Download - Isi Kandungan Penyata Kewangan Contents of Financial ... · Isi Kandungan Penyata Kewangan Contents of Financial Statements Laporan Para Pengarah Bagi 77 - 82 ... (c) Kebebasan Korporat

Isi Kandungan Penyata KewanganContents of Financial Statements

Laporan Para Pengarah Bagi 77 - 82Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Penyata Para Pengarah Berdasarkan 83Kepada Seksyen 169(15)Akta Syarikat, 1965

Pengisytiharan Berdasarkan Kepada 84Seksyen 169(16) Akta Syarikat, 1965

Laporan Juruaudit Kepada Para Ahli 85 - 86Syarikat Takaful Malaysia Berhad

Laporan Majlis Pengawasan Shariah 87

Kunci Kira-Kira Disatukan 88 - 89Pada 30 Jun 2004

Penyata Pendapatan Disatukan 90Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Penyata Perubahan Ekuiti Disatukan 91Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Penyata Aliran Tunai Disatukan 92 - 93Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Kunci Kira-Kira Pada 30 Jun 2004 94 - 95

Penyata Pendapatan 96Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Penyata Perubahan Ekuiti 97Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Penyata Aliran Tunai 98 - 99Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan 100 - 142

Penyata Pendapatan Terperinci 143Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Akaun Hasil Takaful Keluarga 144 - 145Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Akaun Hasil Takaful Am 146 - 147Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Akaun Hasil Takaful Semula Am 148Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Akaun Hasil Takaful Keluarga 149 - 150Berkelompok Bagi TahunBerakhir 30 Jun 2004

Directors' Report For The Financial 151 - 156Year Ended 30 June 2004

Statement by Directors Pursuant to 157Section 169(15) of theCompanies Act, 1965

Statutory Declaration Pursuant to 158Section 169(16) of the Companies Act, 1965

Report Of The Auditors To The Members 159 - 160Of Syarikat Takaful Malaysia Berhad

Report Of The Shariah Supervisory Council 161

Consolidated Balance Sheet 162 - 163As At 30 June 2004

Consolidated Income Statement 164For The Year Ended 30 June 2004

Consolidated Statement Of Changes 165In Equity For The Year Ended 30 June 2004

Consolidated Cash Flow Statement 166 - 167For The Year Ended 30 June 2004

Balance Sheet As At 30 June 2004 168 - 169

Income Statement For The Year 170Ended 30 June 2004

Statement Of Changes In Equity 171For The Year Ended 30 June 2004

Cash Flow Statement 172 - 173For The Year Ended 30 June 2004

Notes To The Financial Statements 174 - 216

Detailed Income Statement 217For The Year Ended 30 June 2004

Family Takaful Revenue Account 218 - 219For The Year Ended 30 June 2004

General Takaful Revenue Account 220 - 221For The Year Ended 30 June 2004

General Inward Retakaful Revenue Account 222For The Year Ended 30 June 2004

Group Family Takaful Revenue Account 223 - 224For The Year Ended 30 June 2004

Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

Takaful Malaysia 2004 | 77

Laporan Para Pengarah Bagi Tahun Berakhir30 Jun 2004

Para Pengarah dengan sukacitanya membentangkan laporan mereka dan penyata kewangan Kumpulan dan Syarikat yangtelah diaudit bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2004.

Kegiatan-kegiatan utama

Kegiatan-kegiatan utama Syarikat adalah mengendalikan perniagaan takaful keluarga dan takaful am, manakala kegiatan-kegiatan utama anak-anak syarikat adalah seperti yang dinyatakan di Nota 3 pada penyata kewangan. Tiada sebarangperubahan yang ketara di dalam kegiatan-kegiatan utama di sepanjang tahun kewangan.

Hasil

Kumpulan SyarikatRM RM

Keuntungan bersih bagi tahun semasa 24,064,244 23,011,628

Rizab dan peruntukan

Tiada pindahan penting kepada atau daripada rizab dan peruntukan disepanjang tahun kewangan dalam kajian.

Dividen

Sejak akhir tahun kewangan yang lalu, Syarikat telah membayar dividen akhir sebanyak 4.5% selepas cukai berjumlahRM4,633,200 berdasarkan modal diterbit dan berbayar berjumlah 143,000,000 bagi tahun berakhir 30 Jun 2003 pada 29Disember 2003.

Dividen akhir yang disyorkan oleh Para Pengarah bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2004 adalah 6% selepas cukaiberjumlah RM6,177,600 berdasarkan modal diterbit dan berbayar berjumlah 143,000,000.

Para Pengarah Syarikat

Para Pengarah yang berkhidmat sejak dari tarikh laporan yang terakhir ialah:

Dato’ Mohd Yusoff Haji NasirDato’ Ahmad Tajudin Abdul RahmanDato’ Tengku Hassan Tengku OmarHaji Taib RasakDato’ Fadzil YusoffDato’ Mohd Fadzli YusofDato’ Wan Abdul Wahid Wan HassanDato’ Ahmad Maher Abdul Manan

Selaras dengan Seksyen 62, Tataurusan Pertubuhan Syarikat, Dato’ Ahmad Tajudin Abdul Rahman, Dato’ Tengku HassanTengku Omar dan Dato’ Mohd Fadzli Yusof bersara pada Mesyuarat Agung Tahunan yang akan datang dan, kerana layak,menawarkan diri mereka untuk dilantik semula.




Kepentingan Para Pengarah

Berdasarkan Daftar Pemegangan Saham Para Pengarah, Para Pengarah yang berkhidmat pada akhir tahun kewangansemasa yang mempunyai kepentingan dalam bentuk saham Syarikat dan perbadanan berkait adalah seperti berikut:

Bilangan saham biasaPada Pada

1.7.2003 Dibeli Dijual 30.6.2004

Syarikat Takaful Malaysia Berhad

Dato’ Ahmad Tajudin Abdul Rahman 10,000 16,000 - 26,000Dato’ Mohd Fadzli Yusof 8,000 12,800 - 20,800

BIMB Holdings Berhad

Dato’ Ahmad Tajudin Abdul Rahman 391,272 - - 391,272Dato’ Fadzil Yusoff 193,700 - - 193,700Dato’ Mohd Fadzli Yusof 21,000 - - 21,000

Bilangan opsyen ke atas saham biasabernilai RM1.00 setiap satu

Harga Pada Padaopsyen 1.7.2003 Dibena rkan Dilaksanakan 30.6.2004

RM

Syarikat Takaful Malaysia BerhadDato’ Mohd Fadzli Yusof 1.20 - 200,000 - 200,000

BIMB Holdings BerhadDato’ Ahmad Tajudin Abdul Rahman 2.13 500,000 - - 500,000Dato’ Fadzil Yusoff 2.13 410,000 - - 410,000

Para Pengarah lain yang memegang jawatan pada 30 Jun 2004 tidak mempunyai sebarang kepentingan di dalam sahambiasa Syarikat dan perbadanan berkait di sepanjang tahun kewangan.

Manfaat kepada Para Pengarah

Sejak akhir tahun kewangan yang lalu, tiada Pengarah Syarikat yang telah menerima atau berhak menerima sebarangmanfaat (selain dari manfaat yang termasuk di dalam ganjaran diterima atau akan diterima oleh Para Pengarah seperti yangdicatatkan dalam penyata kewangan) disebabkan dari perjanjian yang telah dibuat oleh Syarikat atau syarikat berkaitdengan Pengarah atau dengan firma di mana Pengarah adalah seorang ahli, atau dengan syarikat di mana Pengarahmempunyai kepentingan kewangan yang ketara.

Tiada sebarang urusan yang dibuat di sepanjang dan di akhir tahun kewangan yang mempunyai matlamat membolehkanPara Pengarah mendapat manfaat melalui pengambilalihan saham atau debentur dalam Syarikat atau sebarang perbadananyang lain selain dari Skim Opsyen Saham Kakitangan Syarikat dan syarikat induk.




Terbitan saham

Di sepanjang tahun kewangan, Syarikat telah menerbitkan 11,000,000 saham biasa bernilai RM1.00 setiap satu sebagaiterbitan bonus dan 77,000,000 saham biasa bernilai RM1.00 setiap satu pada nilai tara untuk tunai.

Tiada sebarang perubahan lain pada modal diterbit dan berbayar Syarikat semasa tahun kewangan.

Pemberian opsyen saham-saham belum diterbitkan

Tiada sebarang opsyen ditawarkan kepada sesiapa untuk mendapatkan saham-saham Syarikat yang belum diterbitkan disepanjang tahun ini, selain daripada opsyen-opsyen yang diterbitkan oleh Skim Opsyen Saham Kakitangan Syarikat dansyarikat induk.

Pada Mesyuarat Agung Luarbiasa yang diadakan pada 28 Jun 2003, para pemegang saham Syarikat telah meluluskanpembentukan Skim Opsyen Saham Kakitangan yang tidak melebihi 10% daripada modal diterbit Syarikat kepada ParaPengarah dan kakitangan Kumpulan yang layak, kecuali syarikat-syarikat yang tidak aktif dan tidak diperbadankan diMalaysia.

Opsyen yang ditawarkan untuk pengambilan saham-saham biasa yang belum diterbit bernilai RM1.00 setiap satu dan hargaopsyen adalah seperti berikut:

Bilangan opsyen ke atas saham biasabernilai RM1.00 setiap satu

Tarikh Harga Pada Padatawaran opsyen 1.7.2003 Dibenarkan Dilaksanakan 30.6.2004

31.10.2003 RM1.20 - 13,563,000 - 13,563,000

Juruaudit luar telah mengesahkan peruntukan opsyen-opsyen yang dibenarkan di sepanjang tahun kewangan.

Ciri-ciri penting skim ini adalah seperti berikut:

i) Kakitangan yang layak adalah merreka yang telah disahkan secara bertulis sebagai kakitangan Kumpulan (kecuali anak-anak syarikat yang tidak aktif dan tidak diperbadankan di Malaysia) untuk sekurang-kurangnya satu tahun sebelum tarikhtawaran.

ii) Opsyen adalah peribadi kepada penerima opsyen dan tidak boleh dipindahmilik.

iii) Harga opsyen ditentukan dari purata pertengahan penyiaran pasaran saham biasa Syarikat sebagaimana ditunjukkan didalam senarai rasmi harian yang dikeluarkan oleh Bursa Malaysia dalam masa lima hari urusniaga sebelum tarikhtawaran bertulis kepada penerima opsyen atau pada nilai tara saham biasa Syarikat, mana-mana yang lebih tinggi.

iv) Opsyen-opsyen yang dibenarkan boleh dilaksanakan pada bila-bila masa sepanjang tempoh lima tahun dari tarikhtawaran opsyen atau untuk jangkamasa yang lebih pendek sebagaimana terkandung di dalam tawaran setelahpemberian notis bertulis.

v) Opsyen-opsyen yang dibenarkan boleh dilaksanakan sepenuhnya atau kurang daripada bilangan saham biasa yangditawarkan, dengan syarat bilangannya tidak kurang daripada 1,000 saham baru dan tidak melebihi sepuluh peratus(10%) saham-saham yang dibenarkan di bawah skim ini.




Pengawasan korporat

(a) Tanggungjawab Lembaga Pengarah

Lembaga Pengarah bertanggungjawab sepenuhnya bagi mengawasi sumber-sumber Syarikat dengan baik, mencapaiobjektif-objektif korporat dan warga korporat yang baik dan melaksanakan tanggungjawab ini dengan mematuhi AktaTakaful (Pindaan) 1984, dan Garis Panduan Bank Negara Malaysia untuk Tugas-tugas dan Tanggungjawab ParaPengarah dan Ketua Eksekutif Syarikat Insurans (JPI/GPI 1) dan Rangkakerja Penguruskawalan Korporat SyarikatInsurans (JPI/GPI 25) dan lain-lain garis panduan, di samping pengamalan penguruskawalan korporat lain yang baik.

Lembaga Pengarah terdiri daripada tujuh Pengarah bukan eksekutif bertujuan untuk memastikan isu-isudipertimbangkan dengan seimbang dan objektif, kerana ini membantu untuk mencapai keputusan yang optimal, danseorang pengarah eksekutif yang membantu di dalam proses membuat keputusan dengan menyediakan maklumat-maklumat pentadbiran dan operasi bagi isu-isu yang dibentangkan kepada Lembaga Pengarah.

(b) Kebertanggungjawaban Pengurusan

Syarikat mempunyai struktur organisasi yang menunjukkan kesemua struktur laporan dan dokumentasi penghuraiankerja-kerja yang jelas untuk pihak pengurusan dan kakitangan eksekutif.

Had-had kuasa yang diluluskan oleh Lembaga Pengarah dinyatakan dengan jelas dan disediakan kepada semua kaki-tangan.

(c) Kebebasan Korporat

Semua urusniaga ketara dengan pihak yang berkaitan telah dinyatakan di Nota 31 kepada penyata kewangan.

(d) Kawalan Dalaman dan Pengurusan Risiko Operasi

Para Pengarah bertanggungjawab untuk membentuk pengurusan risiko dan sistem kawalan dalaman yang efektif.

Syarikat melakukan proses berterusan untuk mengenalpasti, menilai dan mengurus risiko-risiko ketara yang dihadapioleh Syarikat menerusi fungsi-fungsi pengurusan yang berkaitan dan kawalan dalaman, meliputi had-had risiko operasiuntuk kesemua aktiviti-aktiviti utama. Syarikat telah membentuk kawalan dalaman yang merangkumi semua lapisanpekerja dan proses perniagaan untuk memastikan operasi Syarikat berjalan dengan efektif dan cekap disampingmenjaga aset-aset Syarikat dan pihak-pihak yang mempunyai kepentingan dalam Syarikat.

Penilaian berterusan ke atas keberkesanan dan kecukupan kawalan dalaman, yang merangkumi pemeriksaan bebaskawalan oleh fungsi audit dalaman, memastikan pembetulan di mana perlu, diambil dengan segera. Laporan auditdalaman akan dibentangkan pada mesyuarat Jawatankuasa Audit yang pertama dijadualkan selepas tarikh penerimaanlaporan tersebut. Fungsi audit dalaman melapor terus kepada Para Pengarah menerusi Jawatankuasa Audit, danpenemuan dan cadangan dikomunikasikan ke pihak pengurusan dan semua peringkat kakitangan yang berkenaan.

(e) Kebertanggungjawaban Awam

Sebagai penjaga kepada dana awam, urusniaga Syarikat dengan pihak umum sentiasa dilaksanakan secara adil, jujurdan professional.




(f) Laporan Kewangan

Syarikat telah mematuhi kesemua keperluan yang ditetapkan dan mengamalkan amalan pengurusan yang selarasdengan prinsip-prinsip yang ditetapkan di bawah JPI/GPI 25: Rangkakerja Penguruskawalan Korporat Syarikat Insuransyang diterbitkan oleh BNM.

Maklumat-maklumat berkanun lain

Sebelum penyata kewangan Kumpulan dan Syarikat disediakan, Para Pengarah telah mengambil langkah-langkah yangmunasabah bagi memastikan bahawa:

i) kesemua hutang lapuk yang diketahui telah dihapus kira dan peruntukan yang cukup telah dibuat untuk hutangragu;

ii) semua harta semasa telah dinyatakan pada nilai terendah di antara kos dan nilai boleh diperolehi; dan

iii) terdapat peruntukan yang mencukupi bagi tuntutan dibuat, termasuk tuntutan yang berlaku tetapi belum dilaporkan("IBNR").

Pada tarikh laporan ini, Para Pengarah tidak menyedari wujudnya keadaan-keadaan:

i) yang mungkin menyebabkan jumlah hutang yang dihapus kira atau peruntukan hutang ragu Kumpulan danSyarikat tidak mencukupi; atau

ii) yang akan menyebabkan nilai yang diberi kepada harta-harta semasa dalam Kumpulan dan Syarikatmengelirukan; atau

iii) yang akan menyebabkan dengan mematuhi kaedah menilai harta-harta dan tanggungan-tanggungan Kumpulandan Syarikat yang digunakan sekarang mengelirukan atau tidak sesuai; atau

iv) selain daripada yang telah diambilkira dalam laporan atau penyata kewangan Kumpulan dan Syarikat ini, yangakan menyebabkan jumlah-jumlah yang dinyatakan dalam penyata kewangan Kumpulan dan Syarikatmengelirukan.




Pada tarikh laporan ini, tidak ada:

i) sebarang harta Kumpulan atau Syarikat yang telah dicagar sejak akhir tahun kewangan ini dan telah menjadisandaran bagi tanggungan-tanggungan pihak lain; atau

ii) sebarang tanggungan luarjangka yang berhubung dengan Kumpulan atau Syarikat sejak akhir tahun kewanganini.

Tiada tanggungan luarjangka atau tanggungan-tanggungan lain bagi sebarang syarikat dalam Kumpulan ini yang akanberkuatkuasa, atau mungkin akan dikuatkuasakan dalam tempoh dua belas bulan selepas akhir tahun kewangan ini yangpada pendapat Para Pengarah, akan atau mungkin akan memberi kesan yang mendalam terhadap keupayaan Kumpulandan Syarikat untuk menyelesaikan tanggungan apabila tiba masanya.

Pada pendapat Para Pengarah, keputusan dari operasi Kumpulan dan Syarikat bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2004tidak dipengaruhi secara berkesan oleh sebarang perkara, urusniaga atau kejadian yang penting dan luarbiasa dan tiadasebarang perkara, urusniaga atau kejadian yang penting dan luarbiasa berlaku dalam tempoh di antara akhir tahunkewangan sehingga tarikh laporan ini.

Juruaudit

Juruaudit, Tetuan KPMG Desa Megat & Co., telah menyatakan kesanggupan mereka menerima perlantikan semula.

Ditandatangani mengikut ketetapan Para Pengarah:

...........................................................................Dato’ Mohd Yusoff Haji Nasir

...........................................................................Dato’ Mohd Fadzli Yusof

Kuala Lumpur,

Tarikh: 26 Ogos 2004



Penyata Para Pengarah Berdasarkan KepadaSeksyen 169(15) Akta Syarikat, 1965

Pada pendapat Para Pengarah, penyata kewangan yang dibentangkan pada muka surat 88 hingga 142 telah disediakanmengikut peruntukan Akta Syarikat, 1965 dan piawaian-piawaian perakaunan berkenaan yang telah diluluskan di Malaysia,diubahsuai untuk mematuhi Hukum-Hukum Syarak, supaya memberi gambaran yang benar dan saksama tentangkedudukan Kumpulan dan Syarikat pada 30 Jun 2004 dan keputusan dari operasi serta aliran tunai bagi tahun berakhir padatarikh tersebut.

Ditandatangani mengikut ketetapan Para Pengarah:

...........................................................................Dato’ Mohd Yusoff Haji Nasir

...........................................................................Dato’ Mohd Fadzli Yusof

Kuala Lumpur,




Pengisytiharan Berdasarkan KepadaSeksyen 169(16) Akta Syarikat, 1965

Saya, Mohamad Asri Haji Yusoff, pegawai yang terutama yang bertanggungjawab di atas pengurusan kewangan danrekod perakaunan Syarikat Takaful Malaysia Berhad, dengan ikhlas berikrar bahawa penyata kewangan yang dibentangkandi muka surat 88 hingga 142 adalah, sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, betul dan saya membuat ikrar inidengan penuh kepercayaan bahawa ianya benar, dan menurut peruntukan-peruntukan Akta Akuan Berkanun, 1960.

Ditandatangani dan diikrarkan oleh Mohamad Asri Haji Yusoff di Kuala Lumpur pada 26 Ogos 2004.

......................................................MOHAMAD ASRI HAJI YUSOFF



Laporan Juruaudit Kepada Para AhliSyarikat Takaful Malaysia Berhad

Kami telah mengaudit penyata kewangan yang dibentangkan di muka surat 88 hingga 142. Penyediaan penyata kewanganadalah tanggungjawab Para Pengarah Syarikat. Tanggungjawab kami adalah untuk memberi pendapat ke atas penyatakewangan berdasarkan pengauditan kami.

Kami telah menjalankan pengauditan mengikut Piawaian-Piawaian Pengauditan yang telah diluluskan di Malaysia.Piawaian-piawaian tersebut memerlukan kami merancang dan melaksanakan pengauditan untuk mengumpul semuamaklumat dan penjelasan di mana kami merasakan perlu untuk melengkapkan kami dengan bukti untuk memberi jaminanyang wajar bahawa penyata kewangan adalah bebas dari salah nyata yang penting. Audit merangkumi pemeriksaan,berasaskan ujian, bukti yang berkaitan kepada jumlah dan pendedahan di dalam penyata kewangan. Audit juga termasukpenilaian terhadap prinsip-prinsip perakaunan yang digunakan dan anggaran-anggaran penting yang dibuat oleh ParaPengarah, beserta dengan penilaian yang menyeluruh terhadap kecukupan maklumat yang dibentangkan di dalam penyatakewangan. Kami percaya pengauditan kami memberi asas yang wajar terhadap pendapat kami.

Pada pendapat kami:

(a) penyata kewangan telah disediakan mengikut peruntukan Akta Syarikat, 1965, dan piawaian-piawaian perakaunan yangtelah diluluskan di Malaysia, diubahsuai untuk mematuhi Hukum-Hukum Syarak, untuk memberi gambaran yang benardan saksama terhadap:

i) kedudukan hal ehwal urusan Kumpulan dan Syarikat pada 30 Jun 2004 dan penghasilan dari operasi serta alirantunai bagi tahun berakhir pada tarikh tersebut; dan

ii) perkara-perkara yang dikehendaki di bawah Seksyen 169, Akta Syarikat, 1965 yang perlu diambilkira dalampenyata kewangan Kumpulan dan Syarikat; dan

(b) rekod-rekod perakaunan dan lain-lain rekod dan termasuk daftar-daftar, yang dikehendaki oleh Akta Syarikat, 1965,supaya disimpan oleh Syarikat dan anak-anak syarikatnya di mana kami adalah juruaudit telah disimpan dengansempurna menurut peruntukan Akta tersebut.



Laporan Juruaudit Kepada Para AhliSyarikat Takaful Malaysia Berhad

Anak-anak syarikat di mana kami tidak bertindak sebagai juruaudit dinyatakan pada Nota 3 kepada penyata kewangan dankami telah mengambilkira penyata kewangan dan laporan juruaudit mereka.

Kami berpuas hati bahawa penyata kewangan anak-anak syarikat yang telah disatukan dengan penyata kewangan Syarikatadalah dalam bentuk dan kandungan yang sesuai dan wajar untuk menyediakan penyata kewangan disatukan dan kamitelah menerima maklumat dan penjelasan yang memuaskan seperti dikehendaki untuk tujuan tersebut.

Laporan juruaudit bagi penyata kewangan anak-anak syarikat tidak tertakluk kepada sebarang syarat dan tidakmengandungi sebarang ulasan yang dikehendaki di bawah pecahan (3) Seksyen 174 Akta tersebut.

KPMG Desa Megat & Co.Nombor Firma: AF 0759Akauntan Berkanun

Abdullah Abu SamahRakan FirmaNombor Kelulusan: 2013/06/06(J)

Kuala Lumpur,




Laporan Majlis Pengawasan Syariah

Kami, Datuk Haji Md. Yunus @ Yunus b. Haji Md. Yatim dan Mohd. Bakir b. Haji Mansor, daripada ahli MajlisPengawasan Syariah Syarikat Takaful Malaysia Berhad, bagi pihak Majlis mengesahkan bahawa pada pendapat kamioperasi perniagaan Syarikat bagi tahun berakhir 30 Jun 2004 telah dijalankan mengikut Hukum-Hukum Syarak.

Bagi pihak Majlis:

...........................................................................Datuk Haji Md. Yunus @ Yunus b. Haji Md. Yatim

...........................................................................Mohd. Bakir b. Haji Mansor

Kuala Lumpur




Kunci Kira-Kira Disatukan Pada 30 Jun 2004

2004 2003Nota RM RM

Hartanah, loji dan peralatan 2(a) 160,867,674 148,526,340Pelaburan dalam syarikat-syarikat bersekutu 4 940,535 984,412Penghutang pembiayaan 5 36,529,721 50,846,234Pelaburan 6 1,042,394,425 843,586,398Aset cukai tertunda 20 11,885,938 6,962,675

1,252,618,293 1,050,906,059

Harta semasaJumlah terhutang dari syarikat takaful semula 39,172,012 22,681,269Pelbagai penghutang 7 24,994,615 24,518,901Pelaburan jangka pendek 6 1,078,487,628 813,377,765Tunai dan baki di bank 8 31,140,839 54,242,467

1,173,795,094 914,820,402

Tanggungan semasaTuntutan-tuntutan yang diakui atau dilaporkan tetapi belum bayar 175,267,520 154,078,549Jumlah terhutang kepada syarikat takaful semula 74,348,771 47,517,888Pelbagai pemiutang 9 68,649,193 52,185,027

318,265,484 253,781,464

Harta semasa bersih 855,529,610 661,038,938

2,108,147,903 1,711,944,997

Dibiayai oleh:Modal dan rizab

Modal saham 10 143,000,000 55,000,000Rizab 11 75,500,287 70,305,110

218,500,287 125,305,110Kepentingan pemegang saham minoriti 12 12,044,020 8,525,202

230,544,307 133,830,312



Kunci Kira-Kira Disatukan Pada 30 Jun 2004

2004 2003Nota RM RM

Dana Takaful Dana Takaful Keluarga 13 1,581,207,221 1,353,895,852Dana Takaful Am 14 191,799,787 139,114,742Dana Takaful Keluarga Berkelompok 15 101,479,163 81,329,273Dana Takaful Semula Am 16 1,087,397 1,854,332Dana Takaful Semula ATG 17 800,409 1,544,780Dana Takaful Semula Keluarga 18 256,427 55,738Dana Takaful Lil-Istithmar 19 781,507 -

1,877,411,911 1,577,794,717

Tanggungan jangka panjang dan tertundaJumlah terhutang kepada syarikat berkait 9 191,685 319,968

2,108,147,903 1,711,944,997

Penyata kewangan ini telah diterima dan diluluskan oleh Lembaga Pengarah pada 26 Ogos 2004.

Nota-nota yang dibentangkan di muka surat 100 hingga 142 adalah merupakan sebahagian dari penyata kewangan ini dan perlu dibaca bersama dengannya.



Penyata Pendapatan Disatukan Bagi TahunBerakhir 30 Jun 2004


2004 2003Nota RM RM

Pendapatan- Bahagian keuntungan bagi Kumpulan 22 117,272,770 99,578,567- Pendapatan pelaburan 23 5,961,936 3,512,713

123,234,706 103,091,280

Perbelanjaan pentadbiran (65,393,726) (50,925,246)Pelbagai perbelanjaan operasi (37,854,392) (33,750,708)Pelbagai pendapatan operasi 3,162,396 1,548,149

Keuntungan operasi 24 23,148,984 19,963,475Kos kewangan (42,006) (51,295)Bahagian kerugian dalam syarikat-syarikat bersekutu (43,877) (705,327)

Keuntungan sebelum zakat dan cukai 23,063,101 19,206,853Zakat (1,066,205) (1,305,425)Cukai 27 2,602,672 1,433,128

Keuntungan selepas zakat dan cukai 24,599,568 19,334,556Tolak: Kepentingan pihak minoriti (535,324) (357,994)


Perolehan sesaham asas (sen) 28 20.0 34.5

Perolehan sesaham tercair (sen) 28 19.9 34.5

Dividen sesaham biasa (sen) - (bersih) 29 6.0 11.7



Penyata Perubahan Ekuiti Disatukan Bagi TahunBerakhir 30 Jun 2004


RizabModal Premium tukaran Keuntungan

saham saham asing tersimpan JumlahRM RM RM RM RM

Pada 1 Julai 2002 55,000,000 12,663,761 (823,282) 43,027,383 109,867,862Perbezaan tukaran asing

dari terjemahan penyatakewangan matawang asing - - 585,686 - 585,686

Kerugian bersih yangtidak diiktiraf dalampenyata pendapatan - - 585,686 - 585,686

Keuntungan bersih bagitahun semasa - - - 18,976,562 18,976,562

Dividen 2002 - akhir - - - (4,125,000) (4,125,000)

Pada 30 Jun 2003 55,000,000 12,663,761 (237,596) 57,878,945 125,305,110

Pada 1 Julai 2003 55,000,000 12,663,761 (237,596) 57,878,945 125,305,110Perbezaan tukaran asing

dari terjemahan penyatakewangan matawang asing - - (1,970,949) - (1,970,949)

Kerugian bersih yangtidak diiktiraf dalampenyata pendapatan - - (1,970,949) - (1,970,949)

Terbitan saham:- tunai 77,000,000 - - - 77,000,000- terbitan bonus 11,000,000 (11,000,000) - - -

Perbelanjaan atasterbitan saham - (848,920) - - (848,920)

Pencairan dari tambahan saham dibeli - - - (415,998) (415,998)

Keuntungan bersih bagitahun semasa - - - 24,064,244 24,064,244

Dividen 2003 - akhir - - - (4,633,200) (4,633,200)

Pada 30 Jun 2004 143,000,000 814,841 (2,208,545) 76,893,991 218,500,287

Nota 10

Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan



Penyata Aliran Tunai Disatukan Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004


2004 2003RM RM

Aliran tunai dari aktiviti operasiKeuntungan sebelum zakat dan cukai 23,063,101 19,206,853Penyesuaian untuk:

Bahagian kerugian dalam syarikat-syarikat bersekutu 43,877 705,327Susutnilai:- Dana Pemegang Saham 5,013,815 5,043,132- Dana Takaful Keluarga 1,124,576 868,542- Dana Takaful Am 596,137 375,399Pendapatan dari penghutang pembiayaan (1,596,519) (2,094,556)Pendapatan dari Akaun Pelaburan dan

Bil Penerimaan Islam (27,876,747) (20,928,476)Pendapatan dividen (37,999,034) (31,908,663)Kerugian dari jualan saham tersiarharga 5,842,487 9,844,178Kerugian dari tukaran matawang asing (298,575) 268,468(Kirapulih)/Elaun rosot nilai bagi nilai saham

tersiarharga, saham tak tersiarharga dan saham amanah:- Dana Pemegang Saham (2,686,667) (600,475)- Dana Takaful Keluarga 15,248,969 6,613,326- Dana Takaful Am 14,240,310 5,837,030- Dana Takaful Keluarga Berkelompok 2,054,398 1,696,935

Keuntungan dari jualan hartanah, loji dan peralatan - (156,850)Keuntungan dari jualan Bon Islam (2,186,691) (18,020,158)Keuntungan dari jualan Sijil Pelaburan Kerajaan

Malaysia (14,171,400) - Penyesuaian untuk hartanah, loji dan peralatan - 197,110Elaun bagi pembiayaan diragui:

- Dana Pemegang Saham 5,503,891 5,582,423- Dana Takaful Keluarga 3,002,726 1,657,743- Dana Takaful Am 1,881,066 1,453,092- Dana Takaful Keluarga Berkelompok 383,353 72,829

Kerugian operasi sebelum perubahan dalam modal kerja (8,816,927) (14,286,791)Penambahan dalam Dana Takaful Keluarga 206,436,252 243,141,283Penambahan dalam Dana Takaful Keluarga

Berkelompok 18,059,385 18,799,270Penambahan dalam Dana Takaful Am 33,644,677 21,145,558(Pengurangan)/Penambahan dalam Dana Takaful

Semula Keluarga 200,690 (214,138)Pengurangan dalam Dana Takaful Semula ATG (744,371) (301,021)(Pengurangan)/Penambahan dalam Dana Takaful

Semula Am (766,935) 1,426,478Penambahan dalam Dana Takaful Lil-Istithmar 781,508 - Pendapatan dari jualan pelaburan (384,733,666) (176,830,692)




2004 2003RM RM

Pembelian Sijil Pelaburan Kerajaan Malaysia (54,783,223) (144,999,700)Pendapatan dari Akaun Pelaburan dan Bil Penerimaan

Islam 27,876,747 20,928,476Pendapatan dividen 37,999,034 31,908,663Bayaran diterima dari penghutang pembiayaan 7,274,800 4,772,556 Penambahan dalam pemiutang (termasuk tuntutan

yang diakui tetapi belumbayar) 64,507,772 6,698,171(Penambahan)/Pengurangan dalam pelbagai penghutang (23,156,098) 2,549,703

Tunai (digunakan)/diperolehi dari operasi (76,220,355) 14,737,816Bayaran zakat (1,066,205) (1,624,949)Bayaran cukai (1,604,592) (2,178,101)

Tunai bersih (digunakan)/diperolehi dari aktiviti operasi (78,891,152) 10,934,766

Aliran tunai dari aktiviti pelaburanPembelian hartanah, loji dan peralatan (19,630,329) (10,841,804)Pembelian pelaburan dalam syarikat

bersekutu - (196,499)Pembelian saham daripada pihak minoriti (1,225,600) - Hasil dari penjualan hartanah, loji dan peralatan 251,964 161,854

Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pelaburan (20,603,965) (10,876,449)

Aliran tunai dari aktiviti kewanganPerolehan dari terbitan saham 77,000,000 - Perolehan dari perbitan saham dalam anak syarikat

kepada pihak minoriti 5,130,969 - Perbelanjaan atas terbitan saham (848,920) - Bayaran dividen (4,633,200) (4,125,000)Dividen dibayar kepada pihak minoriti (255,360) -

Aliran tunai diperolehi/(digunakan) dalam aktiviti kewangan 76,393,489 (4,125,000)

Pengurangan dalam tunai dan bersamaan tunai (23,101,628) (4,066,683)Tunai dan bersamaan tunai pada awal tahun 54,242,467 58,309,150

Tunai dan bersamaan tunai pada akhir tahun 31,140,839 54,242,467

Tunai dan bersamaan tunai terdiri daripada:Tunai dan baki di bank 31,140,839 54,242,467

Penyata Aliran Tunai Disatukan Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004



Kunci Kira-Kira Pada 30 Jun 2004

2004 2003Nota RM RM

Hartanah, loji dan peralatan 2(b) 150,719,179 145,079,261Pelaburan dalam anak-anak syarikat 3 60,116,672 20,454,149Pelaburan dalam syarikat-syarikat bersekutu 4 3,151,634 3,151,634Penghutang pembiayaan 5 30,100,940 39,526,115Pelaburan 6 1,032,445,501 838,996,075Aset cukai tertunda 20 11,785,000 6,821,549

1,288,318,926 1,054,028,783

Harta semasaJumlah terhutang dari syarikat takaful semula 36,097,798 18,599,946Pelbagai penghutang 7 23,191,111 22,549,852Pelaburan jangka pendek 6 971,532,969 743,482,444Tunai dan baki di bank 8 19,640,549 47,157,711

1,050,462,427 831,789,953

Tanggungan semasaTuntutan-tuntutan yang diakui atau dilaporkan tetapi belum bayar 113,367,179 98,849,928Jumlah terhutang kepada syarikat takaful semula 68,109,058 41,214,089Pelbagai pemiutang 9 65,365,883 47,988,613

246,842,120 188,052,630

Harta semasa bersih 803,620,307 643,737,323

2,091,939,233 1,697,766,106



Kunci Kira-Kira Pada 30 Jun 2004

2004 2003Nota RM RM

Dibiayai oleh:Modal dan rizab

Modal saham 10 143,000,000 55,000,000Rizab 11 79,932,384 73,402,876

222,932,384 128,402,876

Dana TakafulDana Takaful Keluarga 13 1,582,532,207 1,355,080,635Dana Takaful Am 14 184,803,794 132,633,354Dana Takaful Keluarga Berkelompok 15 101,479,163 81,329,273

1,868,815,164 1,569,043,262

Tanggungan jangka panjang dan tertundaJumlah terhutang kepada syarikat berkait 9 191,685 319,968

2,091,939,233 1,697,766,106

Penyata kewangan ini telah diterima dan diluluskan oleh Lembaga Pengarah pada 26 Ogos 2004.




Penyata Pendapatan Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

2004 2003Nota RM RM

Pendapatan- Bahagian keuntungan bagi Syarikat 22 91,994,877 77,771,900- Pendapatan pelaburan 23 5,760,644 3,553,509

97,755,521 81,325,409

Perbelanjaan pentadbiran (54,189,961) (42,267,215)Pelbagai perbelanjaan operasi (23,893,023) (21,394,528)Pelbagai pendapatan operasi 1,509,280 752,045

Keuntungan operasi 24 21,181,817 18,415,711Kos kewangan (42,006) (51,295)

Keuntungan sebelum zakat dan cukai 21,139,811 18,364,416Zakat (1,020,435) (1,181,202)Cukai 27 2,892,252 1,170,875





Penyata Perubahan Ekuiti Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004


Modal Premium Keuntungansaham saham tersimpan Jumlah

RM RM RM RM

Pada 1 Julai 2002 55,000,000 12,663,761 46,510,026 114,173,787

Keuntungan bersih bagi tahun semasa - - 18,354,089 18,354,089

Dividen 2002 - akhir - - (4,125,000) (4,125,000)

Pada 30 Jun 2003 55,000,000 12,663,761 60,739,115 128,402,876

Pada 1 Julai 2003 55,000,000 12,663,761 60,739,115 128,402,876

Terbitan saham:- tunai 77,000,000 - - 77,000,000- terbitan bonus 11,000,000 (11,000,000) - -

Perbelanjaan atas terbitan saham - (848,920) - (848,920)


Dividen 2003 - akhir - - (4,633,200) (4,633,200)

Pada 30 Jun 2004 143,000,000 814,841 79,117,543 222,932,384

Nota 10

Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan



Penyata Aliran Tunai Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

2004 2003RM RM

Aliran tunai dari aktiviti operasiKeuntungan sebelum zakat dan cukai 21,139,811 18,364,416Penyesuaian untuk:

Susutnilai:- Dana Pemegang Saham 4,002,696 4,076,350- Dana Takaful Keluarga 1,124,576 868,542- Dana Takaful Am 596,137 375,399Keuntungan dari jualan hartanah, loji dan peralatan - (79,800)Pendapatan dari penghutang pembiayaan (1,596,519) (2,094,556)Pendapatan dari Akaun Pelaburan dan Bil Penerimaan

Islam (24,116,453) (20,424,847)Pendapatan dividen (38,142,558) (31,908,663)Kerugian dari jualan saham tersiarharga 5,629,029 9,844,178Keuntungan dari jualan Bon Islam (2,127,838) (18,436,388)Keuntungan dari jualan Sijil Pelaburan Kerajaan

Malaysia (14,171,400) - Elaun bagi pembiayaan diragui:

- Dana Pemegang Saham 2,243,018 974,639- Dana Takaful Keluarga 3,002,726 1,657,743- Dana Takaful Am 1,881,066 1,453,092- Dana Takaful Keluarga Berkelompok 383,353 72,829

(Kirapulih)/Elaun rosot nilai bagi nilai pelaburan:- Dana Pemegang Saham (2,686,667) (600,475)- Dana Takaful Keluarga 15,248,969 6,613,326- Dana Takaful Am 14,240,310 5,837,030- Dana Takaful Keluarga Berkelompok 2,054,398 1,696,935

Kerugian operasi sebelum perubahan dalam modal kerja (11,295,346) (21,710,250)Penambahan dalam Dana Takaful Keluarga 206,576,455 243,141,283Penambahan dalam Dana Takaful Am 32,825,983 21,269,734Penambahan dalam Dana Takaful Keluarga Berkelompok 18,095,492 18,799,270Pendapatan dari jualan pelaburan (342,629,558) (153,233,687)Pembelian Sijil Pelaburan Kerajaan Malaysia (54,783,223) (144,999,700)Pendapatan dari Akaun Pelaburan dan Bil Penerimaan Islam 24,116,453 20,424,847Pendapatan dividen 38,142,558 31,908,663Bayaran diterima dari penghutang pembiayaan 4,665,255 4,894,563



Penyata Aliran Tunai Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

2004 2003RM RM

Penambahan/(Pengurangan) dalam pemiutang (termasuk tuntutan yang diakui tetapi belum bayar) 58,661,207 (5,336,831)

Penambahan dalam pelbagai penghutang (19,628,973) (3,155,661)

Tunai (digunakan)/diperolehi dari operasi (45,253,697) 12,002,231Bayaran zakat (1,020,435) (1,578,432)Bayaran cukai (1,735,060) (2,315,537)

Tunai bersih (digunakan)/diperolehi dari aktiviti operasi (48,009,192) 8,108,262

Aliran tunai dari aktiviti pelaburanPembelian pelaburan dalam syarikat bersekutu - (196,499)Pembelian kepentingan tambahan dalam anak-anak syarikat (39,662,523) - Pembelian hartanah, loji dan peralatan (11,363,327) (9,324,124)Hasil dari penjualan hartanah, loji dan peralatan - 79,800

_Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pelaburan (51,025,850) (9,440,823)

Aliran tunai dari aktiviti kewanganDividen dibayar (4,633,200) (4,125,000)Perolehan dari terbitan saham 77,000,000 - Perbelanjaan atas terbitan saham (848,920) -

Tunai bersih diperolehi/(digunakan) dalam aktiviti kewangan 71,517,880 (4,125,000)

Pengurangan bersih dalam tunai dan bersamaan tunai (27,517,162) (5,457,561)Tunai dan bersamaan tunai pada awal tahun 47,157,711 52,615,272

Tunai dan bersamaan tunai pada akhir tahun 19,640,549 47,157,711

Tunai dan bersamaan tunai terdiri daripada:Tunai dan baki di bank 19,640,549 47,157,711




Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

1. Dasar-dasar perakaunan penting

Dasar-dasar perakaunan berikut diamalkan oleh Kumpulan dan Syarikat dan sejajar dengan dasar-dasar yangdiamalkan dalam tahun-tahun yang lalu melainkan pengamalan MASB 29, Faedah-faedah Kakitangan, yangberkuatkuasa dalam tahun kewangan.

Selain daripada polisi baru dan penambahan pendedahan-pendedahan yang dikehendaki oleh piawaian ini, ianyatiada kesan yang ketara ke atas penyata kewangan.

(a) Asas perakaunan

Penyata kewangan Kumpulan dan Syarikat telah disediakan berdasarkan konvensyen kos sejarah melainkandari yang dinyatakan di dalam nota penyata kewangan dan mematuhi peruntukan Akta Syarikat, 1965, AktaTakaful, 1984 (pindaan), Garis Panduan yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia dan piawaian-piawaianperakaunan yang berkenaan yang telah diluluskan di Malaysia, diubahsuai untuk mematuhi Hukum-HukumSyarak.

(b) Asas penyatuan

Anak-anak syarikat adalah perusahaan-perusahaan di bawah kawalan Syarikat. Kawalan wujud apabilaSyarikat mempunyai kuasa, secara langsung atau tidak langsung, untuk menentukan polisi-polisi kewangandan operasi sesebuah perusahaan dengan tujuan untuk mendapat faedah daripada aktiviti perusahaantersebut. Penyata kewangan anak-anak syarikat diambilkira ke dalam penyata kewangan yang disatukanbermula dari tarikh berkuatkuasa kawalan sehingga ke tarikh kuatkuasa kawalan berakhir. Anak-anak syarikatdisatukan dengan menggunakan kaedah perakaunan pemerolehan.

Sesebuah anak syarikat tidak diambilkira dalam penyatuan apabila cadangan kawalan hanya untuk sementaradan jika anak syarikat itu diambilalih dan dipegang secara eksklusif dengan tujuan untuk dijual pada masahadapan yang terdekat dan ianya tidak pernah disatukan sebelum ini atau ia beroperasi di bawah halanganjangka panjang yang menjejaskan dengan ketara keupayaannya untuk memindahkan dana kepada Syarikat.Anak-anak syarikat yang dikecualikan berdasarkan alasan ini dikira sebagai pelaburan.

Mengikut kaedah perakaunan pemerolehan, kedudukan kewangan anak syarikat yang diambilalih atau dijualbagi sepanjang tahun perakaunan diambilkira dari tarikh pengambilalihan atau hingga ke tarikh penjualan.Pada tarikh pengambilalihan, nilai saksama ke atas harta bersih anak syarikat ditentukan dan nilai inidiambilkira ke dalam penyata kewangan Kumpulan. Perbezaan di antara kos pengambilalihan dan nilaisaksama harta bersih anak syarikat dikira sebagai muhibah atau rizab semasa penyatuan, bergantungkepada keadaan.

Semua urusniaga dan baki di antara syarikat-syarikat di dalam Kumpulan dan sebarang keuntungan belumrealisasi yang terbit dari urusniaga tersebut dihapuskan dalam penyatuan. Kerugian belum direalisasikan yangterbit dari urusniaga antara syarikat-syarikat di dalam Kumpulan juga dihapuskan kecuali kos yang tidak dapatdiperolehi semula.

(c) Syarikat bersekutu

Syarikat bersekutu adalah perusahaan-perusahaan yang mana Kumpulan mempunyai pengaruh penting,tetapi bukan kawalan, ke atas dasar-dasar kewangan dan operasi perusahaan-perusahaan berkenaan.

Penyata kewangan yang disatukan mengambilkira jumlah keuntungan dan kerugian yang diiktiraf oleh syarikat




bersekutu dengan menggunakan kaedah ekuiti bermula dari tarikh wujudnya pengaruh penting secara efektifsehingga tarikh pengaruh penting tersebut berakhir secara efektif.

Keuntungan yang belum direalisasikan yang wujud daripada urusniaga di antara Kumpulan dan syarikat-syarikat bersekutu yang dimasukkan dalam nilai pembawaan aset dan tanggungan berkaitan dihapuskansebahagiannya mengikut kadar kepentingan Kumpulan dalam syarikat-syarikat bersekutu tersebut. Kerugianyang belum direalisasikan daripada urusniaga sedemikian juga dihapuskan sebahagiannya kecuali apabilakos tidak boleh diperolehi semula.

Muhibah dari pengambilalihan dikira berdasarkan nilai saksama aset bersih yang diperolehi.

(d) Hartanah, loji and peralatan

Tanah milikbebas dan bangunan dalam pembinaan dinyatakan pada kos. Hartanah, loji dan peralatan yanglain dinyatakan pada kos ditolak susutnilai terkumpul dan kerugian rosot nilai terkumpul.

Susutnilai

Tanah milikbebas, pengubahsuaian dan bangunan dalam pembinaan tidak disusutnilaikan. Tanah milikpajakdilunaskan pada kadar yang sama sepanjang tempoh pajakan diantara enam puluh hingga sembilan puluhsembilan tahun manakala bangunan disusutnilaikan dengan kaedah garis lurus pada kadar terendah antara50 tahun atau tempoh pajakan.

Kaedah garis lurus digunakan untuk menghapuskan kos aset yang lain di dalam tempoh usia guna pada asaskadar tahunan berikut:

Bangunan milikbebas 2%Perabot, kelengkapan dan perkakas 16.7% - 20%Kenderaan 20%Komputer dan peralatan 16.7% - 33.3%

(e) Muhibah

Muhibah yang timbul dari pengambilalihan merupakan lebihan kos pengambilalihan ke atas nilai saksamaharta bersih yang diperolehi.

Muhibah dari penyatuan dihapus kira pada tahun ianya diiktiraf.

(f) Pelaburan

Pelaburan jangkapanjang selain daripada pelaburan dalam anak-anak syarikat dan syarikat-syarikatbersekutu, dinyatakan pada kos. (Pelaburan dalam Sijil-Sijil Pelaburan Saham Kerajaan Malaysia yangdipegang sehingga matang dinyatakan pada kos disesuaikan bagi pelunasan ganjaran dan diskaun terkumpulsehingga matang). Elaun rosotnilai diambilkira apabila Para Pengarah berpendapat rosotnilai pada nilaipelaburan adalah berkekalan.

Pelaburan jangkapanjang dalam anak-anak syarikat, syarikat-syarikat bersekutu dan syarikat usahasamadinyatakan pada kos di dalam Syarikat dan ditolak sebarang elaun rosotnilai.

Pelaburan dalam saham tak tersiarharga semasa dinyatakan pada nilai terendah antara kos dan nilai realisasi




bersih manakala pelaburan dalam saham yang tersiarharga semasa dinyatakan pada nilai terendah antara kosdan nilai pasaran pada dasar portfolio pelaburan.

Elaun untuk rosotnilai dikenakan terus ke kunci kira-kira Dana Takaful masing-masing, bersesuaian denganGaris Panduan Bank Negara Malaysia. Sebarang peningkatan di dalam nilai pasaran pelaburan tersiarhargadiperlakukan sebagai kirapulih bagi elaun rosotnilai sehingga ke nilai kos asal yang telah ditentukan jika elaunrosotnilai tidak diambilkira. Mengikut garis panduan BNM, elaun berdasarkan 8% dari lebihan Dana Takafulyang diagih kepada peserta dan Syarikat, setelah ditolak perbelanjaan pengurusan yang diagihkan, dikenakanterus ke akaun hasil Dana Takaful masing-masing.

Elaun untuk rosotnilai yang timbul bagi Dana Pemegang Saham, dikenakan ke penyata pendapatan.

(g) Pelbagai penghutang

Pelbagai penghutang dinyatakan pada kos.

(h) Tuntutan

(i) Takaful Am

Jumlah kos tuntutan belum dibayar yang diikhtiraf oleh Kumpulan adalah anggaran terbaik bagi kostuntutan yang diperlukan dan perbelanjaan berkaitan, setelah ditolak perolehan daripada takafulsemula, bagi menjelasakan tuntutan-tuntutan pada tarkh kunci kira-kira. Sebarang perbezaan di antaraanggaran kos semasa dan penjelasan berikutnya akan diambilkira dalam akaun hasil takaful bagi tahundi mana penjelasan itu dibuat.

Peruntukan juga dibuat bagi kos tuntutan yang berlaku tetapi belum dilaporkan pada tarikh kunci kira-kiradianggar berdasarkan kepada asas statistik perkembangan aliran tuntutan pada tahun-tahunsebelumnya dan pertimbangan pihak pengurusan.

(ii) Takaful Keluarga dan Keluarga Berkelompok

Kos penyelesaian tuntutan yang diperlukan sepanjang tahun kewangan diiktiraf apabila tuntutan berlakudan/atau pengendali takaful dimaklumkan.

Tuntutan dan peruntukan tuntutan yang timbul ke atas keluarga dan keluarga berkelompok adalahtermasuk kos-kos penyelesaian diambilkira menggunakan kaedah dasar kes-kes dan untuk tujuan itu,manfaat yang perlu dibayar di bawah Sijil-sijil takaful keluarga dan keluarga berkelompok diiktirafseperti berikut:-

1. matang atau bayaran-bayaran manfaat polisi lain yang tarikhnya telah ditentukan diambilkirasebagai tuntutan perlu dibayar pada tarikh tertentu, dan

2. serahan kematian dan manfaat-manfaat lain tanpa tarikh yang telah ditentukan, dinyatakan sebagaituntutan perlu bayar pada tarikh penerimaan maklumat kematian peserta atau kejadian luarjangkayang dilindungi.




(i) Tunai dan bersamaan tunai

Tunai dan bersamaan tunai terdiri daripada wang tunai di tangan dan baki di bank.

(j) Tanggungan

Pinjaman dan pelbagai penghutang dinyatakan pada kos.

(k) Rosot nilai

Nilai bawaan bagi aset-aset, selain dari aset cukai tertunda dan aset kewangan (selain dari pelaburan dalamanak-anak syarikat, syarikat-syarikat bersekutu dan syarikat usahasama), disemak semula pada setiap tarikhkunci kira-kira untuk menentukan samada terdapat sebarang petunjuk adanya rosot nilai. Jika petunjuktersebut wujud, nilai perolehan semula akan dianggarkan. Kerugian rosotnilai akan diiktiraf dalam penyatapendapatan melainkan jika nilai bawaan aset tersebut telah dinilaikan semula, di mana ianya dikenakan kerizab. Kerugian rosotnilai diiktiraf apabila nilai gunaan bagi aset atau aset yang dipunyai olehunit-penghasilan tunai melebihi nilai penampungnya.

Amaun penampungan adalah nilai yang lebih besar antara harga jualan bersih harta tersebut dan nilaigunaannya. Dalam menentukan nilai gunaan, anggaran nilai tunai masa depan akan didiskaunkan kepada nilaiterkini menggunakan kadar diskaun sebelum cukai yang menunjukkan penilaian pasaran semasaterhadap nilai masa tunai dan risiko-risiko khusus atas harta tersebut. Bagi aset yang tidak menghasilkansebahagian besar aliran tunainya secara tersendiri, amaun penampungan ditentukan untuk aset yangdipunyai oleh unit-penghasilan tunai untuk aset berkenaan.

Kerugian rosotnilai akan dibalikkan jika terdapat perubahan pada anggaran yang digunakan bagi menetukanamaun penampungan. Kerugian rosot nilai hanya akan dikirapulih ke tahap nilai bawaan aset tersebut tidakmelebihi nilai bawaan asal, setelah ditolak susutnilai, seolah-olah kerugian rosot nilai tidak pernah dikenakan.Kirapulih tersebut akan dikenakan ke penyata pendapatan.

(l) Dana Takaful Keluarga

Dana Takaful Keluarga diselenggarakan bersesuaian dengan kehendak Akta Takaful (Pindaan), 1984 dantermasuk bahagian keuntungan bagi peserta-peserta.

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta merupakan bahagian untung ke atas pulanganpelaburan Dana Takaful Keluarga dan akan diagihkan bersesuaian dengan kehendak-kehendak dan syarat-syarat yang ditentukan oleh Kumpulan.

(m) Dana Takaful Am dan Takaful Keluarga Berkelompok

Dana Takaful Am dan Takaful Keluarga Berkelompok terdiri daripada rizab untuk sumbangan takaful yangbelum diperolehi dan bahagian keuntungan bagi peserta-peserta.

Rizab bagi sumbangan takaful yang belum diperolehi untuk perniagaan Takaful Am dan Takaful KeluargaBerkelompok dikira menggunakan kaedah pembahagian masa (1/365). Rizab bagi sumbangan takaful yangbelum diperolehi untuk Perniagaan Takaful Semula Am Dalaman dikira menggunakan kaedah 1/8.

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta merupakan bahagian untung bagi peserta-pesertadalam lebihan kendalian-kendalian Takaful Am dan Takaful Keluarga Berkelompok dan diagihkanbersesuaian dengan kehendak-kehendak dan syarat-syarat yang dinyatakan oleh Kumpulan.




(n) Dana Takaful Semula Am dan Takaful Semula Keluarga

Dana Takaful Semula Am dan Takaful Semula Keluarga dari anak syarikat tkaful semula terdiri daripada rizabuntuk sumbangan takaful semula yang belum diperolehi dan bahagian keuntungan peserta-peserta takafulsemula.

Rizab bagi sumbangan takaful semula yang belum diperolehi untuk perniagaan Takaful Semula Am danKeluarga dikira menurut kaedah pembahagian masa bagi mengira sumbangan takaful yang belum diperolehiuntuk sumbangan bersih Perniagaan Takaful Semula mengikut kaedah pro-rata.

Lebihan bersih untuk Dana Takaful Semula Am ditentukan setelah ditolak retrotakaful, rizab untuk sumbangantakaful semula yang belum diperolehi, tuntutan bersih dan kos pemerolehan.

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta takaful semula merupakan bahagian untung bagi peserta-peserta takaful semula dalam lebihan kendalian-kendalian Takaful Semula Am dan Takaful Semula Keluargadan diagihkan bersesuaian dengan kehendak-kehendak dan syarat-syarat yang dinyatakan oleh Kumpulan.

(o) Dana Takaful Semula Asean Takaful Group ("ATG")

Dana Takaful Semula ATG terdiri daripada rizab untuk sumbangan takaful semula yang belum diperolehi danbahagian keuntungan peserta-peserta takaful semula.

Rizab bagi sumbangan takaful semula yang belum diperolehi untuk perniagaan Takaful Semula ATG dikiramenurut kaedah pembahagian masa bagi mengira sumbangan takaful semula yang belum diperolehi untuksumbangan bersih Perniagaan Takaful Semula mengikut kaedah pro-rata.

Lebihan bersih untuk Dana Takaful Semula ATG ditentukan setelah ditolak rizab untuk sumbangan takafulyang belum diperolehi, tuntutan bersih dan kos pemerolehan.

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta takaful semula merupakan bahagian untung bagi peserta-peserta takaful semula dalam lebihan kendalian-kendalian Takaful Semula ATG dan diagihkan bersesuaiandengan kehendak-kehendak dan syarat-syarat yang dinyatakan oleh Kumpulan.

(p) Dana Takaful Lil-Istithmar

Dana Takaful Lil-Istithmar terdiri daripada pendahuluan dari Dana Pemegang Saham dan bahagiankeuntungan bagi peserta-peserta.

Nilai aset bersih untuk Dana Takaful Lil-Istithmar ini ditentukan setelah menolak yuran broker dan kos-kospermulaan.

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta merupakan bahagian untung bagi para peserta DanaTakaful Lil-Istithmar dan diagihkan bersesuaian dengan kehendak-kedendak dan syarat-syarat yangdinyatakan oleh Kumpulan.

(q) Lebihan Takaful Am dan Takaful Semula

Lebihan Takaful Am dan Takaful Semula bagi anak-anak syarikat takaful semula ditentukan selepasdikurangkan kos takaful semula, sumbangan takaful yang belum diperolehi, tuntutan yang belum bayar dan kospengambilalihan.




(r) Pendapatan

Pendapatan terdiri dari bahagian keuntungan bagi Kumpulan dan Syarikat, pendapatan sewa, pendapatandaripada pembiayaan BBA, pendapatan dividen, pendapatan daripada akaun pelaburan, pendapatandaripada bil penerimaan Islam, pendapatan daripada pembiayaan kakitangan dan lain-lain pendapatan.

Pendapatan dan sumbangan Takaful dari peserta diambilkira di atas dasar perakaunan tunai untuk mematuhiHukum-Hukum Syarak berpandukan nasihat Majlis Pengawasan Syariah Kumpulan. Pendapatan yang belumdiperolehi ditunda dan penerimaan terdahulu diambilkira sebagai tanggungan di dalam kunci kira-kira.

(s) Percukaian

Cukai di dalam penyata pendapatan mengandungi cukai tahun semasa dan cukai tertunda. Cukai pendapatandiiktiraf di dalam penyata pendapatan.

Perbelanjaan cukai semasa adalah bayaran cukai yang dijangkakan ke atas pendapatan yang boleh dikenakancukai bagi tahun semasa, dengan menggunakan kadar cukai yang diwartakan atau sebahagian besarnyadiwartakan pada tarikh kunci kira-kira, dan sebarang perubahan pada bayaran cukai unuk tahun terdahulu.

Cukai tertunda diperuntukkan dengan menggunakan kaedah tanggungan untuk semua perbezaan masaterhasil di antara kadar cukai aset dan tanggungan dan nilai pembawa dalam penyata kewangan. Perbezaanbersifat sementara tidak diiktiraf bagi muhibah, yang tidak dibenarkan bagi tujuan percukaian, dan padapermulaan pengiktirafan aset atau tanggungan dimana pada masa transaksi ianya tidak mempengaruhikeuntungan berkanun dan keuntungan yang boleh dikenakan cukai. Jumlah cukai tertunda yang diperuntukkanadalah berdasarkan kepada jangkaan cara realisasi atau penyelesaian bagi nilai di bawa aset dantanggungan, menggunakan kadar cukai diwartakan atau sebahagian besarnya diwartakan pada tarikh kuncikira-kira.

Aset cukai tertunda diiktiraf hanya pada mana ianya berkemungkinan keuntungan yang boleh dikenakan cukaidi masa hadapan boleh diperolehi dari aset yang digunakan.

(t) Pertukaran dan terjemahan matawang asing

(i) Urusniaga dalam matawang asing

Urusniaga dalam matawang asing diterjemahkan ke Ringgit Malaysia pada kadar pertukaran pada tarikhurusniaga tersebut. Aset dan tanggungan kewangan pada nilai matawang asing pada tarikh kunci kira-kira diterjemahkan ke Ringgit Malaysia pada kadar tukaran asing pada tarikh tersebut. Perbezaantukaran asing yang timbul akibat terjemahan, diiktiraf di dalam penyata pendapatan. Aset dantanggungan bukan kewangan pada nilai matawang asing yang dinyatakan pada kos sejarahditerjemahkan ke Ringgit Malaysia pada kadar tukaran asing pada tarikh urusniaga tersebut.

(ii) Penyata kewangan bagi operasi-operasi asing

Operasi-operasi asing Kumpulan tidak diambilkira sebagai sebahagian daripada operasi Syarikat. Aset-aset dan liabiliti-liabiliti daripada operasi asing, termasuk muhibah dan pelarasan nilai saksama yangtimbul daripada penyatuan, diterjemahkan ke Ringgit Malaysia pada kadar tukaran asing pada tarikhkunci kira-kira. Sebarang hasil dan perbelanjaan daripada operasi-operasi luar negara diterjemahkan keRinggit Malaysia pada kadar tukaran purata yang digunakan sepanjang tahun. Perbezaan kadar tukaranasing daripada terjemahan diiktiraf terus ke ekuiti.




Kadar penutupan yang digunakan dalam terjemahan aset dan tanggungan matawang asing dan penyatakewangan operasi asing adalah seperti berikut:

1USD RM3.80 (2003: 1USD RM3.80)1IDR RM0.000404 (2003: 1IDR RM0.000459)1SAR RM1.01 (2003: 1SAR RM0.99)1SLR RM0.0343 (2003: 1SLR RM0.04)

(u) Pajakan operasi

Kumpulan mengiktiraf tanggungjawab pembiayaan Ijarah sebagai pajakan operasi.

Bayaran pajak di bawah kendalian pajak diiktiraf sebagai perbelanjaan di penyata pendapatanmengikut kaedah garis lurus sepanjang hayat pajak.

(v) Zakat

Ini merupakan pembayaran zakat oleh Syarikat untuk mematuhi Hukum-Hukum Syariah seperti yangdiluluskan oleh Majlis Pengawasan Syariah.

(w) Manfaat pekerja

(i) Manfaat pekerja jangka pendek

Upah, gaji dan bonus pekerja diiktiraf sebagai perbelanjaan dalam tahun dimana perkhidmatan yangberkaitan dilaksanakan oleh pekerja-pekerja Kumpulan. Ketidakhadiran berbayar terkumpul jangkapendek seperti cuti tahunan diiktiraf apabila perkhidmatan dilaksanakan oleh pekerja akanmenambahkan hak keatas ketidakhadiran berbayar dimasa hadapan, dan ketidakhadiran berbayar yangtidak boleh dikumpulkan seperi cuti sakit diiktiraf apabila seseorang pekerja tidak hadir bekerja. Apabilabayaran atau penyelesaian ditunda dan kesannya bermungkinan ketara, amaun-amaun ini dinyatakanpada nilai semasa.

(ii) Pelan sumbangan ditakrif

Tangunggan untk sumbangan-sumbangan kepada pelan sumbangan ditakrif diiktiraf sebagaiperbelanjaan dalam penyata pendapatan apabila ianya berlaku.

(iii) Manfaat ekuiti dan bayaran berkaitan

Program opsyen saham membenarkan pekerja-pekerja untuk mendapatkan saham-saham Syarikat.Apabila opsyen dilaksanakan, ekuiti akan meningkat berpandukan perolehan yang diterima.

Syarikat Takaful Malaysia Berhad (N

o. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di M

alaysia) dan anak-anak syarikatnya


Nota-N

ota Kepada Penyata Kewangan

Pengubahsuaian Perabot,dan bangunan kelengkapan Komputer

2(a) Kumpulan Milikbebas Milikpajak dalam dan danTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan Kenderaan perkakas peralatan Jumlah

Kos RM RM RM RM RM RM RM RM RM

Pada 1 Julai 2003 24,398,547 86,181,134 3,767,272 29,929,050 2,924,588 1,651,159 21,146,803 7,492,723 177,491,276Penambahan - 10,821,758 - 1,813,420 4,346,162 138,734 1,540,341 969,914 19,630,329Penghapusan - (95,950) - - - (238,334) - - (334,284)Klasifikasi semula - (532,835) 48,000 1,185,135 (2,916,588) - 2,216,288 - - Perbezaan tukaran asing (30,561) (29,439) - - - (112,519) (215,220) (292,017) (679,756)

Pada 30 Jun 2004 24,367,986 96,344,668 3,815,272 32,927,605 4,354,162 1,439,040 24,688,212 8,170,620 196,107,565

Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 9,060,070 201,076 1,894,276 6,902 913,473 11,004,699 5,884,440 28,964,936Caj bagi tahun semasa - 1,710,741 42,357 514,340 1,097 241,783 3,293,254 930,956 6,734,528Penghapusan - (14,393) - - - (67,928) - - (82,321)Klasifikasi semula - (5,831) - 5,831 - - - - - Perbezaan tukaran asing - (6,840) - - - (64,936) (117,223) (188,253) (377,252)

Pada 30 Jun 2004 - 10,743,747 243,433 2,414,447 7,999 1,022,392 14,180,730 6,627,143 35,239,891

Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 24,367,986 85,600,921 3,571,839 30,513,158 4,346,163 416,648 10,507,482 1,543,477 160,867,674

Pada 30 Jun 2003 24,398,547 77,121,064 3,566,196 28,034,774 2,917,686 737,686 10,142,104 1,608,283 148,526,340

Susutnilai untuk tahunberakhir 30 Jun 2003 - 1,634,519 38,246 153,340 6,902 271,441 3,188,714 993,911 6,287,073

Nota: Angka-angka di atas merumuskan pendedahan-pendedahan pada Nota 2(a)(i), (ii) dan (iii)

2. Hartanah, loji dan peralatan





Nota-N


Pengubahsuaian(i). Dana Takaful Am dan bangunan Perabut

Milikbebas Milikpajak dalam kelengkapanTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan dan perkakas Jumlah

Kos RM RM RM RM RM RM RM

Pada 1 Julai 2003/30 Jun 2004 4,631,710 17,726,799 749,142 13,369,108 - 36,207 36,512,966

Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 1,758,083 55,727 584,210 - 29,637 2,427,657Caj bagi tahun semasa - 354,819 7,971 227,425 - 5,922 596,137

Pada 30 Jun 2004 - 2,112,902 63,698 811,635 - 35,559 3,023,794

Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 4,631,710 15,613,897 685,444 12,557,473 - 648 33,489,172

Pada 30 Jun 2003 4,631,710 15,968,716 693,415 12,784,898 - 6,570 34,085,309

Susunilai untuk tahunberakhir 30 Jun 2003 - 354,536 8,913 5,987 - 5,963 375,399

2(a)





Nota-N


Pengubahsuaiandan bangunan Perabut

(ii). Dana Takaful Keluarga Milikbebas Milikpajak dalam kelengkapanTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan dan perkakas Jumlah


Pada 1 Julai 2003 13,377,419 43,162,777 2,668,130 11,652,014 708,300 85,206 71,653,846Penambahan - 3,713,000 - 1,813,420 1,711,604 120,700 7,358,724Klasifikasi semula - (532,835) - 1,233,135 (700,300) - -

Pada 30 Jun 2004 13,377,419 46,342,942 2,668,130 14,698,569 1,719,604 205,906 79,012,570

Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 4,119,180 113,880 573,391 6,902 68,008 4,881,361Caj bagi tahun semasa - 852,598 29,719 180,791 1,097 60,371 1,124,576Klasifikasi semula - (5,831) - 5,831 - - -

Pada 30 Jun 2004 - 4,965,947 143,599 760,013 7,999 128,379 6,005,937

Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 13,377,419 41,376,995 2,524,531 13,938,556 1,711,605 77,527 73,006,633

Pada 30 Jun 2003 13,377,419 39,043,597 2,554,250 11,078,623 701,398 17,198 66,772,485

Susutnilai untuk tahunberakhir 30 Jun 2003 - 774,152 20,106 53,154 6,902 14,228 868,542

2(a)





Nota-N



2(a)(iii). Dana Pemegang Saham Milikbebas Milikpajak dalam dan danTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan Kenderaan perkakas peralatan Jumlah


Pada 1 Julai 2003 6,389,418 25,291,558 350,000 4,907,928 2,216,288 1,651,159 21,025,390 7,492,723 69,324,464Penambahan - 7,108,758 - - 2,634,558 138,734 1,419,641 969,914 12,271,605Penghapusan - (95,950) - - - (238,334) - - (334,284)Klasifikasi semula - - 48,000 (48,000) (2,216,288) - 2,216,288 - - Perbezaan tukaran asing (30,561) (29,439) - - - (112,519) (215,220) (292,017) (679,756)

Pada 30 Jun 2004 6,358,857 32,274,927 398,000 4,859,928 2,634,558 1,439,040 24,446,099 8,170,620 80,582,029

Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 3,182,807 31,469 736,675 - 913,473 10,907,054 5,884,440 21,655,918Caj bagi tahun semasa - 503,324 4,667 106,124 - 241,783 3,226,961 930,956 5,013,815Penghapusan - (14,393) - - - (67,928) - - (82,321)Perbezaan tukaran asing - (6,840) - - - (64,936) (117,223) (188,253) (377,252)

Pada 30 Jun 2004 - 3,664,898 36,136 842,799 - 1,022,392 14,016,792 6,627,143 26,210,160

Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 6,358,857 28,610,029 361,864 4,017,129 2,634,558 416,648 10,429,307 1,543,477 54,371,869

Pada 30 Jun 2003 6,389,418 22,108,751 318,531 4,171,253 2,216,288 737,686 10,118,336 1,608,283 47,668,546

Susutnilai untuk tahun berakhir 30 Jun 2003 - 505,831 9,227 94,199 - 271,441 3,168,523 993,911 5,043,132





Nota-N



2(b) Syarikat Milikbebas Milikpajak dalam dan danTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan Kenderaan perkakas peralatan Jumlah


Pada 1 Julai 2003 24,143,501 85,935,450 3,767,272 29,543,145 2,924,588 644,033 18,750,269 4,491,433 170,199,691Penambahan - 3,713,000 - 1,813,420 4,346,162 81,923 1,103,361 305,461 11,363,327Klasifikasi semula - (532,835) 48,000 1,185,135 (2,916,588) - 2,216,288 - -

Pada 30 Jun 2004 24,143,501 89,115,615 3,815,272 32,541,700 4,354,162 725,956 22,069,918 4,796,894 181,563,018

Susutnilai terkumpul

Pada 1 Julai 2003 - 9,002,984 201,076 1,892,912 6,902 327,286 9,798,264 3,891,006 25,120,430Caj bagi tahun semasa - 1,708,335 42,357 497,696 1,097 156,912 2,870,321 446,691 5,723,409Klasifikasi semula - (5,831) - 5,831 - - - - -

Pada 30 Jun 2004 - 10,705,488 243,433 2,396,439 7,999 484,198 12,668,585 4,337,697 30,843,839

Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 24,143,501 78,410,127 3,571,839 30,145,261 4,346,163 241,758 9,401,333 459,197 150,719,179

Pada 30 Jun 2003 24,143,501 76,932,466 3,566,196 27,650,233 2,917,686 316,747 8,952,005 600,427 145,079,261

Susutnilai untuk tahunberakhir 30 Jun 2003 - 1,629,605 38,246 151,976 6,902 134,920 2,849,974 508,668 5,320,291

Nota: Angka-angka di atas merumuskan pendedahan-pendedahan pada Nota 2(b)(i), (ii) dan (iii).





Nota-N



(i). Dana Takaful Am Milikbebas Milikpajak dalam kelengkapanTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan dan perkakas Jumlah


Pada 1 Julai 2003/30 Jun 2004 4,631,710 17,726,799 749,142 13,369,108 - 36,207 36,512,966

Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 1,758,083 55,727 584,210 - 29,637 2,427,657Caj bagi tahun semasa - 354,819 7,971 227,425 - 5,922 596,137

Pada 30 Jun 2004 - 2,112,902 63,698 811,635 - 35,559 3,023,794

Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 4,631,710 15,613,897 685,444 12,557,473 - 648 33,489,172

Pada 30 Jun 2003 4,631,710 15,968,716 693,415 12,784,898 - 6,570 34,085,309

Susutnilai untuk tahunberakhir 30 Jun 2003 - 354,536 8,913 5,987 - 5,963 375,399

2(b)





Nota-N



(ii). Dana Takaful Keluarga Milikbebas Milikpajak dalam kelengkapanTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan dan perkakas Jumlah


Pada 1 Julai 2003 13,377,419 43,162,777 2,668,130 11,652,014 708,300 85,206 71,653,846Penambahan - 3,713,000 - 1,813,420 1,711,604 120,700 7,358,724Klasifikasi semula - (532,835) - 1,233,135 (700,300) - -

Pada 30 Jun 2004 13,377,419 46,342,942 2,668,130 14,698,569 1,719,604 205,906 79,012,570

Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 4,119,180 113,880 573,391 6,902 68,008 4,881,361Caj bagi tahun semasa - 852,598 29,719 180,791 1,097 60,371 1,124,576Klasifikasi semula - (5,831) - 5,831 - - -

Pada 30 Jun 2004 - 4,965,947 143,599 760,013 7,999 128,379 6,005,937

Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 13,377,419 41,376,995 2,524,531 13,938,556 1,711,605 77,527 73,006,633

Pada 30 Jun 2003 13,377,419 39,043,597 2,554,250 11,078,623 701,398 17,198 66,772,485

Susutnilai untuk tahunBerakhir 30 Jun 2003 - 774,152 20,106 53,154 6,902 14,228 868,542

2(b)





Nota-N



2(b) (iii) Dana Pemegang Saham Milikbebas Milikpajak dalam dan danTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan Kenderaan perkakas peralatan Jumlah


Pada 1 Julai 2003 6,134,372 25,045,874 350,000 4,522,023 2,216,288 644,033 18,628,856 4,491,433 62,032,879Penambahan - - - - 2,634,558 81,923 982,661 305,461 4,004,603Klasifikasi semula - - 48,000 (48,000) (2,216,288) - 2,216,288 - -

Pada 30 Jun 2004 6,134,372 25,045,874 398,000 4,474,023 2,634,558 725,956 21,827,805 4,796,894 66,037,482

Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 3,125,721 31,469 735,311 - 327,286 9,700,619 3,891,006 17,811,412Cai bagi tahun semasa - 500,918 4,667 89,480 - 156,912 2,804,028 446,691 4,002,696

Pada 30 Jun 2004 - 3,626,639 36,136 824,791 - 484,198 12,504,647 4,337,697 21,814,108

Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 6,134,372 21,419,235 361,864 3,649,232 2,634,558 241,758 9,323,158 459,197 44,223,374

Pada 30 Jun 2003 6,134,372 21,920,153 318,531 3,786,712 2,216,288 316,747 8,928,237 600,427 44,221,467

Susutnilai untuk tahun berakhir 30 Jun 2003 - 500,917 9,227 92,835 - 134,920 2,829,783 508,668 4,076,350




(c) Kenderaan bagi Kumpulan dan Syarikat pada kos RM725,956 (2003 - RM644,033) telah dicagarkan kepadasyarikat berkait (institusi kewangan Islam) sebagai jaminan, bagi pembiayaan Al-Bai Bithaman Ajil yangdiberikan (Nota 9).

3. Pelaburan dalam anak-anak syarikat

2004 2003RM RM

Saham tidak tersiarharga, pada kos 60,116,672 20,454,149

Butiran mengenai kegiatan-kegiatan utama anak-anak syarikat, negara diperbadankan dan kepentingan SyarikatTakaful Malaysia Berhad adalah seperti berikut:

Kegiatan-kegiatan Negara KepentinganNama Syarikat utama diperbadankan effektif

2004 2003% %

Asean Retakaful Perniagaan takaful Malaysia 80 76International (L) semula keluarga dan amLtd. ( ARIL )**

P.T. Syarikat Takaful Pelaburan Indonesia 56 56Indonesia* dananak-anak syarikatnya

P.T. Asuransi Takaful* Perniagaan takaful am Indonesia 56 56Umum*

P.T. Asuransi Takaful* Perniagaan takaful Indonesia 56 56Keluarga* Keluarga

* Diaudit oleh firma selain daripada KPMG Desa Megat & Co.** Diaudit oleh firma berkait dengan KPMG Desa Megat & Co.

Laporan juruaudit kumpulan P.T. Syarikat Takaful Indonesia ("STI") mengandungi nota tentang keburukan keadaanekonomi di Indonesia. Nota tersebut menyatakan keadaan ekonomi tersebut adalah kesan daripada kekurangankecairan, kadar pertukaran yang tidak stabil dan juga pengawalan kadar faedah yang ketat, ini mengakibatkanpenurunan nilai pelaburan tersiarharga, kawalan kredit yang ketat, kelewatan dalam perlaksanaan projek danlebihan hartanah. Dalam tahun semasa, keadaan ekonomi telah beransur pulih seperti yang ditunjukan denganpenurunan kadar faedah dan kestabilan kadar pertukaran. Nota tersebut juga menyatakan pemulihan keadaanekonomi bergantung kepada dasar kewangan dan fiskal Kerajaan Indonesia di mana ianya adalah di luar kawalanpihak pengurusan.




4. Pelaburan dalam syarikat-syarikat bersekutu

Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

Saham tidak tersiarharga, pada kos 3,151,634 2,955,135 3,151,634 2,955,135Tambahan dalam tahun semasa - 196,499 - 196,499

3,151,634 3,151,634 3,151,634 3,151,634Bahagian dalam kerugian terkumpul

selepas pengambilalihan* (2,211,099) (2,167,222) - -

940,535 984,412 3,151,634 3,151,634

Diwakili oleh: Bahagian asset ketara bersih 1,289,657 1,119,474Terjemahan matawang asing 109,079 323,139

1,398,736 1,442,613Muhibah negatif (458,201) (458,201)

940,535 984,412

* Bahagian Kumpulan dalam keputusan syarikat-syarikat bersekutu diambilkira menggunakan kaedah perakaunanekuiti sehingga penyata kewangan terbaru yang belum diaudit pada 30 Jun 2004.

Butiran mengenai syarikat-syarikat bersekutu adalah seperti berikut:

TahunKegiatan Negara di Kepentingan kewangan

Nama Syarikat utama perbadankan effektif berakhir2004 2003

% %

Amana Takaful Limited Perniagaan takaful Sri Lanka 20 20 31 Disemberkeluarga dan am.

Arabian Malaysian Perniagaan takaful Bahrain 49 49 31 DisemberTakaful Company kesihatan dan

keluarga.




5. Penghutang pembiayaan


Penghutang pembiayaan 57,376,339 63,054,620 42,721,451 45,790,187Elaun bagi pembiayaan

diragui (19,894,573) (10,102,617) (11,668,466) (4,158,303)

37,481,766 52,952,003 31,052,985 41,631,884Jumlah yang akan diterima

dalam tempoh dua belasbulan yang terkandungdalam pelbagai penghutang (952,045) (2,105,769) (952,045) (2,105,769)

36,529,721 50,846,234 30,100,940 39,526,115

6. Pelaburan


Jangka panjang

Bon Islam 592,976,516 635,834,154 592,269,768 635,834,154Saham tersiarharga 3,687,900 3,687,900 3,687,900 3,687,900Saham amanah 13,984,000 13,984,000 13,984,000 13,984,000Sijil Pelaburan Kerajaan

Malaysia 339,634,923 121,214,700 339,634,923 121,214,700Akaun pelaburan

- syarikat berkait (institusikewangan Islam) 2,855,896 1,755,896 2,855,896 1,755,896

- lain-lain 85,899,257 69,909,422 85,899,257 69,909,422Lain-lain pelaburan 10,659,675 4,820,323 1,417,499 230,000

1,049,698,167 851,206,395 1,039,749,243 846,616,072Elaun rosotnilai bagi

saham amanah (7,303,742) (7,619,997) (7,303,742) (7,619,997)

1,042,394,425 843,586,398 1,032,445,501 838,996,075





Nilai pasaran:

Saham tersiarharga 4,166,400 4,719,600 4,166,400 4,719,600Sijil Pelaburan Kerajaan

Malaysia 344,728,215 124,110,000 344,728,215 124,110,000Saham amanah 6,680,258 6,365,503 6,680,258 6,365,503

Jangka pendek

Akaun pelaburan- syarikat berkait (institusi

kewangan Islam) 226,216,091 151,136,007 197,617,348 124,180,000- lain-lain 704,903,033 445,162,691 645,757,989 405,076,900Sijil Pelaburan Kerajaan

Malaysia - 149,465,600 - 149,465,600Bon Islam tersiarharga 17,815,506 1,911,476 - - Bil penerimaan Islam- syarikat berkait (institusi

kewangan Islam) 3,765,146 9,014,111 3,765,146 9,014,111Saham tersiarharga- di Malaysia 156,603,012 99,869,566 156,603,012 99,869,566- di luar Malaysia 1,997,139 2,012,255 - -

1,111,299,927 858,571,706 1,003,743,495 787,606,177Elaun rosotnilai bagi

nilai saham tersiarharga (32,812,299) (45,193,941) (32,210,526) (44,123,733)

1,078,487,628 813,377,765 971,532,969 743,482,444

Nilai pasaran:

Saham tersiarharga- di Malaysia 127,232,046 57,909,117 127,232,046 57,909,117- diluar Malaysia 1,386,504 2,012,255 - - Sijil Pelaburan Kerajaan

Malaysia - 158,908,700 - 158,908,700

Di dalam akaun pelaburan Kumpulan terkandung jumlah yang dicagar kepada Kementerian Kewangan Indonesiaberjumlah RM3,110,800 (2003 - RM3,534,300).

Di dalam akaun pelaburan Kumpulan dan Syarikat terkandung jumlah yang dicagar kepada Kementerian KewanganMalaysia berjumlah RM600,000 (2003 - RM600,000).




7. Pelbagai penghutang


Jumlah terhutang dari- anak-anak syarikat - - 82,098 31,371- syarikat-syarikat bersekutu 9,357 65,078 9,357 65,078

Takaful semula diatas sumbangan belum terima 12,330,447 14,347,540 12,330,447 14,347,540

Cukai boleh diperolehi semula 460,742 796,881 460,742 796,881Deposit 2,011,154 1,689,949 1,935,816 1,689,949Penghutang pembiayaan 952,045 2,105,769 952,045 2,105,769Pelbagai penghutang 9,230,870 5,513,684 7,420,606 3,513,264

24,994,615 24,518,901 23,191,111 22,549,852

Jumlah terhutang daripada anak-anak syarikat dan syarikat-syarikat bersekutu tidak terbit daripada urusniagaharian, tidak bercagar, tiada kadar caj dan tiada tempoh pembayaran semula yang tetap.

8. Tunai dan baki di bank


Akaun semasa dengan syarikatberkait (institusi kewangan Islam) 11,969,526 34,026,908 11,969,526 34,026,908

Lain-lain akaun semasa 19,171,313 20,215,559 7,671,023 13,130,803

31,140,839 54,242,467 19,640,549 47,157,711




9. Pelbagai pemiutang


Jumlah terhutang kepada syarikat-syarikat berkait 1,728,375 1,699,579 1,728,375 1,699,579

Sumbangan takaful terdahulu 16,009,962 11,234,695 15,355,712 11,234,695Keuntungan yang akan dibayar

kepada peserta-peserta 8,184,440 5,491,660 8,184,440 5,491,660Cukai perkhidmatan belum bayar 8,218,154 4,537,732 8,218,154 4,537,732Wang belum dituntut 1,771,318 1,599,775 1,771,318 1,599,775Pelbagai pemiutang dan akruan 32,586,476 27,129,687 30,107,884 23,425,172Cukai 150,468 491,899 - -

68,649,193 52,185,027 65,365,883 47,988,613

Kumpulan dan Syarikat 2004 2003

Terhutang kepada syarikat berkait RM RM

Deposit 1,598,753 1,548,449Pembiayaan Al-Bai Bithaman Ajil yang akan dibayar dalam tempoh 1 tahun 129,622 151,130

1,728,375 1,699,579

Pembiayaan Al-Bai Bithaman Ajil yang akan dibayar dalam tempoh lebih dari 1 tahun 191,685 319,968

Pembiayaan Al-Bai Bithaman Ajil diperolehi daripada Bank Islam Malaysia Berhad, syarikat berkait, pada kadarkeuntungan di antara 6.5% hingga 6.75% (2003 - 6.5% hingga 6.75%) setahun, dan dicagar dengan hartanah, lojidan peralatan tertentu Kumpulan dan Syarikat seperti yang dinyatakan dalam Nota 2(c).

10. Modal saham

Kumpulan dan Syarikat 2004 2003RM RM

Saham biasa RM1.00 setiap satu:Dibenarkan 500,000,000 500,000,000

Diterbitkan dan dibayar penuhBaki awal 55,000,000 55,000,000Terbitan saham:

- tunai 77,000,000 - - terbitan bonus 11,000,000 -

Baki akhir 143,000,000 55,000,000




11. Rizab

Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkanRizab

Premium pertukaran Keuntungansaham asing tersimpan Jumlah

Kumpulan RM RM RM RM

Pada 1 Julai 2002 12,663,761 (823,282) 43,027,383 54,867,862Perbezaan tukaran asing dari

terjemahan penyata kewangan matawang asing - 585,686 - 585,686

Kerugian bersih yangtidak diiktiraf dalampenyata pendapatan - 585,686 - 585,686


Dividen - 2002 akhir - - (4,125,000) (4,125,000)

Pada 30 Jun 2003 12,663,761 (237,596) 57,878,945 70,305,110

Pada 1 Julai 2003 12,663,761 (237,596) 57,878,945 70,305,110Perbezaan tukaran asing dari

terjemahan penyata kewangan matawang asing - (1,970,949) - (1,970,949)

Kerugian bersih yangtidak diiktiraf dalampenyata pendapatan - (1,970,949) - (1,970,949)

Terbitan saham - terbitan bonus (11,000,000) - - (11,000,000)Perbelanjaan atas terbitan saham (848,920) - - (848,920)Pencairan dari tambahan saham dibeli - - (415,998) (415,998)Keuntungan bersih bagi

tahun semasa - - 24,064,244 24,064,244Dividen - 2003 akhir - - (4,633,200) (4,633,200)

Pada 30 Jun 2004 814,841 (2,208,545) 76,893,991 75,500,287




Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkanPremium Keuntungan

saham terkumpul JumlahSyarikat RM RM RM

Pada 1 Julai 2002 12,663,761 46,510,026 59,173,787Keuntungan bersih bagi tahun semasa - 18,354,089 18,354,089Dividen - 2002 akhir - (4,125,000) (4,125,000)

Pada 30 Jun 2003 12,663,761 60,739,115 73,402,876

Pada 1 Julai 2003 12,663,761 60,739,115 73,402,876Terbitan saham - terbitan bonus (11,000,000) - (11,000,000)Perbelanjaan atas terbitan saham (848,920) - (848,920)Keuntungan bersih bagi tahun semasa - 23,011,628 23,011,628Dividen - 2003 akhir - (4,633,200) (4,633,200)

Pada 30 Jun 2004 814,841 79,117,543 79,932,384

Pada 30 Jun 2004, Syarikat mempunyai keuntungan yang dikecualikan cukai untuk pengagihan sebanyak lebihkurang RM5,960,000 (2003 - RM5,823,000), tertakluk kepada persetujuan oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.

Tertakluk kepada persetujuan oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri, Syarikat mempunyai kredit cukai Seksyen 108 bagimenampung pengagihan keuntungan tersimpan sebanyak lebih kurang RM44,336,000 jika dibayar sebagai dividen.

12. Kepentingan pemegang saham minoriti

Ini merupakan bahagian pemegang saham minoriti dalam modal saham dan rizab anak-anak syarikat.




13. Dana Takaful Keluarga


Keuntungan yang boleh diagihkankepada peserta-peserta:

Pada 1 Julai 2003/2002 125,551,970 91,750,098 125,551,970 91,750,098Penambahan dalam tahun semasa 28,974,337 35,886,794 30,084,379 36,349,294

154,526,307 127,636,892 155,636,349 128,099,392Bayaran tahun semasa (2,607,612) (2,547,422) (2,607,612) (2,547,422)

Pada 30 Jun 151,918,695 125,089,470 153,028,737 125,551,970

Elaun rosotnilai baginilai saham disebuthargadan saham amanah:Pada 1 Julai 2003/2002 (13,924,719) (23,565,837) (13,202,436) (23,208,419)Pengurangan dalam tahun semasa 4,038,959 3,027,792 3,916,304 3,392,657Dikenakan ke akaun hasil 15,248,969 6,613,326 15,248,969 6,613,326

Pada 30 Jun 2004/2003 5,363,209 (13,924,719) 5,962,837 (13,202,436)

157,281,904 111,164,751 158,991,574 112,349,534Ansuran/sumbangan

takaful bersihpada akhir tahun 1,423,925,317 1,242,731,101 1,423,540,633 1,242,731,101

1,581,207,221 1,353,895,852 1,582,532,207 1,355,080,635

Penilaian berkanun yang terakhir bagi Dana Takaful Keluarga telah dibuat bagi tahun berakhir 30 Jun 2003 dankeputusan menunjukan lebihan berjumlah RM16,531,806 (2002 - RM19,371,353) bagi akaun khas peserta.




14. Dana Takaful Am


Keuntungan yang boleh diagihkankepada peserta-peserta:

Pada 1 Julai 2003/2002 36,266,792 34,650,158 35,521,155 33,313,178Pindahan dari akaun

hasil takaful am 41,987,236 35,131,981 41,552,766 35,723,324

78,254,028 69,782,139 77,073,921 69,036,502Bayaran tahun semasa (33,566,136) (33,515,347) (32,864,073) (33,515,347)

Pada 30 Jun 44,687,892 36,266,792 44,209,848 35,521,155Rizab bagi sumbangan

takaful yang belum diperolehi 132,538,527 109,200,550 126,018,434 103,116,874

177,226,419 145,467,342 170,228,282 138,638,029

Elaun rosotnilai baginilai saham disebutharga

dan saham amanah:Pada 1 Julai 2003/2002 (7,878,224) (15,815,467) (7,530,299) (15,457,850)Pengurangan dalam tahun semasa 5,449,928 2,100,213 5,104,147 2,090,521Dikenakan ke akaun hasil 14,240,310 5,837,030 14,240,310 5,837,030

Pada 30 Jun 11,812,014 (7,878,224) 11,814,158 (7,530,299)

189,038,433 137,589,118 182,042,440 131,107,730Dana Takaful Semula Am 2,761,354 1,525,624 2,761,354 1,525,624

191,799,787 139,114,742 184,803,794 132,633,354




15. Dana Takaful Keluarga Berkelompok


Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta:Pada 1 Julai 2003/2002 30,419,860 23,025,881Pindahan dari akaun hasil takaful keluarga berkelompok 14,261,401 10,236,782

44,681,261 33,262,663Bayaran tahun semasa (4,318,121) (2,842,803)

Pada 30 Jun 40,363,140 30,419,860Rizab bagi sumbangan takaful yang belum diperolehi 57,003,983 49,180,887

97,367,123 79,600,747

Elaun rosotnilai bagi nilai saham disebutharga dan saham biasa:Pada 1 Julai 2003/2002 1,728,526 (401,654)Penambahan dalam tahun semasa 329,116 433,245Dikenakan ke akaun hasil 2,054,398 1,696,935

Pada 30 Jun 4,112,040 1,728,526

101,479,163 81,329,273

16. Dana Takaful Semula Am


Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta:Pada 1 Julai 2003/2002 1,221,879 338,888Pindahan (ke)/dari akaun hasil takaful semula am (826,329) 882,991

Pada 30 Jun 395,550 1,221,879Rizab bagi sumbangan takaful yang belum diperolehi 691,847 632,453

1,087,397 1,854,332




17. Dana Takaful Semula ATG


Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta:Pada 1 Julai 2003/2002 1,130,029 1,034,155Pindahan (ke)/dari akaun hasil Kumpulan Takaful

ASEAN (785,540) 95,874

Pada 30 Jun 344,489 1,130,029Rizab bagi sumbangan takaful semula yang belum diperolehi 455,920 414,751

800,409 1,544,780

18. Dana Takaful Semula Keluarga


Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta:Pada 1 Julai 2003/2002 35,260 253,987Pindahan ke akaun hasil Takaful Semula Keluarga (43,335) (218,727)

Pada 30 Jun (8,075) 35,260Rizab bagi sumbangan takaful semula yang belum diperolehi 264,502 20,478

256,427 55,738

19. Dana Takaful Lil-Istithmar


Pendahuluan dari Dana Pemegang SahamPada 1 Julai 2003/2002 - - Penambahan dalam tahun semasa 2,397,800 - Pengembalian dana dalam tahun semasa (1,805,220) -

Pada 30 Jun 592,580 -

Pindahan dari akaun Takaful Lil-Istithmar 188,927 -

781,507 -




20. Cukai tertunda

Jumlah setelah di offset sewajarnya adalah seperti berikut:


Tanggungan cukai tertunda 1,639,000 1,234,473 1,639,000 1,234,473

Aset cukai tertunda (13,524,938) (8,197,148) (13,424,000) (8,056,022)

(11,885,938) (6,962,675) (11,785,000) (6,821,549)

Tanggungan cukai tertunda dan asset dioffsetkan dimana terdapat hak yang sah untuk mengoffset aset cukaisemasa ke atas tanggungan cukai semasa dan di mana cukai tertunda adalah berkait dengan badan percukaianyang sama.

Tanggungan dan aset cukai tertunda yang diiktiraf (sebelum dioffsetkan) adalah seperti berikut:


Hartanah, loji dan peralatan - elaun modal 1,639,000 1,234,473 1,639,000 1,234,473

Elaun (13,424,000) (8,056,022) (13,424,000) (8,056,022)Kerugian cukai belum digunakan (100,938) (141,126) - -

(11,885,938) (6,962,675) (11,785,000) (6,821,549)




21. Manfaat pekerja

Manfaat pampasan ekuiti

Pelan Opsyen Saham

Kumpulan menawarkan opsyen saham berkepentingan untuk saham-saham biasa kepada para pengarah danpekerja-pekerja yang telah berkhidmat lebih dari setahun. Pergerakan bilangan opsyen saham yang dipegang olehpekerja-perkerja adalah seperti berikut:


Diterbitkan dalam tahun semasa 14,143,000 - Peluputan saham (580,000) -

Baki pada 30 Jun 13,563,000 -

Butir-butir opsyen saham diberikan sepanjang tahun: Tarikh luput 2/11/2008 -Harga pelaksanaan sesaham biasa (RM) 1.20 -Jumlah perolehan jika saham diterbitkan (RM) 16,275,600 -

Syarat-syarat bagi opsyen yang belum dilaksanakan pada 30 Jun:

Tarikh luput Harga pelaksanaan Bilangan2 November 2008 RM1.20 13,563,000

22. Pendapatan - Perkongsian keuntungan

Pendapatan dari perkongsian keuntungan bagi Kumpulan dan Syarikat terdiri daripada berikut:


Pendapatan dipindahkan dari:- Takaful Am 72,895,962 57,679,424 59,820,633 51,373,403- Takaful Keluarga Berkelompok 19,529,339 13,897,606 19,529,339 13,897,606- Takaful Semula Am Dalaman 869,811 257,944 869,811 257,944- Takaful Keluarga 20,163,241 23,686,751 11,775,094 12,242,947- Takaful Semula Am 1,884,891 2,419,369 - - - Takaful Semula Keluarga 595,954 528,310 - - - Kumpulan Takaful Asean 1,331,585 1,109,163 - - - Takaful Lil-Istithmar 1,987 - - -

117,272,770 99,578,567 91,994,877 77,771,900




23. Pendapatan pelaburan


Kirapulih rosotnilai pelaburan 2,686,667 600,475 2,686,667 600,475Pendapatan sewa:

- Syarikat berkait 2,408,246 2,354,585 2,408,246 2,354,585- Lain-lain 15,865 14,071 15,865 14,071

Pendapatan dari pembiayaan BBA 376,871 554,889 110,606 229,318

Pendapatan dividen dari sahamtersiarharga - di Malaysia 706,715 600,147 861,429 600,147- di luar Malaysia 11,190 - - -

Pendapatan dividen daripada saham amanah 79,058 34,933 79,058 34,933

Kerugian dari jualan sahamtersiarharga (952,344) (686,744) (738,886) (706,565)

Pendapatan daripada Akaun Pelaburan - Syarikat berkait (institusi

kewangan Islam) 660,115 902,131 660,115 734,870- lain-lain 4,711,285 2,930,594 1,327,593 23,043

Pendapatan daripada Bil Penerimaan Islam- Syarikat berkait (institusi

kewangan Islam) 111,032 4,518 695 4,518- lain-lain - 200,552 - -

Keuntungan daripada sekuritihutang Islam 58,853 - - -

Keuntungan daripada pembiayaankepada kakitangan 592,274 638,753 592,274 638,753

Elaun bagi pembiayaandiragui (5,503,891) (4,636,191) (2,243,018) (974,639)

5,961,936 3,512,713 5,760,644 3,553,509




24. Keuntungan operasi

Keuntungan operasi diperolehi selepas dikenakan:


Bayaran audit- Juruaudit syarikat induk 72,600 65,000 46,000 46,000- Juruaudit-juruaudit lain 44,139 44,139 - -

Susutnilai 5,013,815 5,043,132 4,002,696 4,076,350Sewa bangunan

- Syarikat berkait 369,315 340,631 52,688 24,000- lain-lain 4,069,877 2,872,455 4,069,877 2,848,458

Bayaran sewa pajak kepada syarikat berkait 179,584 267,472 179,584 267,472

Yuran ahli MajlisPengawasan Syariah 85,000 96,000 85,000 96,000

Perbelanjaan pelaburan 715,031 666,967 715,031 666,967Peruntukan untuk cuti tidak

digunakan 2,000,000 - 2,000,000 - Kerugian pertukaran matawang

asing - 268,468 - - Perbelanjaan permulaan

dihapuskira - 128,470 - - Perbelanjaan pra-operasi

dihapuskira 132,145 - - -

dan selepas dikreditkan:

Keuntungan pertukaran matawangasing 298,575 - - -

Keuntungan dari penghapusan hartanah, loji dan peralatan - 156,850 - 79,800

Hasil mudharabah 61,299 123,153 61,299 123,153




25. Ganjaran Para Pengarah


Para Pengarah syarikat

Eksekutif:Gaji dan lain-lain ganjaran 426,206 379,579 328,670 325,685Manfaat barangan 20,338 23,699 20,338 23,699

446,544 403,278 349,008 349,384

Bukan eksekutif:Lain-lain manfaat 91,600 37,272 91,600 37,272Yuran 205,536 166,893 120,000 125,000Manfaat barangan 85,016 87,225 85,016 87,225

382,152 291,390 296,616 249,497

Jumlah 828,696 694,668 645,624 598,881

Jumlah tidak termasukmanfaat barangan 723,342 583,744 540,270 487,957

Bilangan Para Pengarah Syarikat di mana manfaat bagi tahun semasa adalah mengikut lingkungan-lingkunganberikut:

Bilangan pengarahBukan

Eksekutif eksekutif

2004

Di bawah RM50,000 - 7Melebihi RM250,000 1 -

2003

Di bawah RM50,000 - 10Melebihi RM250,000 1 -




26. Maklumat pekerja


Kos pekerja 61,176,327 45,812,040 50,187,265 38,190,865

Bilangan pekerja Kumpulan dan Syarikat (termasuk Pengarah Eksekutif) pada akhir tahun adalah masing-masing2,054 (2003 - 1,887) dan 1,528 (2003 - 1,385).

Kos-kos pekerja Kumpulan dan Syarikat termasuk sumbangan kepada Kumpulan Wang Simpanan Pekerja masing-masing berjumlah RM4,538,361 (2003 - RM3,788,869) dan RM4,382,261 (2003 -RM3,690,377).

27. CukaiKumpulan Syarikat

2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

Perbelanjaan cukai semasa Malaysia- tahun semasa 4,002,340 3,885,711 4,002,340 4,006,838- lebihan pada tahun terdahulu (1,931,141) (1,528,570) (1,931,141) (1,528,570)Luar negara - tahun semasa 161,126 - - -

2,232,325 2,357,141 2,071,199 2,478,268Perbelanjaan cukai tertunda

Perubahan dalam dasar perakaunan (4,834,997) (3,790,269) (4,963,451) (3,649,143)

(2,602,672) (1,433,128) (2,892,252) (1,170,875)

Pelarasan kadar cukai efektif

Keuntungan sebelum cukai 23,063,101 19,206,853 21,139,811 18,364,416

Cukai mengikut kadar cukai di Malaysia 6,457,669 5,377,919 5,919,147 5,142,036 Kesan dari perbezaan kadar cukai (3,856,880) (977,375) (3,856,880) (977,375)Kesan dari perbezaan kadar

cukai mengikutperundangan asing (446,653) (533,398) - -

Perbelanjaan yang tidak dibenarkan (2,825,667) (3,771,704) (3,023,378) (3,806,966)

(671,531) 95,442 (961,111) 357,695Lebihan peruntukan pada

tahun terdahulu (1,931,141) (1,528,570) (1,931,141) (1,528,570)

Perbelanjaan cukai (2,602,672) (1,433,128) (2,892,252) (1,170,875)




28. Perolehan sesaham - Kumpulan

Perolehan sesaham asas ("EPS Asas")

EPS asas telah dikira dengan membahagikan keuntungan bersih tahun semasa kepada pemegang saham biasaberjumlah RM24,064,244 (2003 - RM18,976,562) dengan bilangan purata berwajaran saham biasa dalam terbitansepanjang tahun berjumlah 120,294,685 (2003 - 55,000,000).

Bilangan purata berwajaran saham biasa2004 2003RM RM

Saham biasa diterbitkan pada awal tahun 55,000,000 55,000,000Kesan dari terbitan saham bonus pada September 2003 8,558,904 - Kesan dari terbitan saham pada Oktober 2003 56,735,781 -

Bilangan purata berwajaran saham biasa 120,294,685 55,000,000

Perolehan sesaham tercair

Perolehan sesaham tercair adalah berdasarkan kepada untung bersih yang boleh diagihkan kepada pemegang-pemegang saham biasa berjumlah RM24,129,244 (2003 - RM18,976,562) dan baki bilangan purata berwajaransaham biasa disepanjang tahun berjumlah 121,115,559 (2003 - 55,000,000) dikira seperti berikut:

Keuntungan bersih untuk pemegang saham biasa (tercair)2004 2003RM RM

Keuntungan bersih untuk pemegang saham biasa 24,064,244 18,976,562Kesan jangkaan penjimatan faedah selepas cukai 65,000 -

Keuntungan bersih untuk pemegang saham biasa (tercair) 24,129,244 18,976,562

Bilangan purata berwajaran saham biasa (tercair)2004 2003RM RM

Bilangan purata berwajaran saham biasa seperti di atas 120,294,685 55,000,000Kesan opsyen saham 820,874 -

Bilangan purata berwajaran saham biasa (tercair) 121,115,559 55,000,000




29. Dividen

2004 2003RM RM

Dividen akhir:2003 - 4.5% sesaham tolak cukai

(2002 - 7.5% sesaham cukai terkecuali) 4,633,200 4,125,000

Dividen akhir bagi tahun kewangan 30 Jun 2003 dicadang dan diluluskan oleh para pemegang saham selepas tahunkewangan, dari itu dividen tersebut hanya diambilkira di dalam tahun kewangan semasa.

Dividen akhir yang disyorkan oleh Para Pengarah selepas tahun berakhir bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2004adalah 6% selepas cukai berjumlah RM6,177,600 tidak diambilkira di dalam penyata kewangan.

30. Syarikat induk

Syarikat induk adalah BIMB Holdings Berhad, sebuah syarikat yang ditubuhkan di Malaysia.

31. Syarikat berkait

Hubungan syarikat berkait adalah seperti berikut:

i) Syarikat induk seperti yang tertera dalam Nota 30. ii) Anak-anak syarikat seperti yang tertera dalam Nota 3.

Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003

Urusniaga RM RM RM RM

Anak syarikatAsean Retakaful International (L) Ltd.

Sumbangan fakultatif dan triti keluar - - 19,694,887 6,493,274

Syarikat-syarikat berkaitBank Islam Malaysia Berhad

Pendapatan sewa 7,616,479 6,826,925 7,616,479 6,826,925Sumbangan takaful keluarga

berkelompok 92,653 185,372 92,653 185,372Sumbangan takaful am 1,227,495 1,418,638 1,227,495 1,418,638

BIMSec Asset Management Sdn. BhdYuran pengurusan portfolio 217,367 129,018 217,367 129,018

Semua urusniaga di atas adalah mengikut urusniaga biasa perniagaan dan berdasarkan syarat-syarat yang telahdipersetujui.




32. Pajakan operasi

Pajakan sebagai penghutang pajakan

Jumlah bayaran minima pajakan operasi pada masa hadapan dibawah pajakan operasi tanpa batal yang perludibayar kepada syarikat berkait adalah seperti berikut:


Kurang dari satu tahun 179,854 179,584Di antara satu dan lima tahun 100,311 100,311

Kesemua komitmen pajakan akan dibayar oleh dana pemegang saham.

Kumpulan dan Syarikat telah memajak sejumlah komputer dan peralatan di bawah pajakan operasi. Kebiasaannyatempoh awal pajakan adalah 5 tahun.

33. Modal terikat


Modal terikat:Hartanah, loji dan peralatan

Diluluskan tetapi belum dikontrakkan 3,340,540 1,402,800Dikontrakkan tetapi belum diperuntukkan di dalam penyata kewangan 1,050,276 5,977,220

4,390,816 7,380,020

PelaburanDikontrakkan tetapi belum diperuntukkan di dalam penyata kewangan 3,714,250 5,000,000

8,105,066 12,380,020




34. Maklumat bersegmen

Maklumat segmen ditunjukkan dari segi perniagaan dan segmen geografi Kumpulan. Format utama iaitu segmenperniagaan, berdasarkan struktur pentadbiran dan laporan dalaman Kumpulan. Harga di antara segmen ditentukanberdasarkan rundingan.

Hasil, aset dan liabiliti segmen merangkumi perkara yang terhasil secara langsung daripada segmen dan perkarayang dapat diagihkan kepada segmen secara munasabah. Perkara yang tidak diagihkan termasuk perbelanjaan,ditanggung oleh pemegang saham bagi pengurusan dana takaful.

Perbelanjaan modal segmen adalah jumlah perbelanjaan sepanjang tahun untuk pembelian aset segmen yangdijangka akan digunakan lebih dari satu tempoh perakaunan.

Segmen perniagaan

Kumpulan mempunyai segmen perniagaan utama seperti berikut:

Takaful Am Perniagaan pengunderaitan takaful am merangkumi motor, kebakaran,pelbagai dan kemalangan persendirian.

Takaful keluarga dan Perniagaan pengunderaitan perniagaan takaful keluarga dan keluargakeluarga berkelompok berkelompok.

Takaful semula Perniagaan pengunderaitan takaful semula.

Segmen geografi

Segmen takaful am, takaful keluarga dan keluarga berkelompok juga beroperasi di Indonesia. Takaful semula hanyaberoperasi di Malaysia.

Dalam menyampaikan maklumat berdasarkan segmen geografi, hasil segmen bergantung kepada lokasi geografipara pelanggan. Segmen aset juga bergantung kepada lokasi geografi para pelanggan.





Nota-N


Takaful keluarga Takaful dan keluarga Pemegang Takaful

2004 am berkelompok saham semula Penghapusan DisatukanRM RM RM RM RM RM

Segmen perniagaanPendapatan 72,895,962 39,692,580 - 4,684,228 - 117,272,770

Hasil pelaburan 5,961,936

123,234,706Perbelanjaan tidak diagihkan (100,085,722)

Keuntungan operasi 23,148,984Kos kewangan (42,006)Bahagian kerugian syarikat-syarikat bersekutu (43,877)

Keuntungan sebelum cukai dan zakat 23,063,101Cukai 2,602,672Zakat (1,066,205)Kepentingan pihak minoriti (535,324)

Keuntungan bersih bagi tahun semasa 24,064,244





Nota-N




Segmen perniagaanPendapatan 57,679,424 37,584,357 - 4,314,786 - 99,578,567

Hasil pelaburan 3,512,713

103,091,280Perbelanjaan tidak diagihkan (83,127,805)

Keuntungan operasi 19,963,475Kos kewangan (51,295)Bahagian kerugian syarikat-syarikat bersekutu (705,327)

Keuntungan sebelum cukai dan zakat 19,206,853Cukai 1,433,128Zakat (1,305,425)Kepentingan pihak minoriti (357,994)

Keuntungan bersih bagi tahun semasa 18,976,562





Nota-N




Aset segmen 366,800,017 1,710,540,052 294,044,990 63,843,017 (22,101,904) 2,413,126,172Pelaburan dalam syarikat-syarikat

bersekutu 150,554 415,466 374,515 - - 940,535

Jumlah aset 2,414,066,707

Tanggungan segmen (184,470,708) (54,020,943) (80,957,659) (10,959,295) 12,101,904 (318,306,701)

Jumlah tanggungan (318,306,701)

Perbelanjaan modal - 7,358,724 12,112,168 159,437 - 19,630,329Susutnilai dan pelunasan 596,137 1,124,576 4,782,463 231,352 - 6,734,528

2003

Aset segmen 276,156,098 1,475,920,378 198,647,856 32,767,905 (26,509,744) 1,956,982,493Pelaburan dalam syarikat-syarikat bersekutu 157,578 434,848 391,986 - - 984,412

Jumlah aset 1,957,966,905

Tanggungan segmen (145,997,229) (46,019,168) (76,748,097) (9,009,401) 24,164,362 (253,609,533)

Jumlah tanggungan (253,609,533)

Perbelanjaan modal 31,704 5,682,470 4,692,401 435,229 - 10,841,804Susutnilai dan pelunasan 375,379 868,543 4,754,051 289,100 - 6,287,073




Segmen geografi Malaysia Indonesia Penghapusan DisatukanRM RM RM RM

2004Pendapatan daripada

pelanggan luar mengikut lokasi pelanggan 95,809,294 21,463,476 - 117,272,770

Segmen aset mengikutlokasi aset 2,350,029,267 86,139,344 (22,101,904) 2,414,066,707

Perbelanjaan modal mengikut lokasi aset 11,522,764 8,107,565 - 19,630,329

2003Pendapatan daripada

pelanggan luar mengikut lokasi pelanggan 81,828,743 17,749,824 - 99,578,567

Segmen aset mengikutlokasi aset 1,914,856,584 69,620,065 (26,509,744) 1,957,966,905

Perbelanjaan modal mengikut lokasi aset 9,759,353 1,082,451 - 10,841,804

35. Instrumen kewangan

Objektif dan polisi pengurusan risiko kewangan

Pendedahan kepada pengunderaitan, risiko kredit dan risiko matawang asing timbul didalam urusniaga biasaperniagaan Kumpulan dan Syarikat. Polisi pengurusan risiko dan panduan menetapkan pengurusan strategiperniagaan serta falsafah pengurusan risiko am bagi keseluruhan Kumpulan dan Syarikat. Kumpulan dan Syarikattelah menetapkan prosedur bagi menilai risiko dari semasa ke semasa.

Risiko pengunderaitan

Risiko pengunderaitan termasuk risiko kenaikan kos tuntutan dari yang dijangka disebabkan perubahan tuntutanyang tidak menentu, kekerapan dan risiko perubahan dalam undang-undang atau keadaan ekonomi atau keadaanyang boleh mempengaruhi harga dan perlindungan takaful atau takaful semula. Ini akan menyebabkan takafulsemula menerima sumbangan yang terlalu sedikit untuk risiko yang ia telah bersetuju untuk tanggung danseterusnya tidak mempunyai dana yang mencukupi untuk melabur dan membayar tuntutan, ataupun tuntutanmelebihi apa yang dianggarkan.

Kumpulan dan Syarikat akan meminimakan risiko pengunderaitan dengan campuran dan mempelbagaikanperniagaan antara kumpulan-kumpulan perniagaan dan dengan mematuhi garis panduan dan had pengunderaitan,anggaran konservatif bagi peruntukan tuntutan dan piawaian yang tinggi bagi jaminan di takaful semula.




Risiko kredit

Risiko kredit mewakili kerugian yang akan diiktiraf sekiranya pihak yang terlibat dengan takaful, takaful semula danurusniaga pelaburan gagal untuk melaksana seperti yang telah dikontrakkan.

Pihak pengurusan mempunyai dasar kredit yang berkuatkuasa dan pendedahan kepada risiko kredit diawasi secarasemasa ke semasa. Penilaian kredit di lakukan untuk semua perserta baru, broker, takaful semula, insuran semula,institusi kewangan dan pihak lain.

Pada tarikh kunci kira-kira, tiada penumpuan yang penting ke atas risiko kredit. Pendedahan maksima kepada risikokredit Kumpulan dan Syarikat diwakili oleh nilai pegangan setiap aset kewangan.

Risiko matawang asing

Kumpulan dan Syarikat mengalami risiko matawang asing bagi urusniaga yang dinyatakan dalam matawang selaindari Ringgit Malaysia dan juga terjemahan penyata kewangan anak-anak syarikat kepada Ringgit Malaysia. Risikomatawang asing diawasi dari semasa ke semasa.

Kumpulan dan Syarikat pada masa kini tidak melindungi risiko matawang asing.

Risiko kecairan

Kumpulan memantau dan mengekalkan tahap tunai dan bersamaan tunai dianggap mencukupi oleh pihak penguru-san untuk membiayai operasi-operasi Kumpulan dan untuk mengurangan kesan turun-naik aliran tunai.

36. Peristiwa penting di sepanjang tahun

i) Di sepanjang tahun, Syarikat telah diperuntukkan dengan terbitan bonus berjumlah 760,000 saham biasabaru bernilai USD1.00 setiap satu di dalam Asean Retakaful International (L) Ltd. ("ARIL") pada asas seunit(1) saham biasa baru bagi setiap empat (4) saham biasa yang dipegang dan langganan terbitan hakberjumlah 6,840,000 saham biasa pada harga USD1.00 setiap satu pada asas sembilan (9) saham biasabaru bagi setiap empat (4) saham ARIL yang dipegang berjumlah USD6,840,000 atau bersamaan denganRM25,995,496. Peruntukan untuk terbitan bonus dan langganan terbitan hak tidak mempunyai kesan ke ataspegangan saham sedia ada di dalam ARIL.

ii) Di sepanjang tahun, Syarikat telah menambah pegangan saham di dalam ARIL dari 76.0% kepada 80.0%melalui pengambilan saham-saham ARIL yang dipegang oleh Syarikat Takaful Singapura Holdings Pte. Ltd.("STS") berjumlah 200,000 saham biasa berharga USD1.60 setiap satu atau bersamaan denganRM1,225,600. Pada tarikh laporan ini, Syarikat dalam proses untuk melupuskan saham-saham tersebutmelalui Rancangan Tawaran untuk Jualan kepada pelabur-pelabur strategik.

iii) Susulan daripada pengambilan saham-saham yang dipegang oleh STS seperti dinyatakan di (ii) atas, padabulan Julai 2004, Syarikat telah melanggan terbitan hak tambahan berjumlah 360,000 saham biasa baruARIL pada harga terbitan USD1.00 setiap satu pada asas sembilan (9) saham baru bagi setiap empat (4)saham ARIL yang sedia ada.

iv) Selepas tahun kewangan berakhir, Syarikat telah membayar RM5,586,078 untuk melanggan 12,990,850saham biasa baru STI bernilai IDR1,000 setiap satu berjumlah IDR12,990,850,000 susulan daripadapelaksanaan terbitan hak STI. Langganan terbitan hak tidak mempunyai kesan ketara ke atas pegangansaham sedia ada di dalam STI.




37. Perbandingan

Perbandingan berikut telah dinyatakan semula untuk selaras dengan persembahan tahun semasa.

Kumpulan SyarikatDinyatakan Dinyatakan Dinyatakan Dinyatakan

semula sebelumnya semula sebelumnya2004 2003 2004 2003

RM RM RM RM

Kunci kira-kiraAset cukai tertunda 6,962,675 8,197,150 6,821,549 8,056,022Liabiliti cukai tertunda - 1,234,475 - 1,234,473

Penyata aliran tunaiPerolehan dari jualan

pelaburan - 8,592,210 - 8,952,210Pembelian pelaburan (176,830,692) (206,668,594) (153,233,687) (204,838,277)Tunai diperolehi/

(digunakan) dari operasi 14,737,816 (6,507,876) 12,002,231 (31,010,149)Tunai bersih diperolehi/

(digunakan) dari aktivitioperasi 10,934,766 (10,310,926) 8,108,262 (34,904,118)

Pengurangan bersih dalam tunai dan bersamaan tunai (4,066,683) (25,312,375) (5,457,561) (48,469,941)

Tunai dan bersamaan tunaipada awal tahun 58,309,150 686,779,127 52,615,272 633,898,663

Tunai dan bersamaan tunaipada akhir tahun 54,242,467 661,466,752 47,157,711 585,428,722



Penyata Pendapatan TerperinciBagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

2004 2003RM RM

Keuntungan dipindahkan daripada akaun hasil Takaful Am 59,820,633 51,373,403Keuntungan dipindahkan daripada akaun hasil Takaful Semula Am 869,811 257,944Keuntungan dipindahkan daripada akaun hasil Takaful Keluarga 11,775,094 12,242,947Keuntungan dipindahkan daripada akaun hasil Takaful

Keluarga Berkelompok 19,529,339 13,897,606

91,994,877 77,771,900

Campur/(tolak):Kerugian daripada jualan saham tersiarharga di Malaysia (738,886) (706,565)Pendapatan daripada pembiayaan BBA 110,606 229,318Pendapatan daripada akaun pelaburan dengan:

- syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 660,115 734,870- lain-lain 1,327,593 23,043

Pendapatan daripada Bil Penerimaan Islam:- syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 695 4,518

Pendapatan dividen daripada saham tersiarharga di Malaysia 861,429 600,147Pendapatan dividen daripada saham amanah 79,058 34,933Pendapatan sewa daripada:

- syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 2,408,246 2,354,585- lain-lain 15,865 14,071

Keuntungan daripada pembiayaan kakitangan 592,274 638,753Kirapulih bagi rosotnilai pelaburan 2,686,667 600,475Elaun bagi pembiayaan diragui (2,243,018) (974,639)

5,760,644 3,553,509

Jumlah 97,755,521 81,325,409Campur/(Tolak):Perbelanjaan pentadbiran (54,189,961) (42,267,215)Pelbagai perbelanjaan operasi (23,893,023) (21,394,528)Pelbagai pendapatan operasi 1,509,280 752,045

Keuntungan operasi 21,181,817 18,415,711Tolak: Kos kewangan (42,006) (51,295)

Keuntungan sebelum cukai dan zakat 21,139,811 18,364,416



Akaun Hasil Takaful KeluargaBagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

2004 2003RM RM

Pendapatan Takaful Keluarga

Ansuran caruman/sumbangan takaful ditolak takaful semula 263,532,521 272,062,231

Perbelanjaan Takaful Keluarga

Tuntutan dibayar dan belum dibayar (10,752,428) (8,745,987)Serahan (55,399,725) (46,557,566)Kematangan (7,340,260) (3,855,602)Pelepasan Unit Tabarru (122,726) - Pengeluaran (6,375,579) (4,274,338)Perbelanjaan perubatan (5,995) (55,511)Manfaat Ma'asyi (206,477) (205,705)Lain-lain (2,519,799) (12,412)

(82,722,989) (63,707,121)

Ansuran caruman/sumbangan takaful bersih bagi tahun 180,809,532 208,355,110Ansuran caruman/sumbangan takaful bersih pada

awal tahun 1,242,731,101 1,034,375,991

Ansuran caruman/sumbangan takaful bersih pada akhir tahun 1,423,540,633 1,242,731,101

Elaun bagi pembiayaan lapuk dan ragu (3,002,727) (1,657,743)Kerugian daripada jualan saham disebutharga di Malaysia (2,684,849) (5,753,871)Keuntungan daripada jualan Bon Islam 725,920 18,436,388Keuntungan daripada jualan Takaful Dana Saham 1,187,500 - Pendapatan daripada pembiayaan BBA 429,623 654,971Pendapatan daripada akaun pelaburan dengan:

- syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 2,042,892 2,568,971- lain-lain 11,780,312 10,830,740

Pendapatan daripada bil penerimaan secara Islam:- syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 115,263 39,174- lain-lain - 35,733

Pendapatan daripada Sijil Pelaburan Kerajaan Malaysia 10,777,956 - Pendapatan dividen daripada saham tersiarharga di Malaysia 1,889,387 549,765Pendapatan dividen daripada saham tidak tersiarharga 647,542 462,530Pendapatan dividen daripada Bon Islam 31,514,758 27,639,458Pendapatan dividen daripada saham amanah 154,628 134,899

Baki dihantar kehadapan 55,578,205 53,941,015



2004 2003RM RM

Baki dibawa ke hadapan 55,578,205 53,941,015Pendapatan sewa daripada:

- syarikat berkait 3,331,764 2,815,951- lain-lain 1,297,388 901,711

Perbelanjaan pelaburan (2,151,172) (1,740,219)Susutnilai (1,108,550) (852,516)Lain-lain pendapatan 198,552 171,507

Jumlah keuntungan bagi tahun 57,146,187 55,237,449Tolak: Elaun bagi pengurangan nilai pelaburan (15,248,969) (6,613,326)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada Syarikat danpeserta-peserta bagi tahun 41,897,218 48,624,123

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada pendidikandipindahkan ke pelbagai pemiutang (37,745) (31,882)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada Syarikat dipindahkan ke penyata pendapatan (11,775,094) (12,242,947)

30,084,379 36,349,294Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta pada awal tahun 125,551,970 91,750,098

155,636,349 128,099,392Bayaran dibuat dalam tahun semasa (2,607,612) (2,547,422)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada Syarikat danpeserta-peserta pada akhir tahun 153,028,737 125,551,970

Dana Takaful Keluarga 1,576,569,370 1,368,283,071

Elaun rosot nilai bagi nilai saham tersiarharga dan saham amanahPada 1 Julai 2003/2002 (13,202,436) (23,208,419)Pengurangan dalam tahun semasa 3,916,304 3,392,657Dikenakan pada akaun hasil 15,248,969 6,613,326

Pada 30 Jun 2004/2003 5,962,837 (13,202,436)

Dana Takaful Keluarga pada akhir tahun 1,582,532,207 1,355,080,635

Akaun Hasil Takaful KeluargaBagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004



Akaun Hasil Takaful AmBagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

2004 2003RM RM

Pendapatan Takaful AmSumbangan takaful ditolak takaful semula 180,860,301 153,370,993Tolak: Rizab untuk sumbangan takaful yang belum diperolehi (22,901,557) (18,771,916)

157,958,744 134,599,077

Perbelanjaan Takaful Am

Tuntuan dibayar dan belum dibayar (47,142,505) (43,234,029)Levi 51,571 (96,000)Kerugian dalam pertukaran asing 1,345 (1,141)Lain-lain perbelanjaan (400,775) -

(47,490,364) (43,331,170)

Pendapatan Takaful Am Bersih 110,468,380 91,267,907

Campur/(tolak):Elaun untuk pembiayaan diragui (1,881,067) (1,453,092)Kerugian daripada jualan saham disebutharga di Malaysia (2,082,900) (2,940,534)Keuntungan daripada jualan Sijil Pelaburan Kerajaan Malaysia 2,154,804 -Keuntungan daripada pembiayaan BBA 329,503 489,141Pendapatan daripada akaun pelaburan dengan:

- syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 956,147 225,781- lain-lain 2,855,991 3,029,201

Pendapatan daripada Bil Penerimaan Islam:- syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 1,187 7,541

Pendapatan daripada Bon Islam 1,385,811 1,378,299Pendapatan dividen daripada saham tersiarharga di Malaysia 923,042 478,908Pendapatan dividen daripada saham amanah 78,664 34,932Pendapatan sewa daripada:

- syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 1,799,669 1,598,789- lain-lain 290,885 175,258

Perbelanjaan pelaburan (1,220,298) (1,102,638)Susutnilai (596,137) (375,379)Lain-lain pendapatan 150,028 119,643

5,145,329 1,665,850



2004 2003RM RM

Jumlah keuntungan bagi tahun 115,613,709 92,933,757Tolak: Elaun rosot nilai bagi nilai pelaburan (14,240,310) (5,837,030)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada Syarikat danpeserta-peserta bagi tahun semasa 101,373,399 87,096,727

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada Syarikat yang dipindahkan ke penyata pendapatan (59,820,633) (51,373,403)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta bagi tahun semasa 41,552,766 35,723,324Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta pada awal tahun 35,521,155 33,313,178

77,073,921 69,036,502Jumlah akan dibayar dalam tahun semasa (32,864,073) (33,515,347)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta pada akhir tahun semasa 44,209,848 35,521,155

Rizab bagi sumbangan takaful yang belum diperolehi 126,018,434 103,116,874

170,228,282 138,638,029

Elaun rosot nilai bagi nilai saham tersiarhargadalam saham amanahPada 1 Julai 2003/2002 (7,530,299) (15,457,850)Pengurangan dalam tahun semasa 5,104,147 2,090,521Dikenakan pada akaun hasil 14,240,310 5,837,030

Pada 30 Jun 2004/2003 11,814,158 (7,530,299)

Dana Takaful Am pada akhir tahun 182,042,440 131,107,730

Akaun Hasil Takaful AmBagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004



Akaun Hasil Takaful Semula AmBagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

2004 2003RM RM

Pendapatan Takaful Semula AmSumbangan takaful ditolak takaful semula 2,074,227 246,355Campur/(Tolak): Rizab untuk sumbangan takaful semula yang belum diperolehi (552,392) 139,945

1,521,835 386,300Pendapatan Takaful Semula AmTuntutan dibayar dan belum dibayar (113,606) (24,320)Keuntungan dalam pertukaran asing 1,909 -

Pendapatan Takaful Semula Am Bersih 1,410,138 361,980Campur:Pendapatan daripada Bil Penerimaan Islam

dengan syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 111,645 76,878Pendapatan daripada Bon Islam - 3,428Pendapatan daripada akaun pelaburan dengan

syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 31,371 17,395Tolak: Perbelanjaan pelaburan (5) (18)

Jumlah keuntungan bagi tahun semasa 1,553,149 459,663Tolak: Elaun rosot nilai bagi nilai pelaburan (103,462) (29,754)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada Syarikat danpeserta-peserta bagi tahun semasa 1,449,687 429,909

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada Syarikat yangdipindahkan ke penyata pendapatan (869,811) (257,944)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta bagi tahun semasa 579,876 171,965Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta pada awal tahun 1,446,861 1,274,896Rizab untuk sumbangan takaful belum diperolehi 552,392 -

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta pada akhir tahun 2,579,129 1,446,861

Elaun rosot nilai bagi nilai saham tersiarharga dan saham amanahPada 1 Julai 2003/2002 78,763 49,009Dikenakan pada akaun hasil 103,462 29,754

Pada 30 Jun 2004/2003 182,225 78,763

Dana Takaful Semula Am pada akhir tahun 2,761,354 1,525,624



Akaun Hasil Takaful Keluarga BerkelompokBagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

2004 2003RM RM

Pendapatan Takaful Keluarga BerkelompokSumbangan takaful ditolak takaful semula 83,248,327 67,539,559Tolak: Rizab untuk sumbangan takaful yang belum diperolehi (7,823,096) (11,314,254)

75,425,231 56,225,305

Perbelanjaan Takaful Keluarga Berkelompok

Tuntutan dibayar dan belum dibayar (44,573,075) (33,264,544)Serahan (157,577) (75,660)Perbelanjaan perubatan (136,013) (85,440)Lain-lain (621,871) -

Pendapatan bersih sumbangan takaful bagi tahun semasa 29,936,695 22,799,661

Campur/(tolak);Elaun untuk pembiayaan diragui (383,353) (72,829)Kerugian daripada jualan saham tersiarharga di Malaysia (122,394) (443,208)Keuntungan daripada Sijil Pelaburan Kerajaan Malaysia 1,238,640 - Pendapatan daripada akaun pelaburan dengan:

- syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 252,863 790,426- lain-lain 4,107,759 2,033,319

Pendapatan daripada Bil Penerimaan Islam:- syarikat berkait (institusi kewangan Islam) 15,636 7,257

Pendapatan daripada pembiayaan BBA 134,513 82,373Pendapatan dividen daripada saham tersiarharga di Malaysia 67,042 29,786Pendapatan daripada Bon Islam 541,197 556,612Pendapatan dividen daripada saham amanah - 4,966Pendapatan sewa daripada:

- syarikat berkait 76,800 57,600- lain-lain 9,600 9,600

Perbelanjaan pelaburan (29,098) (18,885)Susutnilai (16,026) (16,026)Lain-lain pendapatan 15,264 10,671

Jumlah keuntungan bagi tahun semasa 35,845,138 25,831,323



2004 2003RM RM

Jumlah keuntungan bagi tahun semasa 35,845,138 25,831,323Tolak: Elaun rosot nilai bagi nilai pelaburan (2,054,398) (1,696,935)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada Syarikat danpeserta-peserta bagi tahun semasa 33,790,740 24,134,388

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada Syarikat yangdipindahkan ke penyata pendapatan (19,529,339) (13,897,606)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-pesertabagi tahun semasa 14,261,401 10,236,782

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta pada awal tahun 30,419,860 23,025,881

44,681,261 33,262,663Bayaran dibuat dalam tahun semasa (4,318,121) (2,842,803)

Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta pada akhir tahun 40,363,140 30,419,860Rizab bagi sumbangan takaful yang belum diperolehi 57,003,983 49,180,887

97,367,123 79,600,747

Elaun rosot nilai bagi nilai saham tersiarhargadan saham amanahPada 1 Julai 2003/2002 1,728,526 (401,654)Pengurangan dalam tahun semasa 329,116 433,245Dikenakan pada akaun hasil 2,054,398 1,696,935

Pada 30 Jun 2004/2003 4,112,040 1,728,526

Dana Takaful Keluarga Berkelompok pada akhir tahun 101,479,163 81,329,273

Akaun Hasil Takaful Keluarga BerkelompokBagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

Download - Isi Kandungan Penyata Kewangan Contents of Financial ... · Isi Kandungan Penyata Kewangan Contents of Financial Statements Laporan Para Pengarah Bagi 77 - 82 ... (c) Kebebasan Korporat

Top Related