i

PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, CAPITAL ADEQUACY RATIO DAN

FINANCING TO DEPOSIT RATIO TERHADAP PROFITABILITAS

PERBANKAN SYARIAH

SKRIPSI

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai

Derajat Sarjana Ekonomi

Oleh:

Ardistia Gian Oktavino

201510160311173

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

2019

ii

iii

iv

v

KATA PENGANTAR

Assalamualaikum Wr. Wb.

Puji Syukur kehadirat Allah SWT yang senantiasa melimpahkan rahmad

dan hidayahNya berikut sholawat serta salam kepada Nabi Muhammad SAW

sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “Pengaruh Dana Pihak

Ketiga, Capital Adequacy Ratio dan Financing To Deposit Ratio Terhadap

Profitabilitas Perbankan Syariah”. Penulisan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi

salah satu persyaratan mencapai derajat sarjana ekonomi Universitas

Muhammadiyah Malang.

Penulis menyadari bahwa dalam penyusunannya, skripsi ini tidak jauh dari

keterbatasan dan kekurangan, namun berkat bantuan banyak pihak termasuk dosen

pembimbing, keterbatasa dan kekurangan tersebut dapat di minimalisir. Untuk itu,

penulis ingin menyampaikan ucapan terimakasih kepada:

1. Dr. H. Fauzan, M. Pd. , selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang

2. Dr. Idah Zuhroh, M. M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Muhammadiyah Malang

3. Dr. Marsudi, M. M. , selaku Ketua Jurusan Program Studi Manajemen

Universitas Muhammadiyah Malang.

4. Dra. Titiek Ambarwati, M. M. , selaku dosen wali kelas Manajemen C 2015

Universitas Muhammadiyah Malang.

5. Dr. Mursidi, M. M. selaku dosen pembimbing satu yang telah sudi meluangkan

waktunya untuk mengoreksi serta memberikan petunjuk yang sangat

bermanfaat guna penyusunan skripsi ini.

6. Drs. Wiyono, M. M. selaku dosen pembimbing dua yang penuh kesabaran telah

mengoreksi serta memberikan bimbingan serta petunjuk yang sangat

bermanfaat guna penyusunan hingga terselesaikannya skripsi ini.

7. Terima kasih kepada Seluruh Bapak/Ibu dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis

yang telah memberikan pengetahuan yang sangat bermanfaat selama masa

perkuliahan hingga akhir penyusunan skripsi ini.

vi

8. Terimakasih yang sebesar-besarnya kepada kedua orang tua saya, Bapak

Sugianto dan Ibunda Ari Kusumawati yang telah banyak memberikan doa,

ridho, dukungan dan pengorbanan baik secara moral maupun materil sehingga

penulis dapat menyelesaikan studi dengan baik.

9. Terima kasih kepada kawan kelas Manajemen C 2015, teman-teman yang

selalu memberi semangat dan doa kepada penulis untuk dapat menyelesaikan

skripsi ini.

10. Terima kasih juga kepada Diana Nofitasari yang telah memberikan dukungan

berupa motivasi serta doa kepada penulis sehingga dapat terselesaikannya

skripsi ini.

11. Seluruh teman-teman yang selalu memberikan dukungan berupa motivasi serta

doa untuk segera menyelesaikan skripsi ini. Terima kasih atas dukungan,

pengalaman dan kerjasamanya selama perkuliahan dan penyelesain tugas

akhir.

12. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah memberikan

bantuan, dukungan, dan doa kepada penulis dalam menyelesaikan skripsi ini,

semoga kebaikannya menjadi amal ibadah dan mendapat balasan dari Allah

SWT.

Penulis percaya kebaikan dan pertolongan yang telah diberikan oleh

bapak/ibu/saudara sekalian insyallah akan dibalas oleh Allah SWT dengan balasan

yang lebih besar dan tentunya jauh lebih baik. Penulis berharap semoga hasil tulisan

ini bermanfaat bagi pengembangan ilmu pengetahuan kedepannya.

Wassalamualaikum Wr. Wb.

Malang,5 Mei 2019

Ardistia Gian Oktavino

vii

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR ............................................................................... x

DAFTAR ISI .............................................................................................. xii

DAFTAR GAMBAR ................................................................................. xiii

DAFTAR TABEL ..................................................................................... xiv

DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. xv

BAB I PENDAHULUAN .......................................................................... 1

A. Latar Belakang ........................................................................... 1

B. Rumusan Masalah ....................................................................... 7

C. Tujuan dan Kegunaan Penelitian ................................................ 7

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ............................................................... 9

A. Hasil Penelitian Terdahulu ......................................................... 9

B. Landasan Teori ........................................................................... 9

C. Kerangka Pikir Penelitian .......................................................... 22

D. Hipotesis ..................................................................................... 23

BAB III METODE PENELITIAN .......................................................... 24

A. Jenis Penelitian ........................................................................... 24

B. Populasi dan Sampel ................................................................... 24

C. Definisi Operasional Variabel .................................................... 25

D. Jenis Data dan Sumber Data ....................................................... 27

E. Teknik Pengumpulan Data .......................................................... 28

F. Teknik Analisis Data ................................................................... 28

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN .................................................. 37

A. Hasil Penelitian ........................................................................... 37

B. Analisis Data ............................................................................... 45

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN .................................................... 60

A. Kesimpulan ................................................................................. 60

B. Saran ........................................................................................... 60

DAFTAR PUSTAKA ................................................................................ 63

LAMPIRAN ............................................................................................... 66

viii

DAFTAR GAMBAR

2.1 Kerangka Pikir Penelitian .......................................................................... 23

4.1 Gambar Pengujian Normalitas ................................................................... 48

4.2 Gambar Pengujian Heteroskedastisitas ...................................................... 49

ix

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Data Pertumbuhan Total Asset BUS dan UUS ................................ 2

Tabel 1.2 Data Total Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio

Financing to Deposit Ratio dan Profitabilitas ................................. 7

Tabel 3.1 Data Populasi Bank Umum Syariah................................................. 24

Tabel 4.1 Daftar Sampel Penelitian ................................................................. 37

Tabel 4.2 Perolehan Data Tertinggi dan Terendah Dana Pihak Ketiga ........... 38

Tabel 4.3 Perolehan Data Tertinggi dan Terendah Capital Adequacy Ratio ... 39

Tabel 4.4 Perolehan Data Tertinggi dan Terendah Financing to

Deposit Ratio ................................................................................... 39

Tabel 4.5 Perolehan Data Tertinggi dan terendah ROA .................................. 40

Tabel 4.6 Perolehan Data ROA ........................................................................ 40

Tabel 4.7 Perolehan Data Dana Pihak Ketiga .................................................. 42

Tabel 4.8 Perolehan Data Capital Adequacy Ratio .......................................... 43

Tabel 4.9 Perolehan Data Financing to Deposit Ratio ..................................... 44

Tabel 4.10 Deskriptif Statistik ......................................................................... 45

Tabel 4.11 Pengujian Uji Regresi Berganda .................................................... 46

Tabel 4.12 Pengujian Uji Asumsi Normalitas.................................................. 48

Tabel 4.13 Pengujian Multikolineritas ............................................................. 50

Tabel 4.14 Pengujian Autokorelasi Durbin Watson ........................................ 51

Tabel 4.15 Pengujian Hipotesis Uji f ............................................................... 52

Tabel 4.16 Pengujian Hipotesis Uji t ............................................................... 52

Tabel 4.17 Pengujian Variabel yang Paling Dominan ..................................... 54

x

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1. Tabulasi Data Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio,

Financing to Deposit Ratio dan Profitabilitas ............................. 66

Lampiran 2. Tabulasi Data Kriteria Sampel .................................................... 67

Lampiran 3. Hasil Deskriptif Statistik ............................................................. 68

Lampiran 4. Hasil Asumsi Klasik .................................................................... 69

Lampiran 5. Hasil Koefisien Determinasi ........................................................ 73

Lampiran 6. Hasil pengujian Hipotesis ............................................................ 74

Lampiran 7. Hasil Perolehan Variabel Paling Dominan .................................. 75

60

DAFTAR PUSTAKA

Abdullah,2001. ”Dasar Dasar Manajemen Keuangan. Malang: Universitas

Muhammmadiyah Malang”.

Afrizal, 2017. ”Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Quick Ratio (QR), Current

Asset dan Non Performing Finance (NPF) Pada PT Bank Syariah Mandiri

Indonesia Terhadap Profitabilitas”. Univ Islam Riau.

Almunawaroh,2018. ” Pengaruh CAR, NPF dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank

Syariah di Indonesia”.

Asrina,2015. ” Analisis Pengaruh PDB, Nilai Tukar Rupiah, Non Performing

Finance (NPF) BOPO Terhadap Profitabilitas (ROA) Perbankan Syariah di

Indonesia Periode 2008-2013”.

Augusty ferdinand,2014. ” Metode Penelitian Manajemen, Edisi kelima. Undip:

Badan Penerbit Universitas Diponegoro”.

Danupranata,2013. “ Manajemen Perbankan Syariah. Jakarta: Salemba Empat”.

Darwawi, Herman,2012. “Manajemen Perbankan. Jakarta: PT Bumi Aksara. ”

Dendawijaya L, 2005. “Manajemen Perbankan”. Jakarta: Ghalia Indonesia

Fatimatuszahro,2016. ”Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing

Financing (NPF) dan Penempatan Dana Pada Bank Indonesia Terhadap

Profitabilitas”. Jurusan Akuntansi:Univ Islam Malang.

Ghozali, I.2016. “Aplikasi Analisis Multivariate dengan program IBM SPSS 23

Edisi 8”. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Harahap,1999. ” Analisa Kritis Atas Laporan Keuangan Edisi 1. Cetakan 2. Jakarta:

PT Raja Grafindo Persada”.

Hasibuan. 2004. “Dasar-Dasar Perbankan”. Jakarta: PT. Bumi Aksara

Ismail,2010. ” Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi”.

Ismail,2014. “Akuntansi Bank: Dari Teori ke Praktik, Cetakan keempat, (Jakarta:

Prenadamedia)

Kasmir,2014. ”Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya-Edisi Revisi 2014, Cetakan

kelima belas, (Jakarta: Raja Grafindo Persada)

Mudrajad, Kuncoro dan Suhardjono,2002. “ Manajemen Perbankan Teori dan

Aplikasi Yogyakarta: BPEF Yogyakarta”.

Mahmudah,2016. ” Analisis Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing To Deposit

Ratio (FDR), dan Dana Pihak Ketiga (DPK) Pada Bank Umum Syariah

61

Periode 2011-2013 Terhadap Tingkat Profitabilitas”. Jurusan D3

Akuntansi:Politeknik Harapan Bersama Tegal.

Marliana,2018. ” Pengaruh CAR, NPF dan FDR terhadap Profitabilitas Bank

Syariah di Indonesia”.

Masyhud A. 2004. “Asset Liability Management : Menyiasati Risiko Pasar dan

Risiko Operasional“, PT. Gramedia Jakarta

Mauliza,2016. ” Pengaruh Kecukupan Modal dan Kompetisi Terhadap

Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia”.

Nursalam,2016. ” Analisis Pengaruh CAR, NPF, FDR, BOPO dan DPK Terhadap

Profitabilitas (ROA) Pada Bank Syariah di Indonesia”.

Rivai, Veithzal dan Arviyan Arifin,2012. “ Commercial Bank Management:

Manejemen Perbankan dari Teori ke Praktik, Jakarta: PT Raja Grafindo”.

ShohibulWafa,2014. ” Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing

Finance (NPF) Pada Bank Umum Syariah Non Devisa Terhadap

Profitabilitas”. Univ Islam Negeri Sunan Kalijaga Yogyakarta.

Sinungan,1990. ” Manajemen Dana Bank. Cetakan Pertama. Jakarta: PT Rineka

Cipta”.

Sri Asri,2018. ” Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Likuiditas

dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas LPD pada Kabupaten

Gianyar Bali”.

Sugiyono 2015. “Statistik Untuk Penelitian”. Bandung: Alfabeta.

Sukmawati,2016. ” Pengaruh Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga, Pertumbuhan

Kredit, Risiko Kredit, Likuiditas dan Kondisi Ekonomi Terhadap

Profitabilitas”.

Suryantok,2018. “ Pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR), Capital Adequacy

Ratio (CAR) dan Non Performing Financing Terhadap Profitabilitas Bank

Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Provinsi Derah Istimewah

Yogyakarta Periode 2012-2016.

Valentina, 2017. ” Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas, Efesiensi

Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat di

Pekanbaru”.

Wangsawidjaja, 2012. “Pembiayaan Bank Syariah”. Jakarta: PT. Gramedia Pustaka

Utama.

62

www.ojk.co.id Diakses Pada 17 Oktober 2018

www.brisyariah.co.id Diakses Pada 24 November 2018

www.mandirisyariah.co.id Diakses Pada 24 November 2018

www.bankmuamalat.co.id Diakses Pada 24 November 2018

www.bnisyariah.co.id Diakses Pada 24 November 2018

www.megasyariah.co.id Diakses Pada 24 November 2018

www.bcasyariah.co.id Diakses Pada 24 November 2018

www.banksyariahbukopin.co.id Diakses Pada 24 November 2018

60

BUKTI CEK PLAGIASI

66