CONTOH

NILAI THRESHOLD AGENSI YANG

TETAPKAN IALAH RM300,000

PERUNTUKAN YANG DIPOHON BAGI

DASAR BARU ATAU “ONE-OFF” IALAH

RM600,000

PERUNTUKAN TAMBAHAN YANG WAJAR

DILULUSKAN IALAH:

RM600,000 – RM300,000 = RM300,000

1

PERJANJIAN PROGRAM

Suatu persetujuan antara agensi dengan Perbendaharaan mengenai input yang akan digunakan, output yang akan dihasilkan dan impak yang akan dicapai untuk setiap aktiviti yang dirancang.

2

PERJANJIAN PROGRAM

1. Maksud Bekalan

2. Agensi

3. Program

4. Aktiviti

5. Kod

6. Punca Kuasa

7. Objektif

8. Analisis Keperluan Dasar

9. Pelanggan

10. Fungsi

11. Sumber-sumber

12. Spesifikasi Output

13. Petunjuk Impak

14. Rancangan Penilaian

3

TAHAP VARIAN YANG DIIKTIRAF:

Satu tahap yang dipersetujui untuk

sesuatu petunjuk prestasi yang

mana sesebuah agensi tidak perlu

mengemukakan laporan

pengecualian.

4

Laporan bagi tujuan memberi

penjelasan terhadap petunjuk

prestasi yang tidak menepati tahap

varian yang dipersetujui dalam

Perjanjian Program.

LAPORAN PENGECUALIAN

5

RANCANGAN

PENILAIAN

PROGRAM

Penilaian secara mendalam atas sesuatu

aktiviti dan penilaian ini dijalankan

sekurang-kurangnya sekali dalam tempoh

lima tahun. 6

PROSES PENYEDIAAN BELANJAWAN TAHUNAN

NOVEMBER Menentukan Batas

Perbelanjaan

Perbendaharaan Menentukan Batas

Perbelanjaan

Agensi Menyedia & Mengemukakan Cadangan ABM

JANUARI Garis Panduan Penyediaan

ABM Dikeluarkan

MAC Menerima Cadangan ABM (Program

Sedia Ada dan Dasar Baru)

APRIL

Pemeriksaan Awal

Perancangan Strategik

Di Agensi Oleh Pengurusan Atasan

7

8

MEI - JULAI Pemeriksaan Belanjawan &

Rundingan Perjanjian Program

OGOS Penyatuan Belanjawan dan

Kelulusan Oleh Menteri Kewangan & Jemaah Menteri

SEPTEMBER Belanjawan

Dibentangkan di Parlimen

AKHIR DISEMBER

Waran Am dikeluarkan

OKTOBER - DISEMBER Parlimen membahaskan

dan Meluluskan Belanjawan Tahun Baru

NOVEMBER Penerimaan Perjanjian Program

Agensi

Melaksanakan Belanjawan

9

TERAS STRATEGIK

KRA RMKe-10

OUTCOME RMKe-10

PROGRAM NASIONAL

KRA Kementerian

Program 3 Program 4

Nasio

nal

Aktiviti 1 Aktiviti 2

Sub

Aktiviti

Aktiviti 3

Kem

en

teri

an

Outcome 1 Outcome 2 Outcome 3 Outcome 4

Program 1 Program 2

Projek Sub

Aktiviti Projek

Sub

Aktiviti 10

11

Peringkat Nasional

* Nota: Aktiviti termasuk peruntukan pembangunan dan belanja mengurus

Bajet Aktiviti 1

Rancangan

Nasional

Bersepadu Untuk

Mencapai Objektif

Jangka Panjang

Program Kementerian

Yang Berkaitan Untuk

Mencapai Program

Nasional

Peringkat Kementerian / Agensi

Bajet Aktiviti 2

Bajet Aktiviti 3

Bajet Aktiviti

N

Bajet

Program 1

Bajet

Program 2

Bajet

Program 3

Bajet

Program N

Bajet

Kementerian

1

Bajet

Kementerian

2

Bajet

Kementerian

3

Bajet

Kementerian

N

Bajet

Program

Nasional 1

Bajet

Program

Nasional 2

Bajet

Program

Nasional 3

Bajet

Program

Nasional

N

Bajet

Negara Bajet

Program 1

Bajet

Program 2

Bajet

Program 3

Bajet

Program N

Bajet Aktiviti 1

Bajet Aktiviti 2

Bajet Aktiviti 3

Bajet Aktiviti

N

Aktiviti Yang

Diperlukan Untuk

Mencapai Program

Kementerian

Program Nasional

Yang Diperlukan

Untuk Mencapai

Rancangan Nasional

Bersepadu

Pera

ncan

gan

B

aje

t

Peringkat Nasional

Bajet Berasaskan Outcome (OBB) Sistem Belanjawan Diubahsuai (MBS)

TERAS STRATEGIK

KRA RMKe-10

OUTCOME RMKe-10

PROGRAM NASIONAL

KRA Kementerian

Program 3 Program 4

Na

sio

nal

Aktiviti 1 Aktiviti 2

Sub

Aktiviti

Aktiviti 3

Ke

men

teri

an Outcome 1 Outcome 2 Outcome 3 Outcome 4

Program 1 Program 2

ProjekSub

AktivitiProjek

Sub

Aktiviti

i. Mengambil kira elemen-elemen OE dan DE di bawah satu program Kementerian dan dapat memberi gambaran menyeluruh Kementerian

ii. Program-program adalah bersifat intervensi iii. Hubungkait di antara program Kementerian

dan program nasional adalah jelas iv. Menerapkan perspektif jangka panjang

dengan mewujudkan hubungan formal antara program peringkat Kementerian dan keutamaan nasional

i. Hanya mengambil kira elemen OE Kementerian dan tidak melibatkan projek-projek pembangunan

ii. Program-program adalah bersifat institusi iii. Hubungan di antara program nasional

dengan program Kementerian adalah tidak jelas

12

Sekian,

Terima kasih.

Disampaikan oleh:

Shaharul Hisham Bin Mat Nafi

Timbalan Ketua Program (Kewangan)

shaharul@anm.gov.my

13