kursus asas muamalat

KURSUSASAS FIQH MUAMALAT

ISLAM

Ustaz Abdul Aziz Mohd Nor @ Ustaz Lariba

Surau AssyakirinTaman Pinggiran USJ

16 Jamadil Akhir 14365 April 2015

Waktu Topik

8:30 – 10:30am

Pengenalan Muamalat Islam

Larangan Riba & Gharar

Riba Dalam Jual-Beli Emas, Forex & Skim Piramid

10:30 – 11:00am

Rehat

11:00 – 1:00pm

Rukun & Syarat Jual-Beli (Akad)

Memilih Pelaburan Saham & Unit Trust

Pembiayaan Rumah & Kenderaan

1:00pm Bersurai

Topik-Topik Kursus Hari Ini22

Prinsip-Prinsip Muamalat4

Prinsip Keadilan: Memastikan tiada siapa dalam jual-beli mengainiaya orang lain

Prinsip Ketelusan: Setiap orang yang terlibat mesti berkongsi maklumat yang perlu. Kesilapan dalam berkongsi maklumat boleh menjadikan jual-beli itu terbatal

Prinsip Maslaha: Sesuatu transaksi mesti memenuhi kebaikan umum dan memenuhi tuntutan objektif Shariah iaitu memelihara akidah, nyawa, harta, keturunan dan akal

Definasi Muamalat

• Asas panduan ini adalah berasaskan Al-Quran dan Hadis

• “Tidak Aku (Allah) jadikan jin dan manusia melainkan untuk mengabdikan diri kepada-Ku.” (Az-Zariyat: 56)

• Dari segi bahasa, muamalat bererti perhubungan (interaction)

• Muamalat ialah segala aktiviti yang melibatkan perhubungan antara manusia dengan manusia, manusia itu makhluk sosial

• Islam adalah syumul, memberikan garis panduan lengkap untuk menjalankan semua aktiviti muamalat

5

Kenapa Wajib Belajar Ilmu Muamalat Islam?

Menuntut ilmu adalah wajib

Semua orang terlibat dalam sistem muamalat

Majoriti rezeki berpunca dari muamalat, cetek ilmu muamalat menyebabkan mudah terjebak ke kancah perkara haram

Nabi bersabda, “Setiap daging badannya yang tumbuh daripada benda yang haram, maka nerakalah yang lebih utama bagi orang itu.” (Hadis riwayat Ahmad & Tirmizi)

6

Larangan Riba

Definasi Riba

Mazhab Hanafi: Riba sebagai lebihan yang tidak setara tukarannya mengikut ukuran yang diakui syarak dengan syarat-syarat yang dikenakan oleh salah satu pihak yang berkontrak dalam kontrak pertukaran.

8

Dari segi harfiah atau bahasa – erti riba ialah lebih, biak, kembang, bertambah atau subur di atas sesuatu daripada ukuran asal atau jumlah

“Orang-orang yang memakan (mengambil) riba itu tidak dapat berdiri betul melainkan seperti berdirinya orang yang dirasuk Syaitan dengan terhuyung-hayang kerana sentuhan (Syaitan) itu. Yang demikian ialah disebabkan mereka mengatakan: “Bahawa sesungguhnya berniaga itu sama sahaja seperti riba”. Padahal Allah telah menghalalkan berjual-beli (berniaga) dan mengharamkan riba”. (Al-Baqarah: 275)

Dalil Pengharaman Riba9

Dalil Pengharaman Riba

Hadith daripada Jabir r.a. berkata bahawa Rasulullah melaknat orang yang memakan riba, orang yang mewakilinya, orang yang membuat catatan mengenainya dan orang yang menjadi saksinya. Kemudian beliau bersabda, “Mereka itu semuanya sama.” (H.R. Muslim no. 2995, kitab Al Masaqqah).

10

Nabi bersabda: “Riba mempunyai 73 pintu, riba yang paling ringan (dosanya) seperti seorang lelaki berzina dengan ibunya…” (Ibn Majah, 2/764 ; Al-Hakim, 2/37 Al-hakim: Sohih menurut syarat Al-Bukhari dan Muslim)

Amaran Allah Berkenaan Riba11

“Oleh itu, kalau kamu tidak juga melakukan (perintah mengenai larangan riba itu), maka ketahuilah kamu: akan adanya peperangan dari Allah dan RasulNya, (akibatnya kamu tidak menemui selamat). Dan jika kamu bertaubat, maka hak kamu (yang sebenarnya) ialah pokok asal harta kamu. (Dengan yang demikian) kamu tidak berlaku zalim kepada sesiapa, dan kamu juga tidak dizalimi oleh sesiapa” (Al-Baqarah ayat 279)

Pendapatan Maybank

Hampir RM10 billion pendapatan dari riba !

*Dipetik dari laporan kewangan Kumpulan Maybank untuk tahun 2014

12

Pemegang Saham Terbesar Maybank

*Dipetik dari lapuran tahunan Kumpulan Maybank 2014

13

… adalah pemegang saham terbesar Maybank sebanyak 43.68%… adalah pemegang saham kedua terbesar Maybank sebanyak 12.82%

JUMLAH

56.50%

2013

2014

Amanah Saham Bumiputera (ASB)14

*Dipetik dari lapuran tahunan ASB 2014

• Pelaburan pokok ASB dijamin oleh PNB• Ada 8,619,092 pelabur

Riba Dalam Pelaburan KWSP15

Mengikut lapuran tahunan 2103, KWSP melabur dalam semua bank konvensional di Malaysia yang berasaskan riba

KWSP tidak pernah mengeluarkan lapuran tentang peratusan pelaburan patuh atau tidak patuh shariah

Dalam surat KSWP pada Persatuan Pengguna Islam Malaysia, KWSP mengesahkan pelaburannya tidak patuh shariah

KWSP menjanjikan dividen minima 2.5%

PTPTN16

Ditubuhkan pada tahun 1997

Sebelum 2012, pinjaman PTPTN adalah kontrak pinjaman berasakan riba (3%)

Pinjaman PTPTN ditukarkan kepada kontrak berasaskan ujrah (1%) pada tahun 2012

Jumlah peminjam 2.1 juta orang

Jumlah yang gagal bayar balik 552,000 orang

Jenis-Jenis Riba17

RIBA

Riba Al-Duyun (Riba

Pinjaman)

Riba Al-Buyu’

(Riba Jual-Beli)

Riba Al-Qardhu

Riba Al-Jahiliah

Riba Al-Fadhl

Riba An-Nasiah

Riba Al-

Quran

Riba Al-

Hadis

Riba Al-Duyun

Riba dalam bab pinjaman, ada dua jenis: Riba Al-Qardhu’ – apa-apa penambahan yang

disyaratkan semasa berkontrak dalam bab hutang/pinjaman ekoran daripada bayaran tertangguh iaitu mengambil apa-apa manfaat dari hutang

18

Riba Jahiliah – denda atau tambahan yang dikenakan kepada hutang apabila belaku kelewatan bayaran

Contoh-Contoh Riba Al-Duyun

• Melabur RM10,000. dan mendapat janji pulangan 10% sebulan

• Riba Al-Qardhu

• Memberi RM10,000 dan mendapat janji untung mempunyai sifat sama seperti pinjaman berunsurkan riba sebab pulangan tiada risiko

19

• Ahmad memberi pinjaman RM1,000 kepada Bakar, dengan janji memulangkan RM1,100

• Riba Al-Qardhu

• Lebihan RM100 yang disyaratkan adalah riba

• Yusuf mengenakan denda RM100 kepada Daud sebab lambat bayar hutang RM5,000

• Riba Al-Jahiliah

• Mengambil denda atau manfaat adalah dilarang orang syarak ke atas semua jenis hutang

Contoh-Contoh Riba Al-Duyun20

Ahmad adalah seorang peniaga kedai runcit

Ahmad memberi hutang RM5,000 kepada Yusof dan meminta Yusof membeli barang dari kedainya sebagai syarat beri hutang

Riba Al-Qardhu sebab mendapat manfaat daripada hutang

Ahmad memberikan “hibah” RM1,000 kepada Yusof

Selepas sebulan disyaratkan Yusof pula memberikan “hibah” RM1,300 kepada Ahmad

Transaksi ini sebenarnya adalah hutang bertopengkan hibah

Niat/akad tidak menghalalkan cara Riba Al-Qardhu sebab mendapat

manfaat dari hutang

Adakah Ini Riba Al-Duyun?21

• Menjual kain dengan harga RM100 tunai atau harga RM150 bayar 3 bulan.

• Memberi pinjaman RM1,000, peminjam memulangkan RM1,100

• Diharuskan kerana peningkatan pada harga barang, bukan wang.

• Subjeknya adalah kain, bukan wang

• Lebihan RM100 halal jika tidak dijanjikan atau dikias-kiaskan semasa meminjam

• Peminjam ingin menghadiahkan RM100 (hibah) sebab telah menolongnya dalam kesusahan

Kenapa Islam Mengharamkan Riba

Islam adalah cara hidup yang berteraskan keadilan, riba diharamkan kerana menyebabkan kezaliman yang ketara

Memastikan pendapatan yang halal lagi bersih, makanan halal dan amalan serta do’a diterima Insha Allah

Islam sangat menggalakkan umatnya berusaha dan mendapat hasil dengan mengambil risiko munasabah, tetapi riba menggalakkan kita menjadi malas

22

Islam sangat menggalakkan perkongsian dalam perniagaan (kontrak musyarakah atau mudarabah), bertujuan mengukuhkan ukhwah, dan untung berkemungkinan lebih besar dari riba

Riba adalah punca utama krisis kewangan dunia

Jenis-Jenis Riba24

RIBA

Riba Al-Duyun (Riba

Pinjaman)

Riba Al-Buyu’

(Riba Jual-Beli)

Riba Al-Qardhu

Riba Al-Jahiliah

Riba Al-Fadhl

Riba An-Nasiah

Riba Al-

Quran

Riba Al-

Hadis

Dalil Riba Al-Buyu’25

“Emas dengan emas, perak dengan perak, gandum dengan gandum, barli dengan barli, kurma dengan kurma, garam dengan garam, pertukarannya harus sama dengan sama, senilai dengan senilai, tangan dengan tangan. Maka jika terjadi perbedaan pada barang-barang ini lakukanlah jual beli semahu kamu selama dilakukan antara tangan dan tangan.” (Hadis riwayat Al-Bukhari dan Muslim dari Ubadah bin Shamit r.a., dan lafaz ini milik Muslim)

Barang-Barang Ribawi26

Barang ribawi – silap transaksi barang ini boleh terdapat unsur riba

Dibahagi mengikut ‘illah – adalah sesuatu alasan atau sifat yang menyebabkan sesuatu hukum boleh berlaku

Harga (Thaman) Makanan Asasi

Emas Perak Barli Kurma Gandum Garam

Makanan Asasi Adalah Barangan Ribawi27

Beras tidak disebut di dalam Al-Quran atau Sunnah, tetapi ia adalah barang ribawi berdasarkan qiyas dengan gandum dan barli yang sama-sama dianggap sebagai makanan asasi

Beras (Malaysia)

Keju(Eropah)

Roti(Mesir)

Adakah wang kertas juga ribawi?28

Pada mulanya ulama tak sepakat, sebab utama dalam tahun 1971, wang kertas tidak lagi bersandarkan kepada emas

Terdapat dua pendapat:

Wang kertas bukan barangan ribawi sebab tiada nilai dalaman (intrinsik) seperti emas

Pendapat Pertama(Minoriti)

Wang kertas adalah barangan ribawi sebab mempunyai ‘illah seperti emas dan perak

Dari Kitab Fiqh Manhaji, iaitu fiqah Mazhab Shafie

Dari fatwa Akademi Fiqh Sedunia (Jeddah) di bawah OIC 1986

Pendapat Kedua(Majoriti)

Syarat-Syarat Tukar Barang Ribawi29

*Dari Dr Azman Mohd Noor, UIA

Jenis MATAWANG MAKANAN ASASI

Emas

Perak

USD

RM Gandum

Barli

Kurma

Garam

MATAWANG

Emas

Perak

USD

RM

MAKANAN ASASI

Gandum

Barli

Kurma

GaramSecara langsung atau tunai, jenis, jumlah atau berat mesti sama

Secara langsung atau tunai sahaja

Bebas dari syarat-syarat di atas

Riba Melibatkan Barangan Ribawi30

Kegagalan mematuhi hadis tadi boleh menerbitkan Riba Al-Buyu’ (riba jual-beli) yang terbahagi dua:

Riba Al-Fadhl

Riba dari pertukaran yang tidak sama yang

melibatkan barangan ribawi yang sama

Riba An-Nasiah

Riba dari pertukaran barangan ribawi yang tidak secara langsung atau tidak secara tunai

Jual-Beli Emas - Kontrak Bai’ Al-Sarf31

Para ulama membahaskan tentang jual-beli

emas dalam akad jual-beli Bai’ al-Sarf

Jual beli emas dan

matawang berdasarkan Bai’

al-Sarf adalah satu kontrak

jual-beli yang diiktiraf dan

dibenarkan oleh syarak

berdasarkan dalil daripada

hadis tadi

Syarat-Syarat Jual-Beli Emas32

1. Berlaku penyerahan (taqabud) kedua-dua item, emas dan barang tukaran (wang atau lain-lain) yang dijual-beli. Ada dua jenis penyerahan:

Secara langsung atau hakiki (actual possession)

dalam majlis akad

Secara jaminan atau hukmi (constructive possession)(mesti disahkan Penasihat

Syariah)


2. Akad (kontrak) jual beli emas mesti berlaku serta-merta (on the spot basis) dan bebas daripada pensyaratan penangguhan (hutang atau kredit)

Membayar 40% deposit dahulu atau secara ansuran bulanan – Riba an-nasiah

Bayar 95% iaitu 100% harga emas dan 5% upah bayar kemudian apabila siap dibentuk

Diharuskan sebab harga emas dibayar sepenuhnya


3. Akad (kontrak) jual beli mesti bebas daripada syarat tempoh bertenang (cooling-off period) iaitu tempoh membatalkan kontrak Tidak boleh ada dalam kontrak di mana emas boleh

dipulangkan selepas 3 atau 7 hari jika tidak puas hati melainkan terdapat kecacatan atau tidak menetapi spesifikasi

Sebab itu dilarang jual emas melalui MLM di Malaysia sebab barang lebih RM300 ada 10 hari tempoh bertenang


4. Persamaan timbangan antara dua item yang ditukar jika bersamaan jenis

Akaun Simpanan Emas 36

Akaun Simpanan Emas Public Bank Berhad dan Maybank

didapati berikut:

Terletak di bawah produk perbankan konvensional dan tidak

patuh syariah

Tidak menyatakan kewujudan emas yang dibeli sekiranya

pelanggan ingin mengambil emas fizikal tersebut (tiada

taqabud)

Transaksi pelaburan emas pula hanyalah berdasarkan harga

emas semasa dunia (virtual gold) Kuwait Finance House (KFH) dan Al-Rajhi

Bank menawarkan produk Akaun Pelaburan Emas yang patuh syariah

Akaun pelaburan emas berdasarkan kontrak Bay’ al-Sarf yang mana pelanggan boleh memiliki emas fizikal yang wujud di bank

Contoh-Contoh Riba Al-Buyu’37

• Menukar wang syiling sebanyak RM90 dengan wang kertas

• Diberi balik RM88 sebab RM2 adalah “upah”

• Riba Al-Fadhli kerana tukaran sama jenis yang berkurangan

• Mesti menukar dengan sama banyak

• Menukar RM1,000 kepada SR1,200

• SR800 diberi secara tunai dan baki SR400 dua hari semudian

• Riba An-Nasiah kerana tukaran barangan ribawi secara tertangguh

• Menjual voucher Tesco bernilai RM400 dengan harga RM350 tunai

• Voucher sama ‘illah dengan wang alat tukar, barangan ribawi

• Riba Al-Fadl sebab melibatkan barangan ribawi - tidak boleh berbeza tukaran

Adakah Ini Riba Al-Buyu’?38

• Main kutu selama 10 orang, setiap orang bayar RM100 sebulan selama 10 bulan

• Undi dibuat untuk menentukan tarikh seseorang akan dapat RM1,000, di mana RM1,000 ini diberikan dalam bentuk emas (kutu emas)

• Bukan Riba Al-Buyu’ jika emas dibeli setelah cukup wang

• Bukan riba sebab baucer ini boleh beli buku sahaja dan tidak sempurna ‘illah seperti wang

• Tetapi pecah amanah sebab melangggar syarat beli buku

• Menjual RM250 Baucar Buku 1Malaysia sebanyak RM200

Darul Emas Perak Berhad (DEPB)39

Beli emas menggunakan konsep ETA (Estimated Time of Arrival)

Selalunya di bawah harga pasaran dan emas akan diberi selepas tempoh tertentu, contohnya, ETA30, selepas 30 hari

Tidak patuh shariah sebab membeli emas dengan pengiriman tertangguh dan kemungkinan besar skim penipuan

Skim Penipuan “Pelaburan” Emas40

Sengsara dunia,

sengsara akhirat!

Online Forex Melibatkan Riba Al-Buyu’41

Forex online adalah tidak patuh shariah dan melibatkan riba al-buyu’ kerana:

Matawang adalah barangan ribawi

Pembelian wang tunai secara kredit (tertangguh)

Menjual matawang secara tertangguhPertukaran wang asing secara dalam talian (online forex)

oleh individu

Mengandungi unsur bay’ al-najsy iaitu peniaga menawarkan harga bukan untuk memiliki matawang sebaliknya untuk memberi faedah kepada penjual melalui kenaikan harga

Mengandungi unsur perjudian yang bergantung kepada turun naik harga

Skim Piramid Melibatkan Riba Al-Buyu’42

Skim piramid ialah model perniagaan yang tidak dapat dikekalkan yang membabitkan pertukaran wang terutamanya bagi mendaftar peserta baru ke dalam skim ini, biasanya tanpa barangan atau perkhidmatan

Selalunya mendapat pendapatan dari wang “yuran keahlian” sahaja

Riba al-Buyu’ sebab melibatkan pertukaran wang yang sama jenis tetapi tidak sama jumlah

MLM Umrah – Skim Piramid Riba Al-Buyu’43

Bayar yuran RM1,700, selepas cari 7 orang jadi ahli, dapat pergi umrah RM6,500, sebab dapat upah RM700 setiap ahli

Barang jualan bukan umrah tapi keahlian dan wang, diselindung disebalik produk umrah

Wang adalah barang ribawi, pertukaran mesti sama, tidak boleh buat wang dari wang kerana menyalahi Bai’ Al-Sarf

Ini adalah skim piramid yang dilarang

Larangan Gharar

Apa Itu Gharar?45

Menurut bahasa Arab, makna al-gharar adalah pertaruhan atau juga bermakna ketidak-pastian

Imam Nawawi mengatakan: “Larangan jual beli gharar merupakan pokok penting dari kitab jual-beli”

Imam Muslim menempatkan gharar di depan, permasalahan yang masuk dalam jual-beli jenis ini sangat banyak, tidak terhitung

Oleh itu yang dimaksud jual-beli gharar adalah, semua jual-beli yang mengandung ketidak-jelasan, ketidak-pastian, pertaruhan atau perjudian (Al-Sunnah, 2006)

Jenis-Jenis Gharar – Gharar Ringan46

Pertama - Gharar ringan (Al-gharar Al-yasir): Ketidakpastian yang tidak dapat dihindari karena ia berkaitan dengan objek/subjek atau telah diterima sebagai kebiasaan (urf) sesuatu tempat

Jenis gharar ini tidak menyebabkan kerosakan berat pada salah satu pihak

Contohnya:

Membeli buah yang tertutup seperti durian

Membeli lauk-pauk nasi campur

di restoran

Membayar 30 sen untuk

menggunakan tandas

Membayar RM10 untuk memancing di kolam selama 2

jam

Jenis-Jenis Gharar – Gharar Berat47

Kedua - Gharar berat (Al-gharar Al-fahish/Al-kabir): Ketidakpastian mengenai maklumat penting dalam kontrak samada ada atau tidak

Kemungkinan satu pihak dalam kontrak mengalami kerugian yang tidak diduga, jenis gharar inilah yang dilarang Islam

Contohnya:

Menjual buah yang masih di

atas pokok yang belum masak

Menjual satu pakaian di antara selonggok pakaian yang sama

atau tidak

Menjual anak haiwan yang masih di dalam

perut ibunya (habal al-habalah)

Memajak kebun buah-buahan yang belum masak atau masih muda atas pokok

Lagi Contoh Gharar Berat48

Menjual sesuatu yang belum tentu dapat sebab tiada dalam tangan penjual

Aqad/kontrak yang tiada tarikh efektif, tiada harga, atau tidak diketahui harga/diskaun sebenar, spesifikasi kabur dan bersangkutan

Ketidakpastian dalam urusniaga samada mendapat harga istimewa atau tidak jelas jumlah yang perlu dijual untuk mendapat bonus atau produk tidak jelas

Penjualan sesuatu bersandarkan di atas terjadinya sesuatu di masa depan

Meletakkan syarat “Spesifikasi boleh bertukar tanpa notis” (Specifications are subject to change without notice) dalam kontrak atau brochure produk

REHAT… 10:30 – 11:00 pagi

Waktu Topik

8:30 – 10:30am


Larangan Riba & Gharar


10:30 – 11:00am

Rehat

11:00 – 1:00pm


Memilih Pelaburan Saham & Unit Trust

Pembiayaan Rumah & Kenderaan

1:00pm Bersurai

Topik-Topik Kursus Hari Ini5050

Definasi Akad52

Dari istilah fiqh ialah “akad melibatkan pergantungan cakapan salah satu pihak yang berakad dengan cakapan pihak yang satu lagi, mengikut ketentuan syarak yang akan melahirkan kesan pada barang yang diakadkan” (Wahbah al-Zuhaily, 2002)

Dari sudut bahasa ertinya “ikatan, jaminan, atau janji”

Dari sudut istilah ertinya “setiap yang diazami seseorang untuk dilakukan dan laksanakan”

Rukun dan Syarat Akad53

Rukun dan Syarat Aqad

Objek Akad (Barang &

Harga)

Pihak Terlibat

Sighah (Ijab dan Qabul)

Rukun

• Sempurna kapasiti

• Cukup umur• Redha dan izin

• Barang• Sah menurut undang-

undang• Diiktiraf mempunyai

nilai• Perincian teliti kualiti,

jumlah, jenis dan sebagainya

• Dimiliki oleh penjual• Kemampuan serahan

• Nilai• Disepakati dan jelas• Dapat diserahkan

• Difahami semua pihak

• Konfirmasi segera• Dijalankan dalam

satu majlis• Semua pihak

terbabit kekal kapasiti hingga tamat transaksi

• Qabul sesuai dengan ijab

Syarat

Rukun 1: Sighah54

Perkataan Tulisan – bagi berjauhan dan

secara elektronik

Isyarat - bagi yang bisu

Sighah ialah lafaz akad, objektif adalah menyatakan kerelaan, persetujuan atau keredhaan

Sighah mengandungi dua komponen iaitu ijab (penawaran) dan qabul (penerimaan) yang diungkapkan oleh kedua-dua pihak yang berkontrak

Qabul mesti serasi dengan ijab, boleh berlaku sama ada melalui:

Semua Jual-Beli Perlu Ijab dan Qabul?55

Bai’ mu’atoh iaitu jual-beli dengan meletakkan harga dan diambil barangnya - tiada keperluan lafaz ijab dan kabul

Majoriti mazhab Hanafi, Maliki dan Hanbali mengatakannya harus sebab jelas pembeli redha atas harga dan penjual redha atas barang, akad termeterai walaupun tanpa lafaz.

Imam Shafi’i tidak menganggapnya sah, kecuali ulama Mazhab Shafi’i terkemudian (seperti Imam Nawawi) memberikan pengecualian jika melibatkan barangan kecil dan murah (Mughni al-Muhtaj 2/3)

Namun barangan besar seperti kereta, rumah, mesin basuh, peti ais dan lain-lain tidaklah harus dilakukan tanpa lafaz yang jelas.

Rukun 2: Pihak Terlibat56



Harga)

Pihak Terlibat















Rukun 2: Pihak Terlibat57

KELAYAKAN

KELAYAKAN MENERIMA HAK, TIDAK MELAKSANA

HAK / AKAD

TIDAK SEMPURNA

SEMPURNA

Janin hingga lahirkan

Dilahirkan sehingga mumayyiz

KELAYAKAN MENERIMA & MELAKSANA HAK / AKAD

TIDAK SEMPURNA

SEMPURNA

Mumayyiz sehingga baligh

Baligh dan seterusnya



Harga)

Pihak Terlibat


Rukun 3: Objek Akad














Syarat 1: Sah Mengikut Undang-Undang59

Subjek mesti tiada sekatan: Tidak boleh menjual rumah yang dituntut bank atau dalam akad ijarah

Tidak boleh dipinang perempuan dalam ‘idah atau telah bertunang

Akad juga terbatal apabila pihak dalam kontrak mengetahui tujuan pembelian barangan adalah untuk tujuan haram (sadd dhara’i)

Harga (wang) tidak boleh menjadi subjek kecuali pertukaran wang asing

Perkara yang diharamkan (khinzir, dadah, arak) termasuk juga harta awam, maka masjid dan harta waqaf lain tidak boleh dijual

2. Diiktiraf Mempunyai Nilai60

Hartanah Kenderaan Saham syarikat (patuh shariah)

Emas dan perak Usaha/kerja

Contoh subjek yang mempunyai nilai di sisi syarak:

Contoh subjek yang tidak mempunyai nilai di sisi syarak:

Indeks saham, forex online atau harga pasaran

hadapan

Akaun emas yang bersandarkan pada

harga tapi tiada sandaran emas

Bijih yang belum digali dan

dikeluarkan

Anak haiwan yang masih di dalam

perut ibunya

Syarat 3: Perincian Kualiti, Jumlah & Jenis 61

Islam beri dua cara:Pertama: Penjualan secara pemeriksaan

• Islam berikan pembeli hak pemeriksaan sebelum berakad

• Penerimsan ditentukan apabila melihat dan menilai semasa dalam proses akad

Kedua: Penjualan secara diskripsi

• Mesti terperinci jika tiada di majlis aqad, elak gharar dan barang bukan yang tidak biasa dijual, sifat diketahui

• Pembeli diberikan pilihan untuk memeriksa secara automatik dalam penjualan secara deskripsi

Syarat 4: Wujud Dan Dimiliki Oleh Penjual62

Imam Syafi’i membolehkan jual-beli yang dilakukan oleh bukan pemiliknya, tetapi hukumnya mauquf atau terhenti (tidak selesai)

Dikembalikan kepada persetujuan pemilik aslinya, jika pemilik tidak setuju, maka jual beli itu menjadi batal

Menjual rumah yang belum siap (kecuali dengan akad istisna & diharuskan oleh

Ibnu Taimiyyah)

Menjual buah di atas pokok (kecuali

dijual dengan pokok sekali)

Menjual anak haiwan yang masih di dalam

perut ibunya (habal al-habalah)

Wujud maksudnya “sempurna zatnya secara fizikal” Contoh jual-beli dengan yang tidak wujud (jual-beli ma’dum):

Isu-Isu Lazim Berkenaan Akad63

Adakah dengan adanya akad maka semua jual-beli halal?

Akad dalam nama Arab pun tidak menghalalkan sesuatu seperti akad hibah, wakalah, ujrah jika kaedah yang digunakan bertentangan dengan yang sepatutnya, boleh jadi ada penipuan

Niat tidak menghalalkan cara… jika akad itu untuk barangan atau tujuan yang haram, maka akad itu tetap terbatal dan jual-beli itu tetap haram

Jika akad itu untuk jual-beli tetapi kaedah yang digunakan adalah kaedah pinjaman, contohnya, akad juga terbatal, malahan kemungkinan terkena dosa riba dan gharar.

Memilih Pelaburan Salam & Unit Trust Patuh Shariah

Pilihan Untuk Melabur65

Kenapa kita melabur?

Di mana boleh melabur?

Untuk menikmati keuntungan di masa hadapan Supaya wang lebih selepas perbelanjaan biasa digunakan

sebaik-baiknya

Perniagaan

Saham

Saham amanah

Asas Penentuan Saham Dan Saham Amanah Patuh Shariah

66

Asas-asas penentuan saham syarikat atau saham amanah

patuh shariah boleh didapati dibursa-bursa saham berikut:

dengan kerjasama

Kriteria yang digunakan hampir sama, cuma terdapat

perbezaan dari kriteria status kewangan

Dua Peringkat Pemeriksaan Shariah67

1. Pemeriksaan Teras/Utama

2. Pemeriksaan

KewanganLULUS

LULUSPatuh Shariah

Pemeriksaan Teras/Utama – Bahagian 168

(i) Tanda aras 5% (iaitu tidak boleh melebihi 5%) Tanda aras perolehan/pendapatan 5% ini diguna pakai bagi satu

atau kombinasi perniagaan-perniagaan/aktiviti-aktiviti berikut:

Perbankan konvensional & pendapatan faedah

Insurans konvensional

Perjudian

Arak

Khinzir

Makanan & minuman tidak halal

Hiburan tidak patuh syariah

Tembakau

Pemeriksaan Teras/Utama – Bahagian 269

(ii) Tanda aras 20% (iaitu tidak boleh melebihi 20%) Tanda aras 20% ini diguna pakai bagi perniagaan-

perniagaan/aktiviti-aktiviti berikut:

Jual-beli & pembrokeran saham

Operasi hotel dan rumah peranginan

• Sewaan daripada aktiviti-aktiviti tidak patuh Syariah

Pemeriksaan Kewangan 70

(i) Tunai ke atas jumlah aset

Tunai yang diambil kira ialah tunai yang ditempatkan dalam akaun-akaun dan instrumen-instrumen konvensional

(ii) Hutang ke atas jumlah aset

Hutang yang diambil kira ialah hutang yang berteraskan faedah

Setiap nisbah di atas, yang bertujuan untuk menilai riba dan elemen-elemen berteraskan riba dalam penyata kedudukan kewangan sesebuah syarikat mestilah kurang daripada 33%

Senarai Pelaburan Patuh Shariah71

Senarai Sekuriti Patuh Shariah(>650)

Senarai Dana Islam Patuh Shariah (>250)

Oleh Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti Malaysia (www.sc.com.my)

BEGIT

U

BANYAK!

http://www.sc.com.my/

Mengenali Pelaburan “Scam”72

Pelaburan biasanya minima 2 hingga 3 tahun Jika ada keuntungan, biasanya 3% hingga 15% Bagaimana mengenali pelaburan “scam”?

Janji pulangan bulanan yang tinggi atau masa singkat

Tiada maklumat atau propektus yang diluluskan oleh pihak berkuasa

Tiada penasihat shariah atau penasihat shariah ialah orang “dalam”

Mengambil wang dan tidak menandatangi kontrak

Pembiayaan Pembelian Rumah & Kenderaan

Kontrak Pembiayaan Rumah & Kenderaan 74

Kontrak Bai’ Bithaman Ajil (BBA)

Kontrak Musyarakah Mutanaqisah

Kontrak Bai’ Al-Istisna

Kontrak Ijarah

Perbezaan Produk Perbankan Islam75

Produk Perbankan

Konvensional

BerasaskanKontrakHutang (Loan)

Produk Perbankan

Islam

BerasaskanKontrak

Jual-Beli, Sewa &

Perkongsian

2. Deeds of Assignment / Charge

1. Kommitme

n untuk jual1. 10%

bayaran mukaSales &

Purchase Agreement

(S&P)4. Bayaran Balik

Pinjaman (Prinsipal +

Riba)

3. Baki 90%

3. Prinsipal Pinjaman

(Baki 90%)

Kontrak Pinjaman

PELANGGANBANK

Kontrak Pembelian Rumah Di Bank Konvensional

Kontrak pinjaman, bukan kontrak jual-beli

Keuntungan dari pinjaman berdasarkan riba

76

Sales & Purchase

Agreement (S&P)

1. Pemilikan

“Beneficiary”

1. 10% deposit

Property Purchase Agreement (PPA)

2. Rumah

2. Harga Tunai (baki 90%)

Property Sale Agreement (PSA)

3. Harga BBA price (bayaran tangguh)

3. Rumah

BANK PELANGGAN

5. Bank bayar baki 90% kepada

pemaju/penjual

Pemaju/Penjual

Kontrak Bai` Bithaman Ajil (BBA)

77

Bai’ maksudnya jual-beli Bithaman Ajil maksudnya (secara)

tangguh pembayaran atau tertangguh

Isu-Isu Kontrak Bai’ Bithaman Ajil78

Tidak diharuskan oleh semua mazhab kecuali Mazhab Syafi’e

Isu rumah dalam pembinaan yang terbengkalai, iaitu pemaju “lari” atau bangkrap semasa rumah dalam pembinaan

Alasan tidak mengharuskan ialah terdapatnya hilah (helah) untuk mengelakkan riba

BBA tidak memberi perlindungan yang sewajarnya kepada para pembeli pelanggan

Pelanggan terpaksa membayar ansuran walaupun rumah terbengkalai

Boleh menyebabkan timbulnya gharar berat atau gharar al-kabir

Kontrak Musyarakah Mutanaqiqah79

Musyarakah bermaksud perkongsian

Mutanaqisah bermaksud berkurangan (diminishing)

Musyarakah mutanaqisah bermaksud perkongsian berkurangan atau diminishing musyarakah

Terdapat 3 kontrak dalam kontrak pembiayaan pembelian rumah musyarakah mutanaqisah: Kontrak musyarakah – perjanjian perkongsian membeli rumah

dengan bahagian yang telah ditentukan

Kontrak ijarah – perjanjian sewaan rumah

Kontrak wa’ad – janji oleh pelanggan untuk membeli bahagian bank dalam rumah tersebut secara ansuran

90% 10%

2. Bank memajakkan saham 90% hak harta kepada pelanggan

(kontrak Al-Ijarah)

3. Pelanggan membayar sewa untuk penggunaan saham Bank 90%

daripada harta3. Pelanggan secara beransur-

ansur membeli saham harta dari Bank (berupa lebihan dari sewa

yang dijanjikan)

100%0% 1. Kontrak Musyarakah antara bank (pemegang 90%) dan pelanggan (pemegang 10%) dan Wa’ad (janji pelanggan membeli ekuiti bank)

Proses Kontrak Musyarakah Mutanaqisah80

100

90

80

70

60

50

40

30

20

1010%

90%

80%

70%

60%

50%

40%

Pelanggan kini memiliki 100% dari nilai aset

Saham BankSaham Pelanggan

30%

20%

10%Saham Bank

= “0”

MM

Illustrasi Musharakah Mutanaqisah

Asset adalah kepunyaan saya. Alhamdulillah!

Terima kasih Islamic Bank!

Kontrak Bai’ Al-Istisna82

Berasal dari kata صنع (shana’a) yang artinya membuat atau ستصنع yang berarti meminta dibuatkan (istashna’a) اsesuatu

Kontrak Istisna’ adalah perjanjian untuk menjual kepada atau membeli daripada seseorang aset yang tidak wujud yang akan dikilangkan atau dibina berasaskan spesifikasi yang ditetapkan oleh pembeli pada harga jualan yang ditentukan dan akan diserahkan pada tarikh masa depan yang tertentu

Al-Istisna' dari sudut bahasa telah disepakati ulama bahawa al-Istisna' bermaksud meminta supaya dibuat sesuatu atau menempah sesuatu.

2. Bank melantik pelanggan sebagai ejen mencari kontraktor

1. Pelanggan menandatangani akad istisna pertama untuk melantik bank sebagai

kontraktor untuk membina projek

Proses Kontrak Istisna

3. Bank tandatangan perjanjian istisna kedua dengan kontraktor melalui pelanggan sebagai

ejen untuk membina projek, membayar kos ikut jadual

5. Projek diserahkan kepada pelanggan apabila siap dan diikuti dengan penyelesaian harga

penuh kepada bank

4. Pelanggan membayar kos secara tertunda

83

Konsentrasi Kontrak-Kontrak84

Definasi Ijarah85

Mazhab Hanbali telah mendefinisikannya sebagai satu kontrak ke atas sesuatu manfaat tertentu yang dibenarkan (oleh Syarak), pada satu tempoh tertentu, pada ayn tertentu atau dalam tanggungan liabiliti atau satu kerja dengan bayaran tertentu

Ibnu Qudamah telah merumuskan ijarah menurut Mazhab Hanbali sebagai bai’ al-manafi (jual beli manfaat)

Kategori Ijarah86

Kategori 1 Ijarah ‘ayan iaitu sewaan kerana

menggunakan manfaat sesuatu aset ketara yang dimiliki (bai’ al-manafi)

Sewa dipanggil ujrah

Kategori 2 Ijarah ‘amal iaitu upah yang dibayar

kerana perkhidmatan yang diberikan oleh seseorang (bai’ al-quwah)

Upah dipanggil ujrah

Contoh Pembiayaan Ijarah87

Ijarah Dalam Pembiayaan Kenderaan88

99% pembiayaan kenderaan menggunakan kontrak sewa-beli Al-Ijarah Thumma Al-Bai’ (AITAB)

Isu-Isu Kontrak AITAB89

Ijarah Tulin atau Ijarah Operasi90

Ijarah operasi adalah pajakan operasi di mana bank akan membeli dan menyewakan kenderaan yang diperlukan oleh pelanggan dengan bayaran sewa yang telah dipersetujui

Perjanjian itu tidak termasuk janji yang aset pajakan pada akhir tempoh pajakan akan dipindahkan kepada bank

Menurut mod ini, bank mengekalkan beberapa kenderaan untuk memenuhi keperluan pelanggan yang berbeza

Aset-aset ini biasanya mempunyai tahap yang tinggi boleh dipasarkan

Bank menyewa aset-aset ini kepada mana-mana pihak yang berhasrat untuk menggunakan selama tempoh yang dipersetujui

Selepas penamatan tempoh pajakan aset kembali kepada bank, pada pihaknya bank yang mencari untuk penyewa baru

Bank Mempunyai Bilik Pameran Sendiri…91

Kurikulum Fiqh Muamalat92

1. Asas Muamalat Pengenalan Fiqh Muamalat Larangan Riba (2 Bahagian) Kaedah Keuntungan Dalam Islam Larangan Gharar dan Maisir Rukun & Syarat Aqad (2 Bahagian)

3. Kontrak-Kontrak Asas: Pelaburan Mudharabah Pelaburan Musyarakah Ijarah (Sewa) Rahn (Gadaian) Kafalah (Jaminan) Hiwalah (Pindahan Hutang) Wadi’ah (Simpanan) Wakalah (Agen)

4. Applikasi Kontrak: Kontrak Pelaburan Patuh Shariah Kontrak Pembelian Rumah Kontrak Pemangkin Industi Pertanian Perniagaan Ar-Rahnu Kontrak Takaful Kaedah Berhutang Dalam Islam Kontrak Pembiayaan Persendirian

2. Pengetahuan Am/Isu Semasa: Fiqh Zakat (4 Bahagian) Kaedah Bersih Harta Tidak Patuh Shariah

(2 Bahagian) Larangan Rasuah & Monopoli Dalam Islam Multi-Level Marketing (MLM) Dalam Islam Kaedah Percukaian Dalam Islam Sistem Ekonomi Islam Sistem Waqaf dan Contoh dari Empayar

Uthmaniah

Sampaikan Kepada Yang Tidak Hadir …94

Rasulullah s.a.w. bersabda: “Sampaikan dari ku walaupun sepotong ayat” (Al-Bukhari 3/1275 no 3274)

Terima Kasih

95

Ustaz Lariba

012 286 0669

[email protected]

kursus asas muamalat

Documents