daftar isi - bpkp.go.id 2014 ntt final kirim.pdfii daftar isi kata pengantar..... i daftar isi
Post on 10-May-2019
220 views
Embed Size (px)
TRANSCRIPT
ii
Daftar Isi Kata Pengantar .................................................................................................... i Daftar Isi ............................................................................................................... ii Daftar Tabel dan Gambar .................................................................................. iii Ringkasan Eksekutif .......................................................................................... iv BAB I. PENDAHULUAN ...................................................................................... 1
A. Tugas, Fungsi, dan Wewenang Organisasi ......................................... 1 B. Aspek Strategis Organisasi .................................................................. 3 C. Kegiatan dan Layanan Produk Organisasi ........................................... 3 D. Profil Organisasi Perwakilan ................................................................ 8 E. Sistematika Penyajian ........................................................................ 13
BAB II. PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA .................................. 12 A. Rencana strategis 2010-2014 ............................................................ 12
1. Pernyataan Visi ..............................................................................13 2. Pernyataan Misi ............................................................................. 14 3. Tujuan Strategis ............................................................................. 14 4. Sasaran Strategis .......................................................................... 15 5. Indikator Kinerja Utama.................................................................. 16
B. Perjanjian Kinerja tahun 2014 ............................................................ 18 BAB III. AKUNTABILITAS KINERJA ................................................................. 23
A. Capaian Kinerja Organisasi ............................................................... 23 1. Capaian Hasil Program (Outcome) ................................................ 24 2. Capaian Kegiatan Dalam Program (Output) .................................. 26
B. Realisasi Anggaran dan Analisis Kinerja ............................................ 32 1. Analisis Pencapaian Target Kinerja Outcome ............................... 51 2. Analisis Pencapaian Target Kinerja Output atas Tapkin ................ 53 3. Analisis Efisiensi Penggunaan Hari Penugasan (HP) .................... 54 4. Analisis Efisiensi Penggunaan Anggaran....................................... 57
C. Simpulan Evaluasi Kinerja ................................................................. 63 BAB IV. PENUTUP ............................................................................................. 64
Lampiran 1 : Capaian Indikator Kinerja Utama Tahun 2014 Lampiran 2 : Perbandingan Realisasi IKU Tahun 2014 dengan Tahun 2013 dan Target Tahun 2014 Lampiran 3 : Perkembangan Target, Realisasi dan Capaian IKU dari Tahun 2010 Sampai Dengan
Tahun 2014 Lampiran 4 : Perbandingan Realisasi Output 2014 dengan Realisasi Output 2013 dan Target Output
2014
iii
Daftar Tabel dan Gambar Tabel 1.1 : Daftar Produk pada Perwakilan BPKP Provinsi NTT ........................................... 6 Tabel 1.2 : Rencana dan Realisasi Anggaran ........................................................................ 8 Tabel 1.3 : Distribusi SDM Perwakilan Menurut Jabatan .................................................... 10 Tabel 1.4 : Distribusi SDM Perwakilan Berdasarkan Pendidikan ....................................... 10 Tabel 1.5 : Daftar Aset Tetap per 31 Desember 2013 .......................................................... 10 Tabel 2.1 : Indikator Kinerja Utama ..................................................................................... 17 Tabel 2.2 : Perjanjian Kinerja tahun 2014 terkait Outcome ................................................. 19 Tabel 2.3 : Perjanjian Kinerja tahun 2014 terkait Output ..................................................... 21 Tabel 3.1 : Capaian Outcome tahun 2014 ............................................................................ 25 Tabel 3.2 : Capaian Output Kegiatan tahun 2014 ................................................................ 27 Tabel 3.3 : Capaian Output Kegiatan Dukungan dan Sarpras tahun 2014 ......................... 28 Tabel 3.4 : Capaian Output Kegiatan tahun 2013 ................................................................ 29 Tabel 3.5 : Capaian Kegiatan Pendukung tahun 2013 ......................................................... 31 Tabel 3.6 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 1 ............................... 33 Tabel 3.7 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 2 ............................... 36 Tabel 3.8 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 3 ............................... 37 Tabel 3.9 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 4 ............................... 39 Tabel 3.10 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 5 ............................... 42 Tabel 3.11 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 6 ............................... 44 Tabel 3.12 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 7 ............................... 45 Tabel 3.13 : Perkembangan Pencapaian Indikator Sasaran Strategis 8 ............................... 50 Tabel 3.14 : Analisis Efisiensi Penggunaan Hari Pemeriksaan (HP) ................................... 56 Tabel 3.15 : Komparabilitas Penggunaan HP 2012 - 2011 .................................................... 57 Tabel 3.16a: Biaya Pemeriksaan dan Pengawasan Per Laporan Kegiatan (Rencana) ....... 59 Tabel 3.16b: Biaya Pemeriksaan dan Pengawasan Per Laporan Kegiatan (Realisasi) ....... 60 Tabel 3.17 : Perbandingan Rencana dan Realisasi Biaya per Laporan .............................. 61 Tabel 3.18 : Efisiensi Realisasi Dana per Kegiatan ............................................................. 62 Gambar 1.1 : Struktur Organisasi Perwakilan ........................................................................ 9
iv
Ringkasan Eksekutif
Laporan Akuntabilitas Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Nusa Tenggara Timur
tahun 2014 telah menyajikan capaian kinerja selama tahun 2014 dikaitkan
dengan perencanaan kinerja untuk tahun 2013. Secara umum Perwakilan BPKP
Provinsi Nusa Tenggara Timur telah berhasil mencapai target kinerja output dan
outcome.
Berdasarkan pengukuran kinerja yang dilakukan, capaian output Perwakilan
BPKP Provinsi Nusa Tenggara Timur atas pelaksanaan kegiatan dalam program
pemeriksaan dan pengawasan termasuk non PKP2T adalah sebesar 98,34%,
menurun jika dibandingkan dengan capaian tahun 2013 sebesar 119,96%.
Sedangkan capaian outcome atas kegiatan pengawasan intern akuntabilitas
keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP serta capaian outcome
atas kegiatan dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya untuk
tahun 2014 secara rata-rata capaiannya sebesar 119,14%, meningkat jika
dibandingkan dengan capaian outcome tahun 2013 sebesar 112,60%.
Berdasarkan capaian output kegiatan pengawasan sebesar 98,34% dan capaian
kinerja program / outcome sebesar 119,14% maka kinerja Perwakilan BPKP
Provinsi Nusa Tenggara Timur dapat dikategorikan Memuaskan.
Terkait dengan hasil capaian kinerja output dan outcome tersebut, dalam LAKIP
ini juga telah diidentifikasi area-area yang memerlukan perbaikan, dan masih
berpotensi untuk ditingkatkan kinerjanya beserta langkah-langkah yang
diperlukan guna meningkatkan kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Nusa Tenggara
Timur pada tahun berikutnya.
Selain itu dalam penyusunan LAKIP 2014 ini telah diupayakan mengidentifikasi
seluruh biaya yang diperlukan untuk menghasilkan produk pengawasan
sebanyak 709 buah laporan. Dana yang digunakan berjumlah
Rp17.003.981.183,00 atau 93,49% dari anggaran DIPA Perwakilan yang
disediakan di Tahun 2014 sebesar Rp18.188.227.000,00 (setelah revisi).
Realisasi anggaran seluruhnya jika ditambahkan dengan realisasi dana pihak
v
ketiga sebesar Rp1.215.849.823,00 adalah sebesar Rp18.219.831.006,00 dan
Dengan angka tersebut, rata-rata biaya yang dibutuhkan untuk melaksanakan
satu kegiatan pengawasan adalah sebesar Rp7.502.423.000,00 dengan kisaran
antara Rp644.133,00 sampai dengan Rp26.905.000,00.
Analisis efisiensi menunjukkan bahwa secara umum penggunaan dana dalam
mendukung pelaksanaan kegiatan pengawasan Perwakilan BPKP Provinsi NTT
tahun 2014 telah berjalan efisien. Analisis penggunaan dana menunjukkan
bahwa penggunaan dana pada tahun 2014 efisien 16,12% dibandingkan
rencana, namun jika dibandingkan dengan penggunaan dana tahun 2013 terjadi
inefisiensi sebesar 12,70%, yang disebabkan di tahun 2013 dana pihak ketiga
tidak dimasukkan dalam menghitung efisiensi penggunaan dana. Namun
berdasarkan analisis penggunaan HP menunjukkan bahwa penggunaan HP
selama tahun 2014 terjadi efisiensi sebesar 35,86% dibandingkan dengan
rencana dan efisien sebesar 33,66% dibandingkan dengan realisasi penggunaan
HP tahun 2013.
Meskipun demikian apabila dilihat per program dan kegiatan, belum seluruh
penggunaan dana dalam pelaksanaan program dan kegiatan telah efisien. Dan
berkaitan dengan hal ini juga telah diidentifikasi area yang memerlukan
perbaikan, beserta langkah-langk