL/ FOKUS PRIORITAS
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00
00
00
Prioritas Nasional 1
......................... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 1 formulir 1 )
Fokus Prioritas
......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1)
......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2)
dst
a.aaa
b.bbb
b.bbb
a.aaa
b.bbb
b.bbb
a.aaa
b.bbb
b.bbb
a.aaa
b.bbb
b.bbb
00
00
00
Prioritas Nasional 2
......................... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 2 formulir 1 )
Fokus Prioritas
......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1)
......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2)
dst
a.aaa
b.bbb
b.bbb
a.aaa
b.bbb
b.bbb
a.aaa
b.bbb
b.bbb
a.aaa
b.bbb
b.bbb
Dst..
J. BIAYA PROGRAM
(DALAM RIBUAN RUPIAH)BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA,JENIS BELANJA DAN SUMBER DANA TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5)
1. KELOMPOK BIAYA
a. Operasional
b. Non Operasional
2. JENIS BELANJA
a. Belanja Pegawai
b. Belanja Barang
c. Belanja Modal
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang
e. Belanja Subsidi
f. Belanja Hibah
g. Belanja Bantuan Sosial
h. Belanja Lain-Lain
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI
b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN)
d. Hibah Luar Negeri (HLN)
e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
A.AAA
B.BBB
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
F.FFF
G.GGG
H.HHH
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
A.AAA
B.BBB
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
F.FFF
G.GGG
H.HHH
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
A.AAA
B.BBB
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
F.FFF
G.GGG
H.HHH
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
A.AAA
B.BBB
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
F.FFF
G.GGG
H.HHH
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
-
7/26/2019 buku_4.pdf
20/22
FORMAT BARU RKAKLLampiran 4.2
K. STRATEGI PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME):
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai hasil (outcome) yang diinginkan, dimulai dari:
(1) Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis (berasal dari Renstra Unit Eselon I);
(2) uraian / deskripsi masing-masing kegiatan;
(3) Jumlah Satker Pelaksana Kegiatan;
(4) Penjelasan mengenai perubahan alokasi program dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.
L. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN :
(DALAM RIBUAN RUPIAH)KODE KEGIATAN URAIAN PENDAPATAN
TA 200X TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7))
Lampiran | 17
0000
0000
Kegiatan 1
Kegiatan 2
dst..
a. Perpajakan
b. PNBP
a. Perpajakan
b. PNBP
ccccc
ddddd
ccccc
ddddd
ccccc
ddddd
ccccc
ddddd
ccccc ccccc
ddddd ddddd
ccccc ccccc
ddddd ddddd
a. Perpajakan CCCCC CCCCC CCCCC CCCCC
JUMLAH b. PNBP DDDDD DDDDD DDDDD DDDDD
PENJELASAN:
Diisi penjelasan perubahan target TA 200X+1 dibandingkan dengan target TA 200X
-
7/26/2019 buku_4.pdf
21/22
FORMAT BARU RKAKLLampiran 4.3
Lampiran | 18
RENCANA KERJA DAN ANGGARANKEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
FORMULIR 3:RINCIAN BIAYA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)
C. MISI UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan uraian Misi Eselon I)
D. HASIL (OUTCOME) : ......................... (Berisikan uraian OutcomeEselon I nya)
E. PROGRAM : ......................... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)
F. INDIKATOR KINERJA UTAMAPROGRAM
: 1. .........................
2. ......................... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)
G. RINCIAN BIAYA PROGRAM :
ALOKASI PAGU / VOLUME SATUAN
(DALAM RIBUAN RUPIAH)KODE
I. KEGIATAN
II. RINCIAN BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA, JENIS BELANJA DANSUMBER DANA TA 200X TA 200X+1
(1) (2) (3) (4)
......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) K.KKK K.KKK0000
RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT :
1. KELOMPOK BIAYA
a. Operasional
b. Non Operasional
2. JENIS BELANJA
a. Belanja Pegawai :
b. Belanja Barang :
c. Belanja Modal :
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang :
e. Belanja Subsid i:
f. Belanja Hibah :
g. Belanja Bantuan Sosial :
h. Belanja Lain-Lain :
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI
b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN)
d. Hibah Luar Negeri (HLN)
e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
a.aaa
b.bbb
a.aaa
b.bbb
c.ccc
d.ddd
e.eee
f.fff
g.ggg
h.hhh
a.aaa
b.bbb
c.ccc
d.ddd
e.eee
a.aaa
b.bbb
a.aaa
b.bbb
c.ccc
d.ddd
e.eee
f.fff
g.ggg
h.hhh
a.aaa
b.bbb
c.ccc
d.ddd
e.eee
0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) K.KKK K.KKK
RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT :
1. KELOMPOK BIAYA
a. Opersional
b. Non Operasional
2. JENIS BELANJA
a. Belanja Pegawai :
b. Belanja Barang :
c. Belanja Modal :
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang :
e. Belanja Subsid i:
f. Belanja Hibah :
g. Belanja Bantuan Sosial :
h. Belanja Lain-Lain :
a.aaa
b.bbb
a.aaa
b.bbb
c.ccc
d.ddd
e.eee
f.fff
g.ggg
h.hhh
a.aaa
b.bbb
a.aaa
b.bbb
c.ccc
d.ddd
e.eee
f.fff
g.ggg
h.hhh
-
7/26/2019 buku_4.pdf
22/22
FORMAT BARU RKAKLLampiran 4.3
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI
b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN)
d. Hibah Luar Negeri (HLN)
e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
a.aaa
b.bbb
c.ccc
d.ddd
e.eee
a.aaa
b.bbb
c.ccc
d.ddd
e.eee
Dst
JUMLAH BIAYA PROGRAM MENURUT : P.PPP P.PPP
1. KELOMPOK BIAYA
a. Opersional
b. Alokasi Pendanaan
2. JENIS BELANJA
a. Belanja Pegawai :
b. Belanja Barang :
c. Belanja Modal :
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang :
e. Belanja Subsid i:
f. Belanja Hibah :
g. Belanja Bantuan Sosial :
h. Belanja Lain-Lain :
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI
b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN)
d. Hibah Luar Negeri (HLN)
e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
A.AAA
B.BBB
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
F.FFF
G.GGG
H.HHH
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
A.AAA
B.BBB
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
F.FFF
G.GGG
H.HHH
A.AAA
B.BBB
C.CCC
D.DDD
E.EEE
H. OPERASIONALISASI KEGIATAN (PROGRAM IMPLEMENTATION):
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mengimplementasikan program melalui operasionalisasi kegiatan-kegiatan,dimulai dari:
(1) Identifikasi faktor-faktor pendukung (faktor pegawai, sarana dan prasarana kerja) dan penghambat (lingkungan/kultur kerja);
(2) Identifikasi Satker- Satker Pelaksana Kegiatan;
(3) Merumuskan strategi perumusan kegiatan (misalnya melalui stadarisasi kegiatan/biaya, evaluasi dan monitoring);
(4) Penjelasan mengenai perubahan alokasi kegiatan dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.
I. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN
(DALAM RIBUAN RUPIAH)KODE KEGIATAN URAIAN PENDAPATAN
TA 200X TA 200X+1
(1) (2) (3) (4) (5)
0000
0000
Kegiatan 1
Kegiatan 2
dst..
a. Perpajakan
b. PNBP :
1. Umum
2. Fungsional
a. Perpajakan
b. PNBP :
1. Umum
2. Fungsional
ccccc
ddddd
eeeee
ggggg
ccccc
ddddd
eeeee
ggggg
ccccc
ddddd
eeeee
ggggg
ccccc
ddddd
eeeee
ggggg
JUMLAH
a. Perpajakan:
b. PNBP:1. Umum
2. Fungsional
CCCCC
DDDDDEEEEE
GGGGG
CCCCC
DDDDDEEEEE
GGGGG