Download - 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
1/15
APAKAH ITU PENYATA
Adalah satu bentuk butiran ringkasan bagi
menjelaskan kedudukan urusniaga-urusniaga
yang terlibat bagi bulan atau tempoh tertentu.
Ianya bertujuan sebagai penunjuk prestasi bagi
pihak pengurusan mengenalpasti kekurangan
dan kelebihan dalam sesebuah organisasi.
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
2/15
APAKAH ITU TERIMAAN
Semua jenis terimaan dan pungutan
bagi Akaun Amanah yang mana
hendaklah mengikut tatacara AP 60hingga AP 91.
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
3/15
APAKAH ITU BAYARAN
Bayaran-bayaran daripada peruntukan Akaun
Amanah hanya untuk projek /program/aktiviti
yang dibenarkan oleh Arahan Akaun Amanah
sahaja.
Mendapat kelulusan dari Jawatankuasa Akaun
atau kaedah lain dalam Arahan Akaun
Amanah.
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
4/15
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
5/15
Memaklumkan Perbendaharaan dan JANM
apabila PTB telah dikemukakan kepada
KAN(Salinan surat litup).
Menghantar sesalinan PTB yang telah diaudit
bersama pemerhatian audit kepada
Perbendaharaan dan JANM dalam tempoh 30hari selepas menerima PTB.
Penyata Terimaan Dan Bayaran(PTB)
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
6/15
FORMAT PENYATA TERIMAAN DAN BAYARAN
PENYATA TERIMAAN DAN BAYARAN BAGI AKAUN
AMANAH.
BAGI TAHUN BERAKHIR PADA 31 DISEMBER .
NO KOD AKAUN AMANAH:.
TERIMAAN BAYARAN
No Prgn* Butiran Butiran RMRM No Prgn*
JUMLAH JUMLAH
Baki awal tahun 1.1. .
Baki akhir tahun
31.12.
Senaraikan terimaan
mengikut jenis spt dalamArahan Amanah dan Lampiran
Senaraikan bayaran mengikutjenis dalam Arahan Amanah
dan Lampiran
Baki akhir tahun 31.12.. adalah termasuk pelaburan simpanan tetap
di Bank..sebanyak RM.
Nota:
Disediakan oleh:
Tandatangan:Nama Pegawai:Jawatan Pegawai:
Disahkan oleh:
Tandatangan:Nama Pegawai:Jawatan Pegawai:
Keterangan: * Nombor perenggan dalam Arahan Akaun Amanah yang berkaitan dengan urusniaga itu.
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
7/15
(Perlu merujuk Buku Akaun Amanah) Baki awal tahun; (01.01.2xxx)
Butir lengkap urusniaga terimaan dan bayaran (bersama No
perenggan Arahan Amanah).
* Butiran Terimaan (Kredit) [merujuk Arahan Amanah(i.e.para11)]Buku Amanah Ruangan 6.
* Butiran Bayaran (Debit) [merujuk Arahan Amanah
(i.e.para12)]Buku Amanah Ruangan 5.
(Disokong dengan Lampiran yang mengandungi maklumaturusniaga spt. tarikh, no rujukan dokumen dan amaun).
Baki akhir tahun; (31.12.2xxx)Buku Amanah Ruangan 7
Nota Pelaburan (jika ada membuat pelaburan).
MAKLUMAT PADA PTB
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
8/15
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
9/15
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
10/15
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
11/15
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
12/15
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
13/15
Telah mencapai matlamat penubuhannya atau tidak diperlukan lagiatau telah mencapai tempoh hayat yang ditetapkan di dalam ArahanAmanah atau yang tidak aktif.
Penutupan K/wang Amanah perlu diluluskan oleh Dewan Rakyatmanakala penutupan Akaun Amanah perlu mendapat kelulusanPerbendaharaan.
Baki akaun hendaklah dikreditkan ke Akaun Hasil Disatukan atau
dipulangkan kepada penyumbang bergantung kepada terma yangdinyatakan dalam Surat Ikatan Amanah/ Arahan Amanah.
Penutupan K/wang Amanah &
Akaun Amanah
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
14/15
CARTA ALIRAN KERJA PROSES PENUTUPAN AKAUN AMANAH
Keputusan dibuat untuk menutup Akaun Amanah
Semak Arahan Amanah mengenai kaedahmenguruskan baki akaun dan sifarkan akaun
diperingkat rekod Pejabat Perakaunan dan PegawaiPengawal
Sediakan Penyata Akaun Berbaki Sifar
Kemukakan Penyata Akaun Berbaki Sifarkepada Ketua Audit Negara dan salinan
kepada Perbendaharaan dan JANM
Menerima Penyata Akaun Berbaki Sifar yangtelah disahkan oleh Ketua Audit Negara dan
kemukakan kepada Perbendaharaan
Menerima surat penutupan rasmi Akaun Amanah
daripada Perbendaharaan
-
7/28/2019 6. Penyata Terimaan Dan Bayaran (Deposit)
15/15