kelompok bahagia labkom

Dosen Pembimbing : Suryana, SE., M.Ak.

Kelompok : Bahagia

Anggota : 1. Aristy Gustiani

2. Siti Nurhalimah

3. M. Angga Firdaus

a. Bapak Munir M. Ali, S.E., MBA, selaku direktur utama Politeknik Praktisi Bandung.

b. Bapak Dede Sudianto Maskar, S.E.,MBA selaku ketua jurusan akuntansi Politeknik Praktisi Bandung.

c. Bapak Suryana, SE selaku dosen pembimbing yang telah membantu dan mengarahkan kami dalam proses pembuatan tugas

Selanjutnya saya ucapkan terimakasih setinggi tinggi nya kepada:

a. Orang tua seluruh anggota kelompok yang telah mendukung proses pembuatan tugas ini.

b. Seluruh anggota kelompok yang sudah bahu membahu mennyelesaikan makalah ini dengan kekompakan.

c. Teman-teman kami semua yang membangun semangat hingga tugas ini selesai.

d. Dan semua pihak yang bersangkutan yang tidak dapat kami tuliskan satu persatu.

Bandung, 18 Mei 2016

Puji dan syukur kami panjatkan atas karunia Allah SWT yang telah memberikan rahmat-Nya sehingga kami dapat Menyelesaikan tugas praktik Lab

komputer Akuntansi. Tugas ini merupakan kewajiban dan persembahan kami sebagai mahasiswa Politeknik Praktisi Bandung.

Tugas ini berupa pembuatan “Otomatisasi Siklus Akuntansi” yang dibuat sesuai dengan pedoman yang berlaku. Penyusunan tugas ini, penulis

banyak menerima bantuan dari berbagai pihak,oleh karena itu kami ingin mengucapkan banyak terimakasih kepada:

Tiada gading tanpa retak, tiada manusia tanpa cela, begitu pula dengan kami dan tugas yang kami susun ini. Kritik dan saran akan membantu kami bagi

peningkatan kemampuan menulis dan memperbaiki penulisan tugas yang lain dikemudian hari.

Semoga Tugas otomatisasi siklus akuntansi ini akan berguna bagi seluruh pembaca pada umumnya,dan bagi kami khususna, untuk mengenal lebih dekat

dan memahami tentang penyusunan laporan keuangan. Semoga Allah SWT memberikan yang terbaik bagi kita semua. Terimakasih.

KATA PENGANTAR

1. Anda harus mempelajari terlebih dahulu :

* MENU FORMAT

* MENU FORMULAS

^ Mengenal pesan kesalahan (id-ID) dalam pembuatan Formula (Rumus)

2.

3.

Selamat Mencoba.....

PENDAHULUAN

Setelah selesai,silahkan cobalah mencatat transaksi keuangan pada lembar kerja jurnal yang telah disediakan atas soal yang telah kami

sediakan di akhir.

Pembahasan "Otomatisasi Siklus Akuntansi" ini akan mengupas Formula yang dibuat dengan program aplikasi Mocrosoft Exel untuk mengolah data

akuntansi. Bagi anda yang menguasai akuntansi dan program aplikasi Exel dengan benar,pada pembahasan ini,kami menjanjikan hanya perlu waktu lima

menit beradaptasi. Karena anda hanya perlu beradaptasi mencatat transaksi keuangan pada lembar kerja jurnal yang telah disediakan.

Pengolahan data akuntansi dengan Excel kami tetap mengikuti siklus akuntansi seperti akuntansi manual. Otomatisasi Siklus akuntansi dengan Excel

Berawal dari jurnal transaksi dan anda hanya mencatat transaksi dalam jurnal tersebut. Laporan keuangan berupa neraca saldo,laporan laba-rugi ,perubahan

modal,posisi keuangan serta buku besar secara otomatis sudah terisi. Dengan demikian setiap transaksi secara otomatis akan dapat mempengaruhi neraca

dan atau laporan laba rugi

Bagi anda yang berhasil menemukan file kami dan benar-benar ingin mengetahui bagaimana cara membuat otomatisasi siklus akuntansi,kami menyediakan

langkah-langkah pembuatan Otomatisasi siklus akuntansi yang kami rancang sesuai dengan tingkat pemahaman pembaca. Namun sebelum anda mengikuti

langkah-langkah yang tersedia,anda perlu mengikuti arahan dari kami terlebih dahulu agar anda benar-benar paham dengan langkah yang harus anda

lakukan.

Lakukan langkah-langkah Tahap Awal terlebih dahulu untuk setiap sheet,Setelah tahap awal selesai sampai akhir laporan keuangan,maka

silahkan lanjutkan kepada tahap penyiapan Formula dimulai dari awal menu utama

^ Mengenal Fungsi-fungsi dalam otomatisasi Siklus Akuntansi seperti: Define Names,Fungsi logical,OR,AND, Fungsi Text,Vlookup dan

Hlookup

Periode Akuntansi 01/01/2015 31/01/2015

Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum

1-0101 2-0101 6-0104

1-0102 3-0101 6-0105

1-0103 4-0101 7-0101

1-0104 6-0101 7-0102

1-0105 6-0102 8-0101

1-0106 6-0103 Neraca Saldo

Neraca Laba Rugi Perubahan Modal

Jl. Siliwangi Baleendah No. G-151 Kab. Bandung

Buku Besar

Laporan Keuangan

CV GAYUS SAGALA

Langkah-langkah :

Tahap Awal a) Klik sheet 1,dan Rename dengan nama "Menu Utama" b) Buat Menu utama seperti gambar di samping. Warna boleh diganti sesuai selera. Tahap Penyiapan Formula Pada menu utama ini perlu disiapkan hyperlink untuk menghubungkan antar sheet,agar membantu perpindahan dari sheet satu ke sheet yang lainnya. Dengan cara Sbb : ● Klik sel yang akan dihubungkan ● Kemudian klik kanan pilih "Hyperlink" ● Klik 'Place in this document' ● Pilih sheet yang akan dihubungkan ● Kemudian OK . *lakukan dengan cara yang sama untuk sel yang akan dihubungkan lainnya

back to

menu utama

No Akun Nama Akun Saldo Normal

1-0000 ASET

1-0100 ASET LANCAR

1-0101 Kas Bank Tambunan Debet

1-0102 Piutang Usaha Debet

1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet

1-0104 Asuransi Dibayar Dimuka Debet

1-0105 Sewa Dibayar Dimuka Debet

1-0106 Peralatan Reparasi Debet

2-0000 KEWAJIBAN

2-0100 KEWAJIBAN LANCAR

2-0101 Hutang Usaha Kredit

3-0000 EKUITAS

3-0101 Modal Gayus Kredit

4-0000 PENDAPATAN

4-0101 Pendapatan Reparasi Kredit

6-0000 BEBAN

6-0101 Beban Listrik, air & Telepon Debet

6-0102 Beban Iklan Debet

6-0103 Beban Asuransi Debet

6-0104 Beban Sewa Debet

6-0105 Beban Perlengkapan Debet

7-0000 BEBAN LAIN-LAIN

7-0101 Pajak Bunga Bank Debet

7-0102 Beban Administrasi Bank Debet

8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN

8-0101 Pendapatan Bunga Bank Kredit

DAFTAR AKUN

(Chart Of Account)

PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK

CV GAYUS SAGALA


C.S No. C01 C02 C03 S02

Nama Cirus c Gajah Raja Elisman Edmon Elias PT Thos Ibak

DAFTAR Costumer & Suplayer

(Chart Of C.S)

a) Klik sheet 2,dan Rename dengan nama "Daftar Akun" b) Buatkan Daftar Akun dan Daftar Costumer&suplier seperti pada gambar . Warna boleh diganti sesuai selera c) Buatkan define Names dengan nama : COA ,dengan cara sbb: ● Sorot dari no. Akun sampai sel paling bawah saldo normal ● klik kanan pilih define names ● ketik 'COA' pada nama,lalu pilih 'OK' d) Buatkan define Names dengan nama : Noakun ,untuk datavalidation pada setiap kolom no. akun ● Sorot kolom no.akun. ● klik kanan pilih define names ● ketik 'Noakun' pada nama,lalu pilih 'OK' d) Buatkan define Names dengan nama : COCS ● Sorot kolom CS. no smpai ujung kolom nama,lakukan define names dengan cara yang sama seperti Noakun. e) Buatkan define Names dengan nama : CSno ,untuk datavalidation pada setiap kolom Custumer dan Suplier ● Sorot kolom CS. no ,lakukan define names dengan cara yang sama seperti COA.

Langkah-langkah :

back to

Menu Utama

Normal Debit Kredit

1-0000 ASET

1-0100 ASET LANCAR

1-0101 Kas Bank Tambunan Debet

1-0102 Piutang Usaha Debet

1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet

1-0104 Asuransi Dibayar Dimuka Debet

1-0105 Sewa Dibayar Dimuka Debet

1-0106 Peralatan Reparasi Debet

2-0000 KEWAJIBAN


2-0101 Hutang Usaha Kredit

3-0000 EKUITAS

3-0101 Modal Gayus Kredit

-Rp -Rp


CV GAYUS SAGALA


NERACA AWAL

Total

Tanggal Saldo Awal

01 Januari 2015No. Akun Nama Akun Saldo

Tahap Awal a) Klik sheet 3,dan Rename dengan nama "Neraca Awal" b) Buatkan Neraca Awal seperti pada gambar disamping (kode akun dan nama akun diambil dari COA(Chart of Account) c) Buatkan define Names dengan nama : NerA Tahap Penyiapan Formula pembuatan define names dengan nama NerA adalah untuk membantu mempercepat pengisiian table aray,dan untuk nama akun siapkan formula = Vlookup() . Berikut langkah-langkah dengan menggunakan formula Vlookup() : ● Tempatka pointer pada kolom no. akun ● Pada Tab data,pilih Data validation ● Pilih 'list' pada kolom 'Allow' ● Isi kolom Source dengan ' =noakun ', Pilih OK! *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya ● Tempatka pointer pada kolom nama akun ● Buat Formula pada kolom Nama AKun : = Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false) *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya ● Buat formula pada kolom sado normal : = Vlookup(sel kode akun,COA,3,false) *Copy formula tersebut ke baris berikutnya ● Buat Formula pada kolom total debit : =sum(number1;[number2]...) *Lakukan hal yang sama pada kolom total kredit d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk

Langkah-langkah :

back to

Menu Utama

Page : JU-1

Tanggal Nomor

Transaksi Bukti

01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Setoran Awal JU-001 10.000.000Rp

01 Januari 2015 3-0101 Modal Gayus Setoran Awal JU-001 10.000.000Rp

01 Januari 2015 6-0104 Beban Sewa Membayar Sewa Tempat JU-002 200.000Rp

01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membayar Sewa Tempat JU-002 200.000Rp

01 Januari 2015 1-0104 Asuransi Dibayar Dimuka Premi Asuransi JU-003 600.000Rp

01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Premi Asuransi JU-003 600.000Rp

03 Januari 2015 1-0106 Peralatan Reparasi Membeli Peralatan JU-004 5.000.000Rp

03 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membeli Peralatan JU-004 1.500.000Rp

03 Januari 2015 2-0101 Hutang Usaha Membeli Peralatan JU-004 3.500.000Rp S01

05 Januari 2015 1-0103 Perlengkapan Reparasi Perlengkapan Reparasi JU-005 600.000Rp

05 Januari 2015 2-0101 Hutang Usaha Perlengkapan Reparasi JU-005 600.000Rp

07 Januari 2015 6-0102 Beban Iklan Biaya Iklan JU-006 50.000Rp

07 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Biaya Iklan JU-006 50.000Rp

15 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Hasil Reparasi JU-007 350.000Rp

15 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Pendapatan Hasil Reparasi JU-007 350.000Rp

17 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Hasil Reparasi JU-008 500.000Rp

17 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Pendapatan Hasil Reparasi JU-008 500.000Rp

18 Januari 2015 1-0102 Piutang Usaha Piutang Usaha JU-009 500.000Rp C01

18 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Piutang Usaha JU-009 500.000Rp

20 Januari 2015 1-0102 Piutang Usaha Piutang Usaha JU-010 1.000.000Rp C02

20 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Piutang Usaha JU-010 1.000.000Rp

29 Januari 2015 6-0101 Beban Listrik, air & Telepon Beban Listrik, air & Tlp JU-011 150.000Rp

29 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Beban Listrik, air & Tlp JU-011 150.000Rp

31 Januari 2015 6-0103 Beban Asuransi Beban Asuransi JU-012 50.000Rp

31 Januari 2015 1-0104 Asuransi Dibayar Dimuka Beban Asuransi JU-012 50.000Rp

31 Januari 2015 6-0105 Beban Perlengkapan Peny. Perlengkapan Yg Terpakai JU-013 350.000Rp

31 Januari 2015 1-0103 Perlengkapan Reparasi Peny. Perlengkapan Yg Terpakai JU-013 350.000Rp

19.350.000Rp 19.350.000Rp

CS No / SS No.Kredit


CV GAYUS SAGALA


JURNAL UMUM

Kode Akun Nama Akun Keterangan Debet

Total

Tahap Awal a) Klik sheet 4,dan Rename dengan nama "Jurnal" b) Buatkan Jurnal Umum seperti pada gambar disamping Dengan jumlah baris maximal 50 baris Tahap Penyiapan Formula ● Tempatkan pointer pada kolom no. akun ● Pada Tab data,pilih Data validation ● Pilih 'list' pada kolom 'Allow' ● Isi kolom Source dengan ' =noakun ', Pilih OK! *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya ● Tempatkan pointer pada kolom nama akun ● Buat Formula pada kolom Nama AKun : = Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false) *catatan: Jika muncul #N/A tambahkan =IF(no.Akun<>"",=Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false) *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya ● Buat Formula pada kolom total debit : =sum(number1;[number2]...) *Lakukan hal yang sama pada kolom total kredit ● Buat Formula pada kolom Cs No/SS No : ● Tempatkan pointer pada kolom CS no/SS No ● Pada Tab data,pilih Data validation ● Pilih 'list' pada kolom 'Allow' ● Isi kolom Source dengan ' =CSno', Pilih OK! *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya c) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan kembali ke Menu Utama dengan cara : ● klik pada kolom "back to Menu Utama" ● klik kanan pada kolom tersebut ● pilih "Hyperlink" ● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"

● Klik OK

Langkah-Langkah Laalalalallangkah

Kode Akun 1-0101 back to

Nama Akun Kas Bank Tambunan Menu Utama

Saldo Normal Debet

Saldo Awal -Rp

Saldo Akhir 8.350.000Rp

Tanggal Transaksi Nomor Bukti Keterangan Transaksi Ref. Debet Kredit Saldo Akhir

01 Januari 2015 JU-001 Setoran Awal JU-1 10.000.000Rp -Rp 10.000.000Rp

-Rp -Rp 10.000.000Rp

-Rp -Rp 10.000.000Rp

01 Januari 2015 JU-002 Membayar Sewa Tempat JU-1 -Rp 200.000Rp 9.800.000Rp

-Rp -Rp 9.800.000Rp

01 Januari 2015 JU-003 Premi Asuransi JU-1 -Rp 600.000Rp 9.200.000Rp

-Rp -Rp 9.200.000Rp

03 Januari 2015 JU-004 Membeli Peralatan JU-1 -Rp 1.500.000Rp 7.700.000Rp

-Rp -Rp 7.700.000Rp

-Rp -Rp 7.700.000Rp

-Rp -Rp 7.700.000Rp

-Rp -Rp 7.700.000Rp

07 Januari 2015 JU-006 Biaya Iklan JU-1 -Rp 50.000Rp 7.650.000Rp

15 Januari 2015 JU-007 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 350.000Rp -Rp 8.000.000Rp

-Rp -Rp 8.000.000Rp

17 Januari 2015 JU-008 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 500.000Rp -Rp 8.500.000Rp

-Rp -Rp 8.500.000Rp

-Rp -Rp 8.500.000Rp

-Rp -Rp 8.500.000Rp

-Rp -Rp 8.500.000Rp

-Rp -Rp 8.500.000Rp

-Rp -Rp 8.500.000Rp

29 Januari 2015 JU-011 Beban Listrik, air & Tlp JU-1 -Rp 150.000Rp 8.350.000Rp

-Rp -Rp 8.350.000Rp

-Rp -Rp 8.350.000Rp


CV GAYUS SAGALA


BUKU BESAR

Tahap Awal a) Klik sheet 5,dan Rename dengan nama "1-0101" b) Buatkan Buku Besar seperti pada gambar disamping Dengan jumlah baris maximal 70 baris c) Klik Sheet 6 dan berikutnya,buatkan buku besar : 1-0102 s.d 8-0101 Tahap Penyiapan Form ● Tempatkan pointer pada kolom kode akun ● Pada Tab data,pilih Data validation ● Pilih 'list' pada kolom 'Allow' ● Isi kolom Source dengan ' =noakun ', Pilih OK! *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya ● Buat Formula pada kolom Nama AKun : =Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false) ● Buat Formula pada kolom Saldo Normal : =Vlookup(Sel No.Akun,COA,3,false) ● Buat Formula pada kolom Saldo Awal : =IF(saldo normal="debet";VLOOKUP(kode Akun;4);0) ● Buat Formula pada kolom Saldo Akhir : Posisikan Pointer pada akhir kolom saldo akhir ● Buat Formula pada kolom Tanggal transaksi : =IF(Kode Akun=kede akun pada jurnal umum;tampilkan tanggal pada jurnal umum;"")

*catatan :Formula kode akun,jangan lupa gunakan Absolut (F4) untuk mengunci agar ketika dicopy ke baris berikutnya tidak berpindah sel. ● Buat Formula pada kolom Nomor bukti : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan nomor bukti pada jurnal umum;"") ● Buat Formula pada kolom Keterangan transaksi : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan keterangan pada jurnal umum;"") ● Buat Formula pada kolom Referensi : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan Ref pada jurnal umum;"") ● Buat Formula pada kolom Debet : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan debet pada jurnal umum;"") ● Buat Formula pada kolom Kredit : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan Kredit pada jurnal umum;"") ● Buat Formula pada kolom Saldo akhir Untuk buku besar yang bersaldo normal debet : =IF(Saldo normal="debet";saldo awal+debet- kredit;saldo awal+debet-kredit) Untuk buku besar yang bersaldo normal Kredit: =IF(Saldo normal="debet";saldo awal+debet- kredit;saldo awal+debet-kredit) *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya sampai dengan baris terakhir ● Buatkan Formula untuk buku besar lainnya : 1-0102 s.d 8-0101 d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan kembali ke Menu Utama dengan cara : ● klik pada kolom "back to Menu Utama" ● klik kanan pada kolom tersebut ● pilih "Hyperlink" ● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"

● Klik OK

Langkah-langkah :

CS No C01

Nama Cirus c Gajah

Date Desc Ref. Debit Credit Balance

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp

-Rp -Rp -Rp 18 Januari 2015 Piutang Usaha JU-009 500.000Rp -Rp 500.000Rp

-Rp -Rp 500.000Rp

-Rp -Rp 500.000Rp

-Rp -Rp 500.000Rp

-Rp -Rp 500.000Rp


CV GAYUS SAGALA

Langkah-langkah :

Tahap Awal a) Klik sheet 25,dan Rename dengan nama "Buku Pembantu" b) Buatkan Buku Pembantu seperti pada gambar disamping Tahap Penyiapan Form ● Tempatkan pointer pada kolom CS No. ● Pada Tab data,pilih Data validation ● Pilih 'list' pada kolom 'Allow' ● Isi kolom Source dengan ' =CSno ', Pilih OK! *Copy Formula tersebut ke Cs no dan SS no lainnya ● Buat Formula pada kolom Nama : =Hlookup(Sel No.Akun,COCS,2,false) ● Buat Formula pada kolom Date: =IF(AND(Kode customer/supplier=kode customer/supplier pada jurnal umum;Kode akun pada jurnal umum="1-0102"/"2-0101")tampilkan tanggal pada jurnal umum;"")

*catatan :Formula kode customer/supplier,jangan lupa gunakan Absolut (F4) untuk

mengunci agar ketika dicopy ke baris berikutnya tidak berpindah sel. ● Buat Formula pada kolom Desc: IF(AND(Kode customer/supplier=kode customer/supplier pada jurnal umum;Kode akun pada jurnal umum="1-0102"/"2-0101")tampilkan keterangan pada jurnal umum;"") ● Buat Formula pada kolom Referensi : =IF(AND(Kode customer/supplier=kode customer/supplier pada jurnal umum;Kode akun pada jurnal umum="1-0102"/"2-0101")tampilkan ref pada jurnal umum;"") ● Buat Formula pada kolom Debet : =IF(AND(Kode customer/supplier=kode customer/supplier pada jurnal umum;Kode akun pada jurnal umum="1-0102"/"2-0101")tampilkan nominal pada kolom debet pada jurnal umum;"") ● Buat Formula pada kolom Kredit : =IIF(AND(Kode customer/supplier=kode customer/supplier pada jurnal umum;Kode akun pada jurnal umum="1-0102"/"2-0101")tampilkan nominal pada kolom kredit pada jurnal umum;"") ● Buat Formula pada kolom Saldo akhir =Debit-Kredit ● Buatkan Formula untuk buku pembantu lainnya C01-S02

* catatan : no akun 1-0102 untuk piutang dan 2-0101 untuk utang c) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan kembali ke Menu Utama dengan cara : ● klik pada kolom "back to Menu Utama" ● klik kanan pada kolom tersebut ● pilih "Hyperlink" ● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"

● Klik OK

back to

Menu Utama

No.

Akun Debit Kredit

1-0000 ASET

1-0100 ASET LANCAR

1-0101 Kas Bank Tambunan 8.350.000Rp

1-0102 Piutang Usaha 1.500.000Rp

1-0103 Perlengkapan Reparasi 250.000Rp

1-0104 Asuransi Dibayar Dimuka 550.000Rp

1-0105 Sewa Dibayar Dimuka -Rp

1-0106 Peralatan Reparasi 5.000.000Rp

2-0000 KEWAJIBAN


2-0101 Hutang Usaha 4.100.000Rp

3-0000 EKUITAS

3-0101 Modal Gayus 10.000.000Rp

4-0000 PENDAPATAN

4-0101 Pendapatan Reparasi 2.350.000Rp

6-0000 BEBAN

6-0101 Beban Listrik, air & Telepon 150.000Rp

6-0102 Beban Iklan 50.000Rp

6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp

6-0104 Beban Sewa 200.000Rp

6-0105 Beban Perlengkapan 350.000Rp

7-0000 BEBAN LAIN-LAIN

7-0101 Pajak Bunga Bank -Rp

7-0102 Beban Administrasi Bank -Rp

8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN

8-0101 Pendapatan Bunga Bank -Rp

16.450.000Rp 16.450.000Rp TOTAL


SaldoNama Akun

NERACA SALDO

CV GAYUS SAGALA


Tahap Awal a) Klik sheet 21,dan Rename dengan nama "Neraca Saldo" b) Buatkan Neraca saldo seperti pada gambar disamping c) Daftar Akun Gunakan dengan yang sudah dibuat sebelumnya Tahap Penyiapan Formula ● Tempatkan pointer pada kolom no. akun ● Pada Tab data,pilih Data validation ● Pilih 'list' pada kolom 'Allow' ● Isi kolom Source dengan ' =noakun ', Pilih OK! *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya ● Tempatkan pointer pada kolom nama akun ● Buat Formula pada kolom Nama AKun : = Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false) *catatan: Jika muncul #N/A tambahkan IF(no.Akun<>"",...) *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya ● Buat Formula pada kolom Debit : =IF(And(kode akun=kode akun pada buku besar;dan kode akun pada buku besar="debet");tampilkan saldo akhir buku besar;0) *catatan: absolut (F4) pada kode akun buku besar ● Buat Formula pada kolom Kredit : =IF(And(kode akun=kode akun pada buku besar;dan kode akun pada buku besar="Kredit");tampilkan saldo akhir buku besar;0) *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya,ganti alamat selnya. ● Buat Formula pada kolom total debit : =sum(number1;[number2]...) *Lakukan hal yang sama pada kolom total kredit d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan kembali ke Menu Utama dengan cara : ● klik pada kolom "back to Menu Utama" ● klik kanan pada kolom tersebut ● pilih "Hyperlink" ● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama" ● Klik OK

Langkah-langkah :

back to

Menu Utama

Penghasilan :

Pendapatan Jasa

4-0101 Pendapatan Reparasi 2.350.000Rp

2.350.000Rp

Total Pendapatan Jasa 2.350.000Rp

Beban Operasional

6-0101 Beban Listrik, air & Telepon 150.000Rp

6-0102 Beban Iklan 50.000Rp

6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp

6-0104 Beban Sewa 200.000Rp

6-0105 Beban Perlengkapan 350.000Rp

Jumlah Beban Operasional 800.000Rp

800.000Rp

Pendapatan Lain-Lain

8-0101 Pendapatan Bunga Bank -Rp

Beban Lain-Lain

7-0101 Pajak Bunga Bank -Rp

7-0102 Beban Administrasi Bank -Rp

-Rp

Laba/Rugi 1.550.000Rp

CV GAYUS SAGALA


Laporan Laba Rugi


Tahap Awal a) Klik sheet 23,dan Rename dengan nama "Laporan Laba Rugi" b) Buatkan Laporam Laba Rugi seperti pada gambar disamping c )Daftar Akun Gunakan dengan yang sudah dibuat sebelumnya. Tahap Penyiapan Formula

Formula pada Laporan Laba Rugi ini,cukup dengan menarik hasil akhir dari Neraca Saldo,yaitu cukup dengan =Tarik Pointer ke Neraca Saldo ,dan enter. d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan kembali ke Menu Utama dengan cara : ● klik pada kolom "back to Menu Utama" ● klik kanan pada kolom tersebut ● pilih "Hyperlink" ● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"

● Klik OK

Langkah-langkah :

back to

Menu Utama

3-0101 Modal Gayus 10.000.000Rp

Laba 1.550.000Rp

Modal Akhir 11.550.000Rp

CV GAYUS SAGALA


Laporan Perubahan Ekuitas


Tahap Awal a) Klik sheet 24,dan Rename dengan nama "Laporan Perubahan Modal" b) Buatkan Laporan Perubahan Modal seperti pada gambar disamping Daftar Akun Gunakan dengan yang sudah dibuat sebelumnya. Tahap Penyiapan Formula

Formula pada Laporan Perubahan Ekuitas ini,cukup dengan menarik hasil akhir dari Neraca Saldo dan laba/rugi,yaitu : ●Untuk Modal =Tarik Pointer ke Neraca Saldo pilih saldo yang ada pada modal ,kemudian enter. ●Untuk Laba =Tarik Pointer ke Laba/Rugi pilih saldo yang ada pada Laba/rugi ,kemudian enter. c) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan kembali ke Menu Utama dengan cara : ● klik pada kolom "back to Menu Utama" ● klik kanan pada kolom tersebut ● pilih "Hyperlink" ● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama" ● Klik OK

Langkah-langkah :

back to

Menu Utama

Harta :

Harta Lancar :

1-0101 Kas Bank Tambunan 8.350.000Rp

1-0102 Piutang Usaha 1.500.000Rp

1-0103 Perlengkapan Reparasi 250.000Rp

1-0104 Asuransi Dibayar Dimuka 550.000Rp

1-0105 Sewa Dibayar Dimuka -Rp

1-0106 Peralatan Reparasi 5.000.000Rp

Total Harta 15.650.000Rp

Liabilitas :

2-0101 Hutang Usaha 4.100.000Rp

Ekuitas

3-0101 Modal Gayus 11.550.000Rp

Total Liabilitas dan Ekuitas 15.650.000Rp

CV GAYUS SAGALA


Laporan Posisi Keuangan


Langkah-langkah :

Tahap Awal a) Klik sheet 22,dan Rename dengan nama "Laporan Posisi Keuangan" b) Buatkan Laporan Posisi Keuangan seperti pada gambar disamping c) Daftar Akun Gunakan dengan yang sudah dibuat sebelumnya. Tahap Penyiapan Formula

Formula pada laporan posisi keuangan ini,cukup dengan menarik hasil akhir dari Neraca Saldo,yaitu cukup dengan =Tarik Pointer ke Neraca Saldo ,dan enter. d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan kembali ke Menu Utama dengan cara : ● klik pada kolom "back to Menu Utama" ● klik kanan pada kolom tersebut ● pilih "Hyperlink" ● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"

● Klik OK

back to

Menu Utama

31 Desember 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi 2.350.000Rp

31 Desember 2015 Ikhtisar Laba Rugi 2.350.000Rp

31 Desember 2015

31 Desember 2015 Ikhtisar Laba Rugi 800.000Rp

31 Desember 2015 6-0101 Beban Listrik, air & Telepon 150.000Rp

31 Desember 2015 6-0102 Beban Iklan 50.000Rp

31 Desember 2015 6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp

31 Desember 2015 6-0104 Beban Sewa 200.000Rp

31 Desember 2015 6-0105 Beban Perlengkapan 350.000Rp

31 Desember 2015

31 Desember 2015

31 Desember 2015 Laba Bersih 1.550.000Rp

31 Desember 2015 3-0101 Modal 1.550.000Rp

Total 4.700.000Rp 4.700.000Rp

JURNAL PENUTUP

CV GAYUS SAGALA


TanggalKode

AkunKeterangan Ref Debet Kredit

Tahap Awal a) Klik sheet 26,dan Rename dengan nama "Jurnah Penutup" b) Buatkan Jurnal Penutup seperti pada gambar disamping . Tahap Penyiapan Formula ● Tempatkan pointer pada kolom kode. akun ● Pada Tab data,pilih Data validation ● Pilih 'list' pada kolom 'Allow' ● Isi kolom Source dengan ' =noakun ', Pilih OK! *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya ● Tempatkan pointer pada kolom Keterangan ● Buat Formula pada kolom Keterangan: = Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false) *catatan: Jika muncul #N/A tambahkan IF(no.Akun<>"",...) *Copy Formula tersebut ke baris berikutnya ● Buat Formula pada kolom total debit : =sum(number1;[number2]...) *Lakukan hal yang sama pada kolom total kredit d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan kembali ke Menu Utama dengan cara :

Langkah-langkah :

dari rekening pribadinya, Gayus mengeluarkan uang untuk setoran awal Rp.10.000.000,00 disimpan direkening Bank Tambunan, (JU-

001)-(Memo :"Setoran Awal")

Membayar sewa tempat Reparasi untuk satubulan Rp.200.000.000,00 (JU-002)-(Memo :"membayar sewa tempat")

Membayar premi asuransi kebakaran , untuk jangka waktu 1 tahun sebesar Rp.600.000.000,00 dengan mengeluarkan cek Bank

Tambunan (JU-003)-(Memo :"premi asuransi")

3 januari Membeli peralatan reparasi dari PT Poly Entron, seharga Rp.5.000.000,00 dibayar dengan uang muka sebesar Rp.1.500.000,00,

sedangkan sisanya diangsur selama 10 bulan, (JU-004)-(Memo :"membeli peralatan")

5 januari Membeli peralatn reparasi dari PT Tos Ibak, seharga Rp.6.000.000,00 akan dibayar bulan februari 2011 (JU-005)-(Memo :"membeli

perlengkapan reparasi")

7 januari Memasang iklan baris di PT Pikiran Rakyat, sebesar Rp.50.000.000,00 (JU-006)-(Memo :"biaya iklan")

15 januari Memperoleh hasil reparasi "kulkas" selama 2 minggu Rp.350.000,00 secara tunai (JU-007)-(Memo :"pendapatan hasil reparasi")

17 januari Memperoleh hasil reparasi "TV LCD" selama 2 minggu Rp.500.000,00 sacara tunai (JU-008)-(Memo :"pendapatan hasil reparasi")

18 januari Menyelesaikan pekerjaan reparasi dari Cirrus C Gajah, sebesar Rp.500.000,00 dibayar kredit (JU-009)-(Memo :"piutang usaha")

20 januari Menyelesaikan pekerjaan reparasi daari Raja Elisman, sebesar Rp.1.000.000,00 dibayar kredit (JU-010)-(Memo :"piutang usaha")

29 januari Membayar biaya listrik, telepon dan air sebesar Rp.150.000,00 (JU-011)-(Memo :"beban listrik, telepon dan air")

31 januari Menyesuaikan beban asuransi terpakai untuk bulan ini (JP-001)-(Memo :"penyesuaian beban asuransi")

31 januari Sisa perlengkapan yang masih ada ditaksir sebesar Rp.350.000,00 (JP-002)-(Memo :"penyesuaian perlengkapan yang terpakai")

1 januari

Transaksi (transaction)

PENUTUP

Semoga sangat bermanfaat ,kami memohon maaf apabila ada kesalahan dalam bentuk apapun,karena kami

masih dalam tahap belajar dan kesempurnaan hanyalah milik Allah Swt.

kelompok bahagia labkom

Presentations & Public Speaking