daftar isi - bpkp.go.id 2014 ntt final kirim.pdfii daftar isi kata pengantar..... i daftar isi

ii

Daftar Isi Kata Pengantar .................................................................................................... i Daftar Isi ............................................................................................................... ii Daftar Tabel dan Gambar .................................................................................. iii Ringkasan Eksekutif .......................................................................................... iv BAB I. PENDAHULUAN ...................................................................................... 1

A. Tugas, Fungsi, dan Wewenang Organisasi ......................................... 1 B. Aspek Strategis Organisasi .................................................................. 3 C. Kegiatan dan Layanan Produk Organisasi ........................................... 3 D. Profil Organisasi Perwakilan ................................................................ 8 E. Sistematika Penyajian ........................................................................ 13

BAB II. PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA .................................. 12 A. Rencana strategis 2010-2014 ............................................................ 12

1. Pernyataan Visi ..............................................................................13 2. Pernyataan Misi ............................................................................. 14 3. Tujuan Strategis ............................................................................. 14 4. Sasaran Strategis .......................................................................... 15 5. Indikator Kinerja Utama.................................................................. 16

B. Perjanjian Kinerja tahun 2014 ............................................................ 18 BAB III. AKUNTABILITAS KINERJA ................................................................. 23

A. Capaian Kinerja Organisasi ............................................................... 23 1. Capaian Hasil Program (Outcome) ................................................ 24 2. Capaian Kegiatan Dalam Program (Output) .................................. 26

B. Realisasi Anggaran dan Analisis Kinerja ............................................ 32 1. Analisis Pencapaian Target Kinerja Outcome ............................... 51 2. Analisis Pencapaian Target Kinerja Output atas Tapkin ................ 53 3. Analisis Efisiensi Penggunaan Hari Penugasan (HP) .................... 54 4. Analisis Efisiensi Penggunaan Anggaran....................................... 57

C. Simpulan Evaluasi Kinerja ................................................................. 63 BAB IV. PENUTUP ............................................................................................. 64

Lampiran 1 : Capaian Indikator Kinerja Utama Tahun 2014 Lampiran 2 : Perbandingan Realisasi IKU Tahun 2014 dengan Tahun 2013 dan Target Tahun 2014 Lampiran 3 : Perkembangan Target, Realisasi dan Capaian IKU dari Tahun 2010 Sampai Dengan

Tahun 2014 Lampiran 4 : Perbandingan Realisasi Output 2014 dengan Realisasi Output 2013 dan Target Output

2014

iii

Daftar Tabel dan Gambar Tabel 1.1 : Daftar Produk pada Perwakilan BPKP Provinsi NTT ........................................... 6 Tabel 1.2 : Rencana dan Realisasi Anggaran ........................................................................ 8 Tabel 1.3 : Distribusi SDM Perwakilan Menurut Jabatan .................................................... 10 Tabel 1.4 : Distribusi SDM Perwakilan Berdasarkan Pendidikan ....................................... 10 Tabel 1.5 : Daftar Aset Tetap per 31 Desember 2013 .......................................................... 10 Tabel 2.1 : Indikator Kinerja Utama ..................................................................................... 17 Tabel 2.2 : Perjanjian Kinerja tahun 2014 terkait Outcome ................................................. 19 Tabel 2.3 : Perjanjian Kinerja tahun 2014 terkait Output ..................................................... 21 Tabel 3.1 : Capaian Outcome tahun 2014 ............................................................................ 25 Tabel 3.2 : Capaian Output Kegiatan tahun 2014 ................................................................ 27 Tabel 3.3 : Capaian Output Kegiatan Dukungan dan Sarpras tahun 2014 ......................... 28 Tabel 3.4 : Capaian Output Kegiatan tahun 2013 ................................................................ 29 Tabel 3.5 : Capaian Kegiatan Pendukung tahun 2013 ......................................................... 31 Tabel 3.6 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 1 ............................... 33 Tabel 3.7 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 2 ............................... 36 Tabel 3.8 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 3 ............................... 37 Tabel 3.9 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 4 ............................... 39 Tabel 3.10 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 5 ............................... 42 Tabel 3.11 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 6 ............................... 44 Tabel 3.12 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 7 ............................... 45 Tabel 3.13 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 8 ............................... 50 Tabel 3.14 : Analisis Efisiensi Penggunaan Hari Pemeriksaan (HP) ................................... 56 Tabel 3.15 : Komparabilitas Penggunaan HP 2012 - 2011 .................................................... 57 Tabel 3.16a: Biaya Pemeriksaan dan Pengawasan Per Laporan Kegiatan (Rencana) ....... 59 Tabel 3.16b: Biaya Pemeriksaan dan Pengawasan Per Laporan Kegiatan (Realisasi) ....... 60 Tabel 3.17 : Perbandingan Rencana dan Realisasi Biaya per Laporan .............................. 61 Tabel 3.18 : Efisiensi Realisasi Dana per Kegiatan ............................................................. 62 Gambar 1.1 : Struktur Organisasi Perwakilan ........................................................................ 9

iv

Ringkasan Eksekutif

Laporan Akuntabilitas Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Nusa Tenggara Timur

tahun 2014 telah menyajikan capaian kinerja selama tahun 2014 dikaitkan

dengan perencanaan kinerja untuk tahun 2013. Secara umum Perwakilan BPKP

Provinsi Nusa Tenggara Timur telah berhasil mencapai target kinerja output dan

outcome.

Berdasarkan pengukuran kinerja yang dilakukan, capaian output Perwakilan

BPKP Provinsi Nusa Tenggara Timur atas pelaksanaan kegiatan dalam program

pemeriksaan dan pengawasan termasuk non PKP2T adalah sebesar 98,34%,

menurun jika dibandingkan dengan capaian tahun 2013 sebesar 119,96%.

Sedangkan capaian outcome atas kegiatan pengawasan intern akuntabilitas

keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP serta capaian outcome

atas kegiatan dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya untuk

tahun 2014 secara rata-rata capaiannya sebesar 119,14%, meningkat jika

dibandingkan dengan capaian outcome tahun 2013 sebesar 112,60%.

Berdasarkan capaian output kegiatan pengawasan sebesar 98,34% dan capaian

kinerja program / outcome sebesar 119,14% maka kinerja Perwakilan BPKP

Provinsi Nusa Tenggara Timur dapat dikategorikan Memuaskan.

Terkait dengan hasil capaian kinerja output dan outcome tersebut, dalam LAKIP

ini juga telah diidentifikasi area-area yang memerlukan perbaikan, dan masih

berpotensi untuk ditingkatkan kinerjanya beserta langkah-langkah yang

diperlukan guna meningkatkan kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Nusa Tenggara

Timur pada tahun berikutnya.

Selain itu dalam penyusunan LAKIP 2014 ini telah diupayakan mengidentifikasi

seluruh biaya yang diperlukan untuk menghasilkan produk pengawasan

sebanyak 709 buah laporan. Dana yang digunakan berjumlah

Rp17.003.981.183,00 atau 93,49% dari anggaran DIPA Perwakilan yang

disediakan di Tahun 2014 sebesar Rp18.188.227.000,00 (setelah revisi).

Realisasi anggaran seluruhnya jika ditambahkan dengan realisasi dana pihak

v

ketiga sebesar Rp1.215.849.823,00 adalah sebesar Rp18.219.831.006,00 dan

Dengan angka tersebut, rata-rata biaya yang dibutuhkan untuk melaksanakan

satu kegiatan pengawasan adalah sebesar Rp7.502.423.000,00 dengan kisaran

antara Rp644.133,00 sampai dengan Rp26.905.000,00.

Analisis efisiensi menunjukkan bahwa secara umum penggunaan dana dalam

mendukung pelaksanaan kegiatan pengawasan Perwakilan BPKP Provinsi NTT

tahun 2014 telah berjalan efisien. Analisis penggunaan dana menunjukkan

bahwa penggunaan dana pada tahun 2014 efisien 16,12% dibandingkan

rencana, namun jika dibandingkan dengan penggunaan dana tahun 2013 terjadi

inefisiensi sebesar 12,70%, yang disebabkan di tahun 2013 dana pihak ketiga

tidak dimasukkan dalam menghitung efisiensi penggunaan dana. Namun

berdasarkan analisis penggunaan HP menunjukkan bahwa penggunaan HP

selama tahun 2014 terjadi efisiensi sebesar 35,86% dibandingkan dengan

rencana dan efisien sebesar 33,66% dibandingkan dengan realisasi penggunaan

HP tahun 2013.

Meskipun demikian apabila dilihat per program dan kegiatan, belum seluruh

penggunaan dana dalam pelaksanaan program dan kegiatan telah efisien. Dan

berkaitan dengan hal ini juga telah diidentifikasi area yang memerlukan

perbaikan, beserta langkah-langk