perniagaan yang telah beroperasi · perniagaan yang telah beroperasi pada 1 september 2007,...

PERNIAGAAN YANG TELAH BEROPERASI Pada 1 September 2007, baki-baki dalam buku Perniagaan Jernih yang

menjalankan perniagaan alatan sukan adalah seperti berikut:

RM

Tunai di tangan 1700

Tunai di bank 10 800

Stok 25 000

Alatan Pejabat 8 300

Pemiutang: Gemilang Ria Bhd 1 800

Sepanjang bulan September 2007, beberapa urus niaga telah dijalankan.

Berdasarkan dokumen-dokumen perniagaan yang diberi dalam

Lampiran A, anda dikehendaki:

(a) menyediakan catatan dalam buku-buku catatan pertama. (Catatan dalam

bentuk Jurnal Penerimaan Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diterima).

[ 10 markah]

(b) memindahkan catatan daripada buku catatan pertama ke lejar.

[ 11 markah]

(c) menyediakan Imbangan Duga pada 30 September 2007.

[ 7 markah]

Salinan B1050 PERNIAGAAN JERNIH

No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh

Tel. No: 05- 5541541

INVOIS Kepada, Kedai Tok Li No.1, Taman Pinji Perdana 31500 Lahat Tarikh: 3 Sept 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

60

50

Bola Kasut Bola UmPro

40.00

60.00

2400.00

3000.00

JUMLAH

5400.00

(Ringgit: Lima ribu empat ratus sahaja) K. & K. di K. Li Man Fayuni ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 1

Asal B 2112 GEMILANG RIA BHD

No. 2, Bangunan Budiman , 30200 Ipoh.

Tel. No: 05-2536565

INVOIS Kepada, PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh Tarikh: 6 Sept 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

30

20

Kayu Hoki XKL Raket X-Pro

70.00

80.00

2100.00

1600.00

Tolak: Diskaun niaga 10%

3700.00

370.00

JUMLAH

3330.00

(Ringgit: Tiga ribu tiga ratus tiga puluh sahaja) 5% 14 hari K. & K. di K. Fayuni Farid ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 2

Dokumen 2

Asal A 0300

MEEN MESINIAGA ENT. No.12, Taman Perdana

31600 Gopeng Tel. No.: 05-3592221

JUALAN TUNAI

Kepada, PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh

Tarikh: 9 Sept 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

1

Mesin Fotostat - Pansonic

2 700.00

2 700.00

Jumlah

2 700.00

(Ringgit: Dua ribu tujuh ratus sahaja) Tunai / No. Cek: EONB 335501 Syameen ………………….. T.T. Pengurus

Dokumen 3

Salinan B 1051

PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa

30100 Ipoh Tel. No: 05- 5541541

INVOIS Kepada, SMK Seri Teja 31600 Gopeng

Tarikh: 11 Sept. 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

5

10

Meja Ping Pong Net Badminton

430.00

150.00

2150.00

1500.00

JUMLAH

3650.00

(Ringgit: Tiga ribu enam ratus lima puluh sahaja) K. & K. di K. Shahir Fayuni ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 4

Asal D 1441

GEMILANG RIA BHD No. 2, Bangunan Budiman ,

30200 Ipoh. Tel. No: 05-2536565

NOTA KREDIT

Kepada, PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh

Tarikh: 12 Sept 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

3

Raket X-Pro (Dipulangkan kerana rosak )

80.00

240.00

Tolak 10% diskaun niaga

240.00

24.00

Jumlah

216.00

(Ringgit: Dua ratus enam belas sahaja) K. & K. di K.

Farid

....................................... T.T. Pengurus

Dokumen 5

Asal No. 0890


GEMILANG RIA BHD

No. 2, Bangunan Budiman , 30200 Ipoh.

Tel. No: 05-2536565

Diterima daripada : ............................................................................................. Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ..............................................................................……….. RM 1710.00 Tunai / No Cek: EONB 335502 Farid T.T. Pengurus

RESIT RASMI

Perniagaan Jernih

Seribu tujuh ratus se puluh sahaja Menjelaskan hutang awal bulan (diskaun RM 90 )

Dokumen 6

Salinan No. 231



30100 Ipoh Tel. No: 05- 5541541

Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 2 500.00 Tunai / No Cek: PBB 321321 Fayuni T.T. Pengurus

SMK Seri Teja

Dua ribu lima ratus sahaja Menjelaskan sebahagian Invois No. B1051

Dokumen 7

RESIT RASMI

Tarikh :

……………………………………………..

Penerima :

..............................................................

Kerana :

..............................................................

RINGGIT

SEN

Baki akhir 6 390 00

Dimasukkan 2 500 00

Jumlah 8 890 00

Cek ini 440 00

Baki 8 450 00

No: 335503

18 Sept 2007

MiF Insurans

Premium insurans peribadi

Keratan Cek

Dokumen 8

Salinan No. 232



30100 Ipoh Tel. No: 05- 5541541

Diterima daripada : .................................................................................................. Ringgit : .................................................................................................. Kerana : ....................................................................................………… RM 5 400.00 Tunai / No Cek: MBB 152251 Fayuni T.T. Pengurus

Kedai Tok Li

Lima ribu empat ratus sahaja..

Menjelaskan Invois No. B 1050

RESIT RASMI

Dokumen 9

Asal No. 2001 Sewangi Sdn. Bhd.

No. 8, Taman Gumbira 30300 Ipoh, Perak.

Tel. No.: 05-3224444

JUALAN TUNAI Kepada, PERNIAGAAN JERNIH No. 3, Jalan Suasa 30100 Ipoh


KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

20

20

Stokin J W Topi Uniq

20.00

15.00

400.00

300.00


700.00

35.00

JUMLAH

665.00

(Ringgit: Enam ratus enam puluh lima sahaja) Tunai/No. Cek: K. & K. Di K.

Sugan Fairus ......................................... ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 10

No. 0017 MEMO

PERNIAGAAN JERNIH


Tel. No: 05- 5541541


Kepada, Kerani akaun.

Pemilik membawa komputer peribadi ke dalam perniagaan bernilai RM2280

RM2 280.00 Fayuni T.T. Pengurus

Dokumen 10

Dokumen 11

Dokumen 12

Asal No. Baucar: 9/2004 PERNIAGAAN JERNIH


Tel. No: 05- 5541541


BAUCAR

Gaji bulan September 2004

BIL Butir No. Cek Jumlah T.T. Penerima

1.

2.

Mariam Fatimah

- -

470.00

380.00

Mariam

Fatimah

JUMLAH

850.00

(Ringgit: Lapan ratus lima puluh sahaja) Fayuni ………………….. T.T. Pengurus

PERNIAGAAN BARU MEMULAKAN OPERASI

Cik Cecilia, memulakan perniagaan mengedar makanan dan minuman ringan

Cie Cie Taste pada 1 Mei 2007. Beliau memasukkan wang tunai RM 16 000 ke

dalam bank sebagai modal.

Sepanjang bulan Mei 2007, urus niaga yang berlaku adalah berdasarkan

dokumen-dokumen perniagaan seperti di Lampiran A.

Anda dikehendaki:

(a) menyediakan catatan dalam buku catatan pertama termasuk buku tunai.

(Jurnal Penerimaan Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diperlukan )


(c) menyediakan Imbangan Duga pada 31 Mei 2007.

Keratan Cek Dokumen 1

Tarikh :

2 Mei 2007 ……………………………………………..

Penerima :

Cie Cie Taste ..............................................................

Kerana : Kegunaan perniagaan

..............................................................

RINGGIT

SEN

Baki akhir 16 000 00

Dimasukkan

Jumlah 16 000 00

Cek ini 1 000 00

Baki 15 000 00

No: 254680

Asal C 2114

QADIN ENTERPRISE No.99, Jln Lubuk Pasu

28000 Temerloh, Pahang Tel. No.: 09-3124333

JUALAN TUNAI

Kepada, Cie Cie Taste 143, Jln Tengku Abdullah 28400 Mentakab, Pahang

Tarikh: 3 Mei 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

4 dozen

20 dozen

Teh herba madu Kopi serbuk campuran

20.00 12.00

80.00

240.00

Jumlah

320.00

(Ringgit: Tiga ratus dua puluh sahaja) Tunai / No. Cek: Kadini ………………….. T.T. Pengurus

Dokumen 2

Asal A 2320 KEDAI PERABOT SHAH

909, Jalan Parit Bakar 84000 Muar, Johor

Tel. No: 09- 2334455

INVOIS Kepada, Cie Cie Taste 143, Jalan Tengku Abdullah 28400 Mentakab Tarikh: 5 Mei 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

12

4

2

Bangku panjang Meja pejabat Rak makanan ringan Tolak diskaun niaga 20%

50.00

300.00

450.00

600.00

1 200.00

900.00

2 700.00

540.00

JUMLAH

2160.00

(Ringgit: Dua ribu satu ratus enam puluh sahaja) 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K. Cecilia Shahril ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 3

Asal A 5315 ZAZ ENTERPRISE

59, Jalan Buluh Kasap 85000 Segamat, Johor Tel. No: 09- 5553311

INVOIS

Kepada, Cei Cei Taste 143, Jalan Tengku Abdullah 28400 Mentakab

Tarikh: 8 Mei 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

60 kg

70 kg

50 kg

Kerepek ubi masin Kerepek pisang madu Dodol durian

4.00

5.00

8.20

240.00

350.00

410.00

Tolak diskaun niaga 20%

1 000.00

200.00

JUMLAH

800.00

(Ringgit: Lapan ratus sahaja) K. & K. di K. Cecilia Azizah ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 4

Dokumen 5

No. 311 MEMO

Cie Cie Taste

143, Jln Tengku Abdullah 28400 Mentakab, Pahang

Tel. No: 09- 5544331

Tarikh: 12 Mei 2007 Kepada,

Kerani akaun.

Pemilik (Cik Cecilia) telah membawa masuk sebuah komputer peribadinya bernilai RM 1 500 untuk kegunaan perniagaan.

Cecilia T.T. Pengurus

Dokumen 7

Asal No. A 34

Tarikh: 16 Mei 2007

RESIT RASMI

ZAZ ENTERPRISE 59, Jln buluh Kasap

85000 Besut, Trengganu Tel. No: 09- 2334455

Diterima daripada : ............................................................................................. Ringgit : ………………………………………………………………….. Kerana : ...................................................................................……….. RM 780.00 Tunai / No Cek: BBMB 254682 Borhan T.T. Pengurus

Cie Cie Taste

Tujuh ratus lapan puluh puluh sahaja Menjelaskan invois No. A5315 (diskaun RM 20 )

Dokumen 6

Asal A 2314 PEMBEKAL KEROPOK MAJU

Jalan Gong Medang Rata 22000 Besut, Trengganu

Tel. No: 09- 2334455

INVOIS Kepada, Cie Cie Taste 143, Jln Tengku Abdullah 28400 Mentakab, Pahang Tarikh: 20 Mei 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

320

100

200

Keropok ikan merah Keropok sotong Keropok lekor Tolak diskaun niaga 20%

0.50

0.80

0.60

160.00

80.00

120.00

360.00

72.00

JUMLAH

288.00

(Ringgit: Dua ratus lapan puluh lapan sahaja) 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K. Cecilia Borhan ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 7

Salinan B 0140 Cie Cie Taste

143, Jln Tengku Abdullah 31500 Lahat

Tel. No: 09- 7544331

INVOIS Kepada, Pusat Makanan BJ 321,Jalan Gayat 28400 Mentakab Tarikh: 21 Mei 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

500

160

Kerepek ubi masin Kerepek pisang madu

2.00

2.50

1000.00

400.00


1400.00

280.00

JUMLAH

1 120.00

(Ringgit: Satu ribu satu ratus dua puluh sahaja)

10% 5 hari K. & K. di K.

Bahari Jusuh Cecilia ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 8

Salinan No. R01

Tarikh: 24 Mei 2007

Cei Cei Taste 143, Jalan Tengku Abdullah 28400 Mentakab, Pahang

Tel. No: 05- 5544331

Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 60.00 Tunai / No Cek: Cecilia T.T. Pengurus

Musa bin Abd Rahim

Enam puluh sahaja Sewa van perniagaan

Dokumen 9

RESIT RASMI

Asal NK 314 PEMBEKAL KEROPOK MAJU

Jalan Gong Medan Rata 22200 Besut, Trengganu

Tel. No: 09- 7334455

NOTA KREDIT

Kepada, Cie Cie Taste 143, Jln Tengku Abdullah 28400 Mentakab Tarikh: 25 Mei 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

20

88

Keropok sotong Keropok ikan merah (Dipulangkan kerana rosak) Tolak diskaun niaga 20%

0.80

0.50

16.00

44.00

60.00

12.00

JUMLAH

48.00

(Ringgit: Empat puluh lapan sahaja. 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K. Cecilia Borhan ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 10

Salinan No. R02

Tarikh: 28 Mei 2007

Cei Cei Taste 143, Jalan Tengku Abdullah

28400 Mentakab Tel. No: 05- 5544331

Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 1120.00 Tunai / No Cek: BMM 224477 Cecilia T.T. Pengurus

Pusat makanan BJ

Satu ribu satu ratus dua puluh sahaja Menjelaskan semua hutang

Dokumen 11

RESIT RASMI

Dokumen 12

Asal No. Baucar: 10/1 Cei Cei Taste

143, Jalan Tengku Abdullah 28400 Mentakab

Tel. No: 09- 5544331 Tarikh: 30 Mei 2007

BAUCAR Kepada Pn Sharipah Saad


1.

Pembayaran gaji bulan Mei 2007

254683

1 200.00

Sharipah

JUMLAH

1 200.00

(Ringgit: Satu ribu dua ratus sahaja) Cecilia ………………….. T.T. Pengurus

Latihan 1

Pada 1 Januari 2007, Encik Zaini memulakan perniagaan Kedai Kasut Effy dengan

memasukkan tunai RM 80 000 ke dalam bank sebagai modal perniagaannya.

Lampiran A menunjukkan dokumen-dokumen yang terdapat di Kedai Kasut Effy

berdasarkan urus niaga sepanjang bulan Januari 2007.

Anda dikehendaki :

a) menyediakan catatan dalam buku-buku catatan pertama termasuk Buku Tunai (Jurnal

Penerimaan Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diperlukan)

b) memindahkan catatan dalam (a) ke lejar

c) menyediakan Imbangan Duga pada 31 Januari 2007

Tarikh :

……………………………………………..

Penerima :

..............................................................

Kerana :

..............................................................

RINGGIT

SEN


Dimasukkan

Jumlah 50 000 00

Cek ini 8 500 00

Baki 41 500 00

No: 630319

3 Januari 2007

Kedai Perabot Jati

Membeli Perabot kedai

Keratan Cek

Dokumen 1

Asal No. 2277

Tarikh: 5 Jan 2007

MAIZA HOLDING BHD No. 22, Jalan Mega 3

30000 Ipoh Tel. No: 05- 2469632

Diterima daripada : ............................................................................................. Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 700.00 Tunai / No Cek: BPB 630320 Athie T.T. Pengurus

RESIT RASMI

Kedai Kasut Effy Tujuh ratus sahaja

Sewa bangunan

Dokumen 2

Tarikh :

……………………………………………..

Penerima :

..............................................................

Kerana :

..............................................................

RINGGIT

SEN


Dimasukkan

Jumlah 41 500 00

Cek ini 2 300 00

Baki 39 200 00

No: 630321

8 Jan 2007

Kedai Kasut Effy

Kegunaan pejabat

Keratan Cek

Dokumen 3

Asal TB0123

TABA ENTERPRISE No. 3 Bangunan TABA

40000 Shah Alam Tel. No 88899396

INVOIS

Kepada, Kedai Kasut Effy Lot 7 Jalan Timur 3 30000 IPOH

Tarikh: 12 Jan 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

50

50

50

Kasut ‘Apache’ Kasut ‘Robo’ Kasut Sukan ‘Airah’ Tolak diskaun niaga 20%

80.00

30.00

100.00

4000.00

1500.00

5000.00

10500.00

2100.00

JUMLAH

8400.00

(Ringgit: Lapan ribu empat ratus sahaja) 5% 7 hari, K. & K. di K. Zaini Muhsin ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 4

Salinan SA 001 Kedai Kasut Effy

Lot 7,Jalan Timur 3 30000 IPOH

Tel. No: 05- 5462314

INVOIS

Kepada,

Kedai Kasut Syasha 8, Kompleks Perdana 30000 Ipoh Tarikh: 14 Jan 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

10

10

10

Kasut ‘Apache’ Kasut ‘Robo’ Kasut Sukan ‘Airah’

100.00

50.00

120.00

1000.00

500.00

1200.00


2700.00

270.00

JUMLAH

2430.00

(Ringgit: Dua ribu empat ratus tiga puluh sahaja) 5% 7 hari K. & K. di K. Syasha Zaini ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 5

Asal NK 0124

TABA ENTERPRISE No. 3 Bangunan TABA

40000 Shah Alam Tel. No: 03- 88899396

NOTA KREDIT

Kepada, Kedai Kasut Effy Lot 7, Jalan Timur 3 30000 IPOH

Tarikh: 15 Jan 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

2

Kasut Sukan ‘Airah’ (Dipulangkan kerana tersalah saiz )

100.00

200.00


200.00

40.00

Jumlah

160.00

(Ringgit: Seratus enam puluh sahaja) K. & K. di K.

Zaini Muhsin …………………… …………………. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 6

Salinan SNK 008 Kedai Kasut Effy

Lot 7, Jalan Timur 3 30000 IPOH

Tel. No: 05- 5462314

NOTA KREDIT Kepada, Kedai Kasut Syasha 8, Kompleks Perdana 30000 Ipoh

Tarikh: 16 Jan 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

2

Kasut ‘Apache’’ (Dipulangkan kerana salah saiz )

100.00

200.00


200.00

20.00

Jumlah

180.00

(Ringgit: Seratus lapan puluh sahaja) K. & K. di K.

………Syasha……… Zaini…………….

T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 7

Asal TB 0130 TABA ENTERPRISE

No. 8 Bangunan TABA 40000 Shah Alam

Tel. No: 03- 88899396

INVOIS

Kepada, Kedai Kasut Effy Lot 7, Jalan Timur 3 30000 IPOH

Tarikh: 18 Jan 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

30

30

30

Kasut ‘Apache’ Kasut ‘Robo’ Kasut Sukan ‘Airah’ Tolak diskaun niaga 20%

80.00

30.00

100.00

2400.00

900.00

3000.00

6300.00

1260.00

JUMLAH

5040.00

(Ringgit: Lima ribu empat puluh sahaja 5 % 7 hari K. & K. di K. Zaini Muhsin ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 8

Salinan No. 08 Tarikh: 20 Jan 2007

Kedai Kasut Effy Lot 7, Jalan Timur 3

30000 IPOH Tel. No: 05- 5462314

Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 2000.00 Tunai / No Cek: CCB 630319 Zaini T.T. Pengurus

Kedai Kasut Syasha

Dua ribu sahaja Menjelaskan Invois SA001(diskaun tunai RM 250)

Dokumen 9

RESIT RASMI

Salinan BT 001 Kedai Kasut Effy

Lot 7, Jalan Timur 3 30000 IPOH

Tel. No: 05- 5462314 Kepada, Kedai Kasut Sarah No. 96, Jalan Bercham 31400 Ipoh Tarikh: 22 Jan 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

10 10 10

Kasut ‘Apache’ Kasut ‘Robo’ Kasut Sukan ‘Airah’

85.00 35.00

105.00

850.00

350.00 1050.00

Jumlah 2250.00

(Ringgit: Dua ribu dua ratus lima puluh sahaja Tunai / No. Cek: BCB 04355 Zaini ………………….. T.T. Pengurus

BIL TUNAI

Dokumen 10

Asal No. 427

Tarikh: 26 Jan 2007

TABA ENTERPRISE No. 8 BANGUNAN TABA

40000 Shah Alam Tel. No: 03- 88869396

Diterima daripada : .................................................................................................. Ringgit : .................................................................................................. Kerana : ....................................................................................………… RM 8,240.00 Tunai / No Cek: BPB 630322 Muhsin T.T. Pengurus

Kedai Kasut Effy

Lapan ribu dua ratus empat puluh sahaja..

Menjelaskan Invois TB0123

RESIT RASMI

Dokumen 11

Kedai Kasut Effy

Lot 7,Jalan Timur 3 30000 IPOH

Tel. No: 05- 5462314

MEMO Tarikh: 30 Jan 2007

Peringatan,

Pemilik (Encik Zaini) telah mengeluarkan wang tunai RM 230 untuk kegunaan anak dan sepasang kasut sukan ‘Airah’ RM 100 untuk kegunaan isterinya.

Zaini T.T. Pengurus

Dokumen 12

Latihan 2

En Rozi Ahmad , pemilik Rozi Enterprise memulakan perniagaan sebagai

pemborong kecil barangan runcit di kawasan Seri Iskandar, Bota, Perak pada 01

Mac 2007. Modal perniagaannya terdiri daripada tunai di bank RM 65 000 dan

tunai di tangan RM 5 000.

Sepanjang bulan Mac 2007, urus niaga yang berlaku adalah berdasarkan

dokumen-dokumen perniagaan seperti di Lampiran A.

Anda dikehendaki:

(a) menyediakan catatan dalam buku catatan pertama termasuk buku tunai.


(c) menyediakan Imbangan Duga pada 31 Mac 2007.

Dokumen 1

Asal C 2114

PERABOT ZAIN. No.23, Jalan Murai, Pasir Putih

31500 Ipoh Tel. No.: 05-3124333

JUALAN TUNAI

Kepada, Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak.

Tarikh: 3 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

4 1

Rak Barang Meja

400.00 200.00

1 600 200

Jumlah

1 800.00

(Ringgit: Seribu lapan ratus sahaja) Tunai / No. Cek: BBMB 254680 Zain ………………….. T.T. Pengurus

Keratan Cek Dokumen 2

Tarikh :

4 Mac 2007 ……………………………………………..

Penerima :

Rozi Ahmad ..............................................................

Kerana : Membeli barang niaga

..............................................................

RINGGIT

SEN

Baki akhir

Dimasukkan

Jumlah

Cek ini 5 200 00

Baki

No: 254681

Asal A 2314 PEMBEKAL ABU

No. 25 Jalan Iskandar Putra 30000 Taman Cempaka Ipoh

Tel. No: 05- 2334455

INVOIS Kepada, Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak. Tarikh: 6 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

40 kpt 20 kpt 20 tin 30 dz 10 dz

Gula Tepung gandum Biskut Air kotak Kicap Tolak diskaun niaga 20%

65.00

40.00

12.00

9.00

18.00

2 600.00

800.00

240.00

270.00

180

4 090

818.00

JUMLAH

3 272.00

(Ringgit: Tiga ribu dua ratus tujuh puluh dua sahaja) 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K. Rozi Ahmad Abu ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 3

Dokumen 4

No. 311 MEMO

Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar,

32600 Bota, Perak.

Tel. No: 05- 5544331

Tarikh: 7 Mac 2007

Kepada, Kerani akaun.

Pemilik ambil barang niaga pada kos RM120 untuk kegunaan promosi jualan

Rozi Ahmad T.T. Pengurus

Salinan Rozi Enterprise B 0104 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar,

32600 Bota, Perak.

Tel. No: 05- 5544331

INVOIS Kepada, Pn Ummi bt Ram No. 25,Jalan Murai, Tmn. Desa Aman 31500 Lahat Tarikh: 8 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

10 ktk 10 btl 5 kg 5 ktk 1 kpt

Sabun basuh Minyak masak Cili kering Ubat gigi Tepung gandum

8.00

6.00

12.00

5.00

45.00

80.00 60.00 60.00 25.00 45.00


270.00 27.00

JUMLAH

243.00

(Ringgit: Dua ratus empat puluh tiga sahaja) K. & K. di K.10% 5 hari

Ummi Ram Rozi Ahmad ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 5

Asal NK 314 PEMBEKAL ABU


Tel. No: 05- 2334455

NOTA KREDIT


Tarikh: 9 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

2 tin 2 dz

Biskut Air kotak Tolak diskaun niaga 20%

11.00

9.00

22.00

18.00 4000

8.00

JUMLAH

32.00

(Ringgit: Tiga puluh dua sahaja. 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K.

Rozi Ahmad Abu ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 6

Dokumen 7

Asal No. A 34

Tarikh: 10 Mac 2007

RESIT RASMI

PEMBEKAL ABU


Tel. No: 05- 2334455 Diterima daripada : ............................................................................................. Ringgit : …………………………………………………………………… Kerana : ...................................................................................……….. RM1 350.00 Tunai / No Cek: BBMB 254682 Abu T.T. Pengurus

Rozi Enterprise

Satu ribu tiga ratus lima puluh sahaja Menjelaskan invois 2314 diskaun RM 150.00 )

Dokumen 5

Dokumen 7

Dokumen 8

Asal A 2320 PEMBEKAL ABU


Tel. No: 05- 2334455

INVOIS Kepada, Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak. Tarikh: 15 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

50 dz

40 ktk

30 pkt 50 btl 20 btl

Sabun mandi Sabun basuh Meehon Minyak masak Semburan nyamuk Tolak diskaun niaga 10%

12.00

7.00

8.00

5.00

6.50

600.00

280.00

240.00

250.00

130.00

1 500.00

150.00

JUMLAH

1 350.00

(Ringgit: Satu ribu tiga ratus lima puluh sahaja) 10% 5 hari, 5 % 14 hari K. & K. di K. Rozi Ahmad Abu ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Salinan No. R01

Tarikh: 20 Mac 2007

Rozi Enterprise

2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak.

Tel. No: 05- 5544331

Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. RM 243.00 Tunai / No Cek: MBB 689542 Rozi Ahmad T.T. Pengurus

Pn Ummi bt Ram

Dua ratus empat puluh tiga sahaja Menjelaskan Invois No. 140

Dokumen 9

RESIT RASMI

Dokumen 2

Asal C 2118

PEMBEKAL JAYA. No.22 Taman Ipoh Selatan

31500 Ipoh Tel. No.: 05-3123321

JUALAN TUNAI


Tarikh: 25 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

50 pkt

40 btl

200 tin

40 tin

40 tin

10 dz

The Boh Pati orange Susu pekat manis Susu Nespray Milo Air mineral Tolak diskaun niaga 20%

3.00

8.50

1.50

11.00

12.00

18.00

150.00

340.00

300.00

440.00

480.00

180.00

1 890.00

378,00

JUMLAH

1 512.00

(Ringgit: Satu ribu lima ratus dua belas sahaja) Tunai / No. Cek: Khairul ………………….. T.T. Pengurus

Dokumen 10

No. R02

Tarikh: 28 Mac 2007

Rozi Enterprise


Tel. No: 05- 5544331

Kepada Kerani Akaun Pemilik membawa komputer peribadinya bernilai RM3,500 untuk kegunaan perniagaan.

Rozi Ahmad Pengurus

Dokumen 11

MEMO

Asal A 5315 SYARIKAT PERABOT ERA

No. 2 , Jalan Kuala Kangsar 30000 Ipoh Tel. No: 05- 5553311

INVOIS

Kepada, Rozi Enterprise 2 , Jln Damai, Bandar Seri Iskandar, 32600 Bota, Perak. Tarikh: 29 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

1

Kabinet besi

1 600.00

1 600.00

JUMLAH

1 600.00

(Ringgit: Seribu ribu enam ratus sahaja) K. & K. di K. Rozi Ahmad Husin ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 12

Dokumen 13

Asal No. Baucer : 10/1 Rozi Enterprise


Tel. No: 05- 5544331

Tarikh: 30 Mac 2007

BAUCAR


1.

Sewa premis

254683

600.00

JUMLAH

600.00

(Ringgit: Enam ratus sahaja) Rozi Ahmad ………………….. T.T. Pengurus

Latihan 3

Pada 1 Mac 2007, Encik Zabri memulakan perniagaan Kedai Perabot Zabri dengan

memasukkan tunai RM40 000 ke bank sebagai modal perniagaannya.

Lampiran A menunjukkan dokumen-dokumen yang terdapat di Kedai Perabot Zabri

berdasarkan urus niaga sepanjang bulan Mac 2007.

Anda dikehendaki:

(a) menyediakan buku catatan pertama termasuk Buku Tunai (Jurnal

Penerimaan Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diperlukan).

(b) memindahkan catatan dalam (a) ke lejar.

(c) menyediakan Imbangan Duga pada 31 Mac 2007.

Asal A1115 PEMBORONG PERABOT CINTAN

No. 33-34, Lebuh Culan, Pulau Pinang.

Tel. No: 04-8427788 INVOIS

Kepada, Kedai Perabot Zabri No.15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar. Tarikh: 2 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

10 buah

15 buah

10 buah

4 set

5 set

Meja Tulis Kerusi Almari Set Sofa Set Meja Makan

120.00

30.00

180.00

800.00

150.00

1 200.00

450.00

1 800.00

3 200.00

750.00


7 400.00

1 480.00

JUMLAH

5 920.00

(Ringgit: Lima ribu sembilan ratus dua puluh sahaja) K. & K. di K. 5% 7 hari, 2% 15 hari Zabri Kamal ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 1

Dokumen 1 Salinan B101

KEDAI PERABOT ZABRI No. 15, Jalan Utama,

33000 Kuala Kangsar, Perak. Tel. No.: 05-7760251

JUALAN TUNAI

Kepada, Puan Solehah bt Salleh 52, Jalan Istana, Bukit Chandan, K.Kangsar. Tarikh: 4 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

1 buah

1 set

1 Set

Almari Meja Makan Sofa

250.00

200.00

1 500.00

250.00

200.00

1 500.00


1 950.00

195.00

Jumlah

1 755.00

(Ringgit: Satu ribu tujuh ratus lima puluh lima sahaja) Tunai / No. Cek: Sudin ………………….. T.T. Pengurus

Dokumen 2

Salinan No. 1501 KEDAI PERABOT ZABRI

No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.

Tel. No.: 05-7760251

INVOIS

Kepada, Koperasi SMK Bukit Kecil Jalan Raja Muda Musa 33000 Kuala Kangsar. Tarikh: 5 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

1 buah

1 buah

5 buah

Almari Meja Tulis Kerusi

250.00

180.00

50.00

250.00

180.00

250.00


680.00

68.00

Jumlah

612.00

(Ringgit: Enam ratus dua belas sahaja) 5% 15 hari K. & K. Di K.

Zabri ......................................... ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 3

Salinan No. 1502

KEDAI PERABOT ZABRI


Tel. No.: 05-7760251

INVOIS

Kepada, Kelab Belia Wawasan 33, Jalan Baru, Manong, Perak. Tarikh: 8 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

1 buah

2 buah

10 buah

Almari Meja Tulis Kerusi

250.00

180.00

50.00

250.00

360.00

500.00


1 110.00

111.00

Jumlah

999.00

(Ringgit: Sembilan ratus sembilan puluh sembilan sahaja) K. & K. di K. 5% 15 hari

Zabri . ………………….. .......................................

T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 4

Asal No. 00525

Tarikh: 14 Mac 2007

PEMBORONG PERABOT CINTAN No. 33-34, Lebuh Culan,

Pulau Pinang. Tel. No: 04-8427788

Diterima daripada : ................................................................................................ Ringgit : ................................................................................................ Kerana : ...................................................................................……….. ……………………………………………………………………… RM2 940.00 Tunai / No Cek: BMB 500001 Kamal T.T. Pengurus

No. 0001 MEMO

KEDAI PERABOT ZABRI


Tel. No.: 05-7760251

Tarikh: 15 Mac 2007 Kepada,

Kerani akaun.

Pemilik telah membawa masuk sebuah van persendirian bernilai RM 25 000 untuk kegunaan perniagaan.

Zabri T.T. Pengurus

Dokumen 6

RESIT RASMI

Kedai Perabot Zabri

Dua ribu sembilan ratus empat puluh sahaja

Menjelaskan sebahagian invois No. A1115

Dokumen 5

(Terima diskaun RM60.00)

Asal F3115 GEDUNG PERABOT MEGA

No. 2020, Jalan Pinang, Taiping.Tel.

No: 05-8427788

INVOIS

Kepada, Kedai Perabot Zabri No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.

. Tarikh: 16 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

50 buah

5 buah

6 buah

5 buah

20 biji

Kerusi plastik Kabinet Katil Tilam – Danlip Bantal

10.00

200.00

300.00

250.00

20.00

500.00

1 000.00

1 800.00

1 250.00

400.00


4 950.00

990.00

Jumlah

3 960.00

(Ringgit: Tiga ribu sembilan ratus enam puluh sahaja) K. & K. di K. 5% 7 hari, 2% 15 hari Zabri Husin ………………………….. ………………….. T.T. Penerima T.T. Pengurus

Dokumen 7

Asal NK 0001

GEDUNG PERABOT MEGA No. 2020, Jalan Pinang,

Taiping. Tel. No: 05-8427788

NOTA KREDIT Kepada, KEDAI PERABOT ZABRI No. 15, Jalan Utama, 33000 Kuala Kangsar, Perak.

Tarikh: 22 Mac 2007

KUANTITI

BUTIR

HARGA SEUNIT (RM)

JUMLAH (RM)

10 buah

1 buah

Kerusi plastik Katil (Dipulangkan kerana rosak)

10.00

300.00

100.00

300.00


400.00

80.00

Jumlah

320.00

(Ringgit: Tiga ratus dua puluh sahaja) K. & K. di K.

Husin .......................................

T.T. Pengurus

Dokumen 8

Tarikh :

……………………………………………..

Penerima :

Sejahtera Insurans ..............................................................

Kerana :

..............................................................

RINGGIT

SEN

Baki akhir 37 060

00

Dimasukkan -

Jumlah 37 060 00

Cek ini 250 00

Baki 36 810 00

No: 500002

Premium Insurans

Dokumen 9

Keratan Cek

25 Mac 2007

Dokumen 11

Salinan No. 1001

Tarikh: 26 Mac 2007

KEDAI PERABOT ZABRI


Tel. No.: 05-7760251

Diterima daripada : .................................................................................................. Ringgit : .................................................................................................. Kerana : ....................................................................................………… RM 999.00 Tunai / No Cek: MBB 160185 Zabri T.T. Pengurus

Dokumen 10

Kelab Belia Wawasan

Sembilan Ratus Sembilan Puluh Sembilan sahaja

Menjelaskan invois No. JK1502

RESIT RASMI

No. 0003 MEMO

KEDAI PERABOT ZABRI


Tel. No.: 05-7760251

Tarikh: 28 Mac 2007 Kepada,

Kerani akaun.

Pemilik telah mengeluarkan wang tunai sebanyak RM 200.00 dan perabot pada harga kos RM160 untuk kegunaan peribadi.

Zabri T.T. Pengurus

Asal No. Baucer: 3/2007 KEDAI PERABOT ZABRI


Tel. No.: 05-7760251

Tarikh: 30 Mac 2007

BAUCAR

Gaji bulan Mac 2007


1.

2.

En. Salim b Sulaiman

Cik Alwiah bt Alwi

500003

500004

400.00

350.00

Salim Alwiah

JUMLAH

750.00

(Ringgit: Tujuh ratus lima puluh sahaja) Zabri ………………….. T.T. Pengurus

Dokumen 12

Latihan 4

Pada 1 Ogos 2007, Encik Baharum memulakan perniagaan Pusat Telekomunikasi Sabak

Bernam, menjual telefon bimbit dengan modal sebanyak RM30 000. Beliau

memasukkan wang tunai RM29 000 ke dalam bank dan RM1 000 disimpan untuk urus

niaga harian.

Sepanjang bulan Ogos 2007, urus niaga yang berlaku adalah seperti yang

ditunjukkan oleh dokumen-dokumen dalam Lampiran A.

Anda dikehendaki menyediakan :

(a) Catatan dalam buku-buku catatan pertama yang sesuai (Jurnal Penerimaan

Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diterima). [11½ markah]

(b) Catatan dalam lejar berkenaan. [11 markah]

(c) Imbangan Duga pada 31 Ogos 2007. [6½ markah]

SALINAN

BANK BERNAM (M) BERHAD

WANG TUNAI MASUK Tarikh : 1 Ogos 2007

Nama : Pusat Telekomunikasi Sabak Bernam No. Akaun : 012099619444

RM100

RM50

RM10

RM5

Syiling

JUMLAH

250

80

-

-

-

29 000

00

Ringgit : Dua puluh dua ribu lima ratus sahaja

UNTUK KEGUNAAN BANK Disemak oleh Diluluskan oleh

Sabarudin Ahmad

Dokumen 1

Tarikh : 2 Ogos 2007

Penerima : Perabut Aneka Berhad

Kerana : Belian Lengkapan Kedai

KERATAN

CEK

Baki akhir

Dimasukkan

Jumlah

Cek ini

Baki

RINGGIT

SEN

29 000

00

-

-

29 000

00

10 000

00

19 000

00

Dokumen 2

ASAL No. 3221

SYARIKAT TELCO BERHAD

25 Jalan Tun Perak

50050 Kuala Lumpur

Tel. : 03-68223610

INVOIS

Kepada

Pusat Telekomunikasi Sabak Bernam

76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam

Selangor Tarikh : 3 Ogos 2007

KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

12 unit

6 unit

5 unit

4 unit

NOKIA 3315

NOKIA 6610

SAMSUNG SGH A800

ALCATEL 512

Tolak : Diskaun niaga 20%

JUMLAH

185.00

750.00

640.00

355.00

2 220.00

4 500.00

3 200.00

1 420.00

11 340.00

2 268.00

9 072.00

(Ringgit : Sembilan ribu tujuh puluh dua sahaja)

Syarat : 10% 7 hari, 5% 14 hari

Serahan : Angkutan dibayar

K.& K. di K.

Baharum Robert

Penerima Pengurus

Dokumen 3

Telco

MEMO

PUSAT TELEKOMUNIKASI SABAK BERNAM

76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam

Selangor

Tel. : 03-32163342


Peringatan :

Pemilik membawa masuk lengkapan persendirian bernilai RM2 000

ke dalam perniagaan.

Baharum Pengurus

Dokumen 4

MEMO


76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam

Selangor

Tel. : 03-32163342


Peringatan :

Pemilik mengambil satu unit telefon bimbit ALCATEL 512 bernilai

RM355 untuk kegunaan pernigaan.

Baharum Pengurus

Dokumen 5

SALINAN No. A0001


76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam

Selangor

Tel. : 03-32163342

INVOIS

Kepada

Nuri Enterprise

20 Jalan Mahsuri

45300 Sungai Besar


KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

8 unit

NOKIA 3315


JUMLAH

200.00

1 600.00

160.00

1 440.00

(Ringgit : Satu ribu empat ratus empat puluh sahaja)



K.& K. di K.

Sayuti Baharum Penerima Pengurus

Dokumen 6

SALINAN No. NK0001


76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam

Selangor

Tel. : 03-32163342

N0TA KREDIT

Kepada

Nuri Enterprise

20 Jalan Mahsuri

45300 Sungai Besar


KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

1 unit

NOKIA 3315


JUMLAH

(Satu unit NOKIA 3315

dipulangkan kerana rosak)

200.00

200.00

20.00

180.00

(Ringgit : Satu ratus lapan puluh sahaja)

Baharum Pengurus

Dokumen 7

SALINAN No. 0001


76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam

Selangor

Tel. : 03-32163342

RESIT RASMI


Diterima daripada : Nuri Enterprise

Ringgit : Satu ribu satu ratus sembilan puluh tujuh sahaja

Untuk bayaran : Menjelaskan Invois No. A001

(Diskaun tunai RM63)

RM: 1 197.00

Tunai / No. Cek : MBB 3348797 Baharum

Pengurus

Dokumen 8

ASAL No. 3232

SYARIKAT TELCO BERHAD

25 Jalan Tun Perak

50050 Kuala Lumpur

Tel. : 03-68223610

RESIT RASMI


Diterima daripada : Pusat Telekomunikasi Sabak Bernam

Ringgit : Enam ribu sahaja

Untuk bayaran : Menjelaskan sebahagian Invois No. 3221

RM: 6 000.00

Tunai / No. Cek : BBB 01324926 Robert

Pengurus

Dokumen 9

Telco

SALINAN No. A0002


76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam

Selangor

Tel. : 03-32163342

INVOIS

Kepada

Mobile 88

32 Jalan Sungai Limau

45300 Sungai Besar


KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

1 unit

1 unit

1 unit

NOKIA 6610

SAMSUNG SGH A800

ALCATEL 512


JUMLAH

850.00

750.00

430.00

850.00

750.00

430.00

2 030.00

203.00

1 827.00

(Ringgit : Satu ribu lapan ratus dua puluh tujuh sahaja)



K.& K. di K.

Subramaniam Baharum

Penerima Pengurus

Dokumen 10

SALINAN No. 0002


76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam

Selangor

Tel. : 03-32163342

RESIT RASMI


Diterima daripada : Mobile 88

Ringgit : Satu ribu sahaja

Untuk bayaran : Menjelaskan sebahagian Invois No. A002

RM: 1 000.00

Tunai / No. Cek : Baharum

Pengurus

Dokumen 11

ASAL No. ND 0072

SYARIKAT TELKO BERHAD

25 Jalan Tun Perak

50050 Kuala Lumpur

Tel. : 03-68223610

NOTA DEBIT

Kepada

Pusat Telekomunikasi Sabak Bernam

76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam


Akaun tuan telah didebitkan dengan perkara berikut :

KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

5 unit

SAMSUNG SGH A800


JUMLAH

(Invois No. 3221 bertarikh

3 Oktober 2003 terkurang caj)

40.00

200.00

40.00

1 60.00

(Ringgit : Satu ratu enam puluh sahaja)

Robert

Pengurus

Dokumen 12

Telco

SALINAN No. BT0001


76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam

Selangor

Tel. : 03-32163342

BIL TUNAI

Kepada

Multi Edar Enterprise

302 Jalan Sungai Limau Lama

45300 Sungai Besar


KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

6 unit

NOKIA 3315


JUMLAH

200.00

1 200.00

240.00

960.00

(Ringgit : Sembilan ratus enam puluh sahaja)

Tunai / No. Cek : BIMB 0055454

Baharum Pengurus

Dokumen 13

No. 001/2003


76 Jalan Menteri

45200 Sabak Bernam

Selangor

Tel. : 03-32163342

BAUCER PEMBAYARAN

Kepada

Encik Maliki bin Mustakim

5 Jalan Tebedu

45200 Sabak Bernam


KETERANGAN

JUMLAH

(RM) TANDA TANGAN

PENERIMA

Bayar sewa kedai bulan Ogos 2007

1 000

00

Maliki

JUMLAH

(Ringgit : Satu ribu sahaja)

Tunai / No. Cek : ………………………

Diluluskan oleh :

Baharum Pengurus

Dokumen 14

Latihan 5 Pada 1 Januari 2007, Encik Faiz memulakan Perniagaan IZ di Shah Alam, menjual telefon bimbit dengan modal sebanyak RM40 500. Beliau memasukkan wang tunai RM40 000 ke dalam bank dan RM500 disimpan untuk urus niaga harian. Sepanjang bulan Januari 2007, urus niaga yang berlaku adalah seperti yang ditunjukkan oleh dokumen-dokumen dalam Lampiran A. Anda dikehendaki menyediakan : (a) Catatan dalam buku-buku catatan pertama yang sesuai (Jurnal Penerimaan Tunai dan Jurnal Pembayaran Tunai tidak diterima). [11 markah] (b) Catatan dalam lejar berkenaan. [10½ markah] (c) Imbangan Duga pada 31 Januari 2007. [6½ markah]

SALINAN

BANK KLANG (M) BERHAD

WANG TUNAI MASUK Tarikh : 1 Jan 2007

Nama : Perniagaan IZ No. Akaun : 01103463444

RM100

RM50

RM10

RM5

Syiling

JUMLAH

300

200

-

-

-

40 000

00

Ringgit : Empat puluh ribu sahaja

UNTUK KEGUNAAN BANK

Disemak oleh Diluluskan oleh Zumaidi Shukri

Dokumen 1

Tarikh : 2 Jan 2007

Penerima : Kedai Perabot CG

Kerana : Kelengkapan

KERATAN

CEK

Baki akhir

Dimasukkan

Jumlah

Cek ini

Baki

RINGGIT

SEN

40 000

00

-

-

40 000

00

10 000

00

30 000

00

Dokumen 2

Tarikh : 3 Jan 2007

Penerima : Perniagaan IZ

Kerana : Tunai

KERATAN

CEK

Baki akhir

Dimasukkan

Jumlah

Cek ini

Baki

RINGGIT

SEN

30 000

00

-

-

30 000

00

2 000

00

28 000

00

Dokumen 3

ASAL No. 3001

SYARIKAT iTEL BERHAD

65 Jalan Chee Lee

50000 Kuala Lumpur

Tel. : 03-68226600

INVOIS

Kepada

Perniagaan IZ

21 Jalan Delima

40000 Shah Alam

Selangor Tarikh : 3 Jan 2007

KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

8 unit

8 unit

9 unit

NOKIA 3000

NOKIA 6000

SAMSUNG SGH A800


JUMLAH

275.00

550.00

650.00

2 200.00

4 400.00

5 850.00

12 450.00

2 490.00

9 960.00

(Ringgit : Sembilan ribu sembilan ratus enam puluh sahaja)



K.& K. di K.

Faiz Razak

Penerima Pengurus

Dokumen 4

SALINAN No. 3314

SYARIKAT DEE DEE

38, Jalan Jelapang 4/27D

40400 Shah Alam

Selangor

Tel. : 03-55926331

RESIT RASMI

Tarikh : 4 Jan 2007

Diterima daripada : Perniagaan IZ

Ringgit : Satu ribu dua ratus

Untuk bayaran : Menjelaskan sewa bulan Januari 2007

RM: 1 200.00

Tunai / Cek : Faiz

Pengurus

Dokumen 5

MEMO PERNIAGAAN IZ

21 Jalan Delima

40000 Shah Alam

Selangor

Tel. : 03-55163342

Tarikh : 9 Jan 2007

Peringatan :

Pemilik mengambil satu unit telefon bimbit SAMSUNG SGH A800

bernilai RM845 untuk kegunaan anak.

Faiz Pengurus

Dokumen 6

SALINAN No. A0001

PERNIAGAAN IZ

21 Jalan Delima

40000 Shah Alam

Selangor

Tel. : 03-55163342

INVOIS

Kepada

Telco Enterprise

15 Jalan Baiduri

55000 Kuala Lumpur

Tarikh :11 Jan 2007

KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

7 unit

NOKIA 3000


JUMLAH

370.00

2590.00

259.00

2331.00

(Ringgit : Dua ribu tiga ratus tiga puluh satu sahaja)



K.& K. di K.

Muhamad Faiz Penerima Pengurus

Dokumen 7

SALINAN No. NK0001

PERNIAGAAN IZ

21 Jalan Delima

40000 Shah Alam

Selangor Tel. : 03-55163342

N0TA KREDIT

Kepada

Telco Enterprise

15 Jalan Baiduri

55000 Kuala Lumpur

Tarikh : 13 Jan 2007

KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

1 unit

NOKIA 3000


JUMLAH

(Satu unit NOKIA 3000

dipulangkan kerana rosak)

370.00

370.00

37.00

333.00

(Ringgit : Tiga ratus tiga puluh tiga sahaja)

Faiz Pengurus

Dokumen 8

ASAL No. 2030

SYARIKAT iTEL BERHAD

65 Jalan Chee Lee

50000 Kuala Lumpur

Tel. : 03-68226600

RESIT RASMI


Diterima daripada : Perniagaan IZ

Ringgit : Enam ribu sahaja

Untuk bayaran : Menjelaskan sebahagian Invois No. 3001

RM: 6 000.00

Tunai / Cek : BKB 2124000 Razak

Pengurus

Dokumen 9

MEMO PERNIAGAAN IZ

21 Jalan Delima

40000 Shah Alam

Selangor

Tel. : 03-55163342


Peringatan :

Pemilik membawa masuk kelengkapan sendiri bernilai RM2 500 untuk

kegunaan perniagaan.

Faiz Pengurus

Dokumen 10

SALINAN No. A0002

PERNIAGAAN IZ

21 Jalan Delima

40000 Shah Alam

Selangor

Tel. : 03-55163342

INVOIS

Kepada

Syarikat Glaring Venture

32 Jalan Perkasa

45000 Subang Jaya


KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

5 unit

5 unit

NOKIA 6000

SAMSUNG SGH A800


JUMLAH

715.00

845.00

3 575.00

4 225.00

7 800.00

780.00

7 020.00

(Ringgit : Tujuh ribu dua puluh sahaja)



K.& K. di K.

Megat Faiz

Penerima Pengurus

Dokumen 11

SALINAN No. 0001

PERNIAGAAN IZ

21 Jalan Delima

40000 Shah Alam

Selangor

Tel. : 03-55163342

RESIT RASMI


Diterima daripada : Syarikat Glaring Venture

Ringgit : Enam ribu enam ratus enam puluh sembilan sahaja

Untuk bayaran : Menjelaskan sepenuh Invois No. A0002

RM: 6 669.00

Tunai / Cek : MBB 2126767 Faiz

Pengurus

Dokumen 12

SALINAN No. BT0001

PERNIAGAAN IZ

21 Jalan Delima

40000 Shah Alam

Selangor

Tel. : 03-55163342

BIL TUNAI

Kepada

Tele Edar Enterprise

14B Jalan U2/12

45000 Subang Jaya


KUANTITI BUTIR

HARGA

SEUNIT

(RM)

JUMLAH

(RM)

6 unit

NOKIA 3000


JUMLAH

370.00

2 220.00

222.00

1 998.00

(Ringgit : Satu ribu sembilan ratus sembilan puluh lapan sahaja)

Tunai / Cek : BIMB 0033554

Faiz Pengurus

Dokumen 13

perniagaan yang telah beroperasi · perniagaan yang telah beroperasi pada 1 september 2007,...

Documents